Sammanträdesprotokoll

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Sammanträdesprotokoll"

Transkript

1 Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Sida Ks Dnr 236/ Delårsbokslut januari-juli 2011 Arbetsutskottets beslut Förslag till kommunstyrelsen Verksamhetsberättelse 2011 för kommunstyrelsen godkänns. Delårsbokslut överlämnas för godkännande till kommunfullmäktige Beskrivning av ärendet Samtliga nämnders verksamhetsberättelser och ekonomiska analyser har lämnat in till kommunstyrelsen. Periodens resultat uppgår till tkr och inga realisationsvinster finns att räkna bort. Budgeterat resultat för samma period uppgår till tkr vilket innebär att faktiskt resultat är tkr bättre än budgeterat. Det justerade resultatet vid årets slut prognostiseras bli tkr. Ingen prognostiserad avräknings för reavinster finns för resten av året. Kommunstyrelsen, inklusive den tekniska verksamheten, redovisar efter sju månader en positiv budgetavvikelse på 348 tkr. Prognosen för helåret innebär en positiv avvikelse mot budget på 598 tkr. Utvecklingsnämnden redovisar efter sju månader en negativ avvikelse mot budget på 169 tkr. Årsprognosen för utvecklingsnämnden totalt innebär en negativ avvikelse på 250 tkr jämfört med budget och beror i huvudsak på lägre intäkter än beräknat på miljösidan samt högre kostnader för konsult. Kultur- och fritidsnämnden redovisar efter sju månader en negativ budgetavvikelse på 55 tkr. Om de medel som avsatts till oförutsedda kostnader för samlingslokaler inte kommer att utnyttjas, beräknas nämnden få ett överskott om 100 tkr jämfört med budget. Forts Justerandes sign Utdragsbestyrkande

2 Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Sida Forts Ks Dnr 236/ Barn- och utbildningsnämnden redovisar vid delårstillfället en negativ avvikelse mot budget på 770 tkr. För rektorsområde 2, som består av Hansjöskolan, Sävstaskolan, Högsjö skola, Marmorbyns skola, alla fritidshem samt all barnomsorg, är avvikelsen mot budget -4,4 mkr. Socialnämnden redovisar en mindre positiv avvikelse mot budget efter sju månader på 130 tkr. Prognosen för helåret är dock negativ med ett beräknat underskott på tkr vid årets slut. Främst är det delar av individ- och familjeomsorgens verksamhet som prognostiserar högre kostnader än budgeterat. Beslutsunderlag Tjänsteutlåtande, Delårsbokslut 2011 Barn- och utbildningsnämnden, , 74 Socialnämnden, , 79 Socialutskottet, , 233 Utvecklingsnämnden, , 85 Kultur- och fritidsnämnden, , 43 Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse AB Vingåkershem, Vingåkers kommunfastigheter, Vingåker Vatten och Avfall AB, Justerandes sign Utdragsbestyrkande

3 TJÄNSTEUTLÅTANDE 1 (2) Datum Vår handläggare Anders Edlund , anders.edlund@vingaker.se Vår beteckning Dnr 236/ Delårsbokslut 2011 Förslag till beslut Förvaltningen föreslår att nämnden beslutar Godkänna verksamhetsberättelse för kommunstyrelsen Överlämna delårsbokslutet till kommunfullmäktige för godkännande Sammanfattning Samtliga nämnders verksamhetsberättelser och ekonomiska analyser har lämnat in till kommunstyrelsen. Periodens resultat uppgår till tkr och inga realisationsvinster finns att räkna bort. Budgeterat resultat för samma period uppgår till tkr vilket innebär att faktiskt resultat är tkr bättre än budgeterat. Det justerade resultatet vid årets slut prognostiseras bli tkr. Ingen prognostiserad avräknings för reavinster finns för resten av året. Kommunstyrelsen, inklusive den tekniska verksamheten, redovisar efter sju månader en positiv budgetavvikelse på 348 tkr. Prognosen för helåret innebär en positiv avvikelse mot budget på 598 tkr. Utvecklingsnämnden redovisar efter sju månader en negativ avvikelse mot budget på 169 tkr. Årsprognosen för utvecklingsnämnden totalt innebär en negativ avvikelse på 250 tkr jämfört med budget och beror i huvudsak på lägre intäkter än beräknat på miljösidan samt högre kostnader för konsult. Kultur- och fritidsnämnden redovisar efter sju månader en negativ budgetavvikelse på 55 tkr. Om de medel som avsatts till oförutsedda kostnader för samlingslokaler inte kommer att utnyttjas, beräknas nämnden få ett överskott om 100 tkr jämfört med budget. VK101S v , Tjänsteutlåtande bokslut 2011.doc Kommunledningsförvaltningen Nämndservice Vingåkers kommun, Vingåker Parkvägen 8 Tel vx Fax E-post: kommunstyrelsen@vingaker.se Pg Bg

4 Barn- och utbildningsnämnden redovisar vid delårstillfället en negativ avvikelse mot budget på 770 tkr. För rektorsområde 2, som består av Hansjöskolan, Sävstaskolan, Högsjö skola, Marmorbyns skola, alla fritidshem samt all barnomsorg, är avvikelsen mot budget -4,4 mkr. Socialnämnden redovisar en mindre positiv avvikelse mot budget efter sju månader på 130 tkr. Prognosen för helåret är dock negativ med ett beräknat underskott på tkr vid årets slut. Främst är det delar av individ- och familjeomsorgens verksamhet som prognostiserar högre kostnader än budgeterat. 2 (2) Förvaltningens ståndpunkt Kommunledningsförvaltningen föreslår att kommunstyrelsen godkänner kommunstyrelsens verksamhetsberättelse samt lämnar delårsbokslut för 2011 till kommunfullmäktige för godkännande. VINGÅKERS KOMMUN Kommunledningsförvaltningen Helena Viklund Kommunchef Anders Edlund Enhetschef nämndservice

5 Delårsbokslut 2011 Vingåkers kommun Januari - juli 2011

6 Sammanfattning Vingåkers kommun redovisar för perioden januari till juli 2011 ett positivt resultat på 7,6 mkr. Årets resultat beräknas enligt prognosen uppgå till +7,0 mkr. Kommunens nettoinvesteringar har under perioden uppgått till 5,3 mkr och den totala investeringsbudgeten för 2011 uppgår till 17,3 mkr inklusive tilläggsanslag. Kommunen har tre finansiella mål som har fastställts av kommunfullmäktige i samband med beslut om budget och flerårsplan Målen omfattar kommunens resultat, finansiering av investeringar samt amorteringar på kommunens lån. Kommunens resultat som procent av skatter och statsbidrag beräknas uppgå till 3 procent vid årets slut. Samtliga planerade investeringar kommer att finansieras med egna medel då ingen nyupplåning är beräknad. Amorteringar på kommunens lån sker med 2,7 mkr under Detta innebär att samtliga mål ser ut att uppfyllas för Kommunstyrelsen, som från och med halvårsskiftet 2010 också består av den tekniska verksamheten, redovisar efter sju månader en positiv avvikelse mot budget på 348 tkr. Årsprognosen beräknas innebära en positiv budgetavvikelse på 598 tkr. Utvecklingsnämnden lämnar efter sju månader en negativ avvikelse jämfört med budget på 169 tkr och en årsprognos som uppgår till -250 tkr jämfört med budget. Det är framförallt intäkterna på miljökontoret som varit för optimistiskt beräknade i budgeten. Kultur- och fritidsnämndens avvikelse i delårsrapporten uppgår till -55 tkr jämfört med budget. Trots detta beräknas en positiv avvikelse på 100 tkr jämfört med budget. Barn- och utbildningsnämnden redovisar efter sju månader en negativ avvikelse mot budget på 770 tkr och en årsprognos på -2,1 mkr jämfört med budget. Avvikelsen beror framförallt på att kostnaderna för stöd och elevassistenter inom rektorsområde 2 kraftigt överskrider tilldelad budget. Med anledning av detta får inga anställningar eller inköp göras tillsvidare utan förvaltningschefens prövning. Socialnämnden lämnar en liten positiv avvikelse mot budget efter sju månader på 130 tkr. Prognosen för helåret är dock negativ och uppgår till tkr jämfört med budget. Det är inom individ- och familjeomsorgens verksamhet bekymmer uppstått då kostnaderna för framförallt institutionsplaceringar av barn och unga ökat kraftigt. Den finansiella verksamheten förväntas på årsbasis lämna en positiv budgetavvikelse på 5,9 mkr och redovisar efter sju månader en avvikelse på +5,3 mkr. Kommunalskatteintäkter och generella statsbidrag står för den största positiva avvikelsen mot budget, +8,9 mkr enligt prognosen. Kommunens kostnader för löpande utbetalningar av pensioner beräknas på årsbasis innebära en negativ budgetavvikelse på 3,0 mkr. Sedan årsskiftet 2010/2011 har befolkningen i kommunen ökat med 10 personer och uppgick vid månadsskiftet juli/augusti till personer. Ökningen beror främst på inflyttning från utlandet. Kommunen har en befolkningsstruktur med en större andel äldre än riksgenomsnittet. Utvecklingen på arbetsmarknaden i Vingåkers kommun har visat på ett minskat antal sysselsatta i kommunen. Bostadsmarknaden har under de senaste åren kännetecknats av en relativt hög efterfrågan och sakta stigande fastighetspriser. Kommunen arrangerade under våren en tomtvisningsdag i Marmorbyn för att marknadsföra lediga tomter, vilken i kombination med den marknadsföringssatsning som genomförts, slagit väl ut. Samtliga kommunala bolag och kommunalförbund redovisar positiva resultat i sina delårsrapporter och beräknas även på årsbasis lämna positiva resultat. Kommunfullmäktige har beslutat om ett antal övergripande verksamhetsmål kopplade till god ekonomisk hushållning. Målen berör ökad befolkning, minskad korttidsfrånvaro, lägre ungdomsarbetslöshet, effektivare lokalanvändning, effektivare logistik samt ökad avtalstrohet. Målet angående befolkning är uppfyllt, målet om korttidsfrånvaron förväntas uppnås på årsbasis medan resterande mål är delvis uppfyllda. Kommunens resultat för 2010 blev bättre än förväntat då också nämnderna i stort kunde hålla sina budgetar. För 2011 ser det inte i dagsläget lika ljust ut då både barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden prognostiserar negativa budgetavvikelser. Kommunens intäkter från skatter och statsbidrag förväntas bli högre än budgeterat. I Sveriges Kommuner och Landstings budgetcirkulär varnas för en svagare tillväxt med risk för stigande arbetslöshet. Med anledning av detta är enighet om hantering av kommunens ekonomi och verksamhet framöver ett måste. 1

