telefonandelslaget lpo:s balansbok 2015

Transkript

1 telefonandelslaget lpo:s balansbok

2 Vi publicerar balansboken endast i elektronisk form. Balansboken kan läsas på adressen På begäran fås pappersutskrift på balansboken: asiakaspalvelu@lponet.fi eller tel

3 verksamhetsberättelse Koncernen Telefonandelslaget LPO bestod av moderandelslaget och dess helägda dotterbolag LPOnet Oy Ab samt Andelslaget EmsaloNet, som är LPOnet Oy Ab:s dotterbolag. All affärsverksamhet och personal är koncentrerad till dotterbolaget LPOnet Oy Ab. Andelslaget EmsaloNet äger fibernätet, som LPOnet använder i Emsalö, Borgå. Moderandelslaget sköter om funktioner, som berör medlemmar och andelar samt ackumulerad egendom. För detta ändamål köper moderandeslaget förvaltningstjänsterna av dotterbolaget LPOnet Oy Ab. affärsverksamhet Koncernens omsättning likväl som affärsverksamhetens kostnader kommer helt och hållet från LPOnet Oy Ab och dess dotterbolag. Koncernens affärsverksamhet samt nätbyggen med tillhörande investeringar är koncentrerade till LPOnet Oy Ab. Omsättningen sjönk år med 5,7 % jämfört med året innan. Omsättningen var 5,2 miljoner euro. Minskningen, 318 tusen euro, beror huvudsakligen på bortfallet av traditionella trådtelefon- och ADSL-intäkter. Även operatörsintäkterna sjönk märkbart bl.a. beroende på upphörda mobilbasstationsförbindelser. Fibernätets intäkter ökade bra, men avkastningen på fiberinstallationerna blev en aning mindre än året innan. Omsättningen ökade även i projektförsäljningen av lösningar till företagskunder. Trots minskningen i omsättningen lyckades man hålla koncernens affärsvinst, 204 tusen euro, nästan på samma nivå som året innan. Verksamheten har fortsättningsvis effektiverats och man har nått inbesparingar i affärsverksamheten bl.a. i material- och tjänsteinköp samt andra utgifter, vilket resulterat till att affärsvinstsprocenten steg till 3,9 %. Koncernens affärsvinst sjönk p.g.a. minskningen i moderandelslagets returnerad andelsränta och returnerat överskott, varmed affärsvinstprocenten steg mera beträffande själva affärsverksamheten, resulterande i 4,4 %. Enligt moderandelslagets beslut beviljades i enlighet med andelslagsverksamhetens principer medlemsrabatt på tjänsterna. Medlemsrabatten var 20 % på tjänstepaketens månadsavgifter. Av medlemmar har inte heller debiterats någon anslutningsavgift på fiberanslutningar (310 ). Under året beviljades medlemsrabatter totalt 179 tusen euro, vilket motsvarar nästan hälften av räkenskapsårets affärsvinst. Nyckeltalen korrigerade med medlemsrabatter: Koncernen Telefonandelslaget LPO Beviljade medlemsrabatter (k ) Korrigerad omsättn. med medlemsrab. (k ) Förändring i korrigerad omsättning med medlemsrabatter (%) Korrigerad rörelsevinst m. medlemsrab. (k ) Korrigerad rörelsevinst m. medlemsrab. (%) Räkenskapsperiodens vinst korrigerad med medlemsrabatter (k ) Räkenskapsperiodens vinst korrigerad med medlemsrabatter (%) , , , , , ,5 Personalstyrkan var i medeltal 37, vilket är samma som året innan. All personal var i LPOnet Oy Ab:s tjänst, Telefonandelslaget LPO eller Andelslaget EmsaloNet hade ingen personal. LPOnet är medlem i Finnet-förbundet, som fungerar som intressebevakningsorganisation för 23 telefon-/teleoch tjänsteproducentbolag. LPOnet skaffar produkter, tjänster och system via gruppens gemensamt ägda bolag. Forsknings- och utvecklingsverksamheten förverkligas i samarbete med dessa gemensamt ägda bolag och den egna forsknings- och utvecklingsverksamheten fokuserar på lokal produktifiering på basen av dessa resultat. 2

