FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE - ÅRSREDOVISNING PER

Transkript

1 1 STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING LANDSTINGSKONTORET SKADEKONTOT LS FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE - ÅRSREDOVISNING PER Sammanfattning av det gångna året Skadekontots resultat för 2003 innebär en förlust med 4,8 mkr. Verksamhetsidé och vision Sedan år 1994 har landstinget ett försäkringssystem enligt s k skadekontomodell. Detta innebär att landstingets alla fastigheter och alla enheters verksamheter utom trafikbolagen är försäkrade genom detta system. Årliga premier betalas av fastighetsägaren (Landstingsfastigheter Stockholm) samt övriga förvaltningar och bolag till Skadekontot. En fond uppgående till ca 55 mkr vid räkenskapsårets början, har byggts upp av dessa premier för att utjämna kostnaderna samt reglera inträffade skador. Under åren har sammanlagt ca 39 mkr betalats ut i skadeersättningar. F o m 1995 har Skadekontot redovisats som egen resultatenhet. Verksamhetsförändringar Under senare år har vattenskadorna ökat. Skadekontot utreder även för närvarande ett antal komplicerade ärenden där externa entreprenörer är motparter. Verksamhetens omfattning och innehåll Intäkterna per år har fram t o m 2000 uppgått till ca 10 mkr. Under perioden sänktes premierna till ca 5 mkr. Från och med 2003 har premierna åter behövt höjas med anledning av ökade skadekostnader samt på grund av kraftigt ökade återförsäkringspremier. 33 ärenden inkom under De ärenden som avsåg inbrott och stölder har till största delen avgjorts. Sammanlagt har under året ca 30 ärenden avgjorts varav 25 inneburit ersättningar. Utbetalningar har gjorts för en brand i en kulvert vid Karolinska sjukhuset med 1 mkr, åtta vattenskador med sammanlagt 6,1 mkr, fjorton inbrott och stölder med 0, 5 mkr samt ett par ansvarsärenden med 0,4 mkr. Det finns även ej avgjorda ärenden sedan tidigare år. Ej reglerade ärenden är nu bland annat bränderna vid Norrtulls sjukhus och S.t Göransgatan som inträffade i juni respektive december 2002, ett tiotal vattenskador samt sju inbrott och stölder.

2 2 Verksamhetens ekonomi Resultaträkning i sammandrag per Mkr Utfall Utfall % förändring Budget % förändring ) budget-utfall 2003 Verksamhetens intäkter Övriga intäkter 5,9 5,1 15,7 5,9 0,0 Summa verksamhetens intäkter 5,9 5,1 15,7 5,9 0,0 - varav internt SLL 5,9 5,1 15,7 5,9 0,0 Verksamhetens kostnader Försäkringspremier -3,2-1,2 166,7-1,7 88,2 Skadeersättningar -9,0-5,6 60,7-6,0 50,0 Övriga kostnader -0,3-0,3 0,0-0,3 0,0 summa verksamhetens kostnader -12,5-7,1 76,1-8,0 56,3 - varav internt SLL -9,3-5,9 57,6-6,3 47,6 Avskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansnetto 1,8 2,3-21,7 2,1-14,3 Resultat före disp och skatt -4,8 0,3 0,0 Bokslutsdispositioner och skatt 0,0 0,0 0,0 Resultat -4,8 0,3 0,0 Antal årsarbetare 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultatet uppgår till 4,8 mkr. Tjugofem skador har ersatts med 9 mkr. Ersättningarna avser främst vattenskador. Ekonomiska åtgärdspaket Skadekontot har med hänsyn till verksamhetens art som finansiell producent utan anställda inget att anföra.

3 3 Balansräkning Balansräkning i sammandrag per Mkr, minst en decimal 1) Förändring Materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 Finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 - varav internt SLL 0,0 0,0 0,0 Omsättningstillgångar 1,6 42,4-40,8 - varav internt SLL 1,0 42,2-41,2 Likvida medel 48,6 12,6 36,0 Summa tillgångar 50,2 55,0-4,8 Eget kapital 50,2 55,0-4,8 Minoritetsintresse 0,0 0,0 0,0 Avsättningar och långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 - varav internt SLL 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 - varav internt SLL 0,0 0,0 0,0 Summa eget kapital och skulder 50,2 55,0-4,8 Kommentar till förändring balansräkning Skadekontot har tidigare alltid haft placerade medel hos AB SLL Internfinans. Vid räkenskapsårets början var 41 mkr placerade och vid bokslutstillfället 0 mkr. Anledningen till att placeringen upphört är att räntesatsen för placeringar i stort sett varit lika med placerade medel på koncernkonto. Härigenom har omsättningstillgångarna minskat betydligt från 42,4 till 1,6 mkr. Saldo på likvida medel har i stället ökat till ca 49 mkr från 12,6 mkr Försäkringspremier för 2003 faktureras strax efter årsskiftet och därmed beräknas de likvida medlen tillfälligt öka med ca 7 mkr. Återförsäkringspremien antas fortsätta att öka och betalas normalt senare under våren. Ny upphandling pågår. Finanspolicy Inga avsteg har gjorts från landstingets finanspolicy, vilket framgår av bilaga. Förslag till resultatdisposition Till förfogande står följande medel (Tkr)