7 INNEHÅLLSFÖRTECKNING OMVÄRLDSUTVECKLING... 3 Priser och löner... 3 Det kommunala skatteunderlaget... 4 Kommunernas ekonomi... 4 KOMMUNEN... 4 Befolkning... 4 Arbetsmarknad... 5 Bostadsmarknad... 5 Viktiga händelser under KOMMUNENS MÅL... 7 Ekonomiska mål... 7 Kommunfullmäktiges verksamhetsmål... 7 Nämndernas mål och måluppfyllelse... 9 Lissabonstrategin Uthållig kommun Vision för Vingåkers kommun PERSONALEKONOMISK REDOVISNING Sjukdom och rehabilitering Obligatorisk redovisning av sjukdomsrelaterad frånvaro Friskvården Genomförda och pågående arbeten Personalförsörjning EKONOMISK ÖVERSIKT OCH ANALYS Årets resultat och balanskravet God ekonomisk hushållning Finansiella mål Pensioner Likviditet Skuldsättningsgrad Soliditet DRIFTREDOVISNING OCH PROGNOS Finansiering INVESTERINGSREDOVISNING KOMMUNALA BOLAG OCH FÖRBUND AB Vingåkershem och Vingåkers kommun-fastigheter AB Vingåker Vatten och Avfall AB Västra Sörmlands Räddningstjänst FRAMTIDEN OCH SLUTORD Demografiska förändringar Kostnadsfördelning för Citybanan Framtida kostnader för återställning av Viks avfalldeponi Kommunens pensionskostnad Slutord RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS NOTHÄNVISNING, RESULTATRÄKNING NOTHÄNVISNING, BALANSRÄKNING DRIFTREDOVISNING REDOVISNINGSPRINCIPER

8 Omvärldsutveckling 2011 inleddes med mycket starka ekonomiska data. Framåtblickande indikatorer, som till exempel industri- och hushållsbarometrar, pekade fram till sommaren på fortsatt bra fart i samhällsekonomin. Historiska erfarenheter talar dock för att återhämtningen efter en djup finansiell kris kan bli långsam och hackig. Hittills har den mesta energin till återhämtningen kommit från tillväxtländer som Kina och Indien med flera. Eftersom dessa länder inte var så starkt integrerade i det internationella finansiella systemet drabbades de heller inte så hårt av djupfrysningen på kapitalmarknaderna under finanskrisen. Den positiva utvecklingen för tillväxtländerna har satt fart på Europas export. Emellertid är bilden i Europa tudelad. Den tyska ekonomin och länderna i norra Europa har under första halvåret haft rejäl fart i återhämtningen efter den djupa konjunktursvackan. Däremot brottas skuldsatta länder i södra Europa såsom Grekland, Italien, Spanien och Portugal med stora problem. Tillväxten är svag och arbetslösheten hög. Räntorna har stigit kraftigt på dessa länders statsobligationer och här finns risker för att finansproblemen tilltar än mer än vad vi hittills sett. Det är dock inte enkelt att balansera den europeiska unionens räntepolitik. Behov av låg ränta för att stötta de svaga ekonomierna med stora skulder ska vägas mot att inflationsimpulserna i det starkt växande norra Europa behöver dämpas. I USA kom återhämtningen igång sent under våren även om den var ovanligt svag i ett historiskt perspektiv. Året började med en påtaglig avmattning under första kvartalet jämfört med sista kvartalet Hushållen har varit mindre positiva än företagen som stimulerats av en stark tillväxt utanför USA, främst Asien. Det finns kvarvarande problem efter finanskrisen, dels har bostadsmarknaderna ännu inte stabiliserats och dels är arbetslösheten fortfarande hög och sjunker mycket långsamt. Därtill kommer den besvärliga budgetsituationen, vilken framöver säkert kan komma att resultera i såväl nedskärningar som skattehöjningar. I Sverige har de flesta kurvorna pekat uppåt under det första halvåret. Den statistik som inkommit har gett ett intryck av fortsatt expansion. Särskilt uppgifterna kring export- och industriproduktionen har tydligt pekat uppåt. Industrins starka produktionstillväxt sammanhänger med en mycket snabb återhämtning av svensk export. Den starkare kronan bidrar dock till att dämpa exportföretagens lönsamhet. Efterhand drar den ner exporttillväxten. Således, första halvåret har i stort visat på en stark återhämtning, med vissa undantag, ur den finansiella krisen och den djupa konjunkturnedgången. Men under sommaren har det åter varit turbulent på kapitalmarknaderna, främst på grund av situationen i södra Europa samtidigt som USA har tappat fart. Därmed är prognoser över hur utvecklingen blir framöver ytterst osäkra. Förhoppningen är att den senaste tidens turbulens endast är ett hack i återhämtningen. Priser och löner Det svaga arbetsmarknadsläget de senaste åren har bidragit till att påtagligt dämpa löneutvecklingen. De löneavtal som slöts under 2010 innebar avtalade löneökningar på runt 1,7 procent per år och totala löneökningar på runt 2,5 procent. Den låga löneutvecklingstakten var ett resultat av den höga arbetslösheten. I takt med att arbetsmarknaden förbättras och arbetslösheten minskas mot sin jämviktsnivå närmar sig löneutvecklingen återigen den långsiktiga nivån som bestäms av näringslivets prisökningar och produktivitet. Den starka produktivitetstillväxten som varit under första halvåret i kombination med en relativt måttlig löneutveckling innebär att företagens enhetsarbetskostnader kan hållas tillbaka. Den starkare kronan har bidragit till lägre importpriser, vilket också dämpat inflationen. Bilden är dock splittrad, priserna på livsmedel och energi har stigit mycket kraftigt. Bedömare tror ändå att den underliggande inflationen kommer att hålla sig fortsatt under 2 procent. Bild från Öljarens strand. 3

9 Det kommunala skatteunderlaget Den utveckling av ekonomin som skett sedan senare delen av 2010 har varit avgörande för skatteunderlagets reala utveckling. En stark ökning av skatteunderlaget har skett hittills under 2011 och det sammanfaller med en snabb ökning av antalet arbetade timmar. Därutöver påverkas det reala skatteunderlaget av den reala förändringen av hushållens transfereringsinkomster med mera. De totala intäkterna för kommunerna påverkas också av ändrade skattesatser och statsbidragens förändring, vilka bidragit till att både utjämna intäkterna över tiden och att höja nivån. Dock, med nominellt oförändrade statsbidrag kommer nivåhöjningen att ebba ut. De senaste åren har skatteunderlaget också hållits tillbaka av stora höjningar av grundavdragen. Kommunernas ekonomi Kommunerna hade ett rekordhögt resultat En stark tillväxt av skatteunderlaget och positiv skatteavräkning från 2010 bidrar till att även 2011 ser ut att bli ett år med gott resultat. Tillfälligt konjunkturstöd, förbättrade skatteintäkter, minskade avgifter för avtalsförsäkringar och en återhållsam kostnadsutveckling bidrog till det positiva resultatet. Minskade statsbidrag och ökade kostnader gör att resultatet därefter faller. De kommuner som inte har tillräckligt höga resultat med sig från 2010 kommer att ha en besvärlig situation att behålla ekonomin i balans. Befolkningsökningar och förändrad sammansättning av åldersgruppernas storlek medför att kommunernas kostnader ökar med i genomsnitt 0,5 procent per år. Förändringar i åldersgruppernas storlek innebär förändrade behov av kommunernas olika tjänster, vilket medför att kommunerna noga måste följa befolkningsprognoserna för att anpassa och ställa om verksamheten. Bilden av kommunernas ekonomi ser sammantaget positiv ut med avseende på det goda resultatet Men med minskade statsbidrag 2011 och 2012, är förutsättningarna för att klara ekonomin framöver olika bland Sveriges 290 kommuner. Kommunen Befolkning Befolkningen i Vingåkers kommun har ökat med 10 personer sedan årsskiftet 2010/2011 och uppgick den 31 juli till personer. Ökningen beror främst på inflyttning från utlandet. Under årets första sju månader flyttade 59 personer till Vingåkers kommun från utlandet medan 14 flyttade ut. Under samma period flyttade 262 personer ut från Vingåker inom Sverige och 258 personer inom Sverige flyttade till Vingåker. Sett till den senaste 20-årsperioden har invånarantalet stadigt minskat. Vingåkers kommun har också en befolkningsstruktur med en större andel äldre än riksgenomsnittet. Befolkningsutveckling