4 verksamhetsberättelse Verksamhetens huvudfokus fortfarande i fiberstrategin Under räkenskapsåret fortsatte satsningen på fibernät, som påbörjades år Under räkenskapsåret var fokus fortfarande på försäljningen av fibersanslutningar på färdigt byggda nätområden, speciellt på LPO:s traditionella telefonnätområde. I och med att tyngdpunkten låg på färdigt byggda nätområden, minskade bolagets investeringar märkbart. Helhetsinvesteringarna var totalt 751 tusen euro, vilket är 333 tusen euro mindre än året innan. Det valda fokus stöder på våren offentliggjorda LPO:s strategiska mål, att göra Lovisa till en fullfjädrad fiberstad under detta årtionde, genom att ersätta de gamla näten med optiskt fibernät. Strategin följer den allmänna utvecklingen, där telekommunikationstjänsterna övergår från gamla telefon-, ADSL-, och kabel-tv-nät till fiber- och mobilnät. För LPO:s del är övergången till enbart fibernät även en betydande kostnadseffektivitetsfaktor, som möjliggör konkurrenskraftigare tjänsteutbud för ägarkunderna. Antalet hushåll och företag som anslutits till fibernätet ökade med 23 % och vid årets slut fanns det nästan kopplade kundanslutningar. Vid årets slut fanns det redan över anslutningsavtal. Som jämförelse kan konstateras, att det redan finns mer anslutningar i fibernätet än det någonsin funnits ADSL-anslutningar i bolagets historia. fibernätets anslutningar Hemmets fiberanslutning gynnar även TV-tjänsternas utveckling och användning, speciellt i mobila enheter Tack vare fibernätet har LPO kunnat utveckla och erbjuda tjänster för hemmets mest kapacitet krävande behov, dvs. TV-underhållning. I och med fibernätet växte kabel-tv-tjänsterna med 11 % jämfört med året innan. Watson IPTV-tjänsten, som lancerades vid sidan om den traditionella kabel-tv:n, har med sin nätlagringstjänst och videouthyrning vuxit märkbart tack vare fibernätet. Även övrigt TV- och videoutbud på nätet har ökat betydligt och hemmets fiberanslutning behövs i synnerhet då man tittar på TV och videon med mobila enheter, så som smarttelefoner och pekplattor. Telefon-, ADSL- och kabel-tv-näten i märkbar nedgång tv-tjänster traditionella trådtelefonanslutningar LPO:s traditionella trådtelefoniaffärsverksamhet fortsatte sjunka. Trådtelefonanslutningarnas antal sjönk 21 % och närmar sig 2000 anslutningars strecket. 3

5 verksamhetsberättelse ADSL-anslutningarnas nedgång var ännu brantare, vilket delvis berodde på avslutandet av olönsamma ADSL-anslutningar i hyreskopparnäten. ADSLanslutningsantalet sjönk 38 %, varav största delen ersattes med fiberanslutningar. Antalet ADSLanslutningar var under 700 vid årets slut. adsl-anslutningar Även anslutningsantalet i det gamla kabel-tv-nätet är i nedgång. Anslutningsantalet sjönk med 7 %, men dessa anslutningar har helt och hållet ersatts med fibernätets kabel-tv-anslutningar. traditionella (ej fiber) ktv-anslutningar telefonandelslaget LPO Medlemsutveckling Medlemsantalet fortsatte stiga redan femte året. Medlemsantalet har vuxit 7 % från år 2010, då nedgången nådde kulmen. Medlemsantalet steg under år med 38 och var vid årets slut År ströks ur andelsregistret 21 andelar på grund av avböjda medlemsansökningar. Antalet andelar i Telefonandelslaget LPO var vid årets slut medlemmar vid årets slut Moderbolagets nyckeltal Verksamheten i moderbolaget omfattar förvaltning av medlems- och andelsärenden samt moderbolagets egendom. Som övriga intäkter i moderbolagets affärsverksamhet räknas enligt tidigare års beslut returnering av andelskapitalränta och överskott till bolaget beträffande den delen, som andelsägaren inte inom fem år anmält betalningsadress. Som Telefonandelslaget LPO:s egna utgifter bokförs kostnader för andelslagets förvaltning, dvs. styrelsens arvoden samt som övriga utgifter revisionskostnader samt förvaltningstjänster, som köpts av LPOnet Oy Ab. Till moderbolaget bokförs finansiella intäkter och kostnader för moderbolagets egendom, som består av dotterbolaget LPOnet Oy Ab:s aktier, andelar i Andelslaget EmsaloNet samt koncernens interna lån. Telefonandelslaget LPO -moderbolag omsättning (k ) övriga rörelseintäkter (k ) förvaltningens personalkostn. (k ) övriga kostn. (köpta tjänster) (k ) rörelsevinst (k ) finansiella intäkter (k ) vinst före bokslutsdispositioner och skatter (k ) inkomstskatt räkenskapsperiodens vinst (k ) - 18,9-9,4-33,6-24,1 12,9-11,2 0,0-11,2-11,4-8,6-33,5-30,7 12,7-18,0-18,0 4

