INNEHÅLL. Bilaga 1 Årsredovisning AB Alingsåshem. Bilaga 2 Årsredovisning Fabs AB. Bilaga 3 Årsredovisning Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2018

2 INNEHÅLL Vd har ordet...4 Det här är vi...6 Våra kunder - bostäder...8 Våra kunder - lokaler...14 Välkomnande, tryggt och säkert...17 Våra medarbetare...18 Vårt hållbarhetsarbete...20 Vårt utvecklingsarbete...24 Bilaga 1 Årsredovisning AB Alingsåshem Bilaga 2 Årsredovisning Fabs AB Bilaga 3 Årsredovisning Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB Bilaga 4 Fastighetsförteckning AB Alingsåshem Bilaga 5 Fastighetsförteckning Fabs AB Årsredovisning 2018 Foto: Tryck: Catharina Fyrberg, Patrik Skoglöw, Anne Dillner (Scandinav), Marcus Lundstedt (Scandinav) Centraltryckeriet Alingsås 2

3 KORT OM ALINGSÅSHEM OCH 2018 Alingsåshem är den kommunägda fastighetskoncernen i Alingsås. Vårt uppdrag är att erbjuda kommuninvånarna ett attraktivt, tryggt och trivsamt boende samt kostnadseffektiv förvaltning av verksamhetslokaler för Alingsås kommun. I vårt uppdrag ingår också att stärka kommunens attraktivitet för näringslivsetableringar och näringslivets utveckling inom Alingsås. Vi har cirka bostäder och kvm lokalyta i Alingsås kommun. Våra bostäder erbjuder en stor variation för livets alla skeenden. Hos oss kan man bo stort eller smått, för en kort eller lång tid, naturnära eller centralt. Våra verksamhetslokaler inrymmer skolor, förskolor, kontor, kultur- och idrottsanläggningar samt industrier. Under 2018 har vi: Färdigställt Nolhaga Parkbad efter omfattande om- och tillbyggnation. Nyproducerat 36 bostäder, 28 inom +65 boende och åtta inom äldreboende. Tecknat avtal om leverans av tv via fibernätet för våra bostäder, avtalet träder i kraft Skapat en gemensam organisation inom fastighetskoncernen för att tillsammans kunna samordna bostads- och lokalfrågor. På så sätt kan vi bättre bidra till Alingsås kommuns utveckling. Ett stort fokus under året har varit vår nyproduktion av bostäder och lokaler. Planer har formaliserats och projektering har påbörjats. Några nyckeltal för koncernen 2018: Hyresintäkter uppgår till 421 mkr. Antalet medarbetare är 70. Total förvaltad yta är kvm. Total investering är 243 mkr. Fastigheternas sammanlagda marknadsvärde är cirka mkr. Med början på sidan 27 återfinns de tre bolagens årsredovisningar i följd. Moderbolaget och de två bolag som bedriver vår huvudsakliga verksamhet. Koncernredovisning upprättas av AB Alingsås Rådhus. AB Alingsåshem Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB Fabs AB 3

4 VD HAR ORDET Gör klart layouten av detta uppslag när jag fått de nya bilderna. Bilder levereras 18 februari. Redan efter denna korta tid som en gemensam organisation kan jag se hur vi blivit starkare i arbetet med att utveckla Alingsås kommun. Lars Mauritzson,vd HEM FÖR MÄNNISKOR OCH VERKSAMHETER Äntligen! Om- och tillbyggnaden av badhuset är färdigt och Nolhaga parkbad kan öppna portarna för besökare från när och fjärran. Det tog sin tid men så bra det blev! Anläggningen kommer bli ett attraktivt besöksmål som verkligen stärker Alingsås kommun. Den 1 september 2018 gick det formella startskottet för vår nya gemensamma organisation. Verksamheterna i Fabs och Alingsåshem samlades då i en organisation, det nya Alingsåshem. Vi valde att behålla namnet Alingsåshem då det tar tillvara vårt varumärkes två viktigaste komponenter: Hem + Alingsås, och vårt arbete går ju ut på att skapa goda hem för både människor och verksamheter i Alingsås kommun. För att markera att vi gick in i något nytt tillsammans tog vi fram en ny logotyp och grafisk profil. Vi utgick ifrån geometriska figurer som finns i vår vardag i form av ritningar, gatunätsmönster och liknande. Nu har vi en visuell identitet som representerar det nya Alingsåshem. 4

5 VD HAR ORDET Redan efter denna korta tid som en gemensam organisation kan jag se hur vi blivit starkare i arbetet med att utveckla Alingsås kommun. Arbetet med utvecklingen av Noltorp är ett bra exempel på hur vi kan samordna resurser inom både bostäder och lokaler. Under året invigde vi vårt första +65-boende och ett utegym i området. Samtidigt påbörjar vi byggnation av bostäder för unga vuxna och renovering av delar av vårt befintliga bostadsbestånd. En omfattande omoch tillbyggnad av Noltorpsskolan inklusive en ny idrottshall inleds under hösten Vi har även startat planeringen av utvecklingen av kvarteret Citronen och Noltorp centrum med fler bostäder och en ny förskola. Vi utvecklar även Brogården med samma helhetssyn. Under hösten 2019 påbörjar vi en förtätning av området med nya bostadshus och utveckling av förskolan. För några år sedan genomförde vi omfattande renoveringar av det befintliga beståndet. I Sollebrunn arbetar vi med utveckling av äldreboendet, lokaler för hemtjänsten, nya bostäder och förskola. Helheten blir så mycket bättre när vi kan arbeta med flera delar samtidigt. Vårt mål är en produktionstakt på i genomsnitt lägenheter per år vilket vi räknar med att nå redan Nya bostäder Efterfrågan på bostäder är betydligt större än tillgången. Idag har vi cirka personer i vår bostadskö. Ungefär hälften av dessa är i behov av en bostad nu eller i närtid (enligt en undersökning som vi genomförde under 2018). Övriga samlar köpoäng för att ha en god chans att få en lägenhet vid ett senare tillfälle i livet. Vårt mål är en nyproduktionstakt på i genomsnitt lägenheter per år vilket vi räknar med att nå redan Nästa område som är klart för inflyttning är kvarteret Trollskogen i Stadsskogen. Där bygger vi 53 lägenheter som färdigställs under våren I slutet av 2018 satte vi spaden i marken för huset Pumpan i Noltorp där vi bygger 26 lägenheter för unga vuxna, bostäderna beräknas inflyttningsklara under hösten ändras med kort varsel. För påbörjade projekt där investeringsstöd inte beviljats blir konsekvensen nedskrivningsbehov och högre hyresnivåer. Möjligheten att genomföra kommande projekt blir också klart mer begränsad. En växande stad behöver inte bara bostäder utan även lokaler för kommunal och privat verksamhet. Fler lokaler En växande stad behöver inte bara bostäder utan även lokaler för kommunal och privat verksamhet. Jag har tidigare berört de planer som finns för skola, förskolor och hemtjänstlokaler i Noltorp, Brogården och Sollebrunn, liksom badhuset som färdigställdes innan jul. Lika viktigt är det att ge näringslivet rätt förutsättningar för ett fortsatt framgångsrikt företagande. Vi har till exempel under året avslutat en större om- och tillbyggnad av de lokaler som Alf Pettersson AB hyr av oss. Det ger dem möjlighet att fortsätta utvecklas och tillföra nya arbetstillfällen till Alingsås kommun. Ett annat större lokalprojekt är kvarteret Solen 14 i centrala Alingsås, i dagligt tal kallat Kabom. Vårt arbete där kommer att möjliggöra en ombyggnad som skapar kvm nya kontorslokaler i Alingsås. En blick framåt Vi kan summera ett ekonomiskt bra 2018 där vi når våra mål. En stark ekonomi är en förutsättning för att vi fortsatt ska kunna utveckla våra bostadsområden och lokaler, hålla en hög servicegrad för våra hyresgäster och kunna göra satsningar inom trygghet och hållbarhet. Vi ska fortsätta att utveckla attraktiva livsmiljöer för en hållbar samhällsutveckling tillsammans med Alingsås kommun och våra samarbetspartners. Lars Mauritzson, vd I december förändrades förutsättningarna för vår kommande nyproduktion när investeringsstödet för hyresrätter drogs in med omedelbar verkan. Oavsett vad man tycker om statliga subventioner till bostadsbyggande är det olyckligt när spelreglerna för ett så viktigt område som bostadsbyggande 5

6 VÅR VERKSAMHET DET HÄR ÄR VI Fabs och Alingsåshem blev Alingsåshem I maj 2016 beslutade Kommunfullmäktige i Alingsås att en fastighetskoncern skulle bildas där de båda kommunala bolagen Alingsåshem och Fabs skulle ingå. Under 2017 togs ytterligare ett steg när det bestämdes att de båda bolagen också skulle gå samman för att skapa en stark aktör som ansvarar för både bostads- och lokalförsörjning i Alingsås. Med förenade krafter kan vi nu på ett effektivt sätt vara med och bygga framtidens Alingsås Från och med den 1 september 2018 verkar de tidigare två bolagen under namnet Alingsåshem och 70 medarbetare finns i den nya organisationen. Med förenade krafter kan vi nu på ett effektivt sätt vara med och bygga framtidens Alingsås utifrån ett helhetsperspektiv som omfattar bostäder, förskolor och skolor, boenden för särskilda behov och övriga lokaler. Tillsammans kan vi också samordna resurser för utveckling, nyproduktion och upprustning av både bostäder och lokaler. På så sätt skapar vi i vår vardag värden för hyresgäster och övriga alingsåsare liksom åt föreningsliv och näringsliv. Vi är också ett värdefullt redskap åt vår ägare Alingsås kommun i deras strategiska arbete med att göra Alingsås till en ännu mer attraktiv kommun att bo och verka i. Alingsåshem i sin nya form arbetar med uthyrning, drift och förvaltning av cirka bostäder i Alingsås kommun, samt kvm lokaler. Lokalhyresgäster är såväl kommunala verksamheter som skolor, förskolor och idrottsanläggningar som privata företag som hyr kontor, produktionslokaler och lagerutrymmen. 6

7 VÅR VERKSAMHET VÅR ÖVERTYGELSE Vi skapar och erbjuder hållbara livsmiljöer där människor och verksamheter tryggt kan växa och utvecklas, genom hela livet. VÅRT LÖFTE Hem för människor och verksamheter genom livets alla skeenden. VÅRT UPPDRAG BOSTÄDER Vi ska erbjuda kommuninvånarna ett attraktivt, tryggt och trivsamt boende. Vi ska erbjuda ett varierat och spännande utbud av bostäder och bostadskomplement. Vi ska bidra till tillgänglighet för alla samt integration. Vi ska bidra till att planering och byggande i kommunen anpassas till efterfrågan. Bolagets verksamhet ska aktivt medverka till att kommunens vision kan förverkligas. Vi ska se till att nyproduktionen snarast och senast 2022 i väsentlig grad ska vara tillverkat i massivträ. Vi lär känna våra nuvarande och framtida kunder genom personliga möten. Vi säkerställer kvaliteten i all vår verksamhet genom rätt kunskap, erfarenhet och lämplighet. Vi skapar ett prisvärt boende för kunden genom att hushålla med resurser och ger kunden möjlighet att själv ta ansvar för sin resursanvändning. Vi skapar en god och säker arbetsmiljö, som är grunden för medarbetarnas trygghet, välbefinnande och hälsa. VÅRT UPPDRAG LOKALER Välutvecklade processer för lokalplanering. Tydliga principer för hyressättning av kommunala verksamhetslokaler. Kundnära förvaltning med egen driftpersonal. Bemanning och arbetssätt för både en fortsatt hög utbyggnadstakt av kommunala verksamhetslokaler och för fortsatt värdesäkring av befintligt lokalbestånd. Skapa förutsättningar för hög frisknärvaro och högt medarbetarengagemang. Aktivt arbeta med riskanalyser. Bevaka soliditeten och föra en dialog med moderbolaget inför större investeringar. 7

8 VÅRA KUNDER BOSTÄDER ATTRAKTIVA OCH HÅLLBARA BOENDEMILJÖER Många alternativ ger valfrihet Alingsåshems bostadsfastigheter med totalt lägenheter finns spridda över stora delar av centrala Alingsås samt i Sollebrunn, Gräfsnäs och Stora Mellby, se karta här intill. Storskaliga bostadsområden varvas med mindre fastigheter. Lägenheter i höga hus kompletteras med marknära radhusområden. Byggåren varierar från tidigt 1900-tal till den nyproduktion som pågår just nu. Vi kan därmed erbjuda ett brett utbud av bostäder för alla behov. Hyresformerna varierar för att ge våra boende ytterligare valmöjligheter. Allra vanligast är traditionella hyreskontrakt men vi erbjuder även hyresgästkooperativ, +65-boende, lägenheter för unga vuxna och trygghetsboenden. I vårt bostadsbestånd finns också BoKlok-hus där hyresgästerna har ett utökat ansvar för skötsel av sin utemiljö. Vi erbjuder våra bostadshyresgäster valfrihet och självbestämmande kring vissa underhållsåtgärder. Varje månad sätts poäng av till en lägenhetsfond, poäng som den boende själv kan använda för målning, tapetsering och nya golv. Hyresgästerna har även möjlighet att göra en del tillval i sitt boende, till exempel i samband med renoveringar. Den som är nöjd med lägenhetens skick får istället en hyresrabatt när lägenhetsfonden har nått sitt tak. Antal inflyttade hyresgäster, inklusive nyproduktion Inflyttning per lägenhetstyp 2018 Storleksfördelning i vårt bostadsbestånd befintliga lägenheter 331 nyproduktion 28 1 rum och kök 2 rum och kök trygghetsboenden 16 3 rum och kök 4 rum och kök 5 6 rum och kök 8

9 VÅRA KUNDER BOSTÄDER Solvändan Arrendegatan Pumpan Rödklövern Citronen Noltorpshöjd Syrenen Alen Hökanäbbet Bananen Klockan Ljuset J Drottninggatan Torggatan Göken Storken Brogården Östlyckan Eksluttningen Trollskogen Hantverksgatan Jungmannen Stockslycke Hedvigsberg Odengatan Valhallgatan Alingsås Under utveckling eller byggnation Korngatan Havregatan Skogslyckegatan Bjärkevägen Rosenlundsvägen Hjortvägen Trollhättevägen Skolgatan Sollebrunn Gräfsnäs Stora Mellby 9

10 VÅRA KUNDER BOSTÄDER Service till boende och lägenhetssökande Vi möter våra kunder i många olika situationer och skeden i livet. Lägenhetssökande kontaktar oss med frågor om bostadskö och lediga lägenheter. Vi träffar intressenter vid visningar. Nya kunder kommer till oss för kontraktskrivning och nyckelhämtning. Befintliga hyresgäster hör av sig med allmänna frågor om sitt boende, med anmälningar när något behöver åtgärdas eller rapporterar att de störs av någon eller något. Uppsägning av kontrakt och utflyttning är andra tillfällen när vi möter våra hyresgäster. Vårt mål är att ingen som ringer till oss ska behöva vänta mer än en minut innan vi svarar. Detta mål uppnådde vi även i år. Totalt ringde hyresgäster och lägenhetssökande till oss under Vi träffar också våra hyresgäster i personliga möten i kundmottagningen och ute i våra områden. Vi hanterar även ett stort antal e-postmeddelanden och felanmälningar via vår hemsida. Kundservice Kundservice är för många den första kontakten med Alingsåshem. Här hanteras alla frågor kring uthyrning, byten och uppsägning av lägenheter. Kundservice hanterar också kontakter med de boende i samband med större standardhöjande renoveringsinsatser i lägenheterna som kräver hyresgästens medgivande. Samarbete kring bostadsförsörjning Som kommunägt bolag är Alingsåshem också ett redskap för Alingsås kommuns bostadsförsörjningsansvar. Alingsåshem lämnar därför ett avtalsreglerat antal lägenheter per år till socialförvaltningen respektive utbildningsförvaltningen/ integrationsavdelningen. Tilldelningen prioriteras av respektive förvaltning. Avtal finns även med Gryning Vård AB som ägs gemensamt av kommunerna i Västra Götalands län. Avtalet ger förtur till ett fåtal lägenheter per år till personer inom Gryning Vårds utslussningsverksamhet. Förvaltning och drift Våra hyresgäster möter också fastighetsförvaltare, fastighetstekniker och miljövärdar. Förvaltning och drift ansvarar gemensamt för att allting fungerar i och kring lägenheter och fastigheter samt att det är rent och snyggt. Förvaltarna ansvarar även för den långsiktiga planeringen av fastigheternas underhåll i sina respektive områden åtgärdade förvaltning och drift ärenden. 44 procent av dessa åtgärdade vi inom 1 3 dagar från det att de anmäldes. Dessutom genomfördes 685 besiktningar, varav 341 var slutbesiktningar för avflyttning, samt underhållsåtgärder i våra områden. Störningsärenden och juridiska ärenden är andra av kundservice ansvarsområden. I första hand söker vi lösningar som kan accepteras av alla inblandade, primärt genom dialog med de berörda hyresgästerna. I vissa ärenden samarbetar vi med socialtjänsten och sjukvården. 10