10 Arbetsmarknad Utvecklingen på arbetsmarknaden i Vingåkers kommun har visat på ett minskat antal sysselsatta i kommunen. År 2007 var personer sysselsatta i Vingåkers kommun, vilket kan jämföras med sysselsatta år Under 2008 ökade dock antalet sysselsatta i kommunen till personer. Antalet öppet arbetslösa i åldern år steg från 191 personer i januari 2011 till 218 stycken i juli. Andelen öppet arbetslösa ungdomar i åldern år var 39 personer i januari och 40 personer i juli. Andelen öppet arbetslösa Enligt Arbetsförmedlingens prognos för Sörmland bedöms sysselsättningen i länet öka med personer under För perioden bedöms sysselsättningen i länet stiga med sammanlagt jobb, vilket motsvarar 80 procent av de förlorade jobben under Den starkaste utvecklingen förutses inom byggbranschen samt inom privata tjänster som handel, företagstjänster, transporter samt information och kommunikation. I Vingåkers kommun har 23 företag startat under de första sju månaderna Bostadsmarknad Bostadsmarknaden i Vingåkers kommun har under de senaste åren karaktäriserats av en relativt hög efterfrågan och sakta stigande fastighetspriser. Statistiken visar att snittpriset för sålda villor i Vingåkers kommun var 955 tkr medan snittpriset för fritidshus var 918 tkr under I kommunen finns ca bostäder, ungefär 65 procent av dessa utgörs av småhus medan övriga finns i flerbostadshus. Byggandet av nya bostäder har legat på en låg nivå de senaste åren. Under första halvåret inkom tre ansökningar om byggnadslov för fritidshus. Kommunen har under året gjort en satsning på att marknadsföra kommunens lediga tomter, framförallt i Marmorbyn där det i slutet av maj arrangerades en tomtvisningsdag. Representanter från kommunen fanns på plats och berättade om tomterna. Denna aktivitet uppmärksammades även av SVT Östnytt och Katrineholms Kuriren som båda gjorde fina reportage från dagen. Tomtvisningsdagen i kombination med den marknadsföringssatsning som gjorts har slagit väl ut. Två nyttjanderättsavtal har redan skrivits på och ytterligare fem är ivägskickade för påskrift. 5

11 Viktiga händelser under 2011 Flera viktiga händelser och faktorer har påverkat kommunen och den kommunala organisationen under våren Några är generella medan andra mer tydligt påverkar enskilda förvaltningar. I flera fall handlar förändringarna om ny lagstiftning. Dels har en ny skollag och skolförordning påverkat arbetet inom barn- och utbildningsförvaltningen som fått ägna mycket kraft åt att anpassa skolan till nya förutsättningar. Förändringarna innebär bland annat nya läroplaner, ny betygsskala och införande av lärarlegitimation. Inom utvecklingsnämndens område har ny plan- och bygglag medfört stora förändringar i verksamheten. Dels har administrationen kring bygglov ökat och dels innebär förändringarna en höjd bygglovstaxa, vilket fullmäktige beslutade om under våren. Inom planverksamheten har under våren även detaljplanen för Tennisparken varit ute på samråd. Ett viktigt arbete inom planverksamheten är det arbete som sker för att göra kommunen attraktiv för inflyttning. Bland annat har en tomtvisningsdag anordnats i Marmorbyn samt en byggdag för markägare, byggherrar och exploatörer. I maj beslutade kommunfullmäktige om ny reviderad styrmodell. Modellen innebär i korthet att styrningen i större utsträckning anpassats till budgetprocessen, att den blir tydligare samt att den ska möjliggöra ett mer systematiskt kvalitetsarbete. Kvalitetsarbetet ska bland annat förverkligas genom kvalitetsdeklarationer som upprättas inom respektive nämnd i nämndplanen och sedan följs upp i samband med verksamhetsberättelserna. I syfte att öka kvaliteten och rättssäkerheten har även internkontrollen lagts in som en naturlig del i styrmodellen. Som en del i kvalitetsarbetet har kommunen också under våren deltagit i SCB:s medborgarundersökning. Medborgarna i Vingåker har då fått möjlighet att delge sina synpunkter på den kommunala verksamheten, möjligheterna till inflytande samt hur man upplever att leva i Vingåker. Medborgarundersökningen kompletterar andra undersökningar som syftar till kunskapsbildning om hur väl den kommunala verksamheten fungerar i Vingåker, till exempel den så kallade kommunkompassen. Under våren har också inom socialförvaltningens område, Lagen om valfrihet LOV införts inom hemtjänsten. Lagen innebär att brukare kan välja externa utförare av servicetjänster från företag som är godkända av kommunen. Förutom kommunen är fyra företag godkända och två brukare har valt externa utförare för sina servicetjänster. I maj 2011 infördes också inom ramen för socialtjänstens verksamhet möjlighet till så kallade egna timmar för servicetjänster. Hushåll med personer över 80 år har möjlighet att erhålla 8 timmar per månad för olika servicetjänster. Ludmila Holm, enhetschef ensamkommande barn. Inom barn- och utbildningsförvaltningens område har beslut från skolverket under våren 2011 inneburit att en ny friskola startats i Österåker under hösten Etableringen påverkar planeringsarbetet med delvis minskat elevunderlag. Inom förvaltningen pågår också ett anpassningsarbete som påverkar organisationen. Våren har inneburit en planering för en reducering av en skolledare och justeringar för personaltäthet som en anpassning till nya nyckeltal. Avslutningsvis kan nämnas att den tidigare så populära bubbelpoolen i badhuset åter är i funktion efter att installation och renovering skett i badhuset, vilket färdigställts under våren I februari startade kommunens boende för ensamkommande barn, Fenix. För närvarande är det 11 stycken barn som fått en plats på boendet. 6

12 Kommunens mål Finansiella mål Vingåkers kommun har tre finansiella mål som har fastställts av kommunfullmäktige i samband med beslut om budget och flerårsplan för : Resultatet för Vingåkers kommun ska i genomsnitt under planperioden (3 år) uppgå till minst 1 procent av skatter och statsbidrag. Investeringar i den skattefinansierade verksamheten ska till 100 procent finansieras av egna medel. Vid synnerliga skäl kan avsteg göras. Vad som är synnerliga skäl beslutas av fullmäktige då investeringsbudgeten för respektive år fastställs. En amortering av låneskulden görs med 500 tkr 2011 samt med 1 mkr årligen från Måluppfyllelsen beträffande de finansiella målen redovisas under avsnittet ekonomisk översikt och analys på sidan 17. Kommunfullmäktiges verksamhetsmål Kommunfullmäktige har med god ekonomisk hushållning i åtanke beslutat om ett antal övergripande verksamhetsmål. Dessa mål berör ökad befolkning, minskad korttidsfrånvaro, lägre ungdomsarbetslöshet, effektivare lokalanvändning, effektivare logistik samt ökad avtalstrohet. Nedan presenteras kommunens måluppfyllelse av dessa verksamhetsmål. Befolkning Vingåkers kommun ska verka för ett ökat kommuninvånarantal genom ökad inflyttning. Invånarantalet i Vingåkers kommun var den 31 juli personer. Detta innebär att befolkningen i Vingåkers kommun har ökat med 10 personer sedan årsskiftet 2010/2011. Ökningen beror främst på en ökad inflyttning från utlandet. Under första halvåret av 2011 flyttade 59 personer från utlandet in till kommunen medan 258 personer inom Sverige flyttade in till kommunen. Under samma period flyttade 262 personer ut från kommunen inom Sverige och 14 personer från utlandet flyttade ut från kommunen. Det går därmed att konstatera att målet om att öka kommuninvånarantalet är uppfyllt för första halvåret av Skylt vid infarten till Vingåkers samhälle. Kommunen har genomfört ett antal åtgärder i syfte att öka invånarantalet. Under våren har arbetet med en fördjupad översiktsplan för Vingåkers tätort påbörjats, syftet är att visa hur Vingåkers centralort ska kunna utvecklas till en hållbar och attraktiv handels- och centralort med goda boendemiljöer. Våren har också inneburit ett fortsatt detaljplanearbete med Tennisparken. Planen är en del av centrumutvecklingen av Vingåkers tätort och syftar till att synliggöra och tillgängliggöra Tennisparken samt att utveckla handelsstråket i tätorten. Under sommaren 2011 har 11 feriearbetande ungdomar deltagit i Framtidsboxen, en satsning som är en fortsättning från Syftet med satsningen är att ungdomar långsiktigt ska få ökat inflytande i kommunen. Uppdraget för 2011 var att komma med 10 nya förslag på ökat ungdomsinflytande i Vingåkers kommun. I slutrapporten presenterade ungdomarna fem olika konkreta förslag för att öka ungdomars inflytande samt sju olika idéer för att öka ungdomars aktiva fritid i Vingåker. Genom att sträva efter att erbjuda ett attraktivt utbud gällande barnomsorg, social service, kultur och fritidsaktiviteter så bidrar kommunens verksamheter indirekt till att uppfylla målet om ökad inflyttning till kommunen. Bland annat har kommunen tagit emot 11 ensamkommande flyktingbarn och 10 av flyktingbarnen har redan fått uppehållstillstånd. Även projekt såsom ALVA (resursskola) och familjecentralen kan ses som en indirekt påverkan på en positiv befolkningsutveckling. 7