6 verksamhetsberättelse Förvaltning Fram till vårens andelsstämma bestod Telefonandelslaget LPO:s styrelse av Mats Lobbas (ordförande), Tapani Myllys (viceordförande), Mirja-Leena Kullberg, Ulf Lindén, Paavo Sistola, Ralf Sjödahl samt Sonja Stenman. Sedan vårens andelsstämma består styrelsen av Mats Lobbas (ordförande), Ulf Lindén (viceordförande), Paavo Sistola, Ralf Sjödahl samt Sonja Stenman. Styrelse har sammanträtt 4 gånger. Styrelsemedlemmarna har deltagit i möten enligt följande: Mats Lobbas 4, Tapani Myllys 1, Mirja-Leena Kullberg 0, Ulf Lindén 4, Paavo Sistola 4, Ralf Sjödahl 3 samt Sonja Stenman 4 gånger. Som verkställande direktör har verkat Gustaf Forsberg. Andelslaget köper alla förvaltningstjänster, medräknat verkställande direktörens tjänster, av LPOnet Oy Ab. Moderbolaget har betalat ,40 euro för förvaltningen och euro i styrelsearvoden. Som revisor fungerade revisionssamfundet KPMG Oy Ab, som ansvarig revisor CGR Teija Sutinen. Moderbolagets revisionsarvode var euro. Ordinarie andelsstämma Ordinarie andelsstämman hölls i LPOnets utymmen. På andelsstämman var närvarande 16 personer representerande 23 röster. På plats fanns 14 medlemmar och 9 ombud. Konstaterades, att medlemmarna hade beviljats under året medlemsrabatt ,00 euro, vilket motsvarade ca 55 % av koncernens räkenskapsperiodens vinst utan nämnda rabatter. På mötet beslöts, att ingen ränta på andelskapital betalas. Man beslöt att sänka antalet styrelsemedlemmar till fem. Inga nya medlemmar valdes i stället för medlemmarna Tapani Myllys och Mirja-Leena Kullberg, som var i tur att avgå. Till revisor valdes revisionssamfundet KPMG Oy Ab, som hade anmält CGR Teija Sutinen som ansvarig revisor. Styrelsen befullmäktigades fram till följande ordinarie andelsstämma att besluta om anslutningsavgiftens storlek. Användning av Telefonandelslaget LPO:s överskott för år Styrelsen föreslår att moderbolagets underskott ,62 euro för år överförs till kontot för överskott från tidigare år, varefter balansräkningens utdelningsbara medel uppgår till ,61 euro. Styrelsen föreslår ytterligare, att ingen ränta på insats eller överskott betalas åt medlemmarna. Under året har medlemmarna beviljats ,00 euro i medlemsrabatter. Då koncernens resultat för räkenskapsåret är ,45 euro motsvarar de beviljade rabatterna ca 44 % av resultatet utan rabatter. 5