11 VÅRA KUNDER BOSTÄDER Boinflytande Som allmännyttigt bostadsbolag erbjuder Alingsåshem de boende möjlighet till inflytande. Detta regleras i ett boinflytandeavtal med Hyresgästföreningen Region BohusÄlvsborg-Skaraborg. Avtalet omfattar även en förhandlingsordning för alla bostäders hyresavtal. Avsikten med avtalet är att gemensamt samverka för att utveckla boinflytande och trygghet i våra bostadsområden. Det innebär att Alingsåshem och Hyresgästföreningen gemensamt uppmuntrar till aktivitet och engagemang bland våra hyresgäster. Hyresgästernas inflytande över och delaktighet i den egna bostaden, gemensamma utrymmen och bostadsområdet stärks. Genom att verka för social gemenskap, integration och mångfald ökar den upplevda tryggheten och trivseln. Vi samverkar även med Hyresgästföreningen och representanter för de boende inför större ombyggnationer. Det är ett bra sätt att ta tillvara värdefulla synpunkter från våra hyresgäster och få ytterligare en informationskanal till de boende. Sociala mötesplatser I vissa av våra bostadsområden finns det lokaler som kan användas av våra hyresgäster. De två största lokalerna som Alingsåshem tillhandahåller är Mötesplats Brogården och Mötesplats Citronen. För att mötesplatserna ska ha den sociala funktion som är tänkt erbjuder vi våra hyresgäster att kostnadsfritt låna våra mötesplatser. Den 17 maj invigdes ett utegym i kvarteret Citronen på Noltorp. Utegymmet är till för alla och har en rad olika redskap för allsidig träning. Vid invigningen var det instruktörer på plats för att visa hur redskapen kan användas. Vi erbjuder också våra hyresgäster möjligheten att hyra en odlingslott. Odlingslotterna finns på Brogården och Noltorp och kostar 100 kronor per år. Evenemang Ett bra sätt att ge våra hyresgäster och andra intressenter möjlighet att träffa oss under trevliga former är att både ordna egna aktiviteter och delta i arrangemang som organiseras av andra aktörer i Alingsås kommun. De evenemang som Alingsåshem deltagit i eller arrangerat under 2018 omfattar bland annat: Trygghetsdag på Östlyckan i samarbete med Hyresgästföreningen där vi delade ut brandfiltar och pratade om säkerhet i lägenheten. För alla barn fanns hoppborg och vi bjöd på fika. Knytkalas på Noltorpshöjd där alla hyresgästerna i de två nya husen bjöds på gårdsfest för att lära känna varandra. Den årliga Bjärkedagen som är ett viktigt tillfälle för oss att möta våra hyresgäster i Bjärke. Vi informerade om kommande nyproduktion och ordnade teckningstävling för barnen på temat mitt framtida drömboende. Brogårdsdagen där vi informerade om den nyproduktion som drar igång under Fika och tipspromenad var andra inslag under dagen. Ljus i Noltorp som arrangerades av Alingsåshem, Alingsås kommun, Ica Noltorp, Noltorpskyrkan och vårdcentralen. Besökarna bjöds på glögg, grillad korv och musik. Jobbmässan Mötesplatsen där vi träffade arbetssökande och andra intressenter. Vi informerade om hur det är att arbeta inom fastighetsbranschen och vilken utbildning som krävs. Under 2018 har vi hanterat: inkommande telefonsamtal 685 besiktningar 375 inflyttningar åtgärder i och kring fastigheterna 11

12 VÅRA KUNDER BOSTÄDER Större underhållsåtgärder Varje år genomförs ett stort antal åtgärder för att förbättra såväl fastigheterna som närmiljön. De hyresgästenkäter som genomförs vartannat år är ett viktigt redskap för att få information om åtgärder som våra hyresgäster ser som prioriterade. Vi tar även fram en långsiktig plan för både inre och yttre underhåll för att utveckla våra boendemiljöer. Till exempel moderniseringar av lägenhetsstandard och installation av ny teknik, men också åtgärder som gör fastigheter och områden mer estetiskt tilltalande. Några av de största åtgärderna som vi har genomfört eller påbörjat under året: Byggnation av nya garage och parkeringar på Stockslycke har påbörjats. Där ska det bli 24 nya garageplatser, 35 parkeringsplatser samt parkeringsplats för rörelsehindrade och fyra parkeringsplatser för besökande. Vi har bytt ut samtliga entrépartier på Bollvägen 4 och 6 för att säkerställa att entrédörrarna stänger sig smidigt och låser sig ordentligt. För att bevara utseendet i området har vi låtit tillverka nya partier enligt befintligt utseende. Sex byggnader i Stora Mellby har målats om utvändigt. I samband med det ersattes samtliga altandörrar som vetter mot söder. Ytterdörrarna har försetts med sparkplåt för att förlänga livslängden. Vi har målat alla fasader, entrépartier och vindskivor på Sävevägen i området Syrenen. I samband med det ersatte vi en del trädetaljer, bland annat på entrépartierna. En ekonomibyggnad med förråd och tvättstuga till våra lägenheter på Skolgatan och Trollhättevägen i Sollebrunn har renoverats. Tak och ytterpanel har ersatts och i samband med det ändrade vi utseende till ett brutet tak med röda takpannor och fasad i Falu rödfärg. Vi gjorde dessutom en tillbyggnad för återvinningssortering av sopor. Transporter till och från miljöhuset sker nu utanför bostadsområdet så att gång- och cykelväg är säkrare. Vi har även totalrenoverat en byggnad som innefattar carport för sex bilar och ett större garage med plats för två bilar. Samtliga markytor är nyasfalterade i anslutning till lägenheterna. Arbetet fortsätter under våren 2019 när en mötesplats för de boende ställs i ordning med bänkar, buskar och belysning. Fortsatt utveckling av fibernätet I nuläget är 91 procent av våra lägenheter fiberanslutna. Vi närmar oss nu slutet på den utbyggnad av fibernätet som pågått under de senaste åren. Då fibernätet nu är relativt väl utbyggt kunde vi i slutet av 2018 teckna avtal om att börja flytta över leverans av tv-tjänster från kabel-tv-nätet till fibernätet. Vi har tecknat ett femårigt avtal med Telia som gäller från Överst till vänster: Stockslycke Överst till höger: Bollvägen Mitten: Sollebrunn Underst till vänster: Stora Mellby Underst till höger: Syrenen Investeringar i bostadsbeståndet per år, mkr Fiberanslutna lägenheter , I nuläget är 91 procent av våra lägenheter fiberanslutna

13 VÅRA KUNDER BOSTÄDER 13

14 VÅRA KUNDER LOKALER Vi äger och förvaltar cirka kvm lokalyta. Alingsås kommun hyr den största delen av våra lokaler. RÄTT LOKALER FÖR KOMMUN OCH NÄRINGSLIV Planering för verksamheter och företag På lokalsidan har vi två tydliga uppdrag från Alingsås kommun. Vi ska förse de kommunala förvaltningarna med lokaler som är anpassade till respektive verksamhet och främja näringslivets utveckling i kommunen genom att hyra ut lokaler till företag och arbeta med försäljning av kommunal mark. Vi äger och förvaltar drygt kvm lokalyta. Alingsås kommun hyr den största delen av våra lokaler. När antalet invånare växer behöver vi utveckla förskolor, skolor, arbetsplatser och äldreboenden i samma takt. Som ett första steg har vi tagit fram en lokalförsörjningsplan som sträcker sig till Vi har ett nära samarbete med Samhällsbyggnadskontoret för att i ett tidigt skede kunna planera för kommande projekt och identifiera behov tillsammans. Förvaltning och drift Våra lokalhyresgäster möter fastighetstekniker och fastighetsförvaltare som tillsammans ansvarar för att allt fungerar i våra lokalfastigheter. Förvaltarna ansvarar också för utveckling av våra lokaler i dialog med hyresgästerna, bland annat genom husmöten åtgärdades totalt ärenden i våra lokaler. Nolhaga Parkbad När Nolhaga Parkbad slår upp portarna under våren 2019 kommer besökarna att mötas av ett fräscht och modernt badhus med flera bassänger, relaxavdelning, ny familjeavdelning och ett utbyggt café. Vi har bland annat byggt en 25-metersbassäng som är delbar och har höj- och sänkbar botten. På så sätt kan simskola och rehabiliteringsträning erbjudas under extra trygga former. Familjebadet är uppdelat i två delar. En del för de mindre barnen med en småbarnspool och en barnpool med olika aktiviteter som till exempel lekskulpturer, bubbelzoner och en vattenpist. En andra del för de större barnen med bland annat äventyrsbassäng, strömkanal och pool för bollekar. Familjebadets olika rum delas av genom ett torn med två olika vattenrutschkanor. Ytterligare nyheter är en utomhusbassäng och en varmpool samt ytor att under sommartid sola och uppleva parken genom en utomhusterass i anslutning till familjebadet. Relaxavdelningen har separat omklädning, reception, servering, behandlingsrum och konferensrum. Inne i relaxavdelningen finns bastur, ångbad och fotkar för fotbad. Här finns också olika typer av upplevelseduschar, eldstad och kneippbad. På terrassen utomhus finns utebastu och badtunna. 14

15 VÅRA KUNDER LOKALER Ovan och till vänster: Nolhaga Parkbad efter om- och tillbyggnation. Överst till höger: Barnen på Herrgårdens förskola tog första spadtaget för utbyggnaden. Underst till höger: Lendahlsskolan, som har fått bättre ventilation. Bättre miljö på förskolor och skolor Under året har flera projekt genomförts som syftar till fler förskoleplatser och bättre inomhusmiljö för skoleleverna. I maj togs det första spadtaget för utbyggnaden av Herrgårdens förskola. Två avdelningar ska bli fyra tack vare en ny byggnad i anslutning till den befintliga. I projektet ingår också att bygga ett nytt mottagningskök samt utveckling av en ny utemiljö. Den nya utemiljön för de äldre barnen färdigställdes våren Där har barnen nu nya ytor och utrustning för lek med till exempel asfalterad cykelbana, klätterställning, balanslek och kompisgunga. Arbetet med den nya förskolan slutförs under våren I Lendahlsskolan och Ängaboskolan har vi förbättat ventilationen, både genom underhållsåtgärder och större ombyggnation av systemen. Ventilationen behövde anpassas utifrån det faktiska elevantalet. Utöver en förbättrad inomhusmiljö kommer åtgärderna att resultera i en lägre energiförbrukning. 15

16 VÅR VERKSAMHET För oss är det viktigt att våra hyresgäster känner sig trygga i sina hem och i våra verksamhetslokaler. 16

17 VÅR VERKSAMHET VÄLKOMNANDE, TRYGGT OCH SÄKERT För oss är det viktigt att våra bostadshyresgäster ska känna sig trygga, både i sina hem och i sina bostadsområden. På samma sätt ska de som hyr en lokal av oss känna att omgivningen runt fastigheten är välkomnande för alla som vistas där och att lokalen är ändamålsenlig. Känslan av trygghet är en avgörande faktor för hur väl vi trivs i vår omgivning. Små och stora åtgärder i våra bostadsområden Under året har vi gjort trygghetsvandringar i Stockslycke tillsammans med Hyresgästföreningen. Utifrån vad som identifierats vid de vandringarna, tillsammans med synpunkter som vi fick i hyresgästenkäten 2017, har vi genomfört en rad åtgärder. Buskage har röjts och belysning både inomhus och utomhus har setts över. Vi har installerat fler elektroniska passersystem i bostadsfastigheterna i syfte att öka säkerheten. Brickorna till passersystemen är lätta att bära med sig och om någon förlorar sin bricka kan de enkelt spärras. Genom att tvättstugorna ansluts till passersystemet är det bara den som har bokad tid som har tillträde till tvättstugan. Underhåll av våra entrédörrar är också en del i vårt arbete med att skapa trygghet i våra bostadsområden. Under året har vi bytt ut samtliga entrédörrar på Bollvägen 4 och 6 för att säkerställa att de stänger sig smidigt och låser sig ordentligt, så att obehöriga inte kan ta sig in i trapphusen. Tryggare trafiksituation på Ängaboskolan Med ökande antal elever på Ängboskolan har trafiken utanför skolan ökat på morgnar och vid skoltidens slut. För att öka säkerheten för barnen har särskild av- och påstigningszon anlagts vid gångbanan i anslutning till skolan. På så sätt har vi kunnat separera busstrafik från biltrafik. Det finns nu även fyra parkeringsplatser särskilt avsedda för föräldrar som behöver följa med sitt barn in på förskolan eller skolan. Bostäder för äldre Under 2018 har vi färdigställt vårt första +65-boende på Bollvägen 2B. Huset inrymmer 28 lägenheter, väl anpassade för en trygg ålderdom ur tillgänglighetssynpunkt. Lägenheterna utgör ett bra komplement till vårt övriga bostadsbestånd. Bollvägen 2B är ett av fyra boenden för äldre som valts ut för ett forskningsprojekt som drivs av Forskningsbaserat utvecklingsarbete vid Göteborgsregionen (FoU i Väst) och Chalmers. Projektets syfte är att samla och sprida kunskap kring hållbara bostäder för seniorer. Projektet kommer bland annat att resultera i en handbok om trygga bostäder för seniorer med praktisk vägledning för byggherrar, arkitekter och planerare. Under året som gått har vi även skapat ytterligare bostäder för dem som inte har möjlighet att klara ett eget boende på ålderns höst. Äldreboendet Ginstgården har byggts om och kompletterats med en ny avdelning med åtta platser. Strategiskt trygghetsarbete på många plan En stor fördel med Alingsåshems nya organisation är att vi kan ta ett mer övergripande grepp inom trygghetsfrågor när vi planerar kommande utveckling. Målet är att skapa miljöer med både bostäder och verksamhetslokaler. Det får till följd att fler människor rör sig i och kring det aktuella området och dessutom under fler timmar på dygnet. Ett sådant arbete inkluderar även utveckling av trygga gångstråk genom områdena liksom till och från exempelvis busshållplatser och parkeringsplatser. Lägenheter med elektroniska passersystem installerat t o m 2017 installerat under 2018 saknar passersystem +65-boendet på Bollvägen 2B 17

18 VÅRA MEDARBETARE MEDARBETARNA GÖR DET MÖJLIGT Att ha medarbetare som har rätt kompetens, och utvecklas i takt med bolaget är en förutsättning för att Alingsåshem ska nå satta mål. Det kräver att vi kan utveckla, attrahera, rekrytera och behålla medarbetare med rätt kompetens och engagemang. Vi är övertygade om att en god arbetsmiljö och engagerade medarbetare skapar såväl trivsel på arbetsplatsen som kvalitet och resultat. Vi är övertygade om att en god arbetsmiljö och engagerade medarbetare skapar såväl trivsel på arbetsplatsen som kvalitet och resultat. Vi arbetar kontinuerligt med både generella och individuella utbildningsinsatser för att kunna möta den föränderliga och expansiva bransch vi är verksamma i. Kompetensförsörjning Under året har vi tagit emot studenter som utbildar sig inom fastighetsbranschen samt praktikanter och feriearbetare från kommunens arbetsmarknadsenhet. På så sätt tar vi ett socialt ansvar samtidigt som vi möjliggör framtida kompetensförsörjning. För att ytterligare möjliggöra framtida kompetensförsörjning inom den konkurrensutsatta fastighetsbranschen är vi medlemmar i Fabur, fastighetsbranschens centrum för utbildning och rekrytering. Ett av deras huvuduppdrag är att i egen regi erbjuda utbildning inom branschen. Ny gemensam organisation Den 1 september bildade Fabs och Alingsåshem en gemensam organisation under namnet Alingsåshem. Detta innebar en stor förändring även om de flesta medarbetarna har samma uppdrag och arbetsuppgifter som tidigare. Under arbetet inför förändringen har vi på olika sätt arbetat med dialog och samverkan i bolagen i syfte att lära känna verksamheterna och varandra. Den 31 augusti sparkade vi in det nya Alingsåshem genom en halvdag då vi pratade om vårt uppdrag och våra mål samtidigt som vi fick möjlighet att lära känna varandra ytterligare. Samverkan och delaktighet Medarbetarnas delaktighet är viktig och delaktighet skapar vi genom dialog och samverkan såväl internt som externt. De forum som finns för intern samverkan grundar sig på vårt samverkansavtal där vi har arbetsplatsträffar inom respektive enhet såväl som samverkansmöten med fackliga ombud. Här lyfts frågor som gäller vår verksamhet, arbetsplats, arbetsmiljö och utveckling. Det förs också en kontinuerlig dialog mellan chef och medarbetare förutom de mer strukturerade medarbetarsamtalen som genomförs två gånger om året. Mångfald och inkludering Vi vill att alla ska ha samma förutsättningar att trivas och utvecklas hos oss. Hos våra medarbetare finns en mängd olika kompetenser, erfarenheter och bakgrunder. Det behöver vi för att utvecklas då morgondagens utmaningar inte går att lösa med dagens lösningar. En inkluderande arbetsplats innebär för oss att vi delar med oss av kunskap och tar till vara allas olika erfarenheter och perspektiv. Arbetsmiljö och hälsa En god och säker arbetsmiljö är en strategiskt viktig fråga för Alingsåshem. Målsättningen med vårt arbetsmiljöarbete är att skapa en sund och utvecklande arbetsplats för alla anställda, där hälsa främjas och risker för ohälsa förebyggs. För att skapa möjlighet till ett hållbart arbetsliv och till exempel ge förutsättningar för att kombinera arbete och föräldraskap erbjuder vi flexibla arbetstider och möjlighet att växla semesterersättning mot extra lediga semesterdagar. Förutom att arbeta systematiskt med arbetsmiljö har vi ett stort fokus på hälsofrämjande insatser Friskvårdsbidrag och träning på arbetstid Förutom att arbeta systematiskt med arbetsmiljö har vi ett stort fokus på hälsofrämjande insatser. Vi erbjuder såväl friskvårdsbidrag som träning på arbetstid. Vi har också som mål att ha gemensamma friskvårdsaktiviteter två gånger om året. Under hösten 2018 hade alla medarbetare möjlighet att tillsammans prova yoga, indoor walking eller styrketräning. Syftet var att stimulera till fysisk aktivitet samtidigt som vi fick möjlighet att träffas i ett socialt sammanhang. 18