13 Korttidsfrånvaro Vingåkers kommun ska verka för att kommunanställdas korttidsfrånvaro ska minskas med en dag per anställd och år. Den totala korttidsfrånvaron i kommunen var den 31 juli ,98 dagar per anställd. Vid samma tidpunkt 2010 var korttidsfrånvaron 3,23 dagar per anställd. Korttidssjukfrånvaron för hela kommunen visar på en nedgång och ligger på den lägsta nivån under den senaste femårsperioden. Om trenden fortsätter som den har gjort för aktuell period ser korttidsfrånvaron ut att hamna på 5 dagar per anställd i slutet av Detta innebär att målet om att minska med en dag per anställd och år kan uppfyllas, då korttidsfrånvaron för 2010 var 5,94 dagar per person. Friskvårdens aktiviteter är en viktig del i kommunens arbete med att minska sjukfrånvaron. Friskvården har under 2011 fortsatt sitt arbete i liknande regi som under föregående år. Tyvärr har intresset för att delta på ledarledda träningspass minskat och dessutom har det skett en minskning av antalet personer som utnyttjar lokalen. Under Vår Ruset 2011 deltog 60 personer, detta jämfört med Vår Ruset 2010 då 134 personer deltog. Det finns sammanlagt 43 hälsoinspiratörer ute i verksamheterna och de träffas fortsatt en gång i kvartalet. Ungdomsarbetslöshet Vingåkers kommun ska verka för att ungdomsarbetslösheten minskar med 2 procentenheter årligen under planperioden. Andelen öppet arbetslösa i åldern år var under juli månad 8,2 procent, vilket är en minskning med 1,2 procentenheter jämfört med samma period föregående år. Andelen arbetslösa i program med aktivitetsstöd var 6,6 procent i juli 2011, vilket är en minskning med 2,5 procentenheter jämfört med föregående år. Målet om att minska ungdomsarbetslösheten är därmed inte helt uppfyllt, även om det skett en positiv utveckling. Kommunen arbetar aktivt med att öka sysselsättningen bland ungdomar. Kommunfullmäktige beslutade i februari att även under 2011 avsätta 600 tkr extra till sysselsättning för ungdomar. Detta har inneburit att samtliga som gick ut första klass på gymnasiet och som sökte feriearbete i kommunen erbjöds det. Under sommaren 2011 har sammanlagt 76 ungdomar haft feriearbete, under föregående år var det 79 ungdomar som hade feriearbete. Socialförvaltningen har anmält möjlighet att ta emot upp till 20 arbetslösa för praktik och är även engagerad i flera projekt som arbetar med sysselsättning för ungdomar, till exempel Palladium och Comunicare. Barn- och utbildningsförvaltningen fortsätter med projektet Framtidspiloterna på Vidåkersskolan, detta för att öka samarbetet med näringslivet och för att utveckla elevernas företagsamhet. Lokalöversyn Vingåkers kommun ska verka för bättre och effektivare lokalanvändning. Lokalbehovet ska anpassas till befolkningsförändringen. Översynen av lokaler har fortsatt under 2011, framförallt i samband med uppdraget kring det sammanhållna kommunkontoret, som syftar till en generell verksamhets- och lokalöversyn i hela den kommunala organisationen. Framförallt har uppdraget under första halvåret av 2011 inneburit avyttring av skolor där värderingar gjorts och där lokaler är ute till försäljning. Det gäller Baggetorps skola, skollokaler i Österåker samt minskning av lokaler i Högsjö, genom en integrering av skola och barnomsorg. Även den Kernellska villan i anslutning till Vidåkersskolan är ute för försäljning. Handikappomsorgen har fortsatt sin omflyttning av daglig verksamhet och socialpsykiatri, vilket innebär färre externa lokaler. Överenskommelse har nåtts med Katrineholms kommun gällande uthyrning av delar av Ekgården under cirka två år. För närvarande hyr även Flens kommun två korttidsplatser av kommunen. Fritidsgården har minskat sina ytor genom att upplåta övervåningen till skolans ALVA-projekt. Musikskolans administration planerar att under hösten flytta till lediga lokaler på slottet. Det går sammanfattningsvis att konstatera att målet om en förbättrad och mer effektiv lokalanvändning delvis är uppfyllt. Logistiköversyn Vingåkers kommun ska verka för bättre och effektivare logistik, exempelvis när det gäller leasingbilar och transport av livsmedel och post. Under 2011 har Vingåkers kommun fortsatt arbetet med att utöka andelen miljöbilar. Miljöbilarna som upphandlas drivs i möjligaste mån av förnyelsebara bränslen, framförallt etanol. Förbrukningen av drivmedel uppgår efter sju månader till liter. Detta kan jämföras med liter för samma period 2010 och liter för samma period Utvecklingen visar alltså en stadig minskning av förbrukningen. 8

14 Barn- och utbildningsförvaltningen försöker i möjligaste mån effektivisera skolskjutsarna. Målet är också att kollektivtrafik ska användas i stället för leasingbilar när det är möjligt. Det går att konstatera att målet om att förbättra och effektivisera logistiken delvis är uppfyllt. Upphandling Vingåkers kommun ska verka för att inköpen så långt det är möjligt görs utifrån upprättade avtal, vilket innebär ökad avtalstrohet. Ett kontinuerligt arbete pågår med att samordna upphandlingen i kommunen och att på olika sätt underlätta för avtalstrohet. Genom att uppmärksamma och informera om gällande avtal och vikten av avtalstrohet minskar risken för felaktiga inköp. I syfte att skapa ett kontaktnät för informationsspridning ut i förvaltningarna har ett arbete gentemot dessa påbörjats. Likaså finns en databas över gällande avtal på intranätet där avsikten är att på ett tydligt sätt förmedla information till verksamheterna om aktuella avtal. Här krävs att förvaltningarna håller sig uppdaterade via informationen på intranätet och hos upphandlingssamordnaren gällande upphandlingspolicy, vilka avtal som gäller och övriga regler inom upphandlingsområdet. Fortfarande återstår arbetet med att utforma ett system för kontrollfunktioner för effektivare upphandling. Inom barn- och utbildningsförvaltningen kommer en löpande internkontroll av avtalstrohet att göras. Även övriga förvaltningar anger att de följer de avtal som finns. Den totala bedömningen är att det fortfarande kvarstår en del utmaningar för att kunna säga att målet helt är uppfyllt. Kommunstyrelsens ansvarsområde har under det senaste året tillförts verksamheter som tidigare låg under egna nämnder, framförallt teknisk verksamhet och näringslivsfrågor, vilket medfört en stor bredd vad gäller fokusområden. Generellt kan sägas att flera av de aktiviteter som angetts i relation till fokusområden genomförts. Ärendehanteringssystemet W3D3 har uppgraderats, vilket är förutsättningen för att kunna gå vidare med en utvecklad användning av systemet. Likaså har inom administrationen ett förberedelsearbete skett för införandet av nytt lönesystem, vilket sker våren Även ekonomisystemet ska utvecklas och där har också vissa förberedelser gjorts. Ett annat viktigt mål som uppfyllts är revideringen av styrmodellen, vilket slutfördes under våren Modellen innebär i korthet att styrningen i större utsträckning anpassats till budgetprocessen, att den blir tydligare samt att den ska möjliggöra ett mer systematiskt kvalitetsarbete. Kvalitetsarbetet ska bland annat förverkligas genom kvalitetsdeklarationer som upprättas inom respektive nämnd i nämndplanen och sedan följs upp i samband med verksamhetsberättelserna. Ytterligare styrdokument som färdigställts under våren är de kommunövergripande mål som är kopplade till den vision kommunfullmäktige beslutade om Målen kommer att arbetas in i budgetarbetet under hösten 2011, inför budget Kommunstyrelsen har också slutit ett nytt avtal med Polismyndigheten. Avtalet pekar ut fem olika områden och syftar till att förstärka och utveckla samverkan och planering av gemensamma insatser. Nämndernas mål och måluppfyllelse Styrelsens och nämndernas mål finns angivna i respektive budget och verksamhetsplan. Målen uttrycks som ett antal fokusområden där styrelse/nämnd bedömer vilka insatser som behöver genomföras under året för att uppnå dels kommunfullmäktiges mål och dels en ändamålsenlig och effektiv verksamhet. Måluppfyllelsen redovisas till delårsbokslutet i respektive nämnds verksamhetsberättelse för delåret Första halvåret 2011 innebär generellt att flera av de angivna målen är uppfyllda. I flera fall pågår dock ett arbete utifrån fokusområdena och målen har ännu inte uppfyllts. Redogörelsen för nämndernas måluppfyllelse nedan är ett urval av de fokusområden som angavs i verksamhetsplanerna för KS ordf Camilla Anglemark och länspolischef Mats Kirestam. Inom ramen för kris och säkerhetsarbetet har under våren en lednings- och samverkansanalys för införandet av kommunikationssystemet Rakel genomförts. Analysen syftar till att kartlägga informations- och kommunikationsbehovet i verksamheterna vid krissituationer. I Vingåkers kommun kommer kommunikationssystemet framförallt förstärka en utökad krisledningsfunktion. Systemet införs under