7 bokslut reslutaträkning Bilaga OMSÄTTNING , ,96 TILLVERKNING FÖR EGET BRUK ,77 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER , , , ,00 Material och tjänster Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden Förändring av lager Köpta tjänster Personalkostnader Löner och arvoden Pensionskostnader Övriga lönebikostnader , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Avskrivningar enligt plan , ,88 Övriga rörelsekostnader , , , ,80 RÖRELSEVINST , , , ,80 Finansiella intäkter och kostnader , , , ,93 VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER , , , ,87 Inkomstskatt ,13 RÄKENSKAPSPERIODENS VINST , , , ,87 6

8 bokslut balansräkning Liite AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Övriga placeringar , , , , , , , ,81 BESTÅENDE AKTIVA TOTALT , , , ,81 RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Långfristigt Fordringar Försäljningsfordringar Resultatregleringar Kortfristigt Fordringar Försäljningsfordringar Fordringar hos företag inom samma koncernen Övriga fordringar Resultatregleringar , , , , , , , , , , , , , , ,47 Kassa och bank , , , ,79 RÖRLIGA AKTIVA TOTALT , , , ,26 AKTIVA TOTALT , , , ,07 PASSIVA EGET KAPITAL Bundet eget kapital Andelskapital Reservfond Bundet eget kapital totalt 2.1 Fritt eget kapital Vinst från föregående räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens vinst Fritt eget kapital totalt , , , , , , , , , , , ,23 EGET KAPITAL TOTALT , , , ,04 FRÄMMANDE KAPITAL Latent skatteskuld Långfristigt Erhållna förskott Kortfristigt Erhållna förskott Leverantörsskulder Övriga skulder Resultatregleringar , , , , , , , , , , , , , , ,52 3, , , ,41 3, ,03 FRÄMMANDE KAPITAL TOTALT , , , ,03 PASSIVA TOTALT , , , ,07 7

9 bokslut finansieringsanalys Affärsverksamheten Resultat före bokslutsdispositioner och skatter Avskrivningar och nedskrivningar Direkta skatter Ökn.(-)/minskn. (+) av kortfristiga fordringar Ökn.(-)/minskn. (+) av omsättningstillgångar Ökn.(+)/minskn. (-) av kortfristiga lån , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 Affärsverksamhetens kassaflöde , , , ,62 Investeringar Investeringar (immateriella och materiella) Invest. i övriga placeringar ja kapitalåterbäringar , , ,00 Investeringskassaflöde , ,38 0,00 0,00 Förändring av likvida medel , , , ,62 Likvida medel vid räkenskapsperiodens början Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut , , , , , , , , , , , ,62 8

10 noter till bokslutet boksluts- och värderingsprinciper 1. Koncernstruktur Koncernbokslutet omfattar förutom moderbolaget Telefonandelslaget LPO (hemort Lovisa) dotterbolaget LPOnet Oy Ab (hemort Lovisa) samt LPOnet Oy Ab:s dotterbolag Andelslaget EmsaloNet (hemort Borgå). Koncernens moderbolag äger 100% av dotterbolagen. 2. Konsolideringsprinciper för koncernbolagens bokslut Avskrivningsdifferensen, som ingår i balansräkningen för koncernens moderbolag och dotterbolag, har uppdelats i eget kapital och i uppskjuten skatteskuld. Vid uppgörandet av koncernbokslutet har bolagens interna intäkter och kostnader eliminerats, likväl som bolagens interna fordringar och skulder. Elimineringen av internt aktieinnehav i koncernbolagen har skett enligt anskaffningsutgiftsprincipen. 3. Värderingsprinciper Omsättningstillgångar har upptagits i balansräkningen till medelanskaffningspris. Immateriella och materiella tillgångar har upptagits i balansräkningen till direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livstid. Avskrivningstiderna är: Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Byggnader Centralanläggningar Transmissionsnät Fibernät Maskiner och inventarier 10år 5-10 år år 6-7 år år 20 år 3-5 år Placeringarna i bestående aktiva har värderats till anskaffningsutgift eller ett lägre, sannolikt gängse värde. Nedskrivningar och uppskrivningar av placeringar har behandlats i de finansiella posterna. Jämförbarheten av informationen för föregående räkenskapsperiod Vid jämförelse med föregående räkenskapsperiod är det skäl att beakta under perioden beviljade medlemsrabatter. Beviljade medlemsrabatter Korrigerad omsättning med medlemsrabatter Korrigerad rörelsevinst med medlemsrabatter , , , , , ,61 9