19 Vi erbjuder såväl friskvårdsbidrag som träning på arbetstid. VÅRA MEDARBETARE 19

20 VÅRT HÅLLBARHETSARBETE HÅLLBARHETSARBETE PÅ OLIKA SÄTT Vi vill verka hållbart! Hållbar utveckling är utveckling som tillfredsställer dagens behov utan att äventyra kommande generationers möjligheter att tillfredsställa sina behov, det vill säga att vårt sätt att leva inte belastar kommande generationer. Alingsåshems mål är att bidra till utvecklingen av ett hållbart samhälle. I allt vårt arbete tar vi i största möjliga mån hänsyn till de tre hållbarhetsaspekterna ekologisk, ekonomisk och social hållbarhet. Under många år har vi arbetat målmedvetet för att minska användningen av fjärrvärme, fastighetsel och vatten, så även under Arbetsmarknad och hållbarhet Där så är möjligt ställs krav vid upphandling att våra leverantörer ska engagera personer som idag står utanför arbetsmarknaden som komplement till deras egna anställda. Att Alingsåshem på olika sätt erbjuder praktikplatser är också ett sätt vi arbetar med social hållbarhet då det skapar möjlighet för personer att komma in på arbetsmarknaden. Fossilfria bilar Vi arbetar successivt med att byta ut våra fordon mot tjänstebilar som går på fossilfritt bränsle när det är möjligt. Av våra totalt 34 fordon har vi idag fem rena elbilar och fyra elhybrider. Hållbarhet vid nyproduktion Vi bygger energieffektiva hus, till exempel är våra nybyggda fastigheter Noltorpshöjd och Trollskogen passivhus. Passivhustekniken innebär också låga uppvärmningskostnader. På taken installeras solceller som förser de allmänna utrymmena i husen med el samt hjälper till med uppvärmning av varmvattnet i fastigheterna. Alingsåshem har vid nyproduktion fått ta del av det statliga investeringsstödet för hyresrätter. Det medför att vi kan hålla nere hyresnivåerna de första femton åren. Det ger möjlighet för fler målgrupper att kunna bo i en nyproducerad lägenhet. Ett av husen på Noltorpshöjd är till för personer som har fyllt 65 år. De som redan idag bor i Noltorp har fått förtur vid uthyrningen. Det övriga bostadsbeståndet i närområdet saknar hiss och lägenheterna är inte lika väl anpassade till exempelvis rullatorer och rullstolar. Genom förturen har äldre personer som trivs och vill bo kvar i Noltorp kunnat erbjudas en lägenhet som ger ökad möjlighet till ett livslångt boende. 20

21 VÅRT HÅLLBARHETSARBETE Medveten och klok resursanvändning lokaler Våra lokalfastigheter värms till allra största delen genom fjärrvärme. Fjärrvärmen, som vi köper från Alingsås Energi, produceras till mer än 95 procent av biobränsle. Sedan 2007 har vi arbetat aktivt med att minska användningen av andra energislag. På sikt vill vi till exempel helt fasa ut oljeanvändningen. För 2018 låg vi vid en normalårskorrigering av energianvändningen för värme, varmvatten och fastighetsel på 109 kwh per kvm och år som snittförbrukning. Vårt mål är 100 kwh per kvm och år. Under senare delen av 2018 har vi genomfört några större åtgärder som kommer att få fullt genomslag på energianvändningen först under Hit hör bland annat byte av ventilationssystem på Lendahlsskolan och utbyte av en elpanna mot värmepump i Långared fritids. Vi ser därmed goda möjligheter att energianvändningen ska ha nått målet 100 kwh per kvm och år i slutet av Vi ligger väl till gällande energiförbrukning sett till omvärlden Vi ligger väl till gällande energiförbrukning i jämförelse med omvärlden. Enligt en jämförande studie som Sveriges kommuner och landsting gjorde 2017 ligger genomsnittet för jämförbara fastigheter i Västra Götalands län på 180 kwh per kvm och år. Under 2018 har energianvändningen gått upp något jämfört med Det beror bland annat på att vi har haft vakanser inom driftorganisationen och inte haft möjlighet att arbeta lika aktivt med regelbunden finjustering av värme- och ventilationssystem. Det visar vilken stor påverkan det dagliga arbetet med fastighetssystemen har för energiförbrukningen. Uppvärmning av våra lokaler Vår energieffektivisering har gett resultat Sedan 2006 har fjärrvärmeförbrukningen minskat med: -30 kwh per kvm och år fjärrvärme, 86 % el, 11 % värmepumpar med olja som tillskott, 3 % elförbrukningen (värme) minskat med -20 kwh per kvm och år elförbrukningen (övrigt) minskat med 17 kwh per kvm och år 21

22 VÅRT HÅLLBARHETSARBETE Medveten och klok resursanvändning i bostäder Fjärrvärme Sedan 2009 har energiförbrukningen minskat avsevärt från 143 kwh per kvadratmeter och år till 2018 års 128,9 kwh. Fjärrvärmeanvändningen för uppvärmning och varmvatten har de senaste åren stabiliserats på en nivå kring 130 kwh per kvadratmeter och år. Den främsta anledningen till effektiviseringen är ombyggnaden av Brogården till passivhus. Målet för 2020 är satt till 119 kwh per kvadratmeter och år. Vi räknar med att kommande nyproduktion ska ge oss möjlighet att nå det uppsatta målet. Fastighetsel Vi byter kontinuerligt ut ljuskällor i fastigheternas allmänna utrymmen samt utomhus till LED-belysning. Målet för den årliga förbrukningen av fastighetsel till år 2020 är satt till 14 kwh per kvadratmeter uppvärmd yta i våra bostadsfastigheter, ett mål som vi nu är nära att nå var den årliga förbrukningen av fastighetsel 14,4 kwh per kvadratmeter. Solceller finns på Noltorpshöjd, kvarteret Ljuset och Brogården. Solcellerna har producerat kwh under 2018 jämfört med år Den producerade energin används för att möta behovet av fastighetsgemensam el, alltså för att driva hissar, tvättstugor och allmän belysning. På Noltorpshöjd hjälper solcellerna dessutom till med uppvärmning av varmvatten. Alla lägenheter har individuell mätning av hushållselen och vi kan därför inte påverka eller mäta förbrukningen. Vatten Under året har individuell mätning av varmvatten tillkommit i våra 28 nyproducerade lägenheter på Bollvägen 2B. Vid all nyproduktion mäts varmvattnet individuellt. I vårt befintliga bestånd inför vi individuell mätning främst i samband med större renoveringar. Totalt har nu 904 lägenheter möjlighet till individuell mätning, det vill säga strax under 30 procent av våra lägenheter. I regel sjunker vattenförbrukningen när hyresgästen själv betalar för varmvatten. Inför 2020 har vi som mål att den totala årliga vattenförbrukningen ska vara liter per kvadratmeter uppvärmd yta i våra bostadsfastigheter. Från 2017 till 2018 har förbrukningen sjunkit från till liter per kvadratmeter uppvärmd yta i våra bostadsfastigheter, vilket har fört oss ett stort steg närmare vårt uppsatta mål. Avfallshantering Under 2018 har utökad avfallshantering med möjlighet till sopsortering i flera olika fraktioner införts i ytterligare nio fastigheter vilket innebär att ytterligare nästan 200 hushåll numera har möjlighet till hållbar sophantering. Mängden restavfall minskar när möjlighet ges till utökad sortering. Sammanlagt är det nu 657 hushåll som har förpackningsåtervinning. Målet är att minska från dagens 65 liter restavfall per lägenhet och vecka till 60 liter år Vi har genomfört informationsinsatser om källsortering under åren men kan konstatera att ytterligare insatser behövs för att vi ska nå våra mål. Fjärrvärme, årlig förbrukning, normalårskorrigerad kwh per kvm uppvärmd bostadsyta och lokalyta Kallvatten, årlig förbrukning liter per kvm uppvärmd bostadsyta och lokalyta var Alingsåshems fjärrvämeförbrukning 148,7 kwh/kvm jämfört med 128,9 kwh/kvm var Alingsåshems kallvattenförbrukning 1518 liter/kvm jämfört med 1414 liter/kvm

23 På kvarteret Ljuset finns solceller monterade som bidrar med hållbar fastighetsel. Stora skillnader i energianvändning Nedanstående jämförelse visar hur mycket energieffektivare ett nyproducerat/nyrenoverat hus är jämfört med ett äldre. Energiåtgång under 2018 för värme och varmvatten: Bollvägen 2A (nyproducerat passivhus) 65 kwh/kvm uppvärmd bostadsyta Brogården (byggår 1973, renoverat till passivhusstandard) 73 kwh/kvm uppvärmd bostadsyta Citronen (byggår 1970, ej renoverat) 137 kwh/kvm uppvärmd bostadsyta 23

24 VÅRT UTVECKLINGSARBETE VI ÄR MED OCH UTVECKLAR FRAMTIDENS ALINGSÅS Behovet hos en växande stad Under de senaste tio åren har antalet invånare i Alingsås kommun ökat med ungefär personer. Enligt Alingsås kommuns prognos kommer invånarantalet att ha ökat med ytterligare personer till år Det ställer stora krav på nya bostäder, skolor, äldreboenden och arbetsplatser liksom på hela infrastrukturen i kommunen. Redan idag står cirka personer i Alingsåshems bostadskö. Under året genomförde vi en undersökning för att ta reda på hur bostadsbehovet såg ut för slumpvis utvalda personer. Svaren visade att 40 procent står i bostadskö för att samla poäng inför ett framtida boende, men är inte intresserade av ett nytt boende just nu. 15 procent har en bostad som inte längre motsvarar deras behov och vill därför hitta ett nytt boende. Lika många anger att orsaken till att de står i vår bostadskö är att de vill flytta till, alternativt tillbaka till Alingsås. Cirka tio procent söker bostad för att de ska separera, flytta hemifrån eller för att de idag bor i andra hand. Tre procent av de som har svarat på enkäten uppger att de är helt bostadslösa idag. Nya bostäder I Alingsåshems ägardirektiv står det att vi ska färdigställa i genomsnitt lägenheter per år. Vi håller just nu på att bygga Trollskogen i området Stadsskogen, tre hus med totalt 53 lägenheter. Inflyttning sker under april och maj I slutet av året påbörjade vi byggnation av 26 lägenheter för unga vuxna på Noltorp, huset Pumpan. Pumpan kommer framförallt att innehålla ettor, men även fyra treor som blir så kallade kompislägenheter. Här är tanken att två personer enkelt ska kunna dela på bostaden och på så sätt känna gemenskap och samtidigt sänka sina kostnader. I slutet av 2019 räknar vi också med att komma igång med kompletterande bebyggelse på Brogården. Fler bostäder och en förskola ingår i projektet, liksom en översyn av gång- och cykelstråk i området. Utveckling av kvarteret Solen 14 Det finns planer för en omfattande om- och tillbyggnad för kvarteret Solen 14, också kallat Kabom, i centrala Alingsås. De nuvarande lokalerna har hittills använts för kommunal verksamhet och föreningsliv. De befintliga byggnaderna kommer att utvecklas till cirka kvadratmeter moderna kontorslokaler. På så sätt skapas nya arbetsplatser som främjar Alingsås näringsliv. På parkeringsytorna mot Drottninggatan och intilliggande kvarter planerar vi att bygga cirka 50 nya lägenheter. Utveckling av skolor och förskolor Vi kommer att rusta upp Noltorpsskolan. Det är ett stort projekt där delar av den befintliga skolan ska rivas och byggas om samtidigt som en utbyggnad tillförs. Någon exakt tidplan för arbetet finns inte, just nu pågår arbetet med den nya detaljplanen. Ett detaljplanarbete för en ny förskola i Nolhaga är också under arbete och vi har ansökt om planbesked för ny förskola i Savannen. Vi gör också fördjupade utredningar kring kapacitet i Stadsskogenskolan, Ängaboskolan och Östlyckeskolan. Vi har även identifierat ett behov av ytterligare en förskola i Stadsskogen. Vi kommer att titta närmare på förutsättningarna för en sådan byggnation. Utveckling av Sollebrunn Även i Sollebrunn planerar vi för fler bostäder samt utökning av platser på Bjärkegårdens äldreboende. Vi har även tecknat avtal för en fastighet där vi utvecklar mer ändamålsenliga lokaler till hemtjänsten. Vi ser också över förutsättningar i Sollebrunn för en samlad förskola och effektivt lokalutnyttjande i grundskolan. Nya lokaler för Räddningstjänsten Vi hyr idag ut lokaler till Räddningstjänsten. De har behov av nya lokaler där ambulans och brandkår kan samlas på ett ställe och med direkt utfart mot E20. Planering pågår och byggstart sker sannolikt Upprustning av kvarteret Bananen Parallellt med vår nyproduktion arbetar vi ständigt med utveckling av våra befintliga fastigheter. Nästa område där vi genomför en större upprustning är kvarteret Bananen på Noltorp. Vi planerar att påbörja badrumsrenoveringar med tillhörande stambyten, installation av fiber samt energibesparande åtgärder under Nya parkeringsplatser För att möta behovet av fler parkeringsplatser planerar vi under 2019 byggstart av ett nytt parkeringsdäck i två plan intill Stadsskogshallen. Alingsåshem har förvärvat den aktuella marken av Alingsås kommun. Överst: Kvarteret Solen 14, Kabom Underst: Interiörskiss från ungdomslägenheterna Pumpan 24

25 I vårt projekt Pumpan bygger vi bostäder för unga vuxna, framförallt ettor, men även treor. 25

26 26

27 AB ALINGSÅSHEM Årsredovisning Org. nr INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse... 3 Resultaträkning... 8 Balansräkning... 9 Kassaflödesanalys Redovisningsprinciper och noter AB Alingsåshem säte: Alingsås kommun AB Alingsåshem redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK) 27