15 Inom den tekniska verksamheten finns flera fokusområden att relatera till. Inom ramen för utveckling av intern styrning och kontroll har tekniska enheten arbetat för att verksamheten ska vara kostnadseffektiv, vilket också uppnåtts. Enheten har också verkat för en minskad miljöbelastning, vilket även det uppnåtts. Servicen till brukare och medborgare ska utvecklas och där har enheten fortfarande insatser att göra för att målet ska uppfyllas. Likaså har det övergripande målet att hålla verksamheten inom tilldelade ramar inte uppnåtts, vilket främst beror på omfattande snöröjning den gångna vintern. När det gäller försäljning av nedlagda skolor och andra externt uthyrda lokaler pågår arbetet. I ärendet med Viks deponi finns en sluttäckningsplan framtagen, men fortfarande återstår godkännande från länsstyrelsen och arbete med kostnadsberäkning. Kultur- och fritidsnämnden har två fastställda mål som gäller för alla enheter. Dels finns ambitionen att genom omprioriteringar förbättra servicegraden vid de olika enheter som nämnden ansvarar för. Det handlar om ökade öppettider som är bättre anpassade till medborgarnas behov. Både när det gäller biblioteket och turistbyrån vid slottet har dessa ökat sina öppettider. Ett annat mål pekar ut en nöjdhetsgrad på 97 procent hos användare av verksamheternas service. Här kommer en enkätundersökning bland brukarna att genomföras och resultatet redovisas i årsbokslutet. Flera av verksamheterna inom utvecklingsnämndens område tangerar mål inom både utvecklingsnämnden och kommunstyrelsen. Verksamhet handlar övergripande om samhällsbyggnad och tillväxt och i nämndens verksamhetsplan finns tio olika arbetsområden med i vissa fall flera fokusområden. Redogörelsen för måluppfyllelsen avgränsas här till några fokusområden. Inom näringslivsarbetet har flera aktiviteter genomförts och flera är pågående, bland annat företagsbesök och framtagande av ett näringspolitiskt program. Likaså pågår ett arbete med bearbetning av nya företagsetableringar. Målet kan sägas vara uppnått. När det gäller samhällsbyggnad har ett viktigt arbete under våren 2011 varit att implementera en ny organisation för hanteringen av nya plan- och bygglagen. Förändringarna innebär bland annat en förstärkt handläggning och en mer omfattande delgivningsprocess vid ansökan om bygglov. Under våren har annonsering skett av lediga tomter i kommunen, framförallt i Marmorbyn. En tomtvisningsdag har hållits i Marmorbyn där kommunala tjänstemän fanns på plats för att förevisa tomterna. Dessutom har ett mark- och exploateringsmöte hållits på Båsenberga där markägare, företagare, byggare och andra berörda bjöds in för att få mer information om kommande satsningar och kring mark och exploateringsfrågor. Tomtvisning i Marmorbyn, maj Inom miljöområdet är arbetet med en energi och miljöplan inne i slutskedet. Planen har skickats ut på intern remiss. Likaså fortsätter arbetet med energieffektivisering där det finns en fastlagd plan för fortsatta aktiviteter. Under våren har arbetet framförallt varit inriktat på att energieffektivisera kommunens fastigheter. När det gäller planerade tillsynsåtgärder för receptfria läkemedel och tobak är åtgärder ej genomförda under första halvåret Inom livsmedelskontrollen pågår aktiviteter. Kontroll av livsmedel pågår kontinuerligt medan andra fokuserade aktiviteter främst är inne i en planeringsfas, till exempel provtagning av allmänna dricksvattenanläggningar. Barn- och utbildningsnämnden relaterar målarbete till en rad olika områden. När det gäller lärande är målet att alla elever som lämnar grundskolan ska ha självkänsla, empati, samarbetsförmåga, god livskunskap och lust till ett livslångt lärande. Målet mäts genom andelen elever som är behöriga till ett nationellt program inom gymnasieskolan. Målet att alla elever är behöriga är inte uppnått. 5,9 procent av eleverna har inte nått målen i engelska, 5,9 procent av eleverna har inte nått målen i matematik och 4,2 procent av eleverna har inte nått målen i svenska. Nästa målområde är värdegrund där Vingåkers skolor ska vara stimulerande, trygga och ha hög undervisningskvalitet. Enkätundersökningar visar att målet delvis är uppnått. En majoritet av föräldrar upplever att verksamheten och den sociala samvaron fungerar bra. Elevenkäter ger i stort sett samma resultat. 10

16 Det tredje området är hälsa där målet är att alla ska respektera varandra och känna glädje och stolthet i en lärande organisation. Ur ett folkhälsoperspektiv prioriteras god hälsa, tobaks- och drogfria miljöer, goda matvanor och fysisk aktivitet. Målet är inte uppfyllt då undersökningar bland ungdomar visar att alla inte mår bra. Förvånansvärt många ungdomar upplever problem och har en mindre hälsosam livsstil. Ett fjärde område där barn- och utbildningsnämnden satt upp mål är kultur, vilken i vid bemärkelse ska genomsyra verksamheten. I målet finns två aktiviteter angivna, vilka inte är genomförda, men ett samarbete mellan kulturskolan och grundskolan fortskrider i positiv anda vilket innebär att målet kan sägas vara delvis uppfyllt. Under våren 2011 besökte Skolinspektionen Vingåkers kommun för en regelbunden tillsyn. Skolinspektionens bedömningar kan uppfattas som en viktig del av utvärderingen av måluppfyllelsen. De pekar på att miljön vid Vingåkers skolor uppfattas som trygg, men att kunskapsresultaten behöver förbättras och att skolan i större utsträckning behöver stimulera eleverna till vidare utveckling och högre betyg. Likaså behöver arbetet med att stärka elevernas likvärdiga möjligheter att nå goda kunskapsresultat stärkas. Skolinspektionen gjorde den sammanfattande bedömningen att det finns goda förutsättningar till förbättringar genom den medvetenhet som finns om bristerna och det arbete som startats för att öka måluppfyllelsen för alla elever. Socialnämndens mål är uppdelade i dels övergripande mål för socialförvaltningens område och dels verksamhetsspecifika mål, dels för socialförvaltningen övergripande, men också specifikt för de olika verksamhetsgrenarna. Nedan redovisas i huvudsak de verksamhetsspecifika målen. Endast en liten del av målen redovisas då socialnämndens olika verksamheter har en stor mängd specifika och avgränsade mål. Nämndens mål om oförändrat försörjningsstöd ser i dagsläget ut att uppfyllas. Målet om kompetensutveckling och rekrytering är delvis uppfyllt då kompetensen inom neuropsykiatrin har ökat genom flera genomförda utbildningar. Målet om ett ökat stöd för anhöriga är uppfyllt då en uppsökande verksamhet för kommuninvånare över 80 år har startat under våren. Målet med ett förbättrat datorstöd har också delvis uppfyllts då upphandlingen av stödet har inletts. Socialförvaltningen har också under våren infört LOV för servicetjänster inom hemtjänsten. Målet att kartlägga kost och hälsa hos alla boende på gruppbostäder är också uppfyllt då personal gått igenom varje brukares kostvanor och räknat ut BMI för att sedan kunna sätta passande mål tillsammans med varje brukare. Lissabonstrategin Europeiska rådet enades i mars 2000 om en gemensam strategi för att på bred front möta de ekonomiska, sociala och miljömässiga utmaningar som EU står inför. Målet var att göra Europa till världens mest konkurrenskraftiga, dynamiska och kunskapsbaserade ekonomi till år Lissabonstrategin innehåller ett hundratal mål som mäts i hela EU på kommun och regionnivå. EU-flagga. I Sörmland har en övergripande strategi valt att prioritera följande indikatorer: befolkningstillväxt, sysselsättning, sysselsättningsgrad för invånare av utomnordiskt ursprung, lönesumma/invånare, omsättningstillväxt, antal nystartade företag, andel befolkning med eftergymnasial utbildning, koldioxid/basår/invånare, andelen miljöklassade bilar, andel restavfall och slutligen ohälsotal. Av dessa indikatorer valde Sörmlands kommuner att börja mätningen av andelen restavfall, befolkningstillväxt samt miljöbilar inom ramen för kampanjen Du & EU på initiativ av Regionförbundet Sörmland. Kampanjen startade i maj Senare ersattes indikatorn restavfall med indikatorn nyföretagande. En redovisning av utfallet på de tre indikatorerna inom ramen för kampanjen Du och EU görs i årsredovisningen. 11