11 noter till bokslutet NOTER angående personalen Genomsnittligt antal anställda under räkenskapsperioden enligt personalgrupper Tjänstemän Arbetare Totalt noter till resultaträkningen 1.1 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dividendintäkter Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Totalt , , ,10-373, , , , ,87-565, , , , , ,93 noter till balansräkningen 2.1 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Andelskapital Andelskapital Reservfond Bundet eget kapital totalt Fritt eget kapital Anslutningsavgifter Vinst från föregående räkenskapsperioder Räkeskapsperiodens vinst Fritt eget kapital totalt , , , , , , , , , , , , , ,23 Eget kapital totalt , , , ,04 Uträkning av utdelningsbara medel Anslutningsavgifter Vinst från föregående räkenskapsperioder Räkeskapsperiodens vinst Utdelningsbara medel totalt , , , , , , , , , , , , , ,23 10

12 noter till bokslutet säkerheter och ansvarsförbindelser Övriga ansvar Långfristigt främmande kapital Erhållna förskott Av dessa blir senare än om fem år intäcktsfört , , , ,36 Översättningens giltighet: Om det uppstår tvist rörande tolkningen av detta bokslut, går den finska officiella versionen före denna översättning. 11

13 revisionsberättelse till medlemmarna i telefonandelslaget lpo Vi har reviderat Telefonandelslaget LPO:s bokföring, bokslut, verksamhetsberättelse och förvaltning för räkenskapsperioden Bokslutet omfattar koncernens samt moderandelslagets balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och verksamhetsberättelsen och för att de ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med i Finland ikraftvarande stadganden gällande upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Styrelsen svarar för att tillsynen över bokföringen och medelsförvaltningen är ordnad på behörigt sätt och verkställande direktören för att bokföringen är lagenlig och medelsförvaltningen ordnad på ett betryggande sätt. Revisorns skyldigheter Vår skyldighet är att ge ett utlåtande om bokslutet, koncernbokslutet och verksamhetsberättelsen på basen av vår revision. Revisionslagen förutsätter att vi iakttar yrkesetiska principer. Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Finland. God revisionssed förutsätter att vi planerar och genomför revisionen för att få en rimlig säkerhet om huruvida bokslutet och verksamhetsberättelsen innehåller väsentliga felaktigheter och om huruvida medlemmarna i moderandelslagets styrelse eller verkställande direktören har gjort sig skyldiga till handlingar eller försummelse som kan leda till skadeståndsskyldighet gentemot andelslaget, eller brutit mot lagen om andelslag eller andelslagets stadgar. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information som ingår i bokslutet och verksamhetsberättelsen. Valet av granskningsåtgärder baserar sig på revisorns omdöme och innefattar en bedömning av risken för en väsentlig felaktighet på grund av missbruk eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn den interna kontrollen som har en betydande inverkan för upprättandet av ett bokslut och verksamhetsberättelse som ger riktiga och tillräckliga uppgifter. Revisorn bedömer den interna kontrollen för att kunna planera relevanta granskningsåtgärder, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i andelslagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i företagsledningens bokföringsmässiga uppskattningar, liksom en bedömning av den övergripande presentationen av bokslutet och verksamhetsberättelsen. Enligt vår mening har vi inhämtat tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för vårt utlåtande. Utlåtande Enligt vår mening ger bokslutet och verksamhetsberättelsen riktiga och tillräckliga uppgifter om koncernens och moderandelslagets ekonomiska ställning samt om resultatet av dess verksamhet i enlighet med i Finland ikraftvarande stadganden gällande upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet är konfliktfria. Lovisa den 16. mars 2016 KPMG Oy Ab Teija Sutinen CGR 12