28 AB ALINGSÅSHEM FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ORG. NR FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för AB Alingsåshem (org.nr ) avger följande årsredovisning för verksamhetsåret Bolagets ägande AB Alingsåshems ägs till 100 % per av Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB, vars moderbolag, AB Alingsås Rådhus (org. nr ), ägs till 100 procent av Alingsås kommun. Bolagets säte är Alingsås. Fastighetskoncernen utgörs av moderbolaget Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB med dess dotterbolag AB Alingsåshem och Fabs AB. Koncernredovisning upprättas av AB Alingsås Rådhus. Bolagets säte är Alingsås. Bolagets styrning och organisation AB Alingsåshem är ett allmännyttigt bostadsbolag inom Alingsås kommun. Bolaget ska följa företagspolicy, bolagsordning och ägardirektiv som kommunfullmäktige antagit för bolaget. Styrelsen tillsätts genom beslut i kommunfullmäktige. Beslutet att skapa en fastighetskoncern inom Alingsås Kommun togs av kommunfullmäktige under Som ett led i verkställandet av beslutet gjordes bolagens styrelser och vd inom Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB personunion Under 2018 överfördes medarbetarna från Fabs AB till AB Alingsåshem. AB Alingsåshem utgör då enda bolaget inom fastighetskoncernen med anställda (med undantag av vd som har sin anställning i Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB). Denna förändring innebär att AB Alingsåshem förvaltar Fabs AB:s fastigheter från AB Alingsåshems verksamhet har per organiserats i två delar: en fastighetsavdelning som innehåller förvaltning, drift och uthyrning av förvaltningsfastigheter och en enhet för projekt och utveckling som ansvarar för utveckling och nyproduktion av bostäder och lokaler. Därutöver finns stödfunktioner inom HR, kommunikation, verksamhetssystem och ekonomi. Under perioden 9 maj 31 augusti 2018 var ordinarie vd tillfälligt ersatt av en tillförordnad vd. Bolagets uppdrag i sammandrag Genom att bygga, förvärva, äga, förädla, överlåta och förvalta fastigheter och tomträtter med bostäder, affärslägenheter och kollektiva anläggningar samt upplåta bostäder med hyresrätt eller kooperativ hyresrätt skall bolaget: erbjuda kommuninvånarna ett attraktivt, tryggt och trivsamt boende erbjuda ett varierat och spännande utbud av bostäder och bostadskomplement bidra till tillgänglighet för alla samt integration bidra till att planering och byggande i kommunen anpassas till efterfrågan. Bolagets verksamhet skall aktivt medverka till att kommunens vision kan förverkligas se till att nyproduktionen snarast och senast 2022 i väsentlig grad ska vara tillverkat i massivträ. 328 Detta skall göras genom att bolaget fungerar som en partner till kommunen i att aktivt utveckla det naturliga sociala skyddsnät som finns i ett småskaligt samhälle samt göra det möjligt för äldre att bo kvar i sitt bostadsområde. Bolaget skall även vara ett föredöme i att ha helhetssyn på kvalitet, arbetsmiljö och ekonomi i verksamheten. Det innebär bland annat att bolaget aktivt ska engagera sig i energieffektivt byggande och producera lägenheter per år. De ekonomiska målen innebär att bolaget bör ha en marknadsmässig justerad soliditet om 35 procent baserat på fastigheternas marknadsvärde minskat med uppskjuten skatt och ska ha en direktavkastning på totalt kapital om minst 3,5 procent, baserat på fastigheternas marknadsvärde. Alingsåshems verksamhetspolicy för 2018 Med utgångspunkt i bolagets uppdrag har Alingsåshems styrelse beslutat om nedanstående verksamhetspolicy: Våra kunders olika behov av boende, som skall upplevas attraktivt, tryggt och trivsamt, står i fokus för Alingsåshems verksamhet. Vår strävan är att bidra till utvecklingen av ett hållbart samhälle. Detta sker genom att: vi lär känna våra nuvarande och framtida kunder genom personliga möten vi säkerställer kvaliteten i all vår verksamhet genom rätt kunskap, erfarenhet och lämplighet vi skapar ett prisvärt boende för kunden genom att hushålla med resurser och ger kunden möjlighet att själv ta ansvar för sin resursanvändning vi arbetar med ständiga förbättringar och har en positiv syn på utveckling för att möta kundernas behov vi skapar en god och säker arbetsmiljö, som är grunden för medarbetarnas trygghet, välbefinnande och hälsa vi formar en arbetsplats där vi samverkar och respekterar varandra vi följer gällande lagstiftning. Förvaltningsfastigheter AB Alingsåshems ägda lägenhetsbestånd uppgick vid årets slut till (3 286) bostadslägenheter med en uthyrningsbar yta på kvm ( ). Av beståndet utgör bostäder inom äldreboenden 379 lägenheter och en yta på kvm och omsorgsbostäder 76 lägenheter och en yta på kvm. Ytan för lokaler och förråd för uthyrning är kvm (29 640). Total förvaltad yta utgörs av kvm ( ). AB Alingsåshem förvaltar fastigheter ägda av systerbolaget Fabs AB. Dessa uppgick vid årets slut till kvm.

29 AB ALINGSÅSHEM FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ORG. NR Underhåll 2019 Kostnadsfört underhåll för fastigheter ägda av AB Alingsåshem uppgår till tkr under 2018 (30 596). De större underhållsinsatserna utgörs av: inre målning och tapetsering tkr (6 171) yttre fasadarbeten, främst målning tkr (5 986) byte av golv tkr (2 975) byte av vitvaror tkr (2 441) byte av sanitetsutrustning tkr (1 252) Investeringar Pågående ny- och ombyggnation 2018: I Noltorp har Alingsåshem färdigställt det sista av två punkthus om vardera sju våningar. 28 lägenheter är färdigställda under I Stadsskogen byggs 53 lägenheter. De planeras vara klara för inflyttning under våren På Ginstgården har det tillskapats 8 ytterligare bostäder för äldre under året. Ungdomsboendet Pumpan med sina 26 lägenheter har projekterats under året och planeras vara klar Ett utegym i Noltorp färdigställdes under våren I Stockslycke byggs ett nytt större garage med fler tillhörande markparkeringar, beräknas vara klart under Fiberinstallationen som har arbetats med sedan 2013 fortsatte även under Ytterligare 332 lägenheter anslöts till fiber under året. Årets fastighetstransaktioner Nedan redovisas poster av väsentlig karaktär. Köp av mark för utbyggnad av Bjärkegården. Köp av mark för byggnation av tre hus i Stadsskogen med 53 lägenheter. Köp av mark för byggnation av ungdomsboende Pumpan, 26 lägenheter. Köp av mark för exploatering i kvarteret Brogården. Försäljning av ett radhus i Ängabo. Organisationsanslutningar Bolaget är medlem i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), HBV (Husbyggnadsvaror HBV Förening) samt Sobona kommunala företagens arbetsgivarorganisation (tidigare KFS). 429

30 AB ALINGSÅSHEM EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR EKONOMISK STÄLLNING Fastigheternas värden Det bokförda värdet på Alingsåshems bestånd är tkr ( ) per Årets investeringar i förvaltningsfastigheter uppgår till 31,9 mkr, därtill kommer 104,6 mkr i pågående nybyggnation. Fastigheterna är avskrivna med 48,9 mkr och nedskrivna med 0,4 mkr under Pågående ny- och ombyggnationer är nedskrivna med 3,3 mkr under Marknadsvärdet bedöms till totalt tkr ( tkr). Det finns ett betydande övervärde inom Alingsåshems fastigheter, marknadsvärdet överstiger det bokförda värdet med tkr, 74 procent (76). Årets resultat Årets resultat är positivt. Bolaget gör ett överskott på 29,5 mkr efter bokslutsdispositioner och skatt. Det finns jämförelsestörande poster och händelser under både 2017 och påverkades väsentligt av en betald ränteskillnadsersättning för förtida avslut av räntederivat och banklån i samband med att kommunen införde internbank i slutet av Denna ersättning uppgick till tkr, vilket gjorde att 2017 års resultat var negativt påverkas väsentligt av organisationsförändringen inom fastighetskoncernen där 24 medarbetare inrangerades i AB Alingsåshem. Intäkter Hyresintäkterna, netto, ökade med 6,9 mkr under 2018 jämfört med 2017, från 246,7 mkr till 253,6 mkr. Intäktsökningarna, 6,9 mkr utgörs av årliga hyreshöjningar 0,7 procent, helårseffekt av ökningar för standardhöjande åtgärder i samband med omfattande renoveringar främst i Noltorpsområdet under 2017 och helårseffekter från nybyggda lägenheter färdigställda under Ökningen utgörs även av ytterligare 28 lägenheter på Noltorpshöjd under en del av Intäktsreduceringar för hyresbortfall och rabatter minskade med cirka 0,2 mkr från en nivå på cirka 2,9 mkr till cirka 2,7 mkr. Minskningen beror främst på att renoveringar som genererade hyresbortfall under 2017 inte varit aktuella under Hyresrabatter till de hyresgäster som har full lägenhetsfond har ökat med 0,1 mkr till 1,2 mkr (1,1 mkr). Hyresförhandlingarna för 2017 resulterade i ett tvåårigt avtal med en genomsnittlig hyreshöjning med 0,7 procent för Kostnader De totala driftskostnaderna har ökat med 17,8 mkr jämfört med 2017 och uppgår till -112,6 (-94,8). En redovisningsmässig fördelning mellan Lokal administration och Central administration är genomförd under 2018 tillsammans med ett förändrat arbetssätt för förvaltningsorganisationen från Detta har sammantaget gett en ökning inom Lokal administration jämfört med 2017 på 23,3 mkr till 33,5 mkr (10,2) och en motsvarande minskning inom Skötselkostnader med 4 mkr, Reparationer med 4 mkr och Central administration med 15,7 mkr. Utan hänsyn till dessa redovisningsmässiga och organisatoriska förändringar har de faktiska kostnaderna för skötsel och reparation minskat med 1,5 mkr främst beroende på nya avtal med leverantörer. Effekterna på Central administration utan hänsyn taget till de redovisningsmässiga och organisatoriska förändringarna är marginella. De totala taxebundna kostnaderna har ökat något. Vatten och elförbrukningen har minskat marginellt, vilket gav små effekter på kostnaderna. Uppvärmningskostnaderna har ökat cirka 5 procent och förbrukningen i MWh har ökat cirka 3 procent. Avfallshanteringens kostnader fortsätter att öka. Kostnadsökningen är cirka 10 procent, från 6 mkr 2017 till 6,6 mkr för Underhållskostnaderna uppgår till 27,7 mkr, jämfört med 30,6 mkr för 2017, en minskning med 2,9 mkr. Det inre lägenhetsunderhållet har minskat med 3,8 mkr till 17,8 mkr för 2018 samtidigt som kostnaden för det yttre underhållet har ökat med 1,0 mkr till 9,9 mkr. Den totala minskningen av kostnaden förklaras av minskat nyttjande av lägenhetsfonden samt att underhållsinsatserna inom lokaler gjorda under 2017 färdigställdes under det året och har därför ingen effekt på Av- och nedskrivningar ökar med 6,1 mkr från 2017 till en nivå på 52,8 mkr. Ökningen består av helårseffekter av byggnader som färdigställts under 2017 och delårseffekter av färdigställda lägenheter under Nedskrivning är gjord av byggnader som ska rivas under 2019 med 0,4 mkr och av ett nyproduktionsprojekt med 3,3 mkr. Kostnader för förvaltning av fastigheter ägda av Fabs AB, systerbolaget inom kommunens fastighetskoncern, uppgår till 11 mkr för perioden 1 september 31 december Den nya organisationen som trädde i kraft innebär att Alingsåshem förvaltar Fabs fastigheter. Detta medför kostnader och intäkter, intäkterna för denna period återfinns under förvaltningsintäkter och uppgår till 11,4 mkr. Lönekostnaden har ökat med 1,5 mkr till 20,9 mkr under 2018, jämfört med 19,3 mkr Ökningen beror på ny organisation från med ytterligare 24 medarbetare. Under året har en del vakanser på tjänster inom Alingsåshem ersatts med konsulter, vilket gör att lönekostnaden inte ökar i samma omfattning som antalet medarbetare. Under 2017 infördes gemensam finanshantering inom kommunkoncernen. Räntekostnaderna under 2017 påverkades av en erlagd ränteskillnadsersättning som uppgick till 70,8 mkr. Denna post exkluderad, har räntekostnaderna minskat cirka 9 mkr till 19,4 mkr för

31 AB ALINGSÅSHEM EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR Resultat och ställning Rörelseresultatet, definierat som resultat före finansiella intäkter och kostnader, uppgick till 56,5 mkr (52,1). Resultatet efter de finansiella kostnaderna är 37 mkr (-47,3). Årets resultat efter bokslutsdispositioner och skatt är 29,5 mkr (-36,6). Årets totala investeringar uppgår till 138,3 mkr (103,6). Soliditeten uppgår vid årsskiftet till 16 procent (14,9). Den justerade soliditeten beräknat på fastigheternas marknadsvärden uppgår till 41,2 procent (40,98). Direktavkastning på totalt kapital är 3,74 procent (3,48). Finansiering och risk Alingsåshem har länge haft en stabil räntekostnad på bra nivåer. Genomsnittsräntan för upplåningen, har uppgått till 1,36 procent under 2018, vilket är en betydande minskning från redan låga 1,78 procent för Alingsåshem omfattas av en gemensam finanshantering inom kommunkoncernen. Internbanken ombesörjer finanshanteringen för kommunen och de kommunägda bolagen. En genomsnittsränta för hela inlåningen i internbanken debiteras Alingsåshem för bolagets aktuella skuldsaldon. Därtill kommer en internbanksavgift, som för Alingsåshems del uppgick till 0,69 procent under Alingsåshem har under 2018 ökat upplåningen med 24,6 mkr till följd av fortsatt stora investeringar. Belåningsgraden (totalt utnyttjad kredit i Internbanken) är 49,8 procent (49,5) av marknadsvärdet, en normal nivå för bostadsbolag som bygger nytt och bygger om. Då Alingsåshem planerar stora investeringar under de kommande åren arbetade bolaget aktivt för att minimera ökningen av belåningsgraden, bland annat genom investeringsbidrag. Under 2018 har bolaget ansökt om och beviljats 25,4 mkr i statligt investeringsstöd för de tre husen i Trollskogen med 53 lägenheter. I skrivande stund har ansökan om investeringsstöd för nybyggnationen av ungdomsboendet Pumpan med 26 lägenheter och ansökan om renoveringsstöd för området Bananen inte beviljats. Intäkterna är stabila. Med Alingsåshems långa kö av sökanden är risken låg att få stora vakanser i framtiden. Bolagets främsta risker finns på kostnadssidan, exempelvis att räntor eller driftskostnader stiger kraftigt. Den kortsiktiga riskhanteringen för räntekostnader hanteras av Internbanken. Den långsiktiga riskhanteringen utgörs av arbetet med andra finansieringskällor utöver lån. Alingsåshems arbete med energieffektivisering och individuell mätning begränsar risken för stora kostnadsökningar för uppvärmning, el och vatten, vilka utgör stora resultatposter. Ny- och ombyggnadsprojekten genomförs i partnering, som är en betydande faktor för att minska risken i Alingsåshems produktionsplaner och för att få en bättre kvalitet, utveckling och kostnadseffektivitet i produktionen. Bolaget gör årligen en ekonomisk långtidsprognos som inkluderar kostnader för förvaltningsfastigheterna, prioriterade mål och produktionsplaner för att säkerställa att de ekonomiska möjligheterna för de planerade aktiviteterna finns. Långtidsprognosen utgör en riskanalys tillika en möjlighetsanalys för bolagets samlade verksamhet. Styrande i det strategiska arbetet är den ettåriga budgeten, verksamhetsplanen och den ekonomiska långtidsprognosen. Alingsåshem bevakar kontinuerligt förändringar i omvärlden beträffande exempelvis boendetrender, energieffektiviseringsteknik, lagstiftning, skatter och finansieringsmöjligheter med mera. Försäkringsvärde Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade. Fordon, maskiner och inventarier är försäkrade till betryggande belopp. Avtalet med försäkringsbolaget löpte ut vid utgången av Nytt avtal är tecknat inför Framtidsutsikter Alingsås kommun har en gynnsam placering i ett område med en mycket positiv tillväxt. Alingsås kommun fortsätter att vara en tillväxtkommun, såväl vad gäller antalet människor som handel, hållbart byggande och turism. Detta skapar ett stort behov av attraktiva och hållbara boendemiljöer. I Alingsås kommuns Flerårsstrategi redovisas de punkter som kommunen prioriterar under perioden. Alingsåshem har en fortsatt stor efterfrågan på lägenheter. Under 2018 har antalet personer registrerade som sökande i vår kö fortsatt att öka. Bolaget planerar att bygga ca lägenheter per år för att möta kommuninvånarnas skiftande behov av boende. Antaganden och uppskattningar Angående antaganden och uppskattningar på balansdagen som kan innebära en väsentlig justering med effekt på nästa räkenskapsår. De antaganden som Alingsåshem har använt för att göra uppskattningar i redovisningen är rimliga. Vi använder oss av försiktighetsprincipen. För alla händelser efter datumet för räkenskapsårets utgång som kräver justeringar eller att upplysningar lämnas har justeringar gjorts eller upplysningar lämnats. 631

