KUNGÖRELSE KOMMUNFULLMÄKTIGE I VÄSTERVIKS KOMMUN

Transkript

1 KUNGÖRELSE KOMMUNFULLMÄKTIGE I VÄSTERVIKS KOMMUN kallas till sammanträde måndagen den 27 oktober 2014 kl på Bryggarens teatersalong, Västervik för behandling av följande ärenden. 1 Upprop och val av justerare 2 Val av kommunfullmäktiges valberedning 3 Val av ordförande, 1:e vice ordförande och 2:e vice ordförande i kommunfullmäktige 4 Sammanträdesplan för kommunfullmäktige år Ledamöternas presentation 6 Valärenden Handlingarna till fullmäktiges ärenden är tillgängliga på kommunstyrelsens förvaltning under tjänstetid cirka en vecka före sammanträdet. Handlingar finns även på stadsbiblioteket och biblioteksfilialerna samt på kommunens webbplats Kommunfullmäktiges sammanträden är öppna och allmänheten hälsas välkommen. Sammanträdet sänds i efterhand på webbplatsen Frågor till Allmänhetens frågestund ska lämnas skriftligt till kommunstyrelsens förvaltning senast den 23 oktober Information om frågestunden finns på kommunens anslagstavla, Fabriksgatan 21 och på kommunens hemsida Medborgarförslag kan lämnas till kommunstyrelsens förvaltning, gärna på blankett som finns på kommunens anslagstavla och på kommunens hemsida.

2 Vid sammanträdets början finns möjlighet att muntligt framföra frågor eller synpunkter till de förtroendevalda. Anmälan om detta och huvudsakligt innehåll på frågan sker till fullmäktiges ordförande kl på plats innan mötet. Protokollet kommer att justeras på kommunstyrelsens förvaltning, Fabriksgatan 21, Västervik, tisdagen den 4 november 2014 klockan Hinder att närvara vid sammanträdet skall omgående anmälas till kommunstyrelsens förvaltning, telefon eller Västervik den 17 oktober 2014 Conny Tyrberg Ålderspresident Staffan Erlandsson Sekreterare

3 ALLMÄNHETENS FRÅGESTUND Vid kommunfullmäktiges sammanträden anordnas som regel en frågestund för allmänheten direkt efter upprop och val av justeringsmän. Allmänheten får ställa frågor inom alla ämnen som rör kommunfullmäktiges handläggningsområde. Frågor som skall besvaras vid sammanträdet bör inlämnas skriftligt till Västerviks kommun, Kommunledningskontoret, Kommunhuset, Fabriksgatan 21, Västervik senast kl tre dagar före fullmäktigesammanträdet. VÄLKOMMEN MED DIN FRÅGA KOMMUNFULLMÄKTIGES PRESIDIUM Ordförande 1:e vice ordförande 2:e vice ordförande REGLER FÖR ALLMÄNHETENS FRÅGESTUND VID KOMMUN- FULLMÄKTIGES SAMMANTRÄDEN I VÄSTERVIK. Att gälla fr. o. m Frågestund för allmänheten anordnas som regel mellan kl vid ordinarie kommunfullmäktigesammanträde, direkt efter upprop och val av justerare. Frågestunden genomförs endast i den omfattningen och under den tid frågor förekommer. Debatt får ej förekomma under frågestunden. Frågor som skall besvaras vid sammanträdet skall inlämnas skriftligt till Västerviks kommun, Kommunledningskontoret, Kommunhuset, Fabriksgatan 21, Västervik senast kl tre dagar före fullmäktigesammanträdet. Frågor får ställas inom alla ämnen som rör kommunfullmäktiges handläggningsområde. Presidiet avgör, vid tveksamhet, vilka frågor som faller under detta område. Frågan bör ta högst fem minuter att läsa upp. En kort följdfråga på högst två minuter får ställas. Kommunfullmäktiges presidium kallar vid behov, de tjänstemän eller politiker som behövs för att lämna upplysningar under frågestunden. Presidiet skall erbjuda representant för oppositionen (ledamot av nämndpresidium, gruppledare eller någon denne utser) att också besvara frågan. Uppgift om detta meddelas samtliga gruppledare. Ordföranden har möjlighet att ta ordet från den som avviker från ämnet i ett ärende och som efter tillsägelse ej rättar sig efter ordförandens uppmaning. Vidare har ordförande rätt att utvisa den som uppträder störande och inte rättar sig efter tillsägelse. Allmänheten underrättas om frågestunden i samband med övrig kungörelse om sammanträdet. Uppgift ska där också finnas om att frågor skall lämnas in skriftligt, samt vart de ska sändas och inom vilken tid.

4 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 4 (9) Kf Upprop och val av justerare Efter uppropet utser fullmäktige två justerare att tillsammans med tjänstgörande ordföranden justera dagens protokoll. I tur att justera är Åke Jägerö (S) och Harald Hjalmarsson (M). Reserver är Angelica Katsanidou (S) och Christine Rampeltin Mohlin (M). Justering äger rum tisdagen den 4 november 2014, kl på kommunstyrelsens förvaltning, Fabriksgatan 21, Västervik. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

5 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 5 (9) Kf Val av kommunfullmäktiges valberedning Dnr 2014/ Enligt 37 i kommunfullmäktiges arbetsordning skall fullmäktige välja en valberedning. Alla partier i fullmäktige är berättigade till en ordinarie ledamot och en personlig ersättare. För närvarande finns tio partier representerade i fullmäktige. Utdrag ut kommunfullmäktiges arbetsordning Valberedning 37 På det första sammanträdet med nyvalda fullmäktige väljer fullmäktige en valberedning för den löpande mandatperioden. Valberedningen består av 10 ledamöter och lika många ersättare. Samtliga i fullmäktige representerade partier är garanterade en ordinarie plats och en ersättarplats. Återstående platser fördelas efter partiernas storlek. Bland ledamöterna väljer fullmäktige vid samma tillfälle en ordförande och en vice ordförande för den tid som de har valts att vara ledamöter. Valberedningen ska lägga fram förslag i alla valärenden som fullmäktige ska behandla med undantag av valen av fullmäktiges presidium och valberedning. Fullmäktige kan dock besluta att förrätta även ett annat val utan föregående beredning. Valberedningen bestämmer själv sina arbetsformer. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

6 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 6 (9) Kf Val av ordförande, 1:e vice ordförande och 2:e vice ordförande i kommunfullmäktige Dnr 2014/ Valberedningens ordförande redovisar beredningens förslag till presidium. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

7 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 7 (9) Kf Sammanträdesplan för kommunfullmäktige år 2015 Dnr 2014/ Fullmäktiges sammanträden följer numera den praxis som efterhand utvecklats mellan kommunerna i länet, landstinget och regionförbundet. Enligt fullmäktiges arbetsordning ska ordinarie sammanträde hållas varje månad utom i juli och augusti. För varje år bestämmer fullmäktige dag och tid för sammanträdena. Sammanträdena äger rum sista måndagen i månaden. Är denna dag helgdag eller dag före helgdag eller är det befogat av särskilda skäl, hålls sammanträdet på dag som ordföranden bestämmer efter samråd med övriga presidiet. Fullmäktiges presidium har föreslagit följande sammanträdesdatum under jan 23 febr 23 mars 27 april 25 maj 29 juni 28 sept 26 okt 30 nov 14 dec Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

8 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 8 (9) Kf Ledamöternas presentation Samtliga ledamöter och tjänstgörande ersättare lämnar en kort presentation från talarstolarna med namn, parti och bostadsort. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

9 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 9 (9) Kf Valärenden Ev avsägelser som ledamot i kommunfullmäktige. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

10 KUNGÖRELSE KOMMUNFULLMÄKTIGE I VÄSTERVIKS KOMMUN kallas till sammanträde måndagen den 27 oktober 2014 kl på Bryggarens teatersalong, Västervik för behandling av följande ärenden. 1 Upprop och val av justerare 2 Allmänhetens frågestund 3 Väckta motioner, interpellationer och frågor 4 Svar på motion om barnahus i Västervik 5 Svar på motion om att ta bort bommarna på Målserum 6 Svar på motion om information till ledamöter i styrelse och nämnd 7 Svar på motion om I Västervik skiter vi inte i Östersjön 8 Delårsrapport för kommunen januari augusti Yttrande över granskningsrapport Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsenhet 10 Yttrande över granskningsrapport Kommunala vuxenutbildningen (KOMVUX) i Västerviks kommun 11 Redovisning av obesvarade motioner och medborgarförslag

11 12 Väckta medborgarförslag 13 Valärenden 14 Anmälningar Handlingarna till fullmäktiges ärenden är tillgängliga på kommunstyrelsens förvaltning under tjänstetid cirka en vecka före sammanträdet. Handlingar finns även på stadsbiblioteket och biblioteksfilialerna samt på kommunens webbplats Kommunfullmäktiges sammanträden är öppna och allmänheten hälsas välkommen. Sammanträdet sänds i efterhand på webbplatsen Frågor till Allmänhetens frågestund ska lämnas skriftligt till kommunstyrelsens förvaltning senast den 23 oktober Information om frågestunden finns på kommunens anslagstavla, Fabriksgatan 21 och på kommunens hemsida Medborgarförslag kan lämnas till kommunstyrelsens förvaltning, gärna på blankett som finns på kommunens anslagstavla och på kommunens hemsida. Vid sammanträdets början finns möjlighet att muntligt framföra frågor eller synpunkter till de förtroendevalda. Anmälan om detta och huvudsakligt innehåll på frågan sker till fullmäktiges ordförande kl på plats innan mötet. Protokollet kommer att justeras på kommunstyrelsens förvaltning, Fabriksgatan 21, Västervik, tisdagen den 4 november 2014 klockan Hinder att närvara vid sammanträdet skall omgående anmälas till kommunstyrelsens förvaltning, telefon eller Västervik den 17 oktober 2014 Conny Tyrberg Ålderspresident Staffan Erlandsson Sekreterare

12 ALLMÄNHETENS FRÅGESTUND Vid kommunfullmäktiges sammanträden anordnas som regel en frågestund för allmänheten direkt efter upprop och val av justeringsmän. Allmänheten får ställa frågor inom alla ämnen som rör kommunfullmäktiges handläggningsområde. Frågor som skall besvaras vid sammanträdet bör inlämnas skriftligt till Västerviks kommun, Kommunledningskontoret, Kommunhuset, Fabriksgatan 21, Västervik senast kl tre dagar före fullmäktigesammanträdet. VÄLKOMMEN MED DIN FRÅGA KOMMUNFULLMÄKTIGES PRESIDIUM Ordförande 1:e vice ordförande 2:e vice ordförande REGLER FÖR ALLMÄNHETENS FRÅGESTUND VID KOMMUN- FULLMÄKTIGES SAMMANTRÄDEN I VÄSTERVIK. Att gälla fr. o. m Frågestund för allmänheten anordnas som regel mellan kl vid ordinarie kommunfullmäktigesammanträde, direkt efter upprop och val av justerare. Frågestunden genomförs endast i den omfattningen och under den tid frågor förekommer. Debatt får ej förekomma under frågestunden. Frågor som skall besvaras vid sammanträdet skall inlämnas skriftligt till Västerviks kommun, Kommunledningskontoret, Kommunhuset, Fabriksgatan 21, Västervik senast kl tre dagar före fullmäktigesammanträdet. Frågor får ställas inom alla ämnen som rör kommunfullmäktiges handläggningsområde. Presidiet avgör, vid tveksamhet, vilka frågor som faller under detta område. Frågan bör ta högst fem minuter att läsa upp. En kort följdfråga på högst två minuter får ställas. Kommunfullmäktiges presidium kallar vid behov, de tjänstemän eller politiker som behövs för att lämna upplysningar under frågestunden. Presidiet skall erbjuda representant för oppositionen (ledamot av nämndpresidium, gruppledare eller någon denne utser) att också besvara frågan. Uppgift om detta meddelas samtliga gruppledare. Ordföranden har möjlighet att ta ordet från den som avviker från ämnet i ett ärende och som efter tillsägelse ej rättar sig efter ordförandens uppmaning. Vidare har ordförande rätt att utvisa den som uppträder störande och inte rättar sig efter tillsägelse. Allmänheten underrättas om frågestunden i samband med övrig kungörelse om sammanträdet. Uppgift ska där också finnas om att frågor skall lämnas in skriftligt, samt vart de ska sändas och inom vilken tid.