4 4 Årets disponibla resultat Skadefonden Totalt Investeringar Inga investeringar har gjorts under Det finns ej heller några budgeterade medel för investeringar. Personal Administrationen av såväl skadeärenden som redovisningsuppgifter sköts av Intern ekonomi. Kvalitet och miljö Beträffande kvalitets- och miljöbeskrivningar hänvisas till Landstingskontorets förvaltningsberättelse. Framtidsplaner, utveckling under 2004 Två bränder där de sammanlagda återstående kostnaderna är i storleksordningen 5 mkr beräknas bli slutredovisade under Kostnaderna för den ena av dessa, branden vid Norrtulls sjukhus har delvis redovisats 2002 med ca 5 mkr. Landstingets återförsäkringspremie för större skador har legat i storleksordningen 1 mkr sedan Skadekontots bildande Efter den större risk som försäkringsbolagen upplever efter hösten 2001 har premierna ökat med 300% under Ny upphandling pågår för perioden Förvaltningschefen för Skadekontot har härmed avgivit årsbokslut för räkenskapsperioden Stockholm Sören Olofsson

5

6

7

8 SKADEKONTO Noter till balansräkning Tillgångar 1 Övriga fordringar Saldo på övriga fordringar har minskat till 0. Fordran avsåg placering av utlånade medel till AB SLL Internfinans. Placeringen har minskats från tkr till 0 tkr. Anledningen är att räntesatsen för placeringar ej varit något förmånlig jämfört med koncernkontoräntan. 2 Förutbetalda kostnader Förutbetalda kostnader har ökat kraftigt från 194 till 608 tkr. Kostnaden avser återförsäkringspremie som löper t o m februari Upplupna intäkter Upplupna intäkter 968 tkr har minskat jämfört med föregående års tkr Förändringen beror på att Skadekontot ej har några medel placerade hos AB SLL Internfinans. Skulder 4 Eget kapital Det egna kapitalet har minskat från tkr till tkr beroende på att 2003 års resultat varit negativt. Noter till resultaträkning Försäljning av övriga tjänster Intäkterna har ökat genom höjda skadepremier från tkr till tkr. 2 Övr iga verksamhetskostnader Övriga verksamhetskostnader har ökat från tkr till tkr. Ökningen avser såväl skadeersättningar med 3415 tkr från tkr till tkr som kostnaderna för återförsäkring som ökat med tkr från tkr till tkr.

9 Stockholms läns landsting Bilaga F LIKVIDITETSUPPFÖLJNING PER Textkommentar för månadsbokslut likviditetsuppföljning månad DEC 2003 Nämnd/styrelse/bolagsstyrelse Skadekonto Utfall Bank Tkr Banksaldo enl Nordea Banksaldo enl Årsplan Avvikelse Nordea - Årsplan Utgående balans denna månad Ingående balans denna månad Aktuell avvikelse 2743 Kort textbeskrivning Belopp i +/- tkr Inbetalningar Utbetalningar Eventuell restpost Interna Landst fastigheter slutredovisning 2743 ersättning f bränder ej klar före Norrtulls sjh, årsskifte S:t Göransg Summa avvikelse 2743 Kommentar Prognosen utgick från att en av två bränder skulle hinna slutredovisas i december Utgivn-dag ~qbe2c2f 1 (1)

10 STOCKHOLMSLÄNS LANDSTING Landstingskontoret Ekonomi Ekonomihandbok Årsbokslut Bilaga till förvaltningsberättelse Frågeformulär avseende uppföljningen av landstingets finanspolicy år 2003 Förvaltning/bolag: Skadekontot Detta frågeformulär består av ett antal ja och nej-frågor som syftar till att besvara om enheten har följt landstingets finanspolicy. Om ni svarar ja på någon av frågorna nedan har en avvikelse mot finanspolicyn skett. Vid ett ev. ja-svar, förklara vad som skett och om avvikelsen åtgärdats. Detta frågeformulär ska kommenteras i förvaltningsberättelsen oavsett om avvikelse mot finanspolicy skett under året eller ej. Har ni bankkonton utanför landstingets koncernkontosystem (markera Ja eller Nej med kryss)? Nej Om ja, ange kontoförande institut, kontonummer samt syftet med respektive konto. Markera med datum för beslut om det finns ett medgivande av landstingsstyrelsen att öppna kontot. Svar: Nej Ja.. Kontoförande institut:... Kontonummer:.. Syfte med kontot:.. Medgivande från landstingsstyrelsen (beslutsdatum):.. Kontoförande institut: Kontonummer:.. Syfte med kontot:.. Medgivande från landstingsstyrelsen (beslutsdatum):.. Etc Nej.. Har ni placerat likviditet externt, d v s utanför landstinget? Svar:Nej Utgivn-dag (2) ~qbe0c2c

11 STOCKHOLMSLÄNS LANDSTING Landstingskontoret Ekonomi Ekonomihandbok Årsbokslut Bilaga till förvaltningsberättelse Har ni tagit upp externa lån, d v s inte lånat via AB SLL Internfinans? Svar:Nej Har ni finansierat investeringar via lånefinansiering utan samråd med AB SLL Internfinans? (Direktfinansiering av investeringar via likvida medel kan göras utan samråd.) Svar:Nej Har ni gjort externa leasingaffärer utan samråd med AB SLL Internfinans? (Leasingfinansiering som gjorts via avrop på landstingets ramavtal med SEB anses vara i samråd med AB SLL Internfinans) Svar: Nej Har ni utfäst borgensförbindelser som inte har beslutats av landstingsstyrelsen / landstingsfullmäktige? Svar:Nej Har ni på annat sätt avvikit mot landstingets finanspolicy? Svar:Nej Utgivn-dag (2) ~qbe0c2c