17 Lissabonstrategin löper ut Trots vissa svårigheter att kommunicera och skapa engagemang kring Lissabonindikatorerna hos beslutsfattare och medborgare är de flesta inblandade överens om att det finns fördelar med de samarbeten och den samverkan som blivit resultaten av arbetet med Lissabonindikatorerna. Från och med 2012 kommer Lissabonstrategin ersättas av EU 2020 som strategi för tillväxt och sysselsättning under parollen smart och hållbar tillväxt för alla. Uthållig kommun Uthållig kommun är ett samarbete mellan energimyndigheten och ett 60-tal kommuner. Programmet utgår från den medverkande kommunens ambitioner att göra det lokala samhället mer uthålligt. Målet är att kommunerna, med energin som utgångspunkt, ska arbeta fram ett samhälle som är ekonomiskt, ekologiskt och socialt långsiktigt hållbart. I Vingåkers kommun har fokus i arbetet inom ramen för Uthållig kommun legat på energieffektivisering inom kommunens fastigheter samt på fysisk planering. Under våren 2011 har en ny energi- och klimatplan arbetats fram, vilken nu är ute på remiss i den kommunala organisationen. Arbetet med energieffektivisering i kommunens fastigheter pågår kontinuerligt. Inom området fysisk planering har arbetet under våren 2011 främst handlat om den fördjupade översiktsplanen för Vingåkers centralort. En mer sammanhållen redogörelse för arbetet med energieffektivisering och fysisk planering kommer att göras i den årliga redovisningen inom ramen för Uthållig kommun. Från och med 2012 har Vingåkers kommun beslutat avstå fortsatt deltagande i Uthållig kommun. Utvecklingsnämndens ordf Jörgen Larsson i samband med Earth Hour Vision för Vingåkers kommun Kommunfullmäktige beslutade hösten 2009 om en ny vision för Vingåkers kommun som sträcker sig fram till Visionen för Vingåkers kommun 2020: Tillsammans tar vi, medborgare, näringsliv och kommun ansvar för vår hälsa och gemensamma livsmiljö. Vi är stolta över att varje plats i kommunen bidrar med sin egen karaktär och historia. Vi uppmuntrar nytänkande och berömmer framgång. Vi vågar bry oss. Medborgare, näringsliv och kommun är på samma våglängd. Därför lyckas vi. Arbetet med att omsätta visionen i kommunövergripande mål slutfördes under våren 2011 i och med att kommunfullmäktige fastställde dessa i maj. Målen ska sedan användas som planeringsdirektiv i det fortsatta budgetarbetet. Målen består av kommunövergripande mål som sedan specificerats i ett antal delmål. Kommunledningsförvaltningen har sedan tagit fram förslag till indikatorer för att kunna mäta måluppfyllelsen. Varje indikator är kopplad till ett delmål och indikerar graden av måluppfyllelse. Indikatorer ska därmed operationalisera och förenkla samt underlätta förståelsen av en komplex verklighet. Nästa steg i processen är nämndernas arbete med att omsätta delmålen i sina egna nämndplaner. Måluppfyllelsen kommer sedan att mätas och kommenteras i respektive nämnds verksamhetsberättelse per delår och helår. Dessa utgör sedan grunden för en redovisning av måluppfyllelsen i relation till kommunen som helhet. Arbetet med att omsätta de kommunövergripande målen i praktisk politik startar framförallt inom ramen för höstens budgetarbete. Utifrån fastlagd budget formulerar sedan styrelsen och nämnderna sina egna nämndplaner enligt den reviderade styrmodellen. Planerna ska ha en koppling till visionen och de kommunövergripande målen och kommer i nästa steg specificeras i form av en verksamhetsplan som mer detaljerat ska beskriva konkreta arbetsuppgifter för respektive nämnd under det kommande året. Arbetet i nämnderna med nämndplan och verksamhetsplan sker under slutet av året och beslutas i decemb er. 12

18 Personalekonomisk redovisning Sjukdom och rehabilitering Korttidssjukfrånvaron, det vill säga sjukfrånvaro dag 1-14, för årets första sju månader för hela kommunen visar på en nedgång i förhållande till samma period Korttidsfrånvaron ligger nu på den lägsta nivån under den senaste femårsperioden. Korttidsfrånvaron per den 31 juli uppgår till 2,98 dagar per anställd, vilket är något lägre än samma tidpunkt föregående år då siffran uppgick till 3,23 dagar. Målet att korttidssjukfrånvaron ska minskas med en dag per anställd och år ser ut att kunna uppnås då korttidssjukfrånvaron 2010 var 5,94 dagar per år och om sjukfrånvaron fortsätter under återstoden av 2011 på samma sätt som de första sju månaderna, hamnar talet för korttidssjukfrånvaron kring 5 dagar per anställd och år. Korttidsfrånvaro, antal dagar per anställd januari-juli. I diagrammet nedan kan utvecklingen av långtidssjukskrivna följas från juni 2003 till juni Av de 18 långtidssjukskrivna i juni 2011 var nio helt frånvarande medan övriga nio arbetade partiellt. Långtidssjukfrånvaron visar således på en nedgång och personalutskottets uttalade mål om maximalt 25 personer som långtidssjuka varav maximalt 10 som helt frånvarande, är uppfyllt med god marginal. Antal långtidssjukskrivna

19 Obligatorisk redovisning av sjukdomsrelaterad frånvaro I bokslutet redovisas sjukstatistik för våra tillsvidareanställda i den form som Sveriges Kommuner och Landsting fastställt som mall. Statistiken innefattar all frånvaro i förhållande till tillgänglig arbetstid, det vill säga tid som arbetsgivaren kunnat påverka, och är uppdelad på korttidsfrånvaro (mindre än 60 dagar) och långtidsfrånvaro. All frånvaro redovisas i procent och för tillsvidareanställd personal , % , % ,% Totalt 6,83 8,36 6,52 Över 60 dagar 59,62 64,42 61,19-29 år 6,66 9,15 4, år 6,35 7,85 5, år 7,27 8,71 7,52 Kvinna 7,10 8,36 7,03 Man 5,19 3,58 3,88 Under årets första sju månader har den totala sjukfrånvaron minskat med 1,53 procentenheter av den tillgängliga arbetstiden i jämförelse med samma period 2010, men fortfarande är sjukfrånvaron 0,31 procentenheter högre än Totalt uppgår sjukfrånvaron till 6,83 procent av tillgänglig arbetstid. Den totala tiden med långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer) har minskat med 4,8 procentenheter och är också lägre än Samtliga grupper anställda i tabellen ovan har minskat sin sjukfrånvaro jämfört med 2010 förutom männen som har ökat sjukfrånvaron med 1,61 procentenheter. Friskvården Friskvården har under 2011 fortsatt sitt arbete i liknande regi som under föregående år. Arbetet med att erbjuda kommunanställda motion har visat på en nedgång vad gäller de ledarledda träningspassen och en minskning i antalet personer som utnyttjat lokalen. Sammanlagt deltog 339 personer i de träningspass som erbjöds under våren Under 2010 deltog 527 personer i de ledarledda passen under samma period. Personer som utnyttjade lokalen var under våren stycken vid sammanlagt tillfällen. Under samma period 2010 var antalet 370 stycken personer vid sammanlagt tillfällen. Ledarledda träningspass som har erbjudits på friskvården är cirkelträning, spinning och core. Hälsoinspiratörernas kvartalsträffar har fortsatt som tidigare. En del inspiratörer har valt att överlåta inspiratörsrollen till en annan medarbetare och det har även tillkommit några nya inspiratörer. Det finns i dagsläget 43 hälsoinspiratörer ute i verksamheterna. I friskvårdens gymlokal finns det för tillfället 17 maskiner, varav fem är kardiovaskulära, det vill säga ger träning för hjärta och lungor. Representanter från Actic, friskvården och badhuset träffas kontinuerligt för avstämning. Som anställd i Vingåkers kommun har man möjlighet att köpa ett subventionerat Actic-kort som fortfarande ligger kvar på 750 kronor/år. Under perioden januari-juli 2011 har det funnits totalt 191 stycken aktiva kort till friskvårdens anläggning i Åbrogården. 96 av dessa har även under perioden haft det stora Actic-kortet. Antal förnyade/köpta Actickort under perioden är 58 st. 123 personer, av de 191 totalt, har innehaft träningskort enbart till friskvårdens egen anläggning i Åbrogården för 350 kronor/år. Personalutskottet har beslutat att varje enhet årligen ska förlägga minst en arbetsplatsträff till friskvårdens lokaler. Detta ses som något väldigt positivt då friskvårdens chanser att nå ut till medarbetarna och verksamheterna ökar. Under hösten har det skickats ut inbjudningar till alla verksamheter där man via en broschyr kan välja på olika aktiviteter och på så sätt skräddarsy gruppens APT med hjälp av friskvården. Verksamheterna är också välkomna med egna förslag och önskemål om hur man vill planera och genomföra sin arbetsplatsträff. Sammanlagt har sju arbetsgrupper, 163 personer varit på APT hos Friskvården under våren 2011, jämfört med nio arbetsgrupper, 116 personer under våren Under våren 2011 var det fyra personer som behandlades med massage hos friskvården, jämfört med 29 personer under samma period personer gjorde gångtester under våren 2011 och under samma period 2010 var det 18 personer som genomgick detta test. 14