13 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 4 (25) Kf Upprop och val av justerare Efter uppropet utser fullmäktige två justerare att tillsammans med tjänstgörande ordföranden justera dagens protokoll. I tur att justera är Åke Jägerö (S) och Harald Hjalmarsson (M). Reserver är Angelica Katsanidou (S) och Christine Rampeltin Mohlin (M). Justering äger rum tisdagen den 4 november 2014, kl på kommunstyrelsens förvaltning, Fabriksgatan 21, Västervik. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

14 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 5 (25) Kf Allmänhetens frågestund Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

15 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 6 (25) Kf Väckta motioner, interpellationer och frågor Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

16 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 7 (25) Kf Interpellation kring bredbandinstallation i kommunen och dess konsekvenser för vägnätet Dnr 2014/ Leif Svensson (V) har ställt en interpellation till Tomas Kronståhl kring bredbandsintallationen i kommunen och dess konsekvenser för vägnätet. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

17 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 8 (25) Kf Svar på motion om barnahus i Västervik Dnr 2014/ Gunnel Ohlin (KD) har 11 maj 2014 väckt en motion om Barnahus i Västervik. I motionen föreslås bland annat att fullmäktige får i uppdrag att inleda överläggningar med kommuner i norra länsdelen för att tillsammans med rättsväsendet inrätta Barnahus för barn i Västerviks kommun. Kommunfullmäktige beslutade , 114 att remittera motionen till kommunstyrelsen för beredning. Kommundirektören har därefter remitterat motionen till socialnämnden för yttrande. Socialnämnden har behandlat ärendet , 79 och överlämnat ett förslag till yttrande över motionen. I yttrandet föreslås att Västerviks kommun inleder ett arbete med att utreda om förutsättningar finns för en samverkan med kommunerna i norra länsdelen om att inrätta ett Barnahus. Kommunstyrelsens förvaltning har enligt skrivelse 6 oktober 2014 inget ytterligare att tillföra ärendet förutom att det bör förtydligas att socialnämnden får ansvaret för utredningen. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att uppdra åt socialnämnden att inleda arbetet med att utreda om förutsättningar finns för en samverkan med kommunerna i norra länsdelen om att inrätta ett Barnahus, samt att därmed förklara motionen om Barnahus i Västervik besvarad. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen beslutar att bifalla kommunstyrelsens förvaltnings förslag. Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 6 oktober (bifogas). Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

18 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 9 (25) Kf Svar på motion om att ta bort bommarna på Målserum Dnr 2014/ Mariann Gustafsson (V) och Sverker Thorén (FP) har 13 april 2014 väckt en motion om att ta bort bommarna på Målserum. Kommunfullmäktige beslutade , 76 att remittera motionen till kommunstyrelsen för beredning. Kommundirektören har därefter inhämtat Västervik Miljö & Energi AB:s yttrande i ärendet. Västervik Miljö & Energi AB har , 62 lämnat ett yttrande över motionen. De framhåller i sitt yttrande fördelarna med det nuvarande entrésystemet. Enligt yttrandet vinner båda besökare, personal och renhållningskollektivet på att systemet med bommar och besökskort finns kvar på våra fyra återvinningscentraler och på Målserums avfallsanläggning. Motiv till ställningstagandet redovisas i yttrandet. Kommunstyrelsens förvaltning har enligt skrivelse 6 oktober 2014 inget ytterligare att tillföra i ärendet. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med hänvisning till redogörelsen i Västervik Miljö & Energi AB:s yttrande , 62 förklara motionen om att ta bort bommarna på Målserum avslagen. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen beslutar att bifalla kommunstyrelsens förvaltnings förslag. Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 6 oktober (bifogas). Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

19 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 10 (25) Kf Svar på motion om information till ledamöter i styrelse och nämnd Dnr 2014/ Mariann Gustafsson (V) har 19 maj 2014 väckt en motion om vikten av information till ledamöter i styrelse och nämnder. Mariann Gustafsson menar att de skrivelser som adresseras till kommunstyrelsen eller en nämnd inte kommer ledamöterna till del i den utsträckning som hon önskar. Hon yrkar i motionen att styrelse och nämnder vid varje sammanträde får en lista på inkomna brev, skrivelser och remissvar. Kommunstyrelsens förvaltning lämnar i skrivelse 2 oktober 2014 förslag till yttrande över motionen. De handlingar som inkommer till kommunstyrelsen och till nämnderna är allmänna och offentliga, förutsatt att de inte innehåller sekretessbelag information. I det fallet ska den sekretessbelagda informationen maskas och övrig del av handlingen lämnas ut. Alla medborgare har rätt att begära ut dessa handlingar för att ta del av innehållet i dem. Ett brev som är adresserat till kommunstyrelsen skickas inte automatiskt till kommunstyrelsens ledamöter och ersättare. Bedömningen om ett ärende ska behandlas av kommunstyrelsen görs av kommundirektören och kommunstyrelsens ordförande med stöd av gällande delegationsordning. För att förenkla för ledamöter och ersättare i kommunstyrelsen att ta del av de inkomna handlingarna har en särskild mapp skapats i intranätet First Class där de inkomna handlingarna publiceras. Med detta bör behovet av information om inkomna handlingar vara uppfyllt. Vad gäller handlingar så är det upp till varje nämnd att besluta om ordningen för hur de inkomna handlingarna ska hanteras. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med redogörelsen om åtgärder i kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 2 oktober 2014 förklara motionen om information till ledamöter i styrelse och nämnd besvarad. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

20 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 11 (25) Kf forts. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med redogörelsen om åtgärder i kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 2 oktober 2014 förklara motionen om information till ledamöter i styrelse och nämnd besvarad. Justerandes sign Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 2 oktober (bifogas). Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

21 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 12 (25) Kf Svar på motion om I Västervik skiter vi inte i Östersjön Dnr 2014/ Leif Svensson (V) har 21 mars 2014 väckt en motion om att förbättra Östersjön. Motionen innebär i korthet att kommunen startar ett projekt för att skapa uthålliga system för återföring av näringen i toalettavfall till det naturliga kretsloppet. I tjänsteskrivelse 22 augusti lämnar kommunstyrelsens förvaltning ett förslag till yttrande. Åtgärder för att förbättra kommunens kustvatten är idag högt prioriterade. Västerviks kommun har de senaste åren med ekonomiskt stöd från bland annat Länsstyrelsen i Kalmar län, Havs- och Vattenmyndigheten och Leader Kustlandet initierat och genomfört ett flertal vattenvårdsprojekt i syfte att förbättra Östersjöns miljö. Flera är direkt riktade mot avlopp och toaletter. Internt inom Västerviks kommunkoncern finns ett förvaltningsövergripande samrådsorgan för vattenfrågor Tema Vatten där presidierna från kommunstyrelsen, miljö- och byggnadsnämnden samt Västervik Miljö & Energi AB ingår tillsammans med berörda förvaltningschefer/vd och projektledare för de kommunala vattenprojekten. Tema Vatten knyter samman kommunens olika roller myndighetsutövning, utvecklingsarbete, VA-bolag, etc. Vattenfrågor har ett brett spann, i denna grupp är det strategiska frågor som huvudsakligen är knutna till miljömålet Minskad Övergödning som behandlas. Kommunstyrelsens förvaltning bedömer att det pågående vattenvårdsarbetet inom kommunen till stor del motsvarar önskemålen i Leif Svenssons motion. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med hänvisning till kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 22 augusti 2014 förklara motionen besvarad. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

22 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 13 (25) Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Sverker Thorén (FP) yrkar med bifall av ordföranden att kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige genomför en information om ärendet i motionen. Ordföranden finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med hänvisning till kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 22 augusti 2014 förklara motionen besvarad, samt att kommunfullmäktige genomför en information om ärendet i motionen. Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 22 augusti (utsänd tidigare). Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

23 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 14 (25) Kf Delårsrapport för kommunen januari augusti 2014 Dnr 2014/ I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet Budget 2014 ekonomisk planering visioner, prioriteringar och resurser följer kommunfullmäktige utvecklingen i den så kallade delårsrapporten efter första och andra tertialet, det vill säga efter april och augusti samt i årsbokslutet per december. De två senare följer även upp målen och granskas också av revisionen. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar i skrivelse inkommen 7 oktober 2014 delårsrapport för kommunen januari augusti Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna delårsrapporten för kommunen januari augusti På sammanträdet uppmärksammas behovet av ett antal redaktionella ändringar i delårsrapporten. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag med redaktionella ändringar och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med kommunstyrelsens redaktionella ändringar godkänna delårsrapporten för kommunen januari augusti Justerandes sign Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 7 oktober (bifogas). Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

24 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 15 (25) Kf Yttrande över granskningsrapport Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsenhet Dnr 2014/ Kommunrevisionen har den 17 december 2013 överlämnat granskningsrapport avseende kommunstyrelsens samhällsbyggnadsenhet. Kommunfullmäktige har uppdragit till kommunstyrelsen att kommentera granskningsrapporten och återkomma med förslag till eventuella åtgärder med anledning av granskningsrapporten. Kommunrevisionen tycker att samhällsbyggnadsenheten i stort bedriver sin verksamhet ändamålsenligt. Revisionen lämnar följande rekommendationer: Kommunstyrelsen behöver göra en åtgärdsplan för hur ambitionerna i utredningen om samhällsbyggnadsenheten skall bli verklighet. Åtgärder behöver vidtas för att stärka såväl styrning som samordning inom samhällsbyggnadsenhetens område. Upprättandet av saknade styrdokument behöver prioriteras. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar i skrivelse 6 oktober 2014 förslag till yttrande över rapporten. Att granskningsrapporten behandlas först nu beror i första hand på att en särskild utredning avseende eventuell sammanläggning av miljö- och byggnadskontoret och samhällsbyggnadsenheten pågått parallellt. Slutsatserna av denna är viktiga att få med i svaret på granskningsrapporten. Kommunstyrelsens förvaltning konstaterar att samhällsbyggnads-enheten under 2014 är bemannad enligt plan och har fått resurstillskott både 2014 och i preliminär budget för 2015 för prioriterade uppgifter. Dock kvarstår utmaningen att få till kvalitativa och uppföljningsbara beställningar inom området gata/park. Vidare belastas enheten med omfattande arbete kopplat till det stora antalet medborgarförslag inom sitt verksamhetsområde. En plan för erforderliga styrdokuments framtagande inom stadsutveckling, offentliga rummet och trafikfrågor är nu lagd. Bedömningen är att nu fastställd struktur för återkoppling av uppdrag, mål m.m. är tillräcklig. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna kommunstyrelsens förvaltnings förslag till yttrande över kommunrevisionens granskning av samhällsbyggnadsenheten. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

25 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 16 (25) Kf forts. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna kommunstyrelsens förvaltnings förslag till yttrande över kommunrevisionens granskning av samhällsbyggnadsenheten. Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 6 oktober (bifogas). Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

26 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 17 (25) Kf Yttrande över granskningsrapport Kommunala vuxenutbildningen (KOMVUX) i Västerviks kommun Dnr 2014/ Revisorerna har 16 juni 2014 överlämnat en granskningsrapport av PWC, Kommunala vuxenutbildningen (KOMVUX) i Västerviks kommun. Kommunfullmäktige remitterade , 109 granskningsrapporten till barn- och utbildningsnämnden för yttrande till kommunstyrelsen senast den 15 september Barn- och utbildningsnämnden yttrade sig till kommunstyrelsen , 88. I yttrandet framgår bl.a. att den kommunala vuxenutbildningen bedrivs ändamålsenligt. Kommunstyrelsens förvaltning har i tjänsteskrivelse inget ytterligare att tillföra och föreslår att kommunstyrelsen antar barn- och utbildningsnämndens yttrande som sitt eget och överlämnar det till kommunfullmäktige. Kommunstyrelsens förvaltning föreslår kommunstyrelsen besluta att anta barn- och utbildningsnämndens yttrande , 88 som sitt eget, samt att överlämna yttrandet till kommunfullmäktige. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet Kommunstyrelsen beslutar enligt kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Justerandes sign Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 16 september (utsänd tidigare). Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