32 AB ALINGSÅSHEM EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel Årets resultat Totalt Styrelsen föreslår årsstämman besluta att överföra i ny räkning Totalt Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. STYRELSEN Ledamöter och ersättare, utsedda av Alingsås kommun, till och med ordinarie årsstämma Styrelseledamöter, ordinarie Per-Gordon Tranberg (M), ordförande Tore Hult (S), vice ordförande Göran Alexandersson (S) Tomas Hurtig (MP) Runar Kristensson (L) Åsa Svedjenäs (V) Ann-Lie Tulokas (KD) Styrelseledamöter, suppleanter Ingvar Brodén (L) Johanna Frisk (V) Maria Nilsson (S) Eva-Lotta Pamp (M) Eva Pedersen (MP) Ulf Unosson (S) Karin Schagerlind (M) Arbetstagarrepresentanter med rätt att delta i styrelsens sammanträden Revisorer Anita Andersson, lekmannarevisor, ordinarie Evert Larsson, lekmannarevisor, ersättare Ernst & Young AB auktoriserad revisor utsedd av årsstämman Hans Gavin, huvudansvarig revisor Arbetstagarrepresentant, ordinarie Sofia Bernhold Jensen, Vision Stefan Lindström, Kommunal Arbetstagarrepresentant, suppleant Ingrid Åsheim, Vision Verkställande direktör Lars Mauritzson ORDLISTA Belåningsgrad Nyttjad kredit på koncernkonto i procent av fastigheternas marknadsvärde. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen. Direktavkastningskrav på totalt kapital Driftnetto dividerat med marknadsvärdet på fastigheterna. (Driftnettot utgörs av nettoomsättning exklusive övriga intäkter minus kostnader för underhåll, drift, administration samt fastighetsskatt). Justerad soliditet Eget kapital plus kapitalandelen av obeskattade reserver plus bedömt övervärde i fastigheter minskat med uppskjuten skatt i förhållande till balansomslutning justerad för övervärdet. 732

33 AB ALINGSÅSHEM RESULTATRÄKNING ORG. NR RESULTATRÄKNING VERKSAMHETSÅRET BELOPP I TKR NOT Nettoomsättning Hyresintäkter Förvaltningsintäkter Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnader Underhållskostnader Fastighetsskatt Av- och nedskrivningar i fastighetsförvaltningen Kostnader extern förvaltning Summa fastighetskostnader BRUTTORESULTAT Centrala administrations- och försäljningskostnader: 5, 6, Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT Intäkter från fordringar som är anläggningstillgångar - 2 Övriga ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader och liknande kostnader Finansnetto RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner och skatt Bokslutsdispositioner Uppskjuten skatt 13, ÅRETS RESULTAT

34 AB ALINGSÅSHEM BALANSRÄKNING ORG. NR BALANSRÄKNING BELOPP I TKR TILLGÅNGAR NOT Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier och maskiner Pågående ny- och ombyggnationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Material Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Övriga fordringar Skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

35 AB ALINGSÅSHEM BALANSRÄKNING ORG. NR EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital 20 Balanserad vinst Erhållna aktieägartillskott Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Överavskrivningar maskiner och inventarier Avsättningar Uppskjutna skatter Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut - - Summa långfristiga skulder - - Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut (kortfristig del) - - Leverantörsskulder Skulder till Alingsås kommun Skulder till kommunala bolag Skatteskulder - - Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

36 AB ALINGSÅSHEM RAPPORT ÖVER EGET KAPITAL ORG. NR RAPPORT ÖVER EGET KAPITAL FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL JÄMFÖRT MED FÖREGÅENDE ÅRS BALANSRÄKNING BELOPP I TKR AKTIE- RESERV- BALANSERAD ÅRETS KAPITAL FOND VINST RESULTAT SUMMA Ingående balans Disposition av föregående års resultat Akteägartillskott Årets resultat Utgående balans Disposition av föregående års resultat Aktieägartillskott - Årets resultat Utgående balans Antalet aktier uppgår till st med kvotvärdet 100 kronor Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott

37 AB ALINGSÅSHEM KASSAFLÖDESANALYS ORG. NR KASSAFLÖDESANALYS KASSAFLÖDESANALYS FÖR VERKSAMHETSÅRET BELOPP I TKR DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat före finansiella poster inkl extraordinära poster Avskrivningar Övriga ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta 93 - Erhållna utdelningar - 2 Erlagd ränta Betald inkomstskatt - - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Minskning/ökning varulager Minskning/ökning hyres- och kundfordringar Ökning/minskning övriga fordringar Minskning/ökning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning av kortfristig skuld koncernkonto/lån Amortering av skuld Erhållna aktieägartillskott Lämnat koncernbidrag - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början* Likvida medel vid årets slut* * Likvida medel på koncernkontot redovisas till noll kronor på grund av underskott. Vid belopp på likvida medel avses externt konto

38 AB ALINGSÅSHEM FLERÅRSÖVERSIKT ORG. NR FLERÅRSÖVERSIKT RESULTATRÄKNING (TKR) Bostadshyror Lokalhyror Övriga hyror Övriga intäkter Summa rörelseintäkter Underhåll Driftskostnader FABS-kostnader Fastighetsskatt Summa rörelsekostnader Driftsnetto Av- och nedskrivningar Räntebidrag Övriga finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster BALANSRÄKNING (TKR) Byggnader (K ) Mark (K3) Markanläggningar (K3) Övriga anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Likvida tillgångar Summa tillgångar Eget kapital Obeskattade reserver Uppskjutna skatter Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

39 AB ALINGSÅSHEM FLERÅRSÖVERSIKT ORG. NR FASTIGHETSUPPGIFTER Antal lägenheter Antal lokaler Yta bostäder Yta lokaler Yta totalt Genomsnittsyta lägenheter kvm Fjärrvärme kwh/kvm Fastighetsel kwh/kvm 14,4 14,6 15,2 15,4 15,5 Kallvatten liter/kvm 1 414, , , , ,0 Lägenheter med fiber EKONOMI Hyresnivå kr/kvm Hyresbortfall, % 0,57 0,70 0,85 0,70 0,75 Flyttningsfrekvens, % 13,1 14,4 12,9 13,1 16,4 Belåningsgrad, %, (bokfört värde) Belåningsgrad, %, (marknadsvärde) Marknadsvärde kr/kvm Lån i kr/kvm Räntabilitet på totalt kapital, % 3,1 3,0 3,6 4,1 3,7 Soliditet, % (bokfört värde) 16,1 14,9 14,4 13,7 12,4 Soliditet, % (marknadsvärde) 41,2 41,0 38,0 35,4 28,1 Avskrivningar enligt plan i kr/kvm Driftskostnader kr/kvm Kostnadsfört underhåll i kr/kcm Investeringar, mkr Direktavkastningskrav, % 3,74 3,48 i.u. i.u. i.u. Direktavkastningskrav beräknas fr o m 2017 enligt ägardirektiv. i.u. = ingen uppgift PERSONAL Antal anställda Utbildningskostnader tkr Utbildningskostnader tkr, genomsnitt/medelantal anställda

40 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR NOTER NOT 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER AB Alingsåshems årsredovisning för 2018 har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3), det så kallade K3-regelverket. Övergången till K3 gjordes Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, skulder och avsättningar har värderats till anskaffningsvärden och skulder till nominella värden, om inget annat anges. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när det på grundval av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet samt minskat med planenliga ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Underhållsarbeten där väsentligt utbyte skett av befintlig komponent investeringsförs på fastigheten. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del de ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla företaget i framtiden. Alla andra tillkommande utgifter redovisas i den period de uppkommer. Pågående arbeten Kostnader för nyproduktion och större om- och tillbyggnader aktiveras i balansräkningen som tillgång. Projekten påförs kostnader för internt nedlagd tid. Projekt som ej fullföljs kostnadsförs då detta fastställts. AVSKRIVNINGSPRINCIPER FÖR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Övergången till komponentavskrivning har lett till att avskrivningar enligt plan på byggnader baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och ackumulerade avskrivningar fördelade på komponent. Individuell bedömning av komponenternas återstående nyttjandeperiod bestämmer avskrivningstakten på byggnaden. I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan. Avskrivning sker linjärt över komponenternas beräknade nyttjandeperiod. Bolaget har valt att dela in byggnader i olika komponentklasser med tillhörande underkomponenter. Avskrivningen av komponenter i komponentklassen varierar därför beroende på vilken komponent som avses. Av denna anledning framkommer livslängdsintervall på komponentklasserna medan underliggande komponent har en fast avskrivningstid baserad på teknisk livslängd. Byggnadskomponent Livslängd, år Markanläggningar under mark Markanläggningar ytskikt Grundläggning, bärande stomme, trapphus mm Tak (skal 1) Ytterväggar (skal 2) Fönster, dörrar, portar, takluckor etc i skal Kök med inredning (inkl vvs, el) Badrum, wc, tvättstugor Invändigt bygg Ventilationssystem Värme och sanitet Styr och reglersystem Elinstallationer Brand och säkerhet Transport och hiss Övriga byggnader Lokalanpassningar När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras anskaffningsvärde och ackumulerade avskrivningar för den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras med en ny avskrivningsplan. Övriga materiella anläggningstillgångar För maskiner och inventarier sker avskrivning enligt plan, beräknat på ursprungliga anskaffningsvärden, och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Fastighetsvärdering Bolaget har gjort en individuell värdering av samtliga fastigheter. Se vidare not 15. När en fastighets marknadsvärde understiger det bokförda värdet skall nedskrivning ske. Vid bedömning av om en investering skall ske i nyproduktion av en fastighet eller ej genomförs en beräkning av fastighetens lönsamhet i en så kallad nuvärdeskalkyl. Enligt lagen om allmännyttiga bostadsbolag måste alla investeringar göras efter så kallade affärsmässiga principer. Detta innebär att investeringar skall bli lönsamma på lång sikt

41 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR FINANSIELLA INSTRUMENT Ränteswappar Bolaget bokför inte förändringar i ränteswapparnas marknadsvärden i resultaträkningen. Redovisningen har upprättats enligt kap 11 i BFNAR 2012:1. Per balansdagen finns inga upptagna ränteswappar. Finansiella anläggningstillgångar Nedskrivning görs endast om värdenedgången kan antas bli bestående. Varulager Varulager värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Fordringar Fordringar är upptagna till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Likvida medel Som likvida medel klassificeras kassa- och banktillgodohavanden exklusive koncernkonto. Inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även att bolaget tillämpar justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Intäktsredovisning Hyresintäkter periodiseras i enlighet med hyresavtal. Leasing Bolaget redovisar alla leasingkontrakt som operationella. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen är upprättad enligt den indirekta metoden. Koncernbidrag Företaget redovisar koncernbidrag över resultaträkningen. Skulder Skulder upptas till nominella belopp. NOT 2 HYRESINTÄKTER BOSTÄDER LOKALER ÖVRIGT TOTALT Bostadsfastigheter Äldreboende Omsorgsbostäder Förskolor Avgår outhyrt Brogårdens ombyggnad Hyresbortfall badrumsrenoveringar Övriga fastigheter Totalt

42 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR NOT 3 DRIFTSKOSTNADER Skötselkostnader Reparationskostnader Taxebundna kostnader Uppvärmningskostnader Ersättning till Hyresgästföreningen Lokal administration * Övriga driftskostnader Summa * En redovisningsmässig justering är gjord mellan Central administration och Lokal administration för är ej omräknad. NOT 6 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader Styrelse och verkställande direktör - - Övriga anställda Summa NOT 4 PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR Avskrivningar inom fastighetsförvaltningen Byggnader Byggnadsinventarier Markanläggningar Markinventarier Maskiner, fordon och övriga inventarier Summa Nedskrivningar inom fastighetsförvaltningen Byggnader Summa Avskrivningar inom administrationen Inventarier Avtal med vd Vd är anställd genom annat koncernbolag och dennes ersättning hanteras genom fakturering och redovisas därmed som en övrig extern kostnad i resultaträkningen. Könsfördelning bland ledande befattningshavare Styrelse män 5 5 kvinnor 2 4 Företagsledning inklusive vd män 2 4 kvinnor 4 7 Medelantal anställda Totalt Varav män Summa avskrivningar Summa NOT 5 CENTRALA ADMINISTRATIONS- OCH FÖRSÄLJNINGSKOSTNADER Avskrivningar inom administrationen Övriga kostnader Summa

43 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR NOT 7 ERSÄTTNING TILL REVISORER Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Revisionsnära tjänster Biträde till lekmannarevisor 66 - Av kommunen vald lekmannarevisor Revisionsuppdrag Summa Med revisionsuppdrag och revisionsnära tjänster avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, vidare avses arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. NOT 8 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER NOT 11 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE KOSTNADER Koncerninterna räntekostnader Borgensavgifter till kommunen Övriga räntekostnader Summa Genomsnittlig låneränta för AB Alingsåshems upplåning under 2018 uppgår till cirka 1,36 % (2017 1,78 %, exklusive ränteskillnadsersättning för lösta lån och räntederivat). NOT 12 BOKSLUTSDISPOSITIONER Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Lämnat koncernbidrag Summa Vinst vid avyttring av fastighet Vinst vid avyttring av maskiner och inventarier NOT 13 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT Summa NOT 9 NOT 10 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER Förlust vid utrangering av fastighet Förlust vid utrangering av maskiner och inventarier - 9 Summa ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE INTÄKTER Ränta koncernkonto - - Övriga ränteintäkter 93 - Summa 93 - Förändring uppskjuten skatt för året Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Summa redovisad skatt Genomsnittlig effektiv skattesats 18,26 % 21,44 % Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats 22 % Skatteeffekt av: Justering av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Resultat vid avyttring av fastighet Övriga ej avdragsgilla kostnader Övriga ej skattepliktiga intäkter - - Förändring av skattesats 2019 och Redovisad skatt Upplysningar om uppskjuten skattefordran och skattskuld Vad avser förändringen av uppskjuten skatteskuld, se not 14 Uppskjuten skatteskuld

44 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR NOT 14 UPPSKJUTEN SKATTESKULD NOT 15 FÖRVALTNINGSFASTIGHETER Årets uppskjutna skattekostnad avseende: Temporära skillnader på byggnader och mark Årets skatt, förändring Summa årets uppskjutna skattekostnad Uppskjuten skatt avseende: Temporära skillnader på byggnader och mark Underskott Summa uppskjuten skatt Förvaltningsfastigheter Ingående ack anskaffningsvärden Inköp Försäljning och utrangering Omklassificeringar Omklassificering investeringsbidrag Utgående ack anskaffningsvärden Ingående ack avskrivningar Försäljning och utrangering Omklassificeringar - - Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Temporära skillnader föreligger i de fall det finns en differens mellan fastigheters bokförda värden och skattemässiga värden. Ingående ack nedskrivningar - - Årets nedskrivningar Utgående ack nedskrivningar Utgående bokfört värde Utgående bokfört värde fördelar sig enligt följande: Mark Markanläggningar Byggnader Byggnadinventarier Utgående bokfört värde Marknadsvärde, totala beståndet Taxeringsvärde, byggnader Taxeringsvärde, mark Ianspråktagna investeringsbidrag Ianspråktagna investeringsbidrag 2018 utgörs av statligt investeringsstöd om 12,3 mkr för 28 lägenheter på Noltorpshöjd, samt 0,4 mkr för ett utegym i Noltorp i området Citronen. Beräknat marknadsvärde Bolaget har gjort en intern individuell värdering av samtliga fastigheter. I den interna fastighetsvärderingen har en avkastningsbaserad metod (direktavkastning) använts och på ett par fastigheter har ortsprismodellen använts som komplement (baserad på försäljningsvärden av likvärdiga objekt). Vi har en 5-årig kalkylperiod med startår Värderingarna bygger på faktiska hyresnivåer och schabloner avseende driftskostnader, underhållskostnader och direktavkastningskrav. På enstaka fastigheter har vissa justeringar gjorts för ett mer rättvisande resultat. Fastigheterna är även externt värderade i samband med årsbokslutet. Den externa värderingen används för att säkerställa att bolagets interna värdering är rättvisande på en aggregerad nivå

45 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR NOT 16 INVENTARIER OCH MASKINER Inventarier Ingående ack anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Investeringsbidrag Utgående ack anskaffningsvärden Ingående ack avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Utgående bokfört värde NOT 19 FORDRINGAR/SKULDER HOS ALINGSÅS KOMMUN Nyttjad checkräkningskredit Övriga fordringar/skulder Summa Alingsås kommun har med Sparbanken Alingsås avtalat ett koncernkontosystem infördes internbank inom kommunkoncernen, där tidigare långfristiga skulder mot extern kreditgivare ingår. Mellan kommunen och dess bolag har koncerninterna kreditvolymer avtalats. För AB Alingsåshem är den interna limiten tkr. Skulden avseende checkräkningskrediten per är tkr ( tkr) som redovisas under rubriken Skulder till Alingsås kommun, som del av de totala skulderna tkr ( tkr). NOT 20 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION NOT 17 PÅGÅENDE NY- OCH OMBYGGNATIONER Till årsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel Årets resultat Ingående ack anskaffningsvärden Inköp Försäljning Beviljat stöd Omklassificeringar Totalt Styrelsen föreslår årsstämman besluta att överföra i ny räkning Totalt Utgående ack anskaffningsvärden Ingående ack nedskrivningar - - Årets nedskrivningar Utgående ack nedskrivningar NOT 21 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Utgående bokfört värde NOT 18 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Betalningar avseende kommande år Upplupna räntekostnader - - Förskottsbetalda hyror Upplupna löner Semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Summa Utgående bokfört värde