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2017

Granskning av delårsrapport 2017 Granskningsrapport Daniel Brandt Jonas Axelsson Remmi Gimborn Granskning av delårsrapport 2017 Melleruds kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårs- rapport 2012

Granskning av delårs- rapport 2012 Revisionsrapport Granskning av delårs- rapport 2012 Karlstads kommun Daniel Brandt Stefan Fredriksson Lars Dahlin Maria Jäger Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Vimmerby kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2008

Granskning av delårsrapport 2008 Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2008 Smedjebackens kommun September 2008 Robert Heed Innehållsförteckning 1. Inledning... 2 1.1 Uppdrag och ansvarsfördelning... 2 1.2 Kommunfullmäktiges mål

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Jokkmokks kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Richard Vahul Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Bollnäs kommun Pär Månsson Hanna Franck Larsson Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och

Läs mer

Granskning av delårsrapport Vilhelmina kommun

Granskning av delårsrapport Vilhelmina kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 4 2.1. Bakgrund... 4 2.2. Syfte och

Läs mer

Boxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5

Boxholms kommun. Rapport avseende granskning av delårsbokslut per Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Rapport avseende granskning av delårsbokslut per 2016-08-31 Revision KPMG AB Antal sidor: 5 Innehåll 1. Inledning 1 2. Granskningens syfte 1 3. Delårsrapport 1 4. Bedömning 1 5. Sammanfattning av granskningsresultatet

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn 8 september 2014 Granskning av delårsrapport 2014 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2015 Övertorneå kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport Timrå kommun

Rapport avseende granskning av delårsrapport Timrå kommun Rapport avseende granskning av delårsrapport 2014-08-31. Timrå kommun Oktober 2014 Innehåll 1. INLEDNING... 3 1.1 BAKGRUND... 3 1.2 SYFTE... 3 1.3 REVISIONSMETOD... 4 2. IAKTTAGELSER... 4 2.1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...

Läs mer

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2 Rapport Åtvidabergs kommun Granskning delårsrapport 2006-08-31 2006-10-17 Genomförd på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Åtvidabergs kommun Susanne Svensson Lars Rydvall Innehåll 1 SAMMANFATTNING...1

Läs mer

Delårsrapport

Delårsrapport Revisionsrapport Delårsrapport 2010-06-30 Torsås kommun 15 september 2010 Åsa Bejvall Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 1 2 Inledning... 2 2.1 Bakgrund... 2 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Övertorneå kommun Anneth Nyqvist Revisonskonsult Anna Carlénius Revisonskonsult Innehållsförteckning Sammanfattning 1 1. Inledning 2 1.1 Bakgrund 2 1.2

Läs mer

Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017

Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017 1 av 5 Kommunstyrelseförvaltningen Jan Lorichs Ekonomichef Kommunstyrelsen Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017 Förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår att fullmäktige fastställer

Läs mer

Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017

Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till

Läs mer

Delårsrapport 1 år 2012 för Eskilstuna kommun

Delårsrapport 1 år 2012 för Eskilstuna kommun Kommunstyrelsen 2012-05-18 1 (5) Kommunledningskontoret Ekonomi och kvalitet KSKF/2012:182 Anders Rehnman 016-710 14 67 Kommunstyrelsen Delårsrapport 1 år 2012 för Eskilstuna kommun Förslag till beslut

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 www.pwc.com/se Carl-Stefan von Engeström Mazén Sliwa Roger Burström Oktober 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Tierps kommun pwc Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning Delårsrapportens

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31.

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Östersunds kommun Oktober 2012 Marianne Harr, certifierad kommunal revisor Jenny Eklund, godkänd revisor 1 Innehåll Sammanfattning och kommentarer

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Kalix kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-04-30 Landstinget Dalarna Emil Forsling Auktoriserad revisor Fredrik Winter Revisor 25 maj 2012 Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning 1 1 Inledning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 21 oktober 2013 Granskning av delårsrapport 2013 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2

Läs mer

Revisionsrapport* Granskning av. Delårsrapport Vännäs kommun. September Allan Andersson Therese Runarsdotter. *connectedthinking

Revisionsrapport* Granskning av. Delårsrapport Vännäs kommun. September Allan Andersson Therese Runarsdotter. *connectedthinking Revisionsrapport* Granskning av Delårsrapport 2007 Vännäs kommun September 2007 Allan Andersson Therese Runarsdotter *connectedthinking Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och förslag till åtgärder...2

Läs mer

Sammanträdesdatum Arbetsutskott (1) 76 Dnr KS/2017:144. Justering av målvärden kommunmål 2018

Sammanträdesdatum Arbetsutskott (1) 76 Dnr KS/2017:144. Justering av målvärden kommunmål 2018 Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Arbetsutskott 2018-04-23 1 (1) Sida 76 Dnr KS/2017:144 Justering av n kommunmål 2018 Bakgrund Enligt gällande tidplan för mål- och budgetprocessen ska beslut

Läs mer

Granskning av årsredovisning 2009

Granskning av årsredovisning 2009 Revisionsrapport 2010-04-16 Bert Hedberg, certifierad kommunal revisor Oscar Hjelte Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...3 2 Inledning...4 2.3 Bakgrund...4 2.4 Revisionsfråga och metod...4 3 Granskningsresultat...5

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Hanna Holmberg Richard Vahul Granskning av delårsrapport 2014 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2014 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 KS/2015:287 Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Ebba Lind Fredrik Jehrén Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport 2016 Solna Stad Granskning

Läs mer

Budgetrapport 2013-2015

Budgetrapport 2013-2015 1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2

Läs mer

Delårsrapport 31 augusti 2011

Delårsrapport 31 augusti 2011 Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2014 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Sammanträdesprotokoll

Sammanträdesprotokoll Sammanträdesprotokoll Sammanträdesdatum Kommunfullmäktige 2010-12-13 23 Sida Kf Dnr 163/2010 622 Besvarande av motion - information om innehållet i den kommunallagade maten Kommunstyrelsens beslut Förslag

Läs mer

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige 2013-12-10 287

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige 2013-12-10 287 Dnr KK13/346 POLICY för god ekonomisk hushållning 2013-12-10 287 Dnr KK13/346 2/8 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Syfte... 3 3 Utgångspunkter och principer... 3 3.1 Avgränsning... 4 3.2 Politiska

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Sofia Nylund Jenny Nyholm Granskning av delårsrapport 2016 Tyresö kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Ekerö kommun Anders Hägg Marlene Bernfalk Samir Sandberg Oktober 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 3 2 Inledning 4 2.1 Bakgrund 4 2.2

Läs mer

Revisionsrapport Granskning av delårsrapport. Krokoms Kommun

Revisionsrapport Granskning av delårsrapport. Krokoms Kommun Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Krokoms Kommun 25 september 2014 Innehåll Sammanfattning... 1 Inledning... 2 Rutinbeskrivning... 4 Granskningsresultat... 5 Sammanfattning Vår bedömning är

Läs mer

3. Budget 2016-2019 för Nordanstigs kommun. 4. Politiska inriktningar och ambitioner för Nordanstigs kommun. 6. Information och övriga ärenden.

3. Budget 2016-2019 för Nordanstigs kommun. 4. Politiska inriktningar och ambitioner för Nordanstigs kommun. 6. Information och övriga ärenden. NORDANSTIGS KOMMUN Kommunstyrelsens ledningsutskott KALLELSE Till ledamöter Ersättare och övriga får kallelsen för kännedom. Utskottens presidier och företrädare för de partier som inte har en ledamotplats

Läs mer

God ekonomisk hushållning

God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2016-06-15, 70 Dnr: 2016-00414 / 003 För revidering ansvarar: Kommunfullmäktige Dokumentet gäller för: Alla Dokumentet gäller tillsvidare STYRDOKUMENT

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Revisionsrapport Rebecca Lindström Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2016 Mönsterås kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning 1 2. Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Mora kommun Hans Stark Hans Gåsste. Certifierade kommunala revisorer

Revisionsrapport. Delårsrapport Mora kommun Hans Stark Hans Gåsste. Certifierade kommunala revisorer Revisionsrapport 2010-09-15 Hans Stark Hans Gåsste Certifierade kommunala revisorer Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning... 1 2 Inledning... 2 2.1 Bakgrund... 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn Kristina Lindhe 3 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Söderhamns kommun. Oktober Robert Heed Hanna Franck

Revisionsrapport. Delårsrapport Söderhamns kommun. Oktober Robert Heed Hanna Franck Revisionsrapport Oktober 2010 Robert Heed Hanna Franck Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...1 2 Inledning...1 2.1 Bakgrund...1 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning...2 2.3 Revisionskriterier...2