27 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 18 (25) Kf Redovisning av obesvarade motioner och medborgarförslag Dnr 2014/ Enligt kommunallagen 5 kap 33 bör en motion eller ett medborgarförslag beredas så att beslut kan fattas inom ett år från det att motionen eller medborgarförslaget väcktes. Om beredningen inte kan avslutas inom denna tid, skall detta och vad som har kommit fram vid beredningen anmälas till fullmäktige inom samma tid. Fullmäktige får då avskriva motionen eller medborgarförslaget från vidare handläggning. Kommunstyrelsen ska lämna en redovisning till kommunfullmäktige av de motioner som inte beretts färdigt. Kommunstyrelsen lämnar i skrivelse 2 oktober 2014 redovisning efter september månad Den 30 september finns åtta obesvarade motioner, varav ingen är äldre än ett år. Kommunfullmäktige kan enligt gällande arbetsordning i vissa fall överlåta till kommunstyrelsen eller annan nämnd att besluta om medborgarförslag. Styrelsen och nämnden ska löpande informera fullmäktige om de beslut som har fattats med anledning av förslagen. Medborgarförslag, som inte avgjorts inom ett år från det att förslagen väcktes i fullmäktige, redovisas vid fullmäktiges sammanträden i april och oktober. Enligt kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse är 25 medborgarförslag f.n. obesvarade, varav tre är äldre än ett år. Kommunstyrelsens förvaltning föreslår kommunstyrelsen besluta att överlämna redovisningen av obesvarade motioner och medborgarförslag per den 30 september 2014 till kommunfullmäktige. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen beslutar att bifalla kommunstyrelsens förvaltnings förslag. Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse daterad 2 oktober (bifogas). Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

28 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 19 (25) Kf Medborgarförslag om att anordna Park & Ride i Västervik Dnr 2014/ Roger Landelius, Västervik har den 17 september 2014 väckt ett medborgarförslag om att anordna Park & Ride i Västervik. Presidiet har 14 oktober 2014 berett förslaget Kommunfullmäktiges presidium föreslår kommunfullmäktige besluta att överlämna förslaget till kommunstyrelsen för beslut och besvarande. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

29 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 20 (25) Kf Medborgarförslag om toaletter i naturhamnar Dnr 2014/ Leif Delvert, Gamleby har den 23 september 2014 väckt ett medborgarförslag om toaletter i naturhamnar. Presidiet har 14 oktober 2014 berett förslaget Kommunfullmäktiges presidium föreslår kommunfullmäktige besluta att överlämna förslaget till kommunstyrelsen för beslut och besvarande. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

30 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 21 (25) Kf Medborgarförslag om ändrad sträckning för planerad cykeloch gångbana Dnr 2014/ Gunvor Larsson, Västervik har den 2 oktober 2014 väckt ett medborgarförslag om ändrad sträckning av planerad cykel- och gångbana. Presidiet har 14 oktober 2014 berett förslaget Kommunfullmäktiges presidium föreslår kommunfullmäktige besluta att överlämna förslaget till kommunstyrelsen för beslut och besvarande. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

31 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 22 (25) Kf Medborgarförslag om högstadiet i Överum och Gamleby Dnr 2014/ Jenny Svensson, Överum har den 9 oktober 2014 väckt ett medborgarförslag om högstadiet i Överum och Gamleby. Presidiet har 14 oktober 2014 berett förslaget Kommunfullmäktiges presidium föreslår kommunfullmäktige besluta att överlämna förslaget till barn- och utbildningsnämnden för beslut och besvarande. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

32 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 23 (25) Kf Medborgarförslag om gamla varmbadhuset i Västervik Dnr 2014/ Lennart Brewitz, Västervik har den 10 oktober 2014 väckt ett medborgarförslag om gamla varmbadhuset i Västervik. Presidiet har 14 oktober 2014 berett förslaget Kommunfullmäktiges presidium föreslår kommunfullmäktige besluta att överlämna förslaget till kommunstyrelsen för beslut och besvarande. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

33 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 24 (25) Kf Valärenden Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax)

34 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 25 (25) Kf Anmälningar 1. Förvaltningsrätten i Linköpings dom, angående laglighetsprövning enligt kommunallagen (1991:900). Dnr 2013/ Valteknisk samverkan. Dnr 2014/ Kommunstyrelsens svar på Åsa F Jägerhorn och Ulf Svanbäcks medborgarförslag om tidtypisk gatubelysning på Gamla Öster, Västervik. Dnr 2013/ Kommunstyrelsens svar på Anders Davidssons medborgarförslag om städdag i Västerviks centrum. Dnr 2014/ Kommunstyrelsens svar på Lasse Ekstrands medborgarförslag om multihall. Dnr 2014/ Kommunstyrelsens svar på Sten Landers medborgarförslag om ökad användning av ishallen till olika aktiviteter. Dnr 2014/ Kommunstyrelsens svar på Owe Samuelssons medborgarförslag om flytt av Brovaktarstugan till infarten till Västervik. Dnr 2014/ Kommunstyrelsens svar på Sten Lindveds medborgarförslag om ny placering av Brostugan (Brovaktarstugan) vid Gränsöbron. Dnr 2014/ Handläggning och verkställighet av KF-beslut tom Dnr 2013/ Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

35

36 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 6 (21) Ks 343 Motion om barnahus i Västervik yttrande Dnr 2014/ Gunnel Ohlin (KD) har 11 maj 2014 väckt en motion om Barnahus i Västervik. I motionen föreslås bland annat att fullmäktige får i uppdrag att inleda överläggningar med kommuner i norra länsdelen för att tillsammans med rättsväsendet inrätta Barnahus för barn i Västerviks kommun. Kommunfullmäktige beslutade , 114 att remittera motionen till kommunstyrelsen för beredning. Kommundirektören har därefter remitterat motionen till socialnämnden för yttrande. Socialnämnden har behandlat ärendet , 79 och överlämnat ett förslag till yttrande över motionen. I yttrandet föreslås att Västerviks kommun inleder ett arbete med att utreda om förutsättningar finns för en samverkan med kommunerna i norra länsdelen om att inrätta ett Barnahus. Kommunstyrelsens förvaltning har enligt skrivelse 6 oktober 2014 inget ytterligare att tillföra ärendet förutom att det bör förtydligas att socialnämnden får ansvaret för utredningen. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att uppdra åt socialnämnden att inleda arbetet med att utreda om förutsättningar finns för en samverkan med kommunerna i norra länsdelen om att inrätta ett Barnahus, samt att därmed förklara motionen om Barnahus i Västervik besvarad. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen beslutar att bifalla kommunstyrelsens förvaltnings förslag. Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

37 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 8 (21) Ks 345 Motion om att ta bort bommarna på Målserums avfallsanläggning yttrande Dnr 2014/ Mariann Gustafsson (V) och Sverker Thorén (FP) har 13 april 2014 väckt en motion om att ta bort bommarna på Målserum. Kommunfullmäktige beslutade , 76 att remittera motionen till kommunstyrelsen för beredning. Kommundirektören har därefter inhämtat Västervik Miljö & Energi AB:s yttrande i ärendet. Västervik Miljö & Energi AB har , 62 lämnat ett yttrande över motionen. De framhåller i sitt yttrande fördelarna med det nuvarande entrésystemet. Enligt yttrandet vinner båda besökare, personal och renhållningskollektivet på att systemet med bommar och besökskort finns kvar på våra fyra återvinningscentraler och på Målserums avfallsanläggning. Motiv till ställningstagandet redovisas i yttrandet. Kommunstyrelsens förvaltning har enligt skrivelse 6 oktober 2014 inget ytterligare att tillföra i ärendet. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med hänvisning till redogörelsen i Västervik Miljö & Energi AB:s yttrande , 62 förklara motionen om att ta bort bommarna på Målserum avslagen. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen beslutar att bifalla kommunstyrelsens förvaltnings förslag. Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

38 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 19 (21) Ks 354 Motion om information till ledamöter i styrelse och nämnd yttrande Dnr 2014/ Mariann Gustafsson (V) har 19 maj 2014 väckt en motion om vikten av information till ledamöter i styrelse och nämnder. Mariann Gustafsson menar att de skrivelser som adresseras till kommunstyrelsen eller en nämnd inte kommer ledamöterna till del i den utsträckning som hon önskar. Hon yrkar i motionen att styrelse och nämnder vid varje sammanträde får en lista på inkomna brev, skrivelser och remissvar. Kommunstyrelsens förvaltning lämnar i skrivelse 2 oktober 2014 förslag till yttrande över motionen. De handlingar som inkommer till kommunstyrelsen och till nämnderna är allmänna och offentliga, förutsatt att de inte innehåller sekretessbelag information. I det fallet ska den sekretessbelagda informationen maskas och övrig del av handlingen lämnas ut. Alla medborgare har rätt att begära ut dessa handlingar för att ta del av innehållet i dem. Ett brev som är adresserat till kommunstyrelsen skickas inte automatiskt till kommunstyrelsens ledamöter och ersättare. Bedömningen om ett ärende ska behandlas av kommunstyrelsen görs av kommundirektören och kommunstyrelsens ordförande med stöd av gällande delegationsordning. För att förenkla för ledamöter och ersättare i kommunstyrelsen att ta del av de inkomna handlingarna har en särskild mapp skapats i intranätet First Class där de inkomna handlingarna publiceras. Med detta bör behovet av information om inkomna handlingar vara uppfyllt. Vad gäller handlingar så är det upp till varje nämnd att besluta om ordningen för hur de inkomna handlingarna ska hanteras. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med redogörelsen om åtgärder i kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 2 oktober 2014 förklara motionen om information till ledamöter i styrelse och nämnd besvarad. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

39 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 20 (21) Ks 354 forts. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med redogörelsen om åtgärder i kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 2 oktober 2014 förklara motionen om information till ledamöter i styrelse och nämnd besvarad. Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

40 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 20 (29) Ks 332 Motion om I Västervik skiter vi inte i Östersjön yttrande Dnr 2014/ Leif Svensson (V) har 21 mars 2014 väckt en motion om att förbättra Östersjön. Motionen innebär i korthet att kommunen startar ett projekt för att skapa uthålliga system för återföring av näringen i toalettavfall till det naturliga kretsloppet. I tjänsteskrivelse 22 augusti lämnar kommunstyrelsens förvaltning ett förslag till yttrande. Åtgärder för att förbättra kommunens kustvatten är idag högt prioriterade. Västerviks kommun har de senaste åren med ekonomiskt stöd från bland annat Länsstyrelsen i Kalmar län, Havs- och Vattenmyndigheten och Leader Kustlandet initierat och genomfört ett flertal vattenvårdsprojekt i syfte att förbättra Östersjöns miljö. Flera är direkt riktade mot avlopp och toaletter. Internt inom Västerviks kommunkoncern finns ett förvaltningsövergripande samrådsorgan för vattenfrågor Tema Vatten där presidierna från kommunstyrelsen, miljö- och byggnadsnämnden samt Västervik Miljö & Energi AB ingår tillsammans med berörda förvaltningschefer/vd och projektledare för de kommunala vattenprojekten. Tema Vatten knyter samman kommunens olika roller myndighetsutövning, utvecklingsarbete, VA-bolag, etc. Vattenfrågor har ett brett spann, i denna grupp är det strategiska frågor som huvudsakligen är knutna till miljömålet Minskad Övergödning som behandlas. Kommunstyrelsens förvaltning bedömer att det pågående vattenvårdsarbetet inom kommunen till stor del motsvarar önskemålen i Leif Svenssons motion. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med hänvisning till kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 22 augusti 2014 förklara motionen besvarad. Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

41 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 21 (29) Ks 332, forts. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Sverker Thorén (FP) yrkar med bifall av ordföranden att kommunstyrelsen föreslår att kommunfullmäktige genomför en information om ärendet i motionen. Ordföranden finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med hänvisning till kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 22 augusti 2014 förklara motionen besvarad, samt att kommunfullmäktige genomför en information om ärendet i motionen. Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

42 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 11 (21) Ks 348 Delårsrapport för kommunen januari-augusti 2014 Dnr 2014/ I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet Budget 2014 ekonomisk planering visioner, prioriteringar och resurser följer kommunfullmäktige utvecklingen i den så kallade delårsrapporten efter första och andra tertialet, det vill säga efter april och augusti samt i årsbokslutet per december. De två senare följer även upp målen och granskas också av revisionen. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar i skrivelse inkommen 7 oktober 2014 delårsrapport för kommunen januari augusti Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna delårsrapporten för kommunen januari augusti På sammanträdet uppmärksammas behovet av ett antal redaktionella ändringar i delårsrapporten. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag med redaktionella ändringar och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att med kommunstyrelsens redaktionella ändringar godkänna delårsrapporten för kommunen januari augusti Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53 Västerviks kommun delårsrapport januari augusti 2014 Förslag till kf