46 AB ALINGSÅSHEM NOTER ORG. NR NOT 22 OPERATIONELLA LEASINGAVTAL Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara leasingavtal fördelar sig enligt följande: Förfaller till betalning inom ett år Förfaller till betalning mellan 1 5 år Förfaller till betalning senare än 5 år NOT 24 EVENTUALFÖRPLIKTELSER OCH STÄLLDA SÄKERHETER Förpliktelser Borgensåtagande Fastigo Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar - - Summa Bolagets kostnadsförda leasingavgifter är ringa och specificeras därför ej i denna not. NOT 25 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS SLUT NOT 23 INKÖP OCH FÖRSÄLJNING MELLAN KONCERNFÖRETAG Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut. Av AB Alingsåshems nettoomsättning utgörs 31,8 % (28,3 %) av omsättning mot andra koncernföretag. Av inköpen avser 53,3 % (23,0 %) rörelsekostnader, räntekostnader och investeringar från andra koncernföretag. Alingsås den 26 februari 2019 Per-Gordon Tranberg Tore Hult Göran Alexandersson Tomas Hurtig ordförande vice ordförande ledamot ledamot Runar Kristensson Ann-Lie Tulokas Olsson Åsa Svedjenäs ledamot ledamot ledamot Lars Mauritzson verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits den 27 februari 2019 Min granskningsrapport har avgivits den 26 februari 2019 Ernst & Young AB Hans Gavin auktoriserad revisor Anita Andersson av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 21 46

47 AB ALINGSÅSHEM GRANSKNINGSRAPPORT GRANSKNINGSRAPPORT TILL BOLAGSSTÄMMAN I AB ALINGSÅSHEM, ORG.NR Jag har granskat bolagets verksamhet under år Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktiebolagslagen, kommunallagen och god sed. Det innebär att jag planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra mig om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Någon grund för anmärkning mot styrelsens och verkställande direktörens förvaltning föreligger inte. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning finns upprättad i en granskningsredogörelse som överlämnats till bolagets styrelse. Alingsås den 26 februari 2019 Anita Andersson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 22 47

48 REVISIONSBERÄTTELSE TILL BOLAGSSTÄMMAN I AKTIEBOLAGET ALINGSÅSHEM, ORG.NR RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Uttalanden Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Aktiebolaget Alingsåshem för räkenskapsåret Bolagets årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument i bilaga 1, s Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Aktiebolaget Alingsåshems finansiella ställning per den 31 december 2018 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Aktiebolaget Alingsåshem enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorns ansvar Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om att årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen. Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom: identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll. skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till om ständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen. utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar. drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verk ställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om års redovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhåll anden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verk samheten

49 utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild. Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Uttalanden Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Aktiebolaget Alingsåshem för räkenskapsåret 2018 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens leda möter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Aktiebolaget Alingsåshem enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrel sens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åt gärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska full göras i överensstämmelse med lag och för att medels förvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. Revisorns ansvar Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende: företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon för summelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget. eller på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer all upp lacka åtgar der eller törsurnrnelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget. eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen. Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Göteborg den 27 februari 2019 Ernst & Young AB Hans Gavin Auktoriserad revisor 24 49

50 FABS AB Årsredovisning Org. nr INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse... 3 Resultaträkning... 8 Balansräkning... 9 Kassaflödesanalys Redovisningsprinciper och noter Fabs AB säte: Alingsås kommun Fabs AB redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK) 250

51 FABS AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ORG. NR FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Fabs AB (org.nr ) avger följande årsredovisning för verksamhetsåret Bolagets ägande Fabs AB ägs per av Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB, vars moderbolag, AB Alingsås Rådhus (org. nr ), ägs till 100 procent av Alingsås kommun. Bolagets säte är Alingsås. Fastighetskoncernen utgörs av moderbolaget Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB med dess dotterbolag AB Alingsåshem och Fabs AB. Koncernredovisning upprättas av AB Alingsås Rådhus. Bolagets säte är Alingsås. Fabs AB äger Spiken Fastighets Kommanditbolag (org nr ) i vilket Fabs AB är komplementär och AB Alingsås Rådhus är kommanditdelägare. AB Alingsås Rådhus upprättar koncernredovisning vilken omfattar moderbolaget Fabs AB och dotterbolaget Spiken Fastighets Kommanditbolag. Bolagets styrning och organisation Fabs AB är en organisatorisk enhet i kommunens verksamhet och underordnat kommunfullmäktige i Alingsås kommun. Bolaget ska följa företagspolicy, bolagsordning och ägardirektiv som kommunfullmäktige antagit för bolaget. Styrelsen tillsätts genom beslut i kommunfullmäktige. Beslutet att skapa en fastighetskoncern inom Alingsås Kommun togs av kommunfullmäktige under Som ett led i verkställandet av beslutet gjordes bolagens styrelser och vd inom Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB personunion Under 2018 inrangerades medarbetarna från Fabs AB i AB Alingsåshem. AB Alingsåshem utgör då enda bolaget inom fastighetskoncernen med anställda (med undantag av vd som har sin anställning i Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB). Denna förändring innebär även att AB Alingsåshem förvaltar Fabs ABs fastigheter från Under perioden 9 maj 31 augusti 2018 var ordinarie vd tillfälligt ersatt av tillförordnad vd. Bolagets uppdrag i sammandrag Bolaget har två huvudsakliga uppdrag, dels att äga, bygga, förvalta och hyra ut lokaler och övriga fastigheter samt dels att exploatera och sälja industrimark. Ändamålet med bolagets verksamhet är att erbjuda kostnadseffektiv förvaltning av verksamhetslokaler för Alingsås kommun och att stärka kommunens attraktivitet för näringslivsetableringar och näringslivets utveckling inom kommunen. Bolaget ska vidare Erbjuda lokaler och kontor anpassade till kundernas behov medverka till att företag i kommunen utvecklas, företagsetableringar sker och nyföretagande stimuleras. Se till att kommunens olika verksamheter har ändamålsenliga lokaler och att dessa används effektivt. Aktivt medverka till att kommunens vision kan förverkligas. De ekonomiska målen innebär att bolagets soliditet långsiktigt ska uppgå till minst 10 procent och att direktavkastningen på totalt kapital, för den kommersiella marknaden, bör vara minst 5 procent och en direktavkastning för, den kommunala marknaden, ska motsvara minst inflationen. Fabs verksamhetsplan för 2018 Med utgångspunkt i bolagets uppdrag har Fabs styrelse beslutat om nedanstående verksamhetsplan inom de olika verksamhetsområdena (utdrag): Välutvecklade processer för lokalplanering. Tydliga principerna för hyressättning av kommunala verksamhetslokaler. Kundnära förvaltning med egen driftpersonal. Bemanning och arbetssätt för både en fortsatt hög utbyggnadstakt av kommunala verksamhetslokaler och för fortsatt värdesäkring av befintligt lokalbestånd. Skapa förutsättningar för hög frisknärvaro och högt medarbetarengagemang. Aktivt arbeta med riskanalyser Bevaka soliditeten och föra en dialog med moderbolaget inför större investeringar. Förvaltningsfastigheter Fabs fastigheter innehåller sammanlagt kvm lokalyta. Vakansgraden är 0,2 procent per Kostnaderna för löpande underhåll och reparationsarbeten uppgick till tkr, (8 677 tkr). Den genomsnittliga kostnaden för löpande underhåll och reparationer uppgick till 45 kr per kvm. Av årets större insatser för löpande underhåll och reparation kan nämnas: Fastighet Belopp (tkr) Yta kvm Kr per kvm Alströmergymnasiet Sollebrunns skola Östlyckeskolan Ängaboskolan Nolhagaskolan Verksamheten ska bedrivas i ett långsiktigt och ekonomiskt, socialt och ekologiskt hållbart perspektiv. 351

52 FABS AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ORG. NR Investeringar Under året har följande investeringar avslutats, uppgående till totalt 311,6 mkr: Ny- och ombyggnation av Nolhaga parkbad. Vindbryggan, om- och tillbyggnad. Spiken 2, om- och tillbyggnad av kontor. Lendahlsskolan, ny ventilation. Ängaboskolan, ventilationshus. Alströmergymnasiet, ombyggnad av tak. Kabom, en ny takfot. Övriga mindre investeringar <1 000 tkr/st Pågående arbeten uppgick vid periodens utgång till tkr. Bland större projekt kan nämnas följande (tkr): Årets fastighetstransaktioner Under perioden har följande fastighet förvärvats: del av Stadsskogen 1:1, med syfte att anlägga parkeringar. Tomtmark På industriområdena Borgen och del av Tokebacka äger Fabs sammanlagt kvm tomtmark. De nerlagda kostnaderna uppgår till tkr, vilket ger en genomsnittlig kostnad på 113 kr/kvm. Styrelsen och verkställande direktören bedömer att värdet på marken väsentligt överstiger de nerlagda kostnaderna. Organisationsanslutningar Bolaget är medlem i branschorganisationen Fastighetsägarna. Herrgårdens förskola, tillbyggnad Noltorpsskolan, om- och tillbyggnad Brandstation i Alingsås, ombyggnad Vindbryggan, ombyggnad Förmannen, ombyggnad av kontor 452

53 FABS AB EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR EKONOMISK STÄLLNING Fastigheternas värden Det bokförda värdet på Fabs bestånd är tkr, ( ) per 31 december Årets investeringar i fastigheter uppgår till 106 mkr. Fastigheterna är avskrivna med 57 mkr under Marknadsvärdet bedöms till totalt tkr. Det finns ett övervärde inom Fabs fastigheter, marknadsvärdet överstiger det bokförda värdet med tkr, 26 procent (27). Årets resultat Årets resultat är överskott på cirka tkr. Intäkter Hyresintäkterna minskade med 15,4 mkr under 2018 jämfört med Det bestod av en hyressänkning på 20 mkr till Alingsås kommun, den årliga indexuppräkningen samt färdigställda nybyggnationer. Förvaltningsintäkterna har minskat mot 2017 med 3,5 mkr, från 9,8 mkr till 6,4 mkr års tomtförsäljning för 5 mkr utgör skillnaden. Kostnader De totala driftskostnaderna har ökat med 4 mkr jämfört med Det är främst Kostnader för uppdrag och Lokal administration som ökat, totalt 3,3 mkr. Skötselkostnaderna har ökat med cirka 0,5 mkr jämför med Ökningen jämfört med utfall 2017 beror på väderleken under året. Samtliga administrativa kostnader ökar med 3,6 mkr till 21,6 mkr mot utfall 2017 (18 mkr). De centrala adminstrativa kostnaderna påverkas till största delen av konsultkostnader i samband med ett avbrutet projekt, cirka 1 mkr. De lokala administrativa kostnaderna påverkas av, för del av året, nya organisationen, där Fabs förvaltning stärkts inom vissa funktioner. En redovisningsmässig fördelning mellan Lokal administration och Central administration är genomförd under 2018 och ger en viss förskjutning till Lokal administration. Kostnader för reparationer har ökat med cirka 0,3 mkr beroende på extra insatser på Fabs fastigheter efter el-revisioner samt övriga reparationer i större utsträckning. De totala taxebundna kostnaderna har ökat jämför med 2017 med 0,6 mkr på grund av etablering av nya paviljonger. Uppvärmningskostnader ligger på samma nivå som under Hyra av anläggningstillgångar minskar med cirka 0,9 mkr beroende på avetablering av paviljonger i Stadsskogen. Av- och nedskrivningskostnaderna har ökat med 9,3 mkr från 45,7 mkr till 55 mkr Extra avskrivningar, cirka 6 mkr, är gjorda 2018 avseende Noltorpsskolan i samband med dess planerade om- och tillbyggnation. Övrig ökning beror på ökat avskrivningsunderlag. Under 2018 har även en nedskrivning gjorts av ny- och ombyggnationen av Nolhaga Parkbad med cirka 2,9 mkr. Under 2017 infördes gemensam finanshantering inom kommunkoncernen. Räntekostnaderna under 2017 påverkades av en erlagd ränteskillnadsersättning för förtida avslut av räntederivat (61,3 mkr). Denna post exkluderad, har räntekostnaderna minskat cirka 11 mkr Resultat och ställning Rörelseresultat, definierat som resultat före finansiella poster, uppgick till tkr jämfört med tkr år Resultatet efter de finansiella posterna är tkr ( ). Årets resultat efter bokslutsdispositioner och skatt är tkr ( kr). Soliditeten uppgår vid årsskiftet till 13,7 procent (14). Direktavkastning för den kommersiella marknaden är 4,1 procent (6,8) och för den kommunala marknaden 6,0 procent (8,7). Den främsta orsaken till att direktavkastningen sänkts jämfört med 2017 är ett högre marknadsvärde Finansiering och risk Vakansgraden är låg, 0,2 procent vid årsskiftet. Från oktober 2018 är Kabomhuset tomt och klassas som utvecklingsfastighet. Intäkterna är stabila. Drygt 22 procent av hyresavtalen har löptider som sträcker sig mer än fem år framåt i tiden. Cirka 88 procent av bolagets intäkter kommer från den kommunala lokalförsörjningen. Risken för stora vakanser inom detta verksamhetsområde bedöms som låg. Risken för att få stora vakanser i det kommersiella fastighetsbeståndet bedöms även den som låg. Fabs omfattas av en gemensam finanshantering inom kommunkoncernen. Internbanken ombesörjer finanshanteringen för kommunen och de kommunägda bolagen. En genomsnittsränta för hela inlåningen i internbanken debiteras Fabs för bolagets aktuella skuldsaldon. Därtill kommer en internbanksavgift, som för Fabs del uppgick till 0,54 procent under Den kortsiktiga riskhanteringen för räntekostnader hanteras av Internbanken. Den långsiktiga riskhanteringen utgörs av arbetet med andra finansieringskällor utöver lån. Försäkringsvärde Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade. Fordon, maskiner och inventarier är försäkrade till betryggande belopp. Avtalet med försäkringsbolaget löper till med möjlighet till årsvis förlängning, dock längst till

54 FABS AB EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR Framtidsutsikter Alingsås kommun har en gynnsam placering i ett område med en mycket positiv tillväxt. Alingsås kommun fortsätter att vara en tillväxtkommun, både vad gäller antalet människor och handel, hållbart byggande och turism. Detta skapar ett stort behov av rätt lokaler för kommunen och näringslivet nu och i framtiden. I Alingsås kommuns Flerårsstrategi redovisas de punkter som kommunen prioriterar under perioden. Antaganden och uppskattningar Angående antaganden och uppskattningar på balansdagen som kan innebära en väsentlig justering med effekt på nästa räkenskapsår. De antaganden som Fabs har använt för att göra uppskattningar i redovisningen är rimliga. Vi använder oss av försiktighetsprincipen. För alla händelser efter datumet för räkenskapsårets utgång som kräver justeringar eller att upplysningar lämnas, har justeringar gjorts eller upplysningar lämnats. FLERÅRSÖVERSIKT belopp i tkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) 13, Snittränta (%) 1,21 2,5 2,33 2,67 2,8 Direktavkastning, hela beståndet (%) 5,1 8, Direktavkastning, näringsverksamhet (%) 4,1 6, Direktavkastning, kommunal verksamhet (%) 6,0 8, Medelantal anställda

55 FABS AB EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel Årets resultat Totalt Styrelsen föreslår årsstämman besluta att överföra i ny räkning Totalt Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. STYRELSEN Ledamöter och ersättare, utsedda av Alingsås kommun, till och med ordinarie årsstämma Styrelseledamöter, ordinarie Per-Gordon Tranberg (M), ordförande Tore Hult (S), vice ordförande Göran Alexandersson (S) Tomas Hurtig (MP) Runar Kristensson (L) Åsa Svedjenäs (V) Ann-Lie Tulokas (KD) Styrelseledamöter, suppleanter Ingvar Brodén (L) Johanna Frisk (V) Maria Nilsson (S) Eva-Lotta Pamp (M) Eva Pedersen (MP) Ulf Unosson (S) Karin Schagerlind (M) Revisorer Anita Andersson, lekmannarevisor, ordinarie Evert Larsson, lekmannarevisor, ersättare Ernst & Young AB auktoriserad revisor utsedd av årsstämman Hans Gavin, huvudansvarig revisor Verkställande direktör Lars Mauritzson ORDLISTA Soliditet Justerat eget kapital med tillägg av 78 % av obeskattade reserver dividerat med balansomslutningens bokförda värden. Direktavkastning Driftnetto* dividerat med marknadsvärdet på fastigheterna *Driftnetto definieras som nettoomsättning exklusive övriga intäkter minus kostnader för underhåll, drift, administration samt fastighetsskatt. 755