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av Delårsrapport januari augusti 2008. Avesta kommun. Oktober 2008. Robert Heed

Revisionsrapport. Granskning av Delårsrapport januari augusti 2008. Avesta kommun. Oktober 2008. Robert Heed Revisionsrapport Granskning av Delårsrapport januari augusti 2008 Avesta kommun Oktober 2008 Robert Heed INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. Inledning...3 1.1 Uppdrag och ansvarsfördelning...3 1.2 Mål av betydelse

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport Falkenbergs kommun

Översiktlig granskning av delårsrapport Falkenbergs kommun www.pwc.com/se Översiktlig granskning av delårsrapport 2018-08-31 Sammanfattande bedömning Vår samlade bedömning är att delårsrapporten i allt väsentligt uppfyller kraven enligt den kommunala redovisningslagen

Läs mer

DANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren

DANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Conny Erkheikki Granskning av delårsrapport 2016 Gällivare kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2013

Granskning av delårsrapport 2013 Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Haparanda Stad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Trelleborgs kommun Anders Thulin Bengt-Åke Hägg Alf Wahlgren Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Rapport avseende granskning delårsrapport Forshaga Kommun

Rapport avseende granskning delårsrapport Forshaga Kommun Rapport avseende granskning delårsrapport 2011-08-31. Forshaga Kommun Oktober 2011 Innehåll Sammanfattning och kommentarer...1 1 Inledning...2 1.1 Syfte...2 2 Iakttagelser...3 2.1 Periodiseringar och delårsbokslutshandlingar...3

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Övertorneå kommun Conny Erkheikki Aukt revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2010

Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2010 Datum -04-16 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari mars 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-mar jan-feb Prognos helår Budget jan-dec 2009 Intäkter 101 851

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Staffanstorps kommun Carl-Gustaf Folkeson Emelie Lönnblad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet Arboga kommuns mål- och budgetdokument för år 2015 heter Strategisk- och ekonomisk plan 2015-2017 och antogs av kommunfullmäktige

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Pajala kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Dennis Hedberg Hanna Franck-Larsson Micaela Hedin Granskning av delårsrapport 2014 Bollnäs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2018

Granskning av delårsrapport 2018 www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2018 Anneth Nyqvist Certifierad kommunal revisor Hanna Franck Larsson, Certifierad kommunal revisor Viktor Hallström Oktober 2018 Innehåll 1. Sammanfattning...

Läs mer

Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen (1) 116 Dnr KS/2018:4. Justering av målvärde kommunmål 2019 till KF

Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen (1) 116 Dnr KS/2018:4. Justering av målvärde kommunmål 2019 till KF Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2019-05-08 1 (1) Sida 116 Dnr KS/2018:4 Justering av målvärde kommunmål 2019 till KF Bakgrund Enligt tidplan för mål- och budgetprocessen

Läs mer

1 September

1 September September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar

Läs mer

Ansökan om statliga medel för gymnasial yrkesutbildning för vuxna inför 2010

Ansökan om statliga medel för gymnasial yrkesutbildning för vuxna inför 2010 UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN VUXENUTBILDNINGSAVDE LNINGEN Dnr 09-112/2814 SID 1 (6) 2009-09-07 Handläggare: Elisabeth Ryde Telefon: 508 33 937 Till Utbildningsnämnden 2009-09-17 Ansökan om statliga medel för

Läs mer

VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS

VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport PerÅke Brunström, Certifierad kommunal revisor Granskning av delårsrapport 2015 Haparanda Stqd Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

UTKAST! Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2008 Ljusdals kommun

UTKAST! Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2008 Ljusdals kommun Revisionsrapport* UTKAST! Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2008 Ljusdals kommun September 2008 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Lena Sörell Godkänd revisor *connectedthinking Innehållsförteckning

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport Timrå kommun

Rapport avseende granskning av delårsrapport Timrå kommun Rapport avseende granskning av delårsrapport 2016-08-31. Timrå kommun Oktober 2016 Innehåll 1. INLEDNING... 3 1.1 BAKGRUND... 3 1.2 SYFTE... 3 1.3 REVISIONSMETOD... 4 2. IAKTTAGELSER... 4 2.1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...

Läs mer

Revisionsrapport / 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober och november Nykvarns kommun. Granskning av delårsrapport 2016

Revisionsrapport / 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober och november Nykvarns kommun. Granskning av delårsrapport 2016 Revisionsrapport / 2016 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober och november 2016 Nykvarns kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehåll 1. Sammanfattning...3 2. Granskning av delårsrapport och

Läs mer

Granskning av delårsrapport januari - juli 2006

Granskning av delårsrapport januari - juli 2006 Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport januari - juli 2006 Eslövs kommun Oktober 2006 Alf Wahlgren Roland Svensson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Inledning...3 2 Innehåll och information

Läs mer

Värnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9

Värnamo kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport. Audit KPMG AB. Antal sidor: 9 Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport Audit KPMG AB Antal sidor: 9 2016 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the Innehållsförteckning 1. Sammanfattning 2

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Emmaboda kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Granskning av delårsrapport Mönsterås kommun

Granskning av delårsrapport Mönsterås kommun www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Maria Schönbeck Alexander Arbman Jörn Wahlroth Oktober 2017 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Granskning av delårsrapport per

Granskning av delårsrapport per Revisionsrapport Granskning av delårsrapport per 2009-08-31 Motala kommun 2009-10-01 Karin Jäderbrink Matti Leskelä Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...1 2 Inledning...2 2.1 Bakgrund...2 2.2 Syfte,

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2013

Översiktlig granskning av delårsrapport 2013 www.pwc.com/se Linda Yacoub Sofia Nylund Susanna Collijn Oktober 2013 Översiktlig granskning av delårsrapport 2013 Vaxholms stad Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning s. 3 Delårsrapportens

Läs mer

Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Haninge kommun. Granskning av delårsbokslut 2009

Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Haninge kommun. Granskning av delårsbokslut 2009 Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009 Haninge kommun Granskning av delårsbokslut 2009 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...2 3. Kommunens resultat och balansräkning...2

Läs mer

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Malin Kronmar Caroline Liljebjörn Pär Sturesson Granskning av delårsrapport 2014 Kalmar kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Olofströms kommun. Revisionsrapport avseende delårsbokslut Audit KPMG AB

Olofströms kommun. Revisionsrapport avseende delårsbokslut Audit KPMG AB Revisionsrapport avseende delårsbokslut 2012 Audit KPMG AB Innehåll 1. Inledning 2. Sammanfattning 3. Förvaltningsberättelse 3.1 Investeringsredovisning 3.2 Driftsredovisning. Resultaträkning. Periodiseringar

Läs mer

Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2009 Ljusdals kommun

Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2009 Ljusdals kommun Revisionsrapport Granskning av delårsbokslut per 30 juni 2009 Ljusdals kommun September 2009 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Lena Sörell Godkänd revisor 2009-09-15 Namnförtydligande Namnförtydligande

Läs mer

Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun

Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Revisionsrapport* Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Oktober 2008 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Pär Månsson Certifierad kommunal revisor Auktoriserad revisor

Läs mer

Bokslutsprognos

Bokslutsprognos Missiv 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2015-11-12 KS/2015:140 Handläggare Chris Tevell Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2015-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat

Läs mer

Årsredovisning 2011

Årsredovisning 2011 Årsredovisning 2011 INNEHÅLL: KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE HAR ORDET... 3 VINGÅKERS KOMMUN... 4 OMVÄRLDSUTVECKLING... 4 Internationell ekonomi... 4 Svensk ekonomi... 5 Kommunsektorn... 5 Utsikter inför

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Hallsbergs kommun. Oktober Lars Wigström. Certifierad kommunal revisor

Revisionsrapport. Delårsrapport Hallsbergs kommun. Oktober Lars Wigström. Certifierad kommunal revisor Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Hallsbergs kommun Oktober 2009 Lars Wigström Certifierad kommunal revisor 200X-XX-XX Namnförtydligande Namnförtydligande Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...1 2

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Gällivare kommun PerÅke Brunström Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 www.pwc.se Granskningsrapport Inger Andersson Cert. kommunal revisor Anela Cmajcanin Revisor Granskning av delårsrapport 2016 Marks kommun Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1. Sammanfattande

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Övertorneå kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Målstyrning enligt. hushållning

Målstyrning enligt. hushållning www.pwc.se Revisionsrapport Caroline Liljebjörn Cert. kommunal revisor Pär Sturesson Cert. kommunal revisor Målstyrning enligt god ekonomisk hushållning Hultsfreds kommun Innehållsförteckning 1. Inledning...

Läs mer

Delårsrapport

Delårsrapport Revisionsrapport* Delårsrapport 2007-06-30 Krokoms kommun 2007-09-12 Hans Stark *connectedthinking Innehållsförteckning Sammanfattande bedömning och åtgärdsförslag...1 Inledning...2 Inledning och regelverk...2

Läs mer

2019 Strategisk plan

2019 Strategisk plan 2019 Strategisk plan Styrmodell Styrmodellen beskriver övergripande hur den kommunala verksamheten i kommunen ska styras, följas upp och utvärderas. Syftet är att vi skall nå de mål som kommunfullmäktige

Läs mer