54 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti

55 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Innehåll Delårsrapport januari augusti Organisation... 6 Förvaltningsberättelse...7 Omvärldsanalys... 8 Viktiga händelser Måluppfyllelse Finansiell analys Väsentliga personalförhållanden Förväntad utveckling och framtid Räkenskaper...33 Investeringsredovisning Driftsredovisning Driftsredovisning Resultatutjämningsfond Kassaflödesanalys Resultaträkning Balansräkning Noter Verksamhetsberättelser...47 Kommunstyrelse Barn- och utbildningsnämnd Miljö- och byggnadsnämnd Socialnämnd Överförmyndare Västerviks Kommuns Förvaltnings AB Västerviks Bostads AB Västerviks Kraft Elnät AB TjustFastigheter AB Västervik Miljö & Energi AB Västervik Biogas AB Västervik Resort AB Redovisningsprinciper

56 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti

57 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunfullmäktige följer upp kommunens verksamhet två gånger under löpande år, efter första tertialet och efter andra tertialet. Delårsrapporten för januari augusti ska ge en indikation på om mål och uppdrag i verksamheten kommer att kunna nås som planerat. Avseende det ekonomiska resultatet lämnas en helårsprognos för året. Delårsrapporten efter det första tertialet innehöll ingen sammanställd redovisning för hela kommunkoncernen utan kommunen och bolagen redovisades var för sig. Delårsrapporten per siste augusti är däremot en sammanställd redovisning för hela koncernen och behandlas av kommunfullmäktige i oktober månad. Till denna rapport ska även de externa revisorerna avge en granskningsrapport. I föreliggande delårsrapport för andra tertialet 2014 kan konstateras att de senaste årens arbete med att få en långsiktigt stabil ekonomi verkar ge resultat. Utfallet i kommunen för perioden är ett överskott på 103,8 mnkr och prognosen för helåret pekar på ett överskott på 49,7 mnkr vilket är + 26,3 mnkr bättre än budget. Till det positiva resultatet bidrar högre skatteintäkter med + 14 mnkr, realisationsvinster + 3,4 mnkr och det faktum att förvaltningarna prognosticerar ett positivt resultat med 6,9 mnkr på helåret. Avskrivningarna förväntas också bli 2 mnkr lägre än budgeterat. Utfallet för koncernen för perioden är ett överskott på 174,0 mnkr och det prognosticerade resultatet på helåret är + 118,2 mnkr. De senaste två åren har kommunen fått återbäring från AFA försäkring med cirka 35 mnkr per år. I dagsläget finns inget beslut fattat om återbäring ska lämnas även Om så sker blir utbetalning och intäktsredovisning först under Beslut väntas i AFA under oktober månad. I föreliggande rapport har eventuell AFA återbäring ej tagits hänsyn till. I delårsrapporten lämnas också en uppföljning av arbetet med de övergripande målen för varje förvaltning. Anders Björlin Ekonomichef 5

58 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Organisation Västerviks kommun bedriver verksamheten i både förvaltningsform och bolagsform. Under år 2014 har nedanstående organisation gällt. Styrningen av bolagen sker främst med ägardirektiv, som fastläggs årligen genom beslut i kommunfullmäktige och på bolagsstämma. För de kommunala nämnderna och förvaltningarna sker styrningen genom riktlinjer och inriktning för verksamhet och ekonomi i strategisk plan inklusive budget samt policydokument som kommunfullmäktige fastställer. Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Demokratiberedning Revision Valberedning Barn- och utbildningsnämnd Västerviks Kommuns Förvaltnings AB 100% Miljö- och byggnadsnämnd Västerviks Kraft Elnät AB 100% Socialnämnd TjustFastigheter AB 100% Valnämnd Västervik Miljö & Energi AB 100% Överförmyndare Västerviks Bostads AB 100% Västervik Biogas AB 60% Västervik Resort AB 100% 6

59 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Förvaltningsberättelse 7

60 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Omvärldsanalys Samhällsekonomin och kommunsektorn Den svenska ekonomin har under det senaste året utvecklats ryckigt. Fjolåret avslutades starkt samtidigt som utvecklingen under innevarande år hittills varit svagare än beräknat. Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) skriver därför ned sin prognos för årets BNP-tillväxt från tidigare 3,0 procent till 2,1 procent (kalenderkorrigerat). Nästa år beräknas utvecklingen bli bättre och BNP växer då med 3,3 procent. Trots förbättrad tillväxt i omvärlden har den svenska exportens utveckling varit förhållandevis svag under början av året, men med en allt starkare tillväxt i omvärlden och den försvagning som under året skett av den svenska kronan är det troligt att exporten får bättre fart under årets andra hälft. Samma faktorer talar också för att den svenska exporten kommer att växa betydligt snabbare nästa år jämfört med i år. Tillväxten i svensk ekonomi under första halvåret kan till mycket stor del återföras på inhemsk efterfrågan. Såväl hushållens konsumtionsutgifter som investeringarna har vuxit i relativt snabb takt. För helåret 2014 beräknas inhemsk efterfrågan växa med 3,0 procent. Det är dubbelt så snabbt som En bidragande orsak till den snabbare tillväxten i inhemsk efterfrågan är den omsvängning som skett i bostadsbyggandet. Sänkta skatter, låg inflation, låga räntor och växande sysselsättning medverkar till att hushållens reala inkomster stiger i snabb takt. Hushållens sparande ligger nu på en historiskt mycket hög nivå. SKL förutser att hushållens konsumtionsutgifter framöver växer i snabbare takt och att nivån på sparandet efterhand reduceras. Det ger ytterligare draghjälp till tillväxten i den svenska ekonomin. Enligt SKL:s prognos för åren fortsätter skatteunderlaget växa med omkring 2 procent per år i reala termer. Den starka tillväxten är ett resultat av återhämtningen på arbetsmarknaden. Antalet arbetade timmar i den svenska ekonomin växer med drygt en procent per år mellan 2014 och Tillväxten i svensk ekonomi kan till stor del återföras på inhemsk efterfrågan såväl konsumtionen som investeringarna växer snabbt. En viss återhämtning sker också internationellt, men tillväxten på viktiga svenska exportmarknader som t.ex. euroområdet bedöms även fortsättningsvis bli betydligt svagare än tillväxten i Sverige. Trots överskott totalt sett för hela kommunsektorn spår SKL att många kommuner kommer att redovisa underskott i år. Kommunerna står inför stora utmaningar framöver när kostnaderna kommer att öka till följd av befolkningsförändringar och ambitionshöjningar, men det finns också ett stort investeringsbehov. Utvecklingen av skatteintäkterna ser relativt god ut med det räcker ändå inte till. Befolkning Den demografiska utvecklingen påverkar i hög grad den kommunala verksamheten. Den stora utmaningen är den allt äldre befolkningen. Andelen äldre med behov av hemtjänst kommer att inom några år öka markant i vår kommun. Nu pågående effektiviseringsarbete inom med färre hemtjänsttimmar per brukare är därför av stor betydelse för att kunna hantera ökade framtida kostnader på grund av fler brukare. Det är också angeläget att få fler att flytta till Västerviks kommun. Det förutsätter insatser som ökar kommunens attraktivitet i form av bra kvalitet i de kommunala kärnverksamheterna, möjlighet till attraktivt boende och fritid och bra kommunikationer. Första halvåret visar på en befolkningsökning med 116 personer ( ). Flyttningsnettot är +192 personer ( ). Arbetsmarknad och kompetens Arbetsmarknadspolitiken är inte primärt ett kommunalt ansvar. Kommunen har dock på ett medvetet sätt tagit aktiv del i dessa frågor. Arbetsmarknadsåtgärder, högskoleutbildning, integration och försörjningsstöd organiseras i Enheten för arbete och kompetens för att ge ett tydligt fokus på målsättningen att få fler i arbete eller studier. Kommunen har också tagit initiativ till bildandet av en s k Jobbkommission som inledningsvis fokuserar på att få fler ungdomar i arbete. Den registrerade arbetslösheten vid arbetsförmedlingen i Västervik (8,4 %) ligger vid jämförelsemånad augusti, nära rikssnittet (7,8 %). Ungdomsgruppen (18-24 år) ligger arbetslösheten på 18,4%, det är 2,6 % lägre i jämförelse med samma månad I riket är ungdomsarbetslösheten 16,8%.. Mot bakgrund av att vi har färre människor i arbetslöshet har också den positiva trenden med minskade kostnader för försörjningsstödet fortsatt. Vid Campus i Västervik erbjuds högskoleutbildningar på plats, men företrädesvis med distansteknik. Ambitionen är att kunna bredda utbudet ytterligare genom ett utvecklat samarbete med våra grannkommuner. I ett särskilt samarbetsprojekt i norra länet har nu underlag tagits fram för ett långsiktigt samverkansavtal. Kommunstyrelsen har avtal kring flyktingmottagandet på 110 personer. I dagsläget har kommunen tagit emot 160 nyanlända. Liksom tidigare år svarar Arbetsförmedlingen för arbetsmarknadsintroduktionen. I kommunens åtagande ligger själva mottagandet, bostadsförsörjningen och samhällsinformation. Näringsliv Sammantaget är näringslivsutvecklingen för de första åtta månaderna positiv. Effekterna av Akzo Nobels nedläggning av färgproduktionen i Gamleby slår igenom först under

61 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Nettotillväxten i antalet företag ligger på 3,5 % (153 nystartade eller inflyttade och 38 som upphört eller flyttat). Även antalet konkurser fortsätter att minska. Sammantaget har kommunens uppdragstagare Västervik Framåt AB medverkat till 72 nya arbetstillfällen i nystartade och etablerade företag. Dessutom har man genom affärsutvecklingsinsatser medverkat till 35 nya arbetstillfällen i befintliga företag. Hittills har 16 företag deltagit i Västervik Framåts affärsutvecklingsprojekt Maxa tillväxten. Övrig rådgivning till lokala företag ökar också. Näringslivsklimatet som det mäts i Svenskt Näringslivs undersökning försämrades tyvärr Andelen nöjda företagare ligger nu på riksgenomsnittet. Går vi några år tillbaka i tiden låg vi klart över rikssnittet. Under året har dock ett förbättringsarbete påbörjats, Förenkla helt enkelt, i syfte att förbättra näringslivsklimatet. 9