56 FABS AB RESULTATRÄKNING ORG. NR RESULTATRÄKNING VERKSAMHETSÅRET BELOPP I TKR NOT Nettoomsättning 2 Hyresintäkter Förvaltningsintäkter Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnader Fastighetsskatt Kostnader tomtförsäljning Avskrivningar i fastighetsförvaltningen Summa fastighetskostnader BRUTTORESULTAT Centrala administrations- och försäljningskostnader: 5, 6, Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från andelar i Spiken Fastighets KB Övriga ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader och liknande kostnader Finansnetto RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner och skatt Bokslutsdispositioner Uppskjuten skatt 14, ÅRETS RESULTAT

57 FABS AB BALANSRÄKNING ORG. NR BALANSRÄKNING BELOPP I TKR TILLGÅNGAR NOT Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Inventarier Pågående ny- och ombyggnationer Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos dotterbolag 19, Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Bränslelager Exploateringsmark Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank - 29 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

58 FABS AB BALANSRÄKNING ORG. NR BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Bundna reserver/reservfond Fritt eget kapital 23 Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Avsättningar Uppskjutna skatter Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till Alingsås kommun Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

59 FABS AB RAPPORT ÖVER EGET KAPITAL ORG. NR RAPPORT ÖVER EGET KAPITAL FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL JÄMFÖRT MED FÖREGÅENDE ÅRS BALANSRÄKNING BELOPP I TKR AKTIE- RESERV- BALANSERAD ÅRETS KAPITAL FOND VINST RESULTAT SUMMA Ingående balans Disposition av föregående års resultat Årets resultat Utgående balans Disposition av föregående års resultat Årets resultat Utgående balans Antalet aktier uppgår till st med kvotvärde 100 kr

60 FABS AB KASSAFLÖDESANALYS ORG. NR KASSAFLÖDESANALYS KASSAFLÖDESANALYS FÖR VERKSAMHETSÅRET BELOPP I TKR DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat före finansiella poster inkl extraordinära poster Avskrivningar Övriga ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erhållna utdelningar Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Minskning/ökning varulager Ökning/minskning övriga fordringar Minskning/ökning leverantörsskulder Ökning/minskning övriga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning av kortfristig skuld koncernkonto/lån Amortering av skuld Lämnat koncernbidrag - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början* Likvida medel vid årets slut* - 29 * Likvida medel på koncernkontot redovisas till noll kronor på grund av underskott. Vid belopp på likvida medel avses externt konto

61 FABS AB NOTER ORG. NR NOTER NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER Fabs ABs årsredovisning för 2018 har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3), det så kallade K3-regelverket. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, skulder och avsättningar har värderats till anskaffningsvärden och skulder till nominella värden, om inget annat anges. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när det på grundval av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet samt minskat med planenliga ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Underhållsarbeten där väsentligt utbyte skett av befintlig komponent investeringsförs på fastigheten. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del de ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla företaget i framtiden. Alla andra tillkommande utgifter redovisas i den period de uppkommer. Pågående arbeten Kostnader för nyproduktion och större om- och tillbyggnader aktiveras i balansräkningen som tillgång. Projekten påförs kostnader för internt nedlagd tid. Projekt som ej fullföljs kostnadsförs då detta fastställts. AVSKRIVNINGSPRINCIPER FÖR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Övergången till komponentavskrivning har lett till att avskrivningar enligt plan på byggnader baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och ackumulerade avskrivningar fördelade på komponent. Individuell bedömning av komponenternas återstående nyttjandeperiod bestämmer avskrivningstakten på byggnaden. I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan. Avskrivning sker linjärt över komponenternas beräknade nyttjandeperiod. Bolaget har valt att dela in byggnader i olika komponentklasser med tillhörande underkomponenter. Avskrivningen av komponenter i komponentklassen varierar därför beroende på vilken komponent som avses. Av denna anledning framkommer livslängdsintervall på komponentklasserna medan underliggande komponent har en fast avskrivningstid baserad på teknisk livslängd. Följande avskrivningar tillämpas: Livslängd, år Byggnadskomponenter Byggnadsinventarier...10 När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras anskaffningsvärde och ackumulerade avskrivningar för den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras med en ny avskrivningsplan. Övriga materiella anläggningstillgångar För maskiner och inventarier sker avskrivning enligt plan, beräknat på ursprungliga anskaffningsvärden, och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Fastighetsvärdering Fabs AB har gjort en individuell intern värdering av samtliga fastigheter. När en fastighets marknadsvärde understiger det bokförda värdet skall nedskrivning ske. Bolaget gör även en extern översiktlig värdering. Den externa värderingen ska säkerställa att bolagets interna värdering är rättvisande på aggregerad nivå. Den interna fastighetsvärderingen visar att ett mindre nedskrivningsbehov föreligger på en fastighet (se not 16). FINANSIELLA INSTRUMENT Finansiella anläggningstillgångar Nedskrivning görs endast om värdenedgången kan antas bli bestående. Varulager Varulager värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans. Fordringar Fordringar är upptagna till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt

62 FABS AB NOTER ORG. NR Likvida medel Som likvida medel klassificeras kassa- och banktillgodohavanden exklusive koncernkonto. Skulder Skulder upptas till nominella belopp. Inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även att bolaget tillämpar justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Effekterna redovisas i noterna 14 och 15. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag förs för lämnade rabatter. Hyresintäkter från uthyrningen av företagets lokaler redovisas linjärt över leasingperioden. Leasing Bolaget redovisar alla leasingkontrakt som operationella. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Ersättning till anställda efter avslutad anställning I företaget finns endast avgiftsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Utgifter för avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen är upprättad enligt den indirekta metoden. Koncernbidrag Företaget redovisar koncernbidrag över resultaträkningen. NOT 2 NETTOOMSÄTTNING NOT 3 DRIFTSKOSTNADER Hyror och debiterade avgifter Ersättningar för förvaltningsuppdrag Intäkter tomtförsäljning Övriga intäkter Totalt Skötselkostnader Kostnader för uppdrag Reparationskostnader Taxebundna kostnader Uppvärmningskostnader Hyra av anäggningstillgångar Fastighetsförsäkringar Lokal administration Övriga driftskostnader Totalt

63 FABS AB NOTER ORG. NR NOT 4 PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR Avskrivningar inom fastighetsförvaltningen Byggnader Byggnadsinventarier Maskiner, fordon och övriga inventarier - - Summa avskrivningar i fastighetsförvaltningen Nedskrivningar inom fastighetsförvaltningen Byggnader Summa Nedskrivningar inom administrationen Inventarier Summa NOT 6 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Styrelse Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionskostnader Styrelse Övriga anställda Totalt pensionskostnader Summa Avtal med vd Vd är anställd genom annat koncernbolag och dennes ersättning hanteras genom fakturering och redovisas därmed som en övrig extern kostnad i resultaträkningen. NOT 5 CENTRALA ADMINISTRATIONS- OCH FÖRSÄLJNINGSKOSTNADER Könsfördelning bland ledande befattningshavare Styrelse män 5 5 kvinnor 2 4 Övriga administrativa kostnader Avskrivningar inom administrationen Summa Företagsledning inklusive vd män 2 2 kvinnor 4 3 Medelantal anställda Totalt Varav män

64 FABS AB NOTER ORG. NR NOT 7 ERSÄTTNING TILL REVISORER Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Revisionsnära tjänster Biträde till lekmannarevisor 28 - Av kommunen vald lekmannarevisor Revisionsuppdrag 20 7 Summa Med revisionsuppdrag och revisionsnära tjänster avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, vidare avses arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. NOT 12 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE KOSTNADER Koncerninterna räntekostnader Övriga räntekostnader Summa Genomsnittlig låneränta för Fabs AB på koncernkonto under 2018 uppgår till cirka 1,21 % (2017 2,5 %), exklusive ränteskillnadsersättning för lösta lån. NOT 13 BOKSLUTSDISPOSITIONER Återförd avsättning till periodiseringsfond NOT 8 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Summa Vinst vid avyttring av maskiner och inventarier NOT 14 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT Summa NOT 9 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER Förlust vid utrangering av byggnader Summa NOT 10 RESULTAT FRÅN ANDELAR I SPIKEN KB Erhållna utdelningar Summa Förändring uppskjuten skatt på underskott Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Summa redovisad skatt Genomsnittlig effektiv skattesats 16,28 % -21,34 % Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats 22 % Skatteeffekt av: Uppskjuten skatt Spiken Förändring av skattesats 2019 och Övriga ej avdragsgilla kostnader Övriga ej skattepliktiga intäkter - - Redovisad skatt NOT 11 ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE INTÄKTER Upplysningar om uppskjuten skattefordran och skattskuld Vad avser förändringen av uppskjuten skatteskuld, se not 15 Uppskjuten skatteskuld. Ränta koncernkonto - - Övriga ränteintäkter Summa

65 FABS AB NOTER ORG. NR NOT 15 UPPSKJUTEN SKATTESKULD NOT 16 FÖRVALTNINGSFASTIGHETER Årets uppskjutna skattekostnad avseende: Temporära skillnader på byggnader och mark Årets skatt, förändring Summa årets uppskjutna skattekostnad Uppskjuten skatt avseende: Temporära skillnader på byggnader och mark Underskott Summa uppskjuten skatt Temporära skillnader föreligger i de fall det finns en differens mellan fastigheters bokförda värden och skattemässiga värden. Förvaltningsfastigheter Ingående ack anskaffningsvärden Årets anskaffningar Utrangering Försäljning Utgående ack anskaffningsvärden Ingående ack avskrivningar Försäljning Utrangering Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Ingående ack nedskrivningar - - Årets nedskrivningar Utgående ack nedskrivningar Utgående bokfört värde Utgående bokfört värde fördelar sig enligt följande: Mark Byggnader Byggnadinventarier Utgående bokfört värde Marknadsvärde, totala beståndet Beräknat marknadsvärde Bolaget har gjort en intern individuell värdering av samtliga fastigheter. I den interna fastighetsvärderingen har en avkastningsbaserad metod (direktavkastning) använts. Vi har en 5-årig kalkylperiod med startår Värderingarna bygger på faktiska hyresnivåer och schabloner avseende driftskostnader, underhållskostnader och direktavkastningskrav. På enstaka fastigheter har vissa justeringar gjorts för ett mer rättvisande resultat. Fastigheterna är även externt värderade i samband med årsbokslutet. Den externa värderingen används för att säkerställa att bolagets interna värdering är rättvisande på en aggregerad nivå

66 FABS AB NOTER ORG. NR NOT 17 INVENTARIER OCH MASKINER Inventarier Ingående ack anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ack anskaffningsvärden NOT 21 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Betalningar avseende kommande år Summa Ingående ack avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar NOT 22 KORTFRISTIGA FORDRINGAR/ SKULDER HOS ALINGSÅS KOMMUN Utgående avskrivningar Utgående bokfört värde Nyttjad checkräkningskredit Övriga fordringar/skulder Övriga fordringar Alingsås Vårgårda Räddningstjänstförbund NOT 18 FÖRVÄRV AV MATERIALLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Summa Ingående pågående nyanläggningar Utgående pågående nyanläggningar Årets anskaffningar Utgående bokfört värde Alingsås kommun har med Sparbanken i Alingsås avtalat ett koncernkontosystem infördes internbank inom kommunkoncernen, där tidigare långfristiga skylder mot extern kredtigivare ingår. Mellan kommunen och dess bolag har koncerninterna kreditvolymer avtalats. För Fabs AB är den interna limiten tkr. Skulden avdeende checkräkningskrediten per är tkr ( tkr) som redovisas under rubriken Skulder till Alingsås kommun, som del av totala skulderna tkr ( tkr). NOT 23 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION NOT 19 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Ingående anskaffningsvärden hos Spiken Fastighets KB Amorteringar Utgående anskaffningsvärden hos Spiken Fastighets KB Summa Till årsstämmans förfogande står: Balanserat resultat Årets resultat Totalt Styrelsen föreslår årsstämman besluta att överföra i ny räkning Totalt NOT 20 SPECIFIKATION AV ANDELAR I DOTTERFÖRETAG Företag Kapitalandel Röstandel Antal andelar Spiken Fastighets KB 100 % 100 % 100 % - - Org.nr Säte Eget kapital Årets resultat Spiken Fastighets KB Alingsås kommun 0,

67 FABS AB NOTER ORG. NR NOT 24 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER NOT 26 INKÖP OCH FÖRSÄLJNING MELLAN KONCERNFÖRETAG Beräknad fastighetsskatt Förskottsbetalda hyror Upplupna personalkostnader Övriga upplupna kostnader Summa NOT 25 OPERATIONELLA LEASINGAVTAL Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara leasingavtal fördelar sig enligt följande: Förfaller till betalning inom ett år Förfaller till betalning mellan 1 5 år Förfaller till betalning senare än 5 år Av Fabs ABs nettoomsättning utgörs 94 % (89 %) av omsättning mot andra koncernföretag varav 88 % mot Alingsås kommun. Av inköpen avser 46 % (19 %) rörelsekostnader, räntekostnader och investeringar från andra koncernföretag. NOT 27 EVENTUALFÖRPLIKTELSER OCH STÄLLDA SÄKERHETER Förpliktelser Skulder i Spiken Fastighets KB: - Upplupen fastighetsskatt Skatteskuld moms december Leverantörsskuld 23 - Totalt Ställda säkerheter inga inga Summa NOT 28 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS SLUT Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut. Alingsås den 26 februari 2019 Per-Gordon Tranberg Tore Hult Göran Alexandersson Tomas Hurtig ordförande vice ordförande ledamot ledamot Runar Kristensson Ann-Lie Tulokas Olsson Åsa Svedjenäs ledamot ledamot ledamot Lars Mauritzson verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits den 27 februari 2019 Min granskningsrapport har avgivits den 26 februari 2019 Ernst & Young AB Hans Gavin auktoriserad revisor Anita Andersson av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 19 67

68 FABS AB GRANSKNINGSRAPPORT ORG. NR GRANSKNINGSRAPPORT TILL BOLAGSSTÄMMAN I FABS AB, ORG.NR Jag har granskat bolagets verksamhet under år Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktiebolagslagen, kommunallagen och god sed. Det innebär att jag planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra mig om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Någon grund för anmärkning mot styrelsens och verkställande direktörens förvaltning föreligger inte. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning finns upprättad i en granskningsredogörelse som överlämnats till bolagets styrelse. Alingsås den 26 februari 2019 Anita Andersson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 20 68

69 FABS AB REVISIONSBERÄTTELSE ORG. NR REVISIONSBERÄTTELSE TILL BOLAGSSTÄMMAN I FABS AB, ORG.NR RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Uttalanden Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Aktiebolaget Alingsåshem för räkenskapsåret Bolagets årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument i bilaga 2, s Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlig het med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga av seenden rättvisande bild av Fabs ABs finansiella ställning per den 31 december 2018 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt lnternational Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Fabs AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verk ställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets för måga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fort satt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget. upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorns ansvar Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om att års redovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga fel aktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förvän tas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen. Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom: identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisions bevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll. skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till om ständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen. utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar. drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verk ställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om års redovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhåll anden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verk samheten

70 FABS AB REVISIONSBERÄTTELSE ORG. NR utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild. Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifiera RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Uttalanden Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Fabs AB för räkenskapsåret 2018 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Fabs AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrel sens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åt gärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska full göras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. Revisorns ansvar Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende: företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen. Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Göteborg den 27 februari 2019 Ernst & Young AB Hans Gavin Auktoriserad revisor 22 70

71 71

72 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB Årsredovisning Org. nr INNEHÅLLSFÖRTECKNING Förvaltningsberättelse... 3 Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Kassaflödesanalys... 8 Redovisningsprinciper och noter... 9 Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB säte: Alingsås kommun Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK) 272

73 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ORG. NR FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB (org. nr ) avger föjande årsredovisning för verksamhetsåret Ägande Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB (org nr ) ägs av kommunens moderbolag, AB Alingsås Rådhus (org nr ). Bolaget startades under 2016 som ett lagerbolag men förvärvades till 100 procent av AB Alingsås Rådhus. Bolaget är moderbolag i en underkoncern bestående av fastighetsbolagen: Fabs AB (org nr ), med Spiken Fastighets Kommanditbolag (org nr ) i vilket Fabs AB är komplementär och AB Alingsås Rådhus är kommanditdelägare och AB Alingsåshem (org nr ). FLERÅRSÖVERSIKT AB Alingsås Rådhus upprättar koncernredovisning vilken omfattar Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB, Fabs AB, Spiken Fastighets Kommanditbolag och AB Alingsåshem. Ändamål med verksamheten Ändamålet med bolaget är att få en effektiv styrning från ägaren samtidigt som koncernbildningen ger resursmässiga samordningsvinster och förutsättningar för bättre villkor avseende upphandling och finansiering av sina åtaganden. Bolaget har till uppgift att som moderbolag äga och förvalta aktier i Fabs AB och AB Alingsåshem. Koncerntillhörighet Undantag från skyldighet att upprätta koncernredovisning, 7 kap 2 Årsredovisningslagen. Närmast överordnade moderföretag som upprättar koncernredovisning i vilken företaget ingår är AB Alingsås Rådhus (org.nr ) med säte i Alingsås kommun. Moderföretag för hela koncernen är Alingsås Kommun (org.nr ) med säte i Alingsås. Rörelseresultat uppgick till -299 tkr (-193). Resultatet efter finansiella poster visar en förlust på -300 tkr (-1 154). Belopp i tkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%)