62 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Viktiga händelser Det omfattande omställningsarbetet under 2012 och 2013 är nu slutfört. Resultatnivåerna för de senaste åren har legat på minst 2% av skatteintäkter och kommunal utjämning, och beräknas göra det även Nu ligger fokus istället på ett sytematiskt förbättringsoch utvecklingsarbete och utveckling av våra chefer och medarbetare. Planering för flera större skolbyggnationer pågår. Det avser dels Åbyängsskolan, F 6, i Gamleby, ny högstadieskola i Gamleby och ny skola i Kvennarenområdet (Mastodonten). Under 2012 och 2013 fastställdes flera viktiga detaljplaner i centrala Västervik med vattennära lägen. Under 2014 påbörjas bland annat byggnationen av lägenheter på Skeppsbrokajen och hotell och lägenheter vid Slottsholmen. Inom besöksnäringen pågår flera spännande projekt. Förutom Slottsholmen kan även nämnas byggandet av upplevelsebad på Lysingsbadet, som ägs av det helägda kommunala bolaget Västervik Resort AB, och beräknas stå klart hösten Gotlandsbåten AB planerade sommaren 2014 att starta sommartrafik mellan Västervik och Visby. Tyvärr fick man inte färdig den aktuella färjan i tid, men cirka resenärer hade förbokat biljetter. Det visar att intresset är stort och förhoppningen är att trafiken kan komma igång sommaren I slutet av 2013 upphandlade kommunen turismverksamhet och den så kallade breda marknadsföringen. Uppdragstagaren Västervik Framåt AB startade det aktuella uppdraget 1 januari 2014 och har kommit igång bra med uppdraget. Kommunen har en fortsatt positiv utveckling inom handeln där området vid Ljungheden fortsätter att växa med nya starka varumärken. Utvecklingen av centrum och centrumhandeln blir i det sammanhanget angeläget. Här pågår ett strategiskt samarbetsprojekt mellan kommun, handel och fastighetsägare. Under året etablerade sig matvarubutiken Hemköp i centrum och Västerviks stadskärna knep andra platsen i den nationella tävlingen Årets stadskärna. Två tydliga exempel på att vi är på rätt väg. Under året har dessutom samhällsbyggnadsenheten förstärkts med ytterligare kompetens med fokus på stadsutveckling i dialog och kommunikation med handlare, fastighetsägare och kommuninvånare. Inom infrastrukturområdet beslutades 2013 om en bredbandsstrategi för år 2020, med målet att 90 % av kommunens befolkning skall ha möjlighet att ansluta sig till minst 100 megabits fiberkapacitet. För att uppnå detta mål har inriktningsbeslut tagits om att sälja kommunkoncernens befintliga fibernät och bli delägare i Utsikt Bredband som bland annat har Tekniska Verken i Linköpings kommun som ägare. Vidare har beslut fattats om att teckna genomförandeavtal med Trafikverket om en Södra Infart. Arbetet i den så kallade Jobbkommissionen, ett fokuserat arbete i samverkan med Arbetsförmedling, näringsliv och fackliga organisationer, fortsätter. Syftet är att inledningsvis få fler ungdomar i arbete. Initiativ har tagits beträffande ungdomsanställningar, feriepraktik, utbildning m m. I slutet av 2013 beslutade ägarna till Akzo Nobels färgproduktion i Gamleby att lägga ner verksamheten. Nedläggningen skall vara fullt genomförd till 30 juni Kommunen har tagit initiativ till bildandet av en särskild samverkansgrupp med företrädare från företaget, regionala företrädare, Arbetsförmedling, fackliga organisationer och enheten för arbete och komptens. Fokus ligger på att ge så bra förutsättningar som möjligt för de enskilda individerna att hitta nytt jobb eller utbildning. Även insatser för att utveckla befintliga företag i regionen är prioriterat. Under våren 2014 har en förstudie avseende utvecklad samverkan i högskolefrågor mellan Västerviks, Vimmerbys och Hultsfreds kommuner genomförts. Det finns nu en genomarbetad samverkansmodell som underlag för särskilt samverkansavtal. Utredningen om ekonomiska effekter m m om Västervik respektive Vimmerby kommun överförs till Östergötlands län och landsting har presenterats. Utredningen visar på att effekterna för sjukvården ytterligare måste utredas. Inga ytterligare uppdrag med anledning av utredningen har lämnats. Stegeholms kraftvärmeverk, en av de större investeringarna i Västerviks kommun (cirka 300 mnkr), är slutförd, och nu sker provdrift. Västerviks Bostads AB fortsätter sitt långsiktigt strategiska arbete med att bygga trygghetsboenden. Under 2014 invigs Rosavilla. I övrigt pågår planering i Gunnebo och Västervik kring särskilda boenden. Västervik Biogas AB, som ägs av Västerviks kommun och Tekniska Verken i Linköpings kommun står inför ett viktigt utvecklingssteg. Behovet av biogas på marknaden växer, och bolaget måste nu ta ett antal strategiska beslut för att kunna möte den ökade efterfrågan från i första hand kollektivtrafiken i regionen. Inom flera olika områden sker en omfattande dialog med kommuninvånarna, det gäller inte minst framtagandet av en kulturplan för Västerviks kommun och de utvecklingsdialoger på mindre orter som genomförs av samhällsbyggnadsenheten. För att underlätta bygglovsgivningen har särskilda resurser avsatts för att revidera gamla detaljplaner, företrädesvis i centralorten. En särskild prioriteringslista är upprättad. Inom ramen för arbetet med hållbar utveckling pågår arbete i framkant i Gamlebyviken, Dynestadsjön med flera platser. 10

63 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Måluppfyllelse Mål och uppdrag för de prioriterade inriktningsområdena Målet uppfyllt Prognos helår Attraktiv kommun för boende,företagande och besökande Mål: Positivt flyttningsnetto Flyttingsnettot för perioden januari juli överstiger 100. (+192 personer) Andelen som uttrycker sig positivt om företagsklimatet ska öka i jämförelse med senaste mätningen (maj 2013) I jämförelse med 2013 har kommunens genomsnittsbetyg minskat från 3,5 till 3,25 (6-gradig skala). Placeringen har sjunkit från plats 128 till 169. Nej Nej Arbetslösheten ska minska Arbetslösheten har minskat både totalt och i gruppen unga med 0,7 % resp. 2,6 %. Antalet besökare ska öka Mätningar avseende perioden januari juni indikerar en ökning med 11% Restiderna till och från våra grannkommuner och viktiga regioncentra ska minska Stråktrafiken längs E 22 mot Oskarshamn Kalmar samt längs riksväg 40 mot Vimmerby Hultsfred byggs kontinuerligt ut med fler turer. Trafikutbudet på Tjustbanan har ej förändrats. Under året har inga åtgärder eller insatser som minskat själva restiden inträffat. Nej Nej Uppdrag: Hållbarhetsarbete i framkant Under perioden har en mängd olika aktiviteter genomförts och beslut tagits som gör att Västervik fortsätter att ligga i framkant med sitt hållbarhetsarbete. Många gånger har externa resurser attraherats vilket gjort att kommunen kan öka takten i arbetet ytterligare. Exempel på aktiviteter/beslut är Hållbarhetsbokslut 2014, beslut om projekt att minska övergödning i Österjön genom att fiska spigg, beslut om att inventera tillgänglighet till och i flerbostadshus, arbete i fiskeprojekt längs Gamlebyån, minska övergödning i Östersjön genom projektet att bevattna åkerareal med näringsrikt och övergött vatten från Dynestadsjön, fortsatta åtgärder för att minska näringsläckage längs Baggetorpsån med mera. Utveckla och förbättra bemötande och service Påbörjat arbete med projekt förenkla helt enkelt med drygt 20 kommunala tjänstemän i syfte att utveckla och förenkla i bemötande och service. Pågår 11

64 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Mål och uppdrag för de prioriterade inriktningsområdena Målet uppfyllt Prognos helår Kommunen ska uppfattas som säker och trygg att bo i "Många av våra bostäder saknar en fungerande brandvarnare. De flesta som skadas eller omkommer till följd av brand gör det i sitt eget hem. Med anledning av detta startade räddningstjänsten med att varje vecka genomföra bostadstillsyner. Det innebär att vi gör hembesök för att ytterligare öka tryggheten i kommunen genom att informera om brandskydd i hemmet och om andra säkerhetsrisker, t ex hur man i hemmet förebygger fallolyckor. Under försommaren har räddningstjänsten genomfört en trygghetsundersökning där 800 slumpmässigt utvalda medborgare fått trygghetsenkäten utskickad till sig. Resultatet av undersökningen kommer att utgöra en viktig del i Räddningstjänstens och kommunens förebyggande arbete för ett säkrare och tryggare samhälle. Genom att ta reda på vad medborgarna tycker och tänker kan vi se bristerna i säkerheten och förebygga på rätt sätt. Under våren och sommaren har vi informerat allmänheten om säsongsförekommande risker och förslag till åtgärder för att förebygga dessa. Vi har deltagit vid stora och små evenemang inom hela kommunen och via media informerat om vårt arbete och hur medborgare och verksamheter själva kan förebygga och minska sina risker för att utsättas för skador och olyckor. Vi deltar i samhällsplanering och byggprocess för att säkerställa ett långsiktigt och säkert byggande i kommunen. Ett flertal åtgärder har genomförts för att förebygga hot och våld, misshandel och minska droganvändningen inom ramen för vårt olycks- och brottsförebyggande arbete. Där pågår kontinuerligt arbete tillsammans med polisen och andra myndigheter i syfte att minska brottsligheten och öka tryggheten. Pågår Utveckla och förbättra information och kommunikation med invånare och företag Landsbygdsberedning startas upp och demokratiberedningen utvecklar sitt arbete med principer för medborgardialog. Samhällsbyggnad har fått resurstillskott för att anställa en person för dialog och kommunikation kring stadsutvecklingsprojekt Pågår Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi Mål: Begränsa nettokostnaderna till högst 98 % av skatteintäkter och kommunal utjämning Självfinansiera (årets resultat+avskrivningar) investeringar till hundra procent över en rullande treårsperiod I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80% av mätresultaten (resp. nämnd och bolag tar fram 3 5 viktiga jämförelsemått) ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun Mål: 93 % per Resultat 103,8 mnkr + avskrivningar 12,0 mnkr = 115,8 mnkr i investeringsutrymme. Totalt investerat per är 20,2 mnkr Se nedan under resp. förvaltning. Hållbart medarbetarengagemang (HME-index) på minst 78 Mäts i samband med medarbetarundersökningen i oktober. Sjukfrånvaro på högst 4,5 % Sjukfrånvaron per den 31 augusti är 4,8 % Nej Nej Nej 12

65 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Mål och uppdrag för de prioriterade inriktningsområdena Målet uppfyllt Prognos helår Uppdrag: Tydliggör och utveckla ledarskapet Ett omfattande arbete med planering för ledarutvecklingsinsatser har genomförts. Dessa insatser kommer att påbörjas under hösten. Under våren genomfördes bland annat en arbetsmiljöutbildning för chefer och skyddsombud samt en utbildning i praktisk arbetsrätt för chefer. I den senare deltog ett 80-tal chefer Pågår Tydliggör och utveckla medarbetarskapet Förtydliganden när det gäller chefs- och medarbetarrollen har gjorts och kommer att implementeras. Pågår Välinformerade medarbetare Ansvar för information till medarbetare åligger respektive chef och den enskilde medarbetaren. Ett arbete med översyn av de interna informationskanalerna såsom intranät pågår. Pågår Nej Fördjupade uppdrag inom prioriterade inriktningsområden Attraktiv kommun för boende,företagande och besökande Utveckla demokratiarbetet och medborgardialogen (ks/kf) Utveckla kommunfullmäktiges arbete med beredningar i viktiga framtidsfrågor (kf) Fokuserade insatser för att minska ungdomsarbetslösheten (Jobbkommissionen) (ks) Regionförstoring genom stärkt infrastruktur och förbättrade kommunikationer (ks) Utökat utbud av eftergymnasiala utbildningar (ks) "Det har avsatts en säskild tjänsteman för detta arbete som leds av kf:s presidie. Demokratiberedningen har arbetat med principer för medborgardialog, e-förslag och landsbygdsberedningen har påbörjat sitt arbete med inledande kontakter med landsbygdsrådet. Under våren har även Kulturenheten genomfört ett stort antal dialogmöten inom arbetet inför en kommande kommunal kulturplan. Riktade samtal har genomförts med olika aktörer, bland annat kultur- och lokalägande föreningar, stiftelser, studieförbund och äldreorganisationer. Dialogmöten med målgruppen barn och unga har ägt rum vid mötesplatserna/ fritidsgårdarna i Ankarsrum, Gamleby, Gunnebo, Västervik och Överum." Arvodesberedning, demokratiberedning och landsbygdsberedning 13 av 55 ungdomsanställningar har genomförts varav 3 avslutats till ordinarie anställning och 5 är på väg in mot anställning Arbete för minskade restider samt insatser för att möjliggöra färjetrafik från Lucernahamnen pågår. Diskussionerna med Trafikverket om fortsatt utredning kring en södra infart har fortgått och en utredning om förutsättningarna för en förlängning av Västerviks flygplats har initierats. Flera aktiviteter är igång som kommer skapa kortare restider samt nya resmål. Eftergymnasiala utbildningar har utökats med sjuksköterskeprogram och lärarprogram Målet uppfyllt Pågår Nej Prognos helår Nej 13

66 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Fördjupade uppdrag inom prioriterade inriktningsområden Målet uppfyllt Prognos helår Utveckla samverkan mellan skola och näringsliv (bun) "NTA (Naturvetenskap och teknik för alla) finns nu inom både förskola och skola. Det ger barnen kunskaper och erfarenheter för framtida kontakter med näringsliv. Västerviks gymnasium har flera samverkansytor med näringsliv och arbetsliv. Samtliga yrkesprogram vid Västerviks gymnasium har idag programråd ett redskap för att samverka med näringslivet till exempel om utveckling av utbildningen och det arbetsplatsförlagda lärandet. Andra exempel på samverkan är Vård och Omsorgskollege, en satsning som innebär att vård och omsorgsprogrammet utvidgar sitt samarbete med arbetslivet. Fortsatt arbete med ung företagsamhet (UF), där eleverna ges möjlighet till många kontakter med näringsliv och arbetsliv. Detta läsår var närmare hundra elever engagerade i UF. De högskoleföreberedande programmen har inlett samarbete med det lokala näringslivet för att enligt läroplanen ge kännedom till elever om arbetslivets villkor." Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi E-tjänster (samtliga, ks samordnar) Efter att ha undersökt olika alternativ förs nu en diskussion med Norrköping, och andra östgötakommuner, om att dela på resurser för utvecklandet av e-tjänster. Ett förslag på samarbete beräknas vara klart under hösten. Pågår Nej Kundfokuserad hemsida (samtliga, ks samordnar) En ny, kundfokuserad och tillgänglig webbplats lanserades den 1 november 2013 Utvecklad samverkan med andra kommuner (samtliga, ks samordnar) Fokus på högskolesamverkan samt e-arkiv och e-tjänster Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun Successiv förbättring av lärarlönerna (bun) En satsning på lärarlönerna gjordes i samband med årets budget. Jämförelser med andra kommuner visar att den är otillräcklig och måste fortsätta under många år framöver. Beakta personalens önskemål om full sysselsättningsgrad (samtliga, ks samordnar) De senaste åren har präglats av betydande förändrings- och omstruktureringsarbete i verksamheterna med bland annat uppsägningar och omreglering av tjänster till lägre sysselsättningsgrader som följd. Socialförvaltningen genomför under hösten en stor satsning genom utbildningen "Bemanna rätt". Pågår Nej Samtliga nämnder ska, utifrån redovisad lönekartläggning, säkerställa att osakliga löneskillnader inte förekommer (samtliga, ks samordnar) Ett omfattande arbete för att förbättra löneprocessen har genomförts och vi har en allt bättre planering inför de kommande lönerevisionerna. Allt färre osakliga löneskillnader förekommer men det krävs ett långsiktigt arbete med att komma tillrätta med alla. Pågår Nej 14

67 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Uppdrag barn och utbildningsnämnden Ta fram förslag på hur utvecklingen av lärarlöner ska kunna kopplas till goda resultat i verksamheten Erbjuda nattis barnomsorg som är tillgänglig på obekväm arbetstid IT-satsning med fokus på den pedagogiska utvecklingen Barn- och utbildningsnämnden erbjuds, inför budgetarbetet 2015, möjligheten att på lämplig skola föreslå alternativ tillagning av skolmat Barn- och utbildningsnämnden får i uppdrag att inför budgetarbetet 2015 redovisa en plan för långsiktig utveckling av lärarlöner kopplat till ökad måluppfyllelse. Redovisas april 2014 Barn- och utbildningsnämnden får i uppdrag att inför budgetarbetet 2015 beskriva konsekvenserna av att avlasta lärarna sådana arbetsuppgifter som inte direkt är kopplade till läraruppdraget. Redovisas april I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80% av mätresultaten ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning. (Måluppfyllelsen baserar sig på resultat hämtade ur egna uppföljningssystem och kan avvika marginellt från skolverkets statistik som ännu ej publicerats) Målet uppfyllt Se nedan "långsiktig utveckling av lärarlöner" Avdelningen Ugglan är en omsorg för barn vars föräldrar har sitt ordinarie arbete förlagt till kvällar, nätter eller helger. Öppnade 1 februari 2014 och bedrivs som projekt i 1,5 år. IT satsningen pågår. I början av arbetet fokuseras på att ge tillgång till IT redskapen i form av teknik och program. Under hösten slutförs kompetensutvecklingsinsatsen som är en viktig förutsättning för att den pedagogiska utvecklingen ska kunna ske. Upphandling är påbörjad av alternativ tillagning av skolmat på Loftahammars skola. Uppdrag från KS till upphandlingsenheten. Förslag till plan för långsiktig utveckling av lärarlöner kopplat till goda resultat i verksamheten är antagen i barn och utbildningsnämnden i april. Genom att koppla lönepåverkande kriterier till forskning om framgångsrik undervisning samt genomförd utökning av karriärtjänster finns det förutsättning för en stark koppling mellan lön och måluppfyllelse. "En partsammansatt arbetsgrupp har arbetat med uppdraget. BUN beslutade i april att ge barn- och utbildningskontoret i uppdrag att påbörja arbetet med att förankra och implementera de delar som kan genomföras inom befintliga ramar samt återkomma under hösten med konsekvensbeskrivning gällande att avlasta lärarna arbetsuppgifter som inte direkt är kopplade till läraruppdraget." "Andelen elever som går ut grundskolan med betyg i alla ämnen har ökat jämfört med 2013 års resultat, en positiv förändring i utvecklingen. Genomsnittliga meritvärdet för slutbetyget i åk 9 har ökat. En positiv trend som fortsätter. Delvis Delvis Delvis Prognos helår Uppgifterna för gymnasiet som är underlag för att bedöma måluppfyllelse i andel som fullföljer gymnasieutbildning inom fyra år samt genomsnittlig betygspoäng publiceras först i december." Oklart Oklart Uppdrag socialnämnden Undersöka möjligheten att söka nationella stimulansmedel för kompetenshöjande insatser för förvaltningens medarbetare Fortsätta översynen av tjänstgöringsgrader för att erbjuda önskad sysselsättningsgrad och därmed undvika ofrivillig deltid Socialnämnden får i uppdrag att inför budgetarbetet 2015 redovisa positiva erfarenheter och effekter av utvecklingsarbetet "Bemanna rätt" i syfte att nå en attraktivare tjänstgöringsgrad för medarbetarna i socialförvaltningen. Redovisas april Socialnämnden får i uppdrag att utvärdera hur projektet med att laga mat i egen regi utfallit. Utvärdering ska ske av ekonomin samt kvalitén för de boende. Målet uppfyllt Förvaltningen har undersökt möjligheterna till detta. Översynen pågår och målet är att det skall kunna införas inom något område efter sommaren Utvecklingsarbetet "Bemanna rätt" har startat under hösten Alla områden inom ÄO och OF kommer att gå Bemanna rätt. Syftet med utbildningen är att lägga grunden för önskad sysselsättningsgrad Socialnämnden kommer i slutet av året utvärdera de fyra boenden där socialnämnden lagar mat i egen regi. Sedan måste detta läggas in i den utvärdering som görs av kommunens kostverksamhet Nej Nej Prognos helår 15

68 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Uppdrag socialnämnden Målet uppfyllt Prognos helår I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80% av mätresultaten (resp. nämnd och bolag tar fram 3 5 viktiga jämförelsemått) ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning Se nedan under verksamhetsmål: Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande Verksamhetsmål: 100% av de som får stöd och insatser inom ÄO och OF skall ha en aktuell genomförandeplan 100% av de som bor på särskilt boende inom ÄO skall fallriskbedömas och där risk finns skall 100% följas upp med en åtgärdsplan. Västerviks kommun skall ha ett bättre resultat än snittet i det nationella registret (Senior Alert) när det gäller att undvika trycksår. Personer med insatser från Socialnämnden skall få sina insatser under tiden utförda av maximalt 13 personer under 14 dagar. Utreda möjligheten att införa ytterligare en teknisk lösning som kan ge ökad självständighet för den enskilda individen. Alla anställda i Socialförvaltningen skall under året rapportera in minst en avvikelse. Avvikelser som inkommer till socialnämnden skall åtgärdas och återkopplas inom 1 månad Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi Verksamhetsmål: Ett urval omfattande cirka 10 procent av dem som får stöd och insatser inom ÄO och OF visar att 75 procent har en aktuell genomförandeplan. Att det inte är fler kan bero på att de har tackat nej. Socialförvaltningen har tillsatt en medarbetare som arbetar aktivt med att öka andelen genomförandeplaner ute i verksamheten. 77 % av alla på SÄBO har riskbedömts tom Cirka 50 % av dessa har en registrerad åtgärd. Avstämning i S.A görs i oktober månad. I PPM-mätningen kring förekomst av trycksår som genomförs två gånger per år redovisade Västerviks kommun SÄBO 4 % jämfört med riket 9 %. Nästa mätning sker i september och redovisas senare i höst. Ett urval omfattande drygt 10 procent av dem som får hemtjänst visar att målet uppfylls för 77 % av brukarna. I genomsnitt utförs hemtjänstinsatserna av 10 personal per brukare. Socialnämndens presidie deltagit i en konferens om e-hemtjänst i Västerås där man visade på 4 tekniska lösningar. Dialogen om hur våra brukare ska få ta del av möjlig teknik fortsätter under hösten. Nej Nej Nej Nej Nej Inkommit 173 avvikelser till Nej Nej Avvikelserna har åtgärdats och återkopplats inom en månad Procentandel i satsade medel på öppenvård i relation till slutenvård skall vara högre än föregående år både gällande barn- och ungdomsvård och missbruk. Genom utveckling av ett rehabiliterande och aktiverande förhållningssätt minska eller bibehålla behovet av insatser enligt SoL och LSS. Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun Verksamhetsmål: Målet får utvärderas när året är slut Nej Ett utvecklingsarbete har påbörjats och modellen hemrehabilitering/hemteam införs succesivt inom alla enheter inom OF socialpsykiatrin Nej Samtliga verksamheter skall inventera behovet av kompentsutveckling och utarbeta en kompetensutvecklingsplan. Samtliga verksamheter har med en kompetensutvecklingsplan i sina verksamhetsplaner Anordna inspirationsdagar två gånger per år där vi lyfter fram goda exempel från verksamheterna där samtliga medarbetare är inbjudna. 21, 22 och 23 oktober kommer förvaltningen att anordna inspirationsdagar för alla medarbetare inom förvaltningen Nej Både hållbart medarebetareengagemang och nöjd medarbetare-index skall vara bättre än resultat 2012 när medarbetarenkäten görs under Medarbetarenkäten kommer att göras under oktober Nej 16

69 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Uppdrag socialnämnden Målet uppfyllt Prognos helår Socialnämnden skall under året få in minst fem innovativa idéer som kommer den enskilda individen till nytta. Socialnämnden skall under året införa en innovationsfond som skall stimulera de goda idéerna. Arbetet med detta mål måste intensifieras under hösten Sjukfrånvaron inom Socialförvaltningen 2014 ska i % vara lägre än sjukfrånvaron Sjukfrånvaron inom socialförvaltningen var för perioden januari juni ,56%. För samma period 2013 var sjukfrånvaron 6,38%. Sjukfrånvaron har alltså ökat under årets första 6 månader. Det tyder på att målet kommer att vara svårt att nå sett till helår. Nej Nej Uppdrag miljö- och byggnadsnämnden samt kommunstyrelsens förvaltning Målet uppfyllt Prognos helår Kartlägga bygglovsansökningar som inte ryms inom befintliga detaljplaner och med detta som underlag får kommunstyrelsens förvaltning i uppdrag att analysera behov av vilka revideringar av detaljplaner som behövs Miljö- och byggnadsnämnden har vid sammanträde i juni 2014, beslutat om en förteckning över de viktigaste detaljplanerna i behov av aktualisering. Förteckningen pekar på: Tidsbegränsade bygglov, Skolor & äldreboenden, Trygghetsboende, Stadskärnan, Västerviks stad, Landsbygd, Omvandlingsområden. Miljö- och byggnadsnämnden säger även att bygglovtrycket inom respektive område ska vara vägledande för prioriteringsordningen. I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80% av mätresultaten (resp. nämnd och bolag tar fram 3 5 viktiga jämförelsemått) ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning "Handläggningstid bygglov (från komplett ansökan). Målet i verksamhetsplanen: Bygglov inom 8 v. från fullständig handling. Jämförelsemåttet är andelen bygglov inom 8 v jämfört med samma period föregående år. Till och med tertial 2 har 73 % av byggloven hanterats inom 8 v, vilket är en förbättring jämfört med föregående år. Nej Mål i verksamhetsplan: Fördubbling av andelen digitala ansökningar i förhållande till Jämförelsemåttet är huruvida fördubbling skett eller ej. Antalet inkomna digitala ansökningar har snarare minskat. Nej Nej Intern kundenkät Jämförelsemåttet är förbättring i förhållande till samma period föregående år. I stort sätt samma resultat som föregående år om än en minskning med några procentenheter 78 % Mycket nöjda/nöjda." Nej Nej 17

70 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Uppdrag kommunstyrelsen Målet uppfyllt Prognos helår Räddningstjänsten ska utreda, förbereda och konsekvensbeskriva inköp av en FIB-bil (första insats befäl/ person) "Till midsommarhelgen började en så kallad FIP-bil att rulla i Gamlebyområdet. FIP-bilen bemannas dygnet runt med en styrkeledare eller brandman som åker i ett eget fordon direkt till olycksplatsen från hemmet eller sin arbetsplats. Exempel på åtgärder som denna FIP kan göra är: * Släckning av brand med handbrandsläckare och släckgranat * Varna personer i fara * Skapa fria luftvägar vid trafikolyckor, påbörja första hjälpen, HLR, defibrillering med mera * Biträda med flytboj vid drunkningsolyckor * Lämna lägesrapport till SOS och övriga resurser på väg till olycksplatsen * Begära förstärkningar i tidigt skede eller kunna vända resurser som inte behövs * Orientera och bedöma situationen samt lämna förberedande order till ankommande styrkor * Säkra trafikolyckor mot omgivande trafik och mot brand Utvärderingar av FIP enheter har visat väldigt positiva siffror rent samhällsekonomiskt då insatstiderna minskat med i snitt 2 3 minuter. Utvärderingarna visar också att man vid en brand samhällsekonomiskt i snitt sparar kronor vid varje insats." Kulturskolan stärks och det bör finnas en musikskola i norra kommundelen, exempelvis Överum och en i södra kommundelen, exempelvis Ankarsrum och en i Västerviks centralort Gällande det fördjupade uppdraget kring kulturskola är målet uppfyllt genom att samtliga grundskolor i kommunen erbjuds musikundervisning. Det är dock viktigt att påpeka att elever i norra och södra delen erbjuds ett begränsat utbud. I en geografiskt stor kommun är tillgängligheten en utmaning om alla barn och unga ska erbjudas samma möjlighet att delta i kulturskolan. Barn som åker skolskjuts har också allt svårare att ta del av musikundervisningen, då de nu har begränsade möjligheter att få gå ifrån under skoltid. Det blir då svårt att få till speltillfällen för skolskjutsbarn vid enheterna ute i kommunen. Redovisa satsningar inom förenings- och kulturlivet som ökar kommunens attraktivitet och säkrar en rättvis fördelning av bidragen "Det nya utvecklingsbidraget för idrott och kultur (KUBIK), bidrar till att öka kommunens attraktivitet genom ett ökat antal publika evenemang. Det sammantagna utbudet ska främja spets och bredd, geografisk spridning samt förnyelse och utveckling av konstnärliga uttryck och/eller produktionsformer. För att säkra en rättvis fördelning av bidragen har nya riktlinjer samt blanketter för ansökan och uppföljning tagits fram. En översyn kring årliga föreningsstöd till arrangörs- och övriga kulturföreningar pågår. Dialog och instiftande av uppdragsavtal kommer att genomföras med föreningar som söker/beviljas årligt stöd. Underlag för beslut om fortsatt utveckling av bidragssystemet till föreningslokaler har tagits fram." Pågår Sluta ett genomförandeavtal med Trafikverket avseende en sydlig infart till Västervik inkluderande bland annat framtagande av en arbetsplan. Arbetet med arbetsplanen ska starta Ännu finns inget avtal eller förslag till avtal mellan Trafikverket och kommunen. Trafikverket bedömmer f n inte en södra infart till Västervik som en prioriterad åtgärd. Nej Nej Kommunstyrelsen får i uppdrag att under 2014, inom ramen för turismstrategin, lämna förslag till hur turistinformationen i kommunen kan utvecklas i samverkan med lanthandelsbutiker Servicepunkter i landsbygdsbutiker från 1 januari 2015 där turistinformation är en del av delarna som lanthandeln utför för kommunens räkning. 18

71 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Uppdrag kommunstyrelsen Målet uppfyllt Prognos helår I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80 % av mätresultaten (resp. nämnd och bolag tar fram 3 5 viktiga jämförelsemått) ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning Se nyckeltal för KS olika verksamheter nedan Nyckeltal Ledningskontor Andelen nöjda företag respektive Nöjd-Kund-Index skall förbättras. Andelen nöjda företag har minskat. Nöjd-Kund- Index har ingen mätning Arbete för att ta fram nya nyckeltal samt handlingsplan pågår under hösten Pågår Nej "1: Svenskt Näringslivs företagsklimatundersökning förändring av andelen nöjda företagare 2: SKL:s myndighetsundersökning INSIKT Nöjd-Kund- Index 3:Antal nya arbetstillfällen 4:Antal nya företag" "1: Andelen nöjda har minskat från 3,5 till 3,25 i betyg. 2: Ingen mätning genomförd : 72 nya arbetstillfällen 4: 114 nya företag (nettotillväxt 3,5%)" Nyckeltal Samhällsbyggnad Vi ska ha planlagd mark som motsvarar behoven av bostäder och verksamheter "1: Nybyggnadskarta skall levereras inom två veckor från beställning 2: 80% av husutsättningar skall vara klara inom en vecka från beställning 3: Fastighetsbildning skall genomföras inom tre veckor från beställning" " 1: Nybyggnadskartor levereras inom en vecka. 2: 76 % av husutsättningar är klara inom en vecka. 3: Samtliga fastighetsbildningar levereras till Lantmäteriet inom avtalad tid." Pågår Nyckeltal Arbete och kompetens Examensgivande högre utbildning ska leda till arbete eller företagande för minst 90 % av studenterna inom sex månader efter genomförd utbildning Pågår Arbetslöshetens ska under planperioden minska till nivå med riksgenomsnittet Arbetslösheten totalt har i Västervik och i riket minskat med 0,7 % medan ungdomsarbetslöshetens minskat med 2,6 % i Västervik och 2,4 % i riket. Nej Nej Den eftergymnasiala utbildningsnivån i kommunen ska öka med 0,5 % i jämförelse med år 2011 Den eftergymnasiala utbildningsnivå har från 2011 ökat med 0,9 %. Mellan har ubildningsnivån ökat med 0,3 %. "Antal eftergymnasiala utbildningar som erbjuds ska öka i jämförelse med år 2012" Eftergymnasiala utbildningar har utökats med sjuksköterskeprogram och lärarprogram "Andel personer till arbete och utbildning efter aktiv insats ska uppgå till minst 30 %" 140 personer har deltagit i aktiviteter varav 124 avslutats. 44 % har gått vidare till arbete eller utbildning. Inom ungdomsuppföljningen har 45 % återupptagit studier eller arbetar Nyckeltal Kommunservice Andelen ekologiska livsmedel inom kostverksamheten skall öka "Kostverksamheten ökar användningen av ekologiska livsmedel och målet 15 % beräknas nås vid årets slut. Vi räknar med att klara målet vid årets slut." Pågår Besvara 75 % av inkommande samtal till kommunens växel inom 20 sekunder ligger motsvarande siffra på cirka 63 % "Vi har inte nått 75 % ännu men vi har högre siffror än föregående år. Växeln är personalintensiv och då vi har haft lägre bemanning vissa tider är det inte säkert vi når målet fullt ut under Vi klarar troligen inte målet till årets slut." Pågår Nej Nyckeltal Räddningstjänst och samhällsskydd Antalet utvecklade bränder i byggnader, per tusen invånare, ska minska i förhållande till ett genomsnitt mellan som var 1,27. Under de första 8 månaderna har vi haft en mycket gynnsam utveckling av bränder i byggnader. Under de första 8 månaderna vi haft 0,94 utvecklade bränder per tusen invånare. 19

72 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Uppdrag kommunstyrelsen Målet uppfyllt Prognos helår Minst 80 % av kommunens innevånare nås av en räddningsstyrka inom 10 minuter Utifrån körtid från våra placerade brandstationer så når vi kommunens medborgares bostäder inom målsatta tidsramar. Men när vi närmare analyser var olyckorna sker så når vi inte dessa målsättningar då anspänningstid och körtider är för långa. Olyckorna sker på E22 relativt långt ifrån en brandstation eller en brand i byggnad på landsbygden där avstånden är längre och där vi har deltidsstrykor med en anspänningstid på 5 minuter. Ett sätt att förbättre tiderna för att nås av en första räddningsstryka är att inför FIP-enheter. Vi testar just nu en FIP enhet i Gamleby. Nej Nej Minst 95 % av kommunens innevånare nås av en räddningsstyrka inom 20 minuter. Utifrån körtid från våra placerade brandstationer så når vi kommunens medborgares bostäder inom målsatta tidsramar. Men när vi närmare analyser var olyckorna sker så når vi inte dessa målsättningar då anspänningstid och körtider är för långa. Olyckorna sker på E22 relativt långt ifrån en brandstation eller en brand i byggnad på landsbygden där avstånden är längre och där vi har deltidsstrykor med en anspänningstid på 5 minuter. Ett sätt att förbättre tiderna för att nås av en första räddningsstryka är att inför FIP-enheter. Vi testar just nu en FIP enhet i Gamleby. Nej Nej 20

73 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kvarstående uppdrag från 2013 Erbjuda e-förvaltning Ge ledare och chefer verktyg och förutsättningar för ett systematiskt förbättrings- och utvecklingsarbete i syfte att ta tillvara medarbetarnas engagemang och kompetens och därmed ge bättre service till kommuninvånarna Den kommunala organisationen ska utvecklas så att medarbetarna upplever att det finns möjligheter att påverka sin arbetssituation. Det ger förutsättningar för en ansvarsfull personal som lägger stor vikt vid att utforma och utveckla sitt arbete för att finna nya och bättre lösningar. Tydliggör roller och ansvar mellan tjänstemän och politiker och utveckla den koncernövergripande styrningen av kommunen Utred möjligheterna att påskynda byggnationen av en södra infart Beakta jämställdhet och mångfaldsprogram i förvaltningarnas verksamhet och åtgärda eventuelle osakliga löneskillnader på grund av kön Plan för hur kommunens anläggningar i större utsträckning kan ägas/drivas av föreningar Ansvarig nämnd ska särskilt följa jämställdheten (flickor pojkar) och redovisa en plan för hur denna kan förbättras inom de verksamheter man bedriver eller stödjer Visssa tjänster erbjuds nu via kommunens hemsida och resterande delar bör flyttas över till uppdraget ovan om e-tjänster. Ett sätt att närma sig uppdraget är att tydliggöra våra ledares och chefers uppdrag. Ett sådant arbete är genomfört och en implementering påbörjas under hösten. Även detta uppdrag kräver lång implementeringstid och kommer att ta flera år att uppnå. I budget 2015 finns det ett uppdrag om att arbeta med systematiskt förbättrings- och utvecklingsarbete och att man politiskt är beredda att stöda detta arbeta med 2 mnkr per år från Delaktighet och påverkansmöjlighet mäts i medarbetarundersökningen som ska genomföras för 3:e gången i oktober. I slutet av 2013 och under våren 2014 har kommunledningen genomfört ett processinriktat arbete kring roller och ansvar mellan förvaltningschefer, bolagschefer och presidier i nämnder och bolag. Detta har resulterat i en utvecklad arbetsordning för koncernledningsgruppen. Vidare har Ledningskontoret fått uppdrag och förutsättningar att genomföra det som analyserats och processats i koncernledningsgruppen. Rapport lämnas hösten 2014 Målet uppfyllt Pågår Pågår Pågår Pågår Arbete pågår. Pågår Lönekartläggningar genomförs varje år. Det kan konstateras att osakliga löneskillnader på detta sätt tydliggörs och på sikt kan åtgärdas. Pågår Prognos helår Nej Nej Nej Nej Ej genomfört. Nej Nej Smålandsidrotten och SISU Idrottsutbildarna kommer tillsammans mad kommunen utbilda föreningarna i arbetet med att ta fram en policy och plan för hur föreningarna förbättrar jämställdheten. Kommunen kommer därmed få en bättre insyn i föreningarnas verksamhet och de olika verksamheterna man stödjer Pågår Nej 21

74 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Finansiell analys Avsnittet ger en översiktlig och sammanfattande beskrivning av kommunens och kommunkoncernens finansiella ställning och utveckling. Beskrivningen speglar drift- och investeringsredovisningen, avstämning mot balanskrav med mera. Enligt Redovisningsrådets rekommendation 21 finns ett relativt omfattande avsnitt kring säkringsredovisning med. Sammanställd redovisning för kommunkoncernen beskriver kommunens och de kommunägda bolagens totala ekonomi. Det ekonomiska balanskravet gäller endast den del av kommunens verksamhet som drivs i förvaltningsform. De kommunala bolagen berörs inte direkt av detta. Däremot gäller kravet på god ekonomisk hushållning även för den verksamhet som bedrivs genom kommunägda bolag. Begreppet god ekonomisk hushållning uttrycker en högre ambitionsnivå än balanskravet. Det finansiella perspektivet på god ekonomisk hushållning beskrivs utifrån aspekterna resultat och kapacitet samt risk och kontroll. God ekonomisk hushållning Kommunallagen ställer krav på att kommuner ska ha god ekonomisk hushållning, vilket betyder att det ekonomiska resultatet ska vara positivt sett över en längre period. Grundtanken är att dagens kommunmedborgare ska finansiera sin egen kommunala välfärd och inte förbruka vad tidigare generationer tjänat ihop, eller skjuta upp betalningen till framtida generationer. Varje kommun bestämmer själv de finansiella målen för att god ekonomisk hushållning ska uppnås. Ett skäl för att överskott krävs, i den kommunala verksamheten likväl som i bolagen, är att kunna möta behovet av framtida investeringar och i samband med detta undvika ökad upplåning. Ett annat motiv är att de pensionsrättigheter som anställda tjänat in före 1998 inte är finansierade. Ett tredje motiv är att det bör finnas en buffert för att kunna möta oförutsedda händelser och för att inte få en ryckighet i ekonomin eller behöva vidta panikåtgärder. Begreppet god ekonomisk hushållning har både ett finansiellt perspektiv och ett verksamhetsperspektiv. Det finansiella perspektivet tar sikte på kommunens finansiella ställning och utveckling. Verksamhetsperspektivet inriktas mot kommunens förmåga att bedriva verksamheten på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. Såväl verksamhetsmål som finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning ska finnas i budgeten. Förvaltningsberättelsen ska innehålla en utvärdering av om målen uppnåtts. Revisorerna ska bedöma om resultaten i delårsrapporten och årsredovisningen är förenliga med de mål som fullmäktige beslutat om. Balanskravet Det lagstadgade balanskravet, som gäller från och med år 2000, innebär att om kostnaderna för ett verksamhetsår överstiger intäkterna ska det negativa resultatet regleras och det egna kapitalet i balansräkningen återställas under de närmast tre följande åren. Underskottet som uppkommer ett enskilt år ska hanteras inom tre år. Under 2012 och 2013 återställdes de underskott som fanns från tidigare år och under 2014 finns inget underskott att återställa. Nedan anges periodens resultat enligt balanskravet samt prognosticerat resultat enligt balanskravet. Periodens resultat enligt balanskravet Ingående balanskravsresultat 0 44,5 99,6 33,8 23,9 Resultat enligt resultaträkning 103,8 108,9 67,9 59,2 4,1 Realisationsvinster 3,4 10,5 26,5 0,3 14,0 Synnerliga skäl (RIPS) 7,2 7,4 0,0 Återföring av VAverksamheten 13,7 13,7 Resultat enligt balanskravet 100,4 105,6 55,1 65,8 9,9 Resultatutjämningsreserv 52,4 Utgående balanskravsresultat 100,4 8,7 44,5 99,6 33,8 22

75 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Prognostiserat resultat enl balanskravet Ingående balanskravsresultat 0 44,5 99,6 33,8 23,9 Resultat enligt resultatprognos 49,7 108,9 67,9 59,2 4,1 Realisationsvinster 3,4 10,5 26,5 0,3 14,0 Synnerliga skäl (RIPS) 7,2 7,4 0,0 Återföring av VAverksamheten 13,7 13,7 Resultat enligt balanskravet 46,3 105,6 55,1 65,8 9,9 Resultatutjämningsreserv 52,4 Utgående balanskravsresultat 46,3 8,7 44,5 99,6 33,8 Finansiell ställning De kommunala bolagen utgör en betydande del av kommunens ekonomi. De viktigaste instrumenten för styrning av bolagen är bolagsordning och ägardirektiv. Kommunstyrelsens arbetsutskotts ledamöter utgör styrelsen i Västerviks Kommuns Förvaltnings AB som är moderbolag i bolagskoncernen. VD i förvaltningsbolaget är kommunens ekonomi-chef. Sammansättning av styrelsen och VD är ett viktigt led i arbetet med en samordnad koncern. Koncernstrukturen framgår nedan: Namn MB/DB Ägd andel Västerviks Kommuns Förvaltnings AB moderbolag 100 % Västerviks Kraft Elnät AB dotterbolag 100 % Västervik Miljö & Energi AB dotterbolag 100 % Västerviks Bostadsbolag AB dotterbolag 100 % TjustFastighets AB dotterbolag 100 % Organisationsnummer Dessutom äger kommunen följande bolag: Namn Organisationsnummer Ägd andel Västerviks Resort AB % Västervik Biogas AB % Västerviks kommun äger 100 procent av aktierna i Västerviks Kommuns Förvaltnings AB som utgör moderbolag i en aktiebolagsrättslig koncern där moderbolaget äger 100 procent av aktierna i dotterbolagen Västerviks Kraft Elnät AB, Västervik Miljö & Energi AB, Västerviks Bostadsbolag AB och TjustFastighets AB. Dessutom äger Västerviks kommun 100 procent av aktierna i Västerviks Resort AB och 60 procent av aktierna i Västervik Biogas AB. Resterande 40 % av aktierna i Västervik Biogas AB ägs av Tekniska Verken i Linköping AB. Den aktiebolagsrättsliga koncernen Västerviks Kommuns Förvaltnings AB visar per ett positivt resultat med 64,9 mnkr efter bokslutsdispositioner och skatt jämfört med 47,1 mnkr Västerviks Resort AB visar ett positivt resultat med 2,8 mnkr före bokslutsdispositioner och skatt jämfört med 5,0 mnkr Västervik Biogas AB visar ett negativt resultat med 0,1 mnkr jämfört med 0,9 mnkr Den sammanställda redovisningen för kommunkoncernen visar ett positivt resultat på 174,0 mnkr att jämföras med 146,4 mnkr samma period föregående år. Kommunens resultat för perioden uppgår till 103,8 mnkr jämfört med 90,7 mnkr föregående år. I periodens resultat ingår jämförelsestörande poster i form av realisationsvinster med 3,4 mnkr. Kommunens prognosticerade resultat avviker positivt med 26,3 mnkr från det budgeterade resultatet på 23,4 mnkr. Den positiva avvikelsen mot budget förklaras i huvudsak av de tidigare nämnda realisationsvinsterna och skatteintäkter 14 mnkr högre än budget. Nämnderna prognostiserar sammantaget en positiv avvikelse från budget med 6,9 mnkr. Avskrivningarna förväntas också bli 2 mnkr lägre än budgeterat. Kommunen har investerat motsvarande 20,2 mnkr under perioden, jämfört med årsbudgeterade 66,4 mnkr. Vid bedömning av resultatnivån utifrån perspektivet god ekonomisk hushållning bör beaktas att delar av kommunens åtagande för pensioner gentemot personalen redovisas som en ansvarsförbindelse och de årliga förändringarna påverkar därför inte resultatet enligt gällande regler för redovisningen (den så kallade blandmodellen). Den finansiella beskrivningen och analysen bygger på fyra aspekter resultat och kapacitet samt risk och kontroll. Resultat och kapacitet Resultat och kapacitet visar vilken balans kommunen har haft mellan intäkter och kostnader under året och över tiden. Här beskrivs även den kapacitet kommunen har för att möta finansiella svårigheter på kort och lång sikt. Investeringsutvecklingen belyses också. Periodens resultat i kommunkoncernen visar ett överskott med 174,0 mnkr (föregående år 146,4 mnkr). Resultatet per 31/8 de senaste åren framgår av diagrammet nedan uppdelat på kommunens del och hela koncernen. Mnkr 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0-50,0 Resultat per 31/ kommun koncern Sammanställd redovisning Enligt Rådet för kommunal redovisnings (RKR) rekommendation 8.2 ska särskilda upplysningar lämnas om koncernföretagen i den gemensamma förvaltningsberättelsen. År 23

76 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Detta kan ses i nedanstående tabeller. Antalet anställda i koncernen Kommunen Västerviks kommuns förvaltnings AB Västerviks Bostads AB TjustFastigheter AB Västervik Miljö & Energi AB Västervik Kraft Elnät AB Västervik Resort AB Västervik Biogas AB 0 Summa Kommunen 156,6 12,7 17,6 550,1 Mottagare Västerviks Kommuns Förvaltnings AB 0,1 0,0 8,1 46, ,5 150,1 Västerviks Bostads AB 32,1 108,6 20,8 887,0 Enhet Försäljning Räntor Långivare köpare säljare kostnader intäkter Tjust- Fastigheter AB 60,6 85,3 16,2 596,9 Västervik Miljö & Energi AB 13,9 73,1 15,8 721,4 Västervik Kraft Elnät AB 14,9 4,3 1,6 62,7 Västervik Resort AB 4,8 0,0 1,1 54,8 Västervik Biogas AB 1,0 0,1 0,3 12,7 Nettokostnader För att leva upp till god ekonomisk hushållning bör nettokostnaderna i kommunen inte öka i snabbare takt än skatteintäkterna. Utvecklingen av kommunens nettokostnader och skatteintäkter/statsbidrag per 31/8 de senaste åren framgår av diagrammet nedan. Den finansiella målsättningen för 2014 är att begränsa nettokostnaderna till högst 98 % av skatteintäkter och kommunal utjämning. Nettokostnaden per 31/8-14 blev 93 % och målet är uppnått. Investeringar i kommunen Sedan 2012 har Västerviks kommun ett mål att kunna finansiera investeringar med egna medel (resultat + avskrivningar). Periodens nettoinvesteringar uppgår till 20,2 mnkr och budget för hela året är 66,4 mnkr. Minskningen av investeringarna de senaste åren är delvis en åtgärd för att konsolidera kommunens ekonomi, men beror också på att investeringsintensiva verksamheter alltmer lagts i kommunala bolag. Periodens investering ryms inom investeringsutrymmet och målet är uppnått. Soliditet Med soliditet menas hur stor del av tillgångarna som finansierats med egna medel och vilken beredskap som finns för eventuella framtida resultatförsämringar, det vill säga den långsiktiga betalningsförmågan. Förändringar för soliditeten är direkt beroende av investeringstakt, nyupplåning, andra skuldförändringar och det ekonomiska resultatet. Soliditeten för kommunkoncernen uppgår till 29,0 % (föregående år 28,0 %). I kommunen uppgår soliditeten till 67,4 % (föregående år 65,6 %). I balansräkningen tas inte den upparbetade pensionsskulden för de anställda före 1998 upp, utan den redovisas som ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. Ansvarsförbindelse inklusive löneskatter uppgår för kommunen till 963,5 mnkr (föregående år 907,3 mnkr). Nedan redovisas soliditeten för kommunen och koncernen per bokslutsdagen år samt per 31/8-14. Observera att internbanken under 2013 flyttats från kommunen till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB varför ingen mätning visas för kommunen inklusive internbank från och med Procent Soliditet Kommunen exkl internbank Kommunen inkl internbank Koncernen År Mnkr Nettokostnader, skatteintäkter och statsbidrag per 31/ År Risk och kontroll Risk och kontroll visar vilka risker som kan påverka kommunens resultat och kapacitet samt vilken kontroll kommunen har över den ekonomiska utvecklingen. Här belyses låneskuld, borgensåtaganden och pensionsåtaganden. Ett tecken på god kontroll är att upprättade planer och budgetar följs. Kommunen och bolagen har en garanterad långfristig kreditlimit på sina konton i koncernkontosystemet, en checkräkningskredit. Krediten är alltid lika med den från tid till annan gällande låneram som Kommunfullmäktige Nettokostnader Skatteintäkter och statsbidrag 24

77 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 beslutar om. För att ge rättvisande bild av kommunens finansiella ställning och utveckling har fordringar och skulder för internbanksverksamheten gentemot bolagen eliminerats. Ränte- och valutarisk Räntesättningen grundas på kostnaden för den totala finansieringen och överförs proportionellt på låntagarna inom koncernkontosystemet. Med ränterisk avses risken för att förändringar i räntenivån påverkar kommunkoncernens finansnetto negativt genom ökade upplåningskostnader. Riskhantering är en väsentlig del av finansverksamheten och syftar till att begränsa såväl negativ resultateffekt som försvagad betalningsförmåga på kort och lång sikt. Målsättningen är att begränsa resultateffekterna av kraftiga ränterörelser. Ränterisken hanteras genom att reglera strukturen på ränteförfallen i skuldportföljen. Den genomsnittliga löptiden