74 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB EKONOMISK STÄLLNING ORG. NR FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel Årets resultat Totalt Styrelsen föreslår årsstämman besluta att överföra i ny räkning Totalt Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. STYRELSEN Ledamöter och ersättare, utsedda av Alingsås kommun, till och med ordinarie årsstämma Styrelseledamöter, ordinarie Per-Gordon Tranberg (M), ordförande Tore Hult (S), vice ordförande Göran Alexandersson (S) Tomas Hurtig (MP) Runar Kristensson (L) Åsa Svedjenäs (V) Ann-Lie Tulokas (KD) Styrelseledamöter, suppleanter Ingvar Brodén (L) Johanna Frisk (V) Maria Nilsson (S) Eva-Lotta Pamp (M) Eva Pedersen (MP) Ulf Unosson (S) Karin Schagerlind (M) Revisorer Anita Andersson, lekmannarevisor, ordinarie Evert Larsson, lekmannarevisor, ersättare Ernst & Young AB auktoriserad revisor utsedd av årsstämman Hans Gavin, huvudansvarig revisor Verkställande direktör Lars Mauritzson 474

75 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB RESULTATRÄKNING ORG. NR RESULTATRÄKNING VERKSAMHETSÅRET BELOPP I TKR NOT Nettoomsättning Verksamhetsintäkter Summa nettoomsättning Verksamhetskostnader Övriga externa kostnader 2, 3, Summa verksamhetskostnader RÖRELSERESULTAT Räntekostnader och liknande resultatposter Finansnetto RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner och skatt Skatt på årets resultat 6, ÅRETS RESULTAT

76 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB BALANSRÄKNING ORG. NR BALANSRÄKNING BELOPP I TKR TILLGÅNGAR NOT Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Uppskjuten skatt 6, Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kortfristiga fordringar hos Alingsås kommun Aktuella skattefordringar 99 - Övriga fordringar 31 2 Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital 11 Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

77 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB RAPPORT ÖVER EGET KAPITAL ORG. NR RAPPORT ÖVER EGET KAPITAL FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL BELOPP I TKR AKTIE- BALANSERAT ÅRETS SUMMA KAPITAL RESULTAT RESULTAT Nyemission Aktieägartillskott Årets resultat Utgående balans Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott

78 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB KASSAFLÖDESANALYS ORG. NR KASSAFLÖDESANALYS KASSAFLÖDESANALYS FÖR VERKSAMHETSÅRET BELOPP I TKR NOT DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat före finansiella poster inkl extraordinära poster Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning övriga fordringar Ökning/minskning övriga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av aktier i dotterföretag Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyemission - 50 Erhållna aktieägartillskott Ökning/minskning av kortfristiga finansiella fordringar 6, Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början* Likvida medel vid årets slut* * Likvida medel på koncernkontot redovisas till noll kronor på grund av underskott. Vid belopp på likvida medel avses externt konto. 878

79 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB NOTER ORG. NR NOTER NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER OCH NOTER ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisning för 2018 har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3), det så kallade K3-regelverket. Övergången till K3 gjordes Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av det som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avdrag har gjorts för handelsrabatter, mängdrabatter och liknande prisavdrag. Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet enligt kapitel 11 i BFNAR 2012:1. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärdet om inget annat anges nedan. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen är upprättad enligt indirekt metod. Fordringar Fordringar är upptagna till det belopp som efter individuell prövning beräknas att bli betalt. Likvida medel Som likvida medel klassificeras kassa- och banktillgodohavanden exklusive koncernkonto. Skulder Skulder upptas till nominella belopp. Inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även att bolaget tillämpar justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Effekterna redovisas i noterna 6 och

80 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB NOTER ORG. NR NOT 2 NOT 3 INKÖP OCH FÖRSÄLJNING MELLAN KONCERNFÖRETAG Försäljning till andra koncernföretag Admnistrativa kostnader Totalt LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Styrelse och verkställande direktör Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal NOT 4 ERSÄTTNING TILL REVISORER Ernst & Young AB Revisionsuppdrag Revisionsnära tjänster 28 - Biträde till lekmannarevisor 28 - Av kommunen vald lekmannarevisor Revisionsuppdrag 20 - Summa Med revisionsuppdrag och revisionsnära tjänster avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, vidare avses arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Pensionskostnader Styrelse och verkställande direktör Totalt NOT 5 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE KOSTNADER Avtal med vd Enligt bolagets avtal med vd är uppsägningstiden från båda parter tre månader. Vid uppsägning från bolagets sida skall lön utgå under uppsägningstiden. Därutöver skall avgångsersättning utgå motsvarande 12 månadslöner exklusive semesterersättning. Anställningsavtal upphör utan föregående uppsägning den sista dagen den månad vd upnår 65 år. Könsfördelning bland ledande befattningshavare Styrelse män 5 4 kvinnor 2 4 Koncerninterna räntekostnader Övriga räntekostnader -1 - Summa NOT 6 SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT Förändring av uppskjuten skatt på underskott Summa redovisad skatt Avstämning av effektiv skattesats Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats 22 %

81 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB NOTER ORG. NR NOT 7 UPPSKJUTEN SKATTEFORDRAN Uppskjuten skatt avseende: Underskott Summa uppskjuten skatt NOT 8 SPECIFIKATION AV ANDELAR I KONCERNFÖRETAG Företag Kapitalandel Röstandel Antal andelar AB Alingsåshem 100 % 100 % Org.nr Säte Eget kapital Årets resultat AB Alingsåshem Alingsås kommun Företag Kapitalandel Röstandel Antal andelar Fabs AB 100 % 100 % Org.nr Säte Eget kapital Årets resultat Fabs AB Alingsås kommun NOT 9 KORTFRISTIGA FORDRINGAR/SKULDER HOS ALINGSÅS KOMMUN Kundfordringar hos Alingsås kommun Skulder hos Alingsås kommun NOT 10 LIKVIDA MEDEL Kassa och bank Summa Summa

82 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB NOTER ORG. NR NOT 11 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står: Balanserat resultat Årets resultat Totalt NOT 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna personalkostnader Övriga upplupna kostnader - 20 Summa Styrelsen föreslår årsstämman besluta att överföra i ny räkning Totalt NOT 13 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS SLUT Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut. Alingsås den 26 februari 2019 Per-Gordon Tranberg Tore Hult Göran Alexandersson Tomas Hurtig ordförande vice ordförande ledamot ledamot Runar Kristensson Ann-Lie Tulokas Olsson Åsa Svedjenäs ledamot ledamot ledamot Lars Mauritzson verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits den 27 februari 2019 Min granskningsrapport har avgivits den 26 februari 2019 Ernst & Young AB Hans Gavin auktoriserad revisor Anita Andersson av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 12 82

83 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB GRANSKNINGSRAPPORT ORG. NR GRANSKNINGSRAPPORT TILL BOLAGSSTÄMMAN I FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB, ORG.NR Jag har granskat bolagets verksamhet under år Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktiebolagslagen, kommunallagen och god sed. Det innebär att jag planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra mig om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Någon grund för anmärkning mot styrelsens och verkställande direktörens förvaltning föreligger inte. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning finns upprättad i en granskningsredogörelse som överlämnats till bolagets styrelse. Alingsås den 26 februari 2019 Anita Andersson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 13 83

84 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB REVISIONSBERÄTTELSE ORG. NR REVISIONSBERÄTTELSE TILL BOLAGSSTÄMMAN I ALINGSÅS RÅDHUS AB, ORG.NR RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Uttalanden Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB för räkenskapsåret Bolagets årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument i bilaga 3, s Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlig het med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga av seenden rättvisande bild av Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus ABs finansiella ställning per den 31 december 2018 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt lnternational Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verk ställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets för måga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fort satt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorns ansvar Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om att års redovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga fel aktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förvän tas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen. Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom: identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisions bevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll. skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till om ständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen. utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar. drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verk ställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om års redovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhåll anden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verk samheten

85 FASTIGHETSKONCERNEN ALINGSÅS RÅDHUS AB REVISIONSBERÄTTELSE ORG. NR utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild. Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Uttalanden Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB för räken skapsåret 2018 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Grund för uttalanden Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Fastighetskoncernen Alingsås Rådhus AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medels-förvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt. Revisorns ansvar Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende: företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen. Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Göteborg den 27 februari 2019 Ernst & Young AB Hans Gavin Auktoriserad revisor 15 85

86 AB ALINGSÅSHEM FASTIGHETSFÖRTECKNING FASTIGHETSFÖRTECKNING Objekt Kvarter Fastighetsbeteckning Byggår Antal lgh Bostadsyta Fördelning, antal rum och kök Lokalyta Hantverksgatan Smeden Borgmästarevägen Borgmästaren Rådmansvägen Rådmannen Stockslyckevägen Stadsing/-fogden Sjömansvägen Byggnadschefen Arkitektvägen Stadsarkitekten Jungmannen Jungmannen Nybygget Stadsfiskalen Odengatan Hugin 1, Sleipner Valhallagatan Valhall 1, Asg 1, Midg Lilla Prästeryd Måsen 15 ca Hedvigsberg Rubinen Ekehagsgatan Eksluttningen Mjörngatan Bananen Noltorpsgatan Bananen Bollvägen Bananen Noltorpshöjd A Bananen Noltorpshöjd B Bananen Citronen Citronen Alen Alen 4 (del av) Rödklövern, BK* Rödklövern Nya Alen Alen 4 (del av), Apeln Syrenen Syrenen Hökanäbbet Hökanäbbet Arrendegatan, BK* Rödbetan 28, Gulbetan Solvändan, BK* Solvändan Vintergatan 3 Karlavagnen Vinterg 1, Oriong 2 Karlavagnen Kometgatan 2, 4 Karlavagnen Brogården Brogården 3, 4, 6, 7, Bageriet Brogården Skolgatan Erska 1: Skolgatan Erska 1: Skolgatan Erska 1:101-1: Bjärkevägen Gräfsnäs 1: Hjortvägen Erska 2: Trollhättevägen Erska 1:101 (del av) Drottninggatan 4 Alströmer Skogslyckegatan Mellby 4: Driftkontor 1 Brogården Driftkontor 2 Brogården Rosenlundsvägen Mellby 4: Havregatan Sollebrunn 19: Korpen Korpen Göken Göken Storken Storken Korngatan, BK* Sollebrunn 19: T-huset Karlavagnen Klockan Klockan Ljuset Ljuset Tuvebo, TB* Måsen Hagabo, TB* Plommonet / Bjärkebo, TB* Erska 1:101 (del av) Brunnsparken, TB* Brunnen Summa * BK = BoKlok, TB = trygghetsboende 86 1

87 AB ALINGSÅSHEM FASTIGHETSFÖRTECKNING Objekt Kvarter Fastighetsbeteckning Byggår Antal lgh Bostadsyta Verksamhet Lokalyta Äldreboenden 7511 Tuvegården Måsen Servicelägenhet Ängabogården Ängaboskolan Servicelägenhet Hagagården Plommonet / Servicelägenhet Noltorpsgården Fikonet Servicelägenhet Kvarnbacken Kvarnbackenskolan Servicelägenhet Bjärkegården Erska 1:101 (del av) Servicelägenhet Brunnsgården Brunnsgården Servicelägenhet Brunnen Brunnen Servicelägenhet Bolltorpsgården Ginstgården Servicelägenhet Summa Gruppboenden 6621 Jasmingatan Murgrönan Gruppbostad Lövekullevägen Spjutet Gruppbostad Arrendegatan Moroten 55, Gruppbostad Grå Villan Kvarnb.sk Gruppbostad Snölyktan Snölyktan Gruppbostad Källan Källan , Gruppbostad Gitarren Gitarren Gruppbostad Stengodset Stengodset Gruppbostad Jaden Jaden Gruppbostad Skutan Skutan 1 och Gruppbostad Västerbodarna Västerbodarna 1:60 (del) Gruppbostad Potatisen Potatisen Gruppbostad Jordgubben Jordgubben Gruppbostad Munkedal Munkedal Gruppbostad - Summa Förskolor 4415 Rådmannens förskola Rådmannen Förskola Lövhyddans förskola Lövhyddan Förskola Nolängens förskola Bananen 5 (del av) Förskola Hasselgatans förskola Almen Förskola Brogårdens förskola Brogården Förskola Bolltorps förskola Ginsten 1 (del av) Förskola 618 Summa Totalt hela beståndet

88 FABS AB FASTIGHETSFÖRTECKNING FASTIGHETSFÖRTECKNING Objekt Fastighet Fastighetsbeteckning Byggår Kategori Yta LOA/BRA 1002 Bulten 2 Bulten 2 Industri Bolltorp Fodret 13 Industri Bolltorp Krukan 6 Industri Bolltorp Verkstaden 7 Industri Bolltorp Förmannen 2 Industri Spiken 2 Spiken 2 Industri Vindbryggan Vindbryggan 2 Industri Kristina 3 m fl Kristina 7 Kontor 1878/ Skräddaren 5 Skräddaren 5 Kontor Förskola Linden Väduren 13 Förskola Stockslycke Förskola Stadsfiskalen 3 Förskola Herrgården förskola Braxen 10 Förskola Östlycke förskola Östlyckeskolan 2 Förskola Rävlyan förskola Erska 2:165 Förskola Tegelslagaren förskola Tegelslagaren 2 Förskola Ängabo förskola Ängaboskolan 4 Förskola Stadsskogen förskola Ädellövskogen 1 Förskola Åkershult förskola Lärkan 16 Förskola Gräfsnäs Förskola Gräfsnäs 1:176 Förskola Ingareds Förskola Ingared 5:245 Förskola Gläntan förskola Mandarinen 1 Förskola Långareds fritids Långared 7:25 Skola Västra Bodarna fsk Västerbodarna 1:136 Förskola Älvdansen förskola Älvdansen 13 Förskola Ekskogens förskola Hedekskogen 1 Förskola Långareds förskola Långared 7:25 Förskola Lendahlsskolan Repslagaren 4 Skola Stadsskogen skola Ädellövskogen 1 Skola Kullingsbergsskolan Grävlingen 2 Skola Nolbyskolan Sunnerö 3 Skola Noltorpskolan Noltorpsskolan 1 Skola Ängaboskolan Ängaboskolan 4 Skola Sollebrunns skola Erska 1:112 Skola St.Mellby skola Mellby 4:95 Skola Magra skola Magra 5:13 Skola Långareds skola Långared 7:25 Skola Västra Bodarna skola Västerbodarna 1:136 Skola Hemsjö skola Hemsjö 17:2 Skola Ödenäs skola Ödenäs 1:97 Skola Ingared skola Ingared 5:245 Skola Gustav Adolfsskolan Svanen 10 Skola Nolhagaskolan Sörhaga 2:4 Skola Östlyckeskolan Östlyckeskolan 2 Skola Klockareskolan Hälsan 2 Skola Alströmergymnasiet Hökanäbbet 7 Skola Alströmerskolan Bygg o anläggn Konfektasken 1 Skola Farkosten Farkosten 11 Skola Bulten 9 Kommunens förråd Bulten 9 Industri Rådhuset Kristina 7 Kontor Brandstation Alingsås Brandstationen 5 Brandstation Alströmerska magasinet Lejonet 1 Fritid Tjädern 3, GA-gatan Tjädern 3 Vård

89 FABS AB FASTIGHETSFÖRTECKNING Objekt Fastighet Fastighetsbeteckning Byggår Kategori Yta LOA/BRA 2109 Brandstation Sollebrunn Torp 1:72 Brandstation Actusgården Nolby 37:21 Vård Kabom Solen 14 Fritid Sollebrunns Kommunalhus Erska 2:41 Vård Grindgatan 2 Nolby 37:3 Vård Götagatan 10 Matrosen 29 Vård Spjutet 26 Spjutet 26 Vård Nolhagahallen Sörhaga 2:4 Fritid Nolhalla Ishall Sörhaga 2:4 Fritid Stadsskogen hall Ädellövskogen 1 Fritid Östlyckehallen Östlyckeskolan 2 Fritid Summa

90 Box 146, Alingsås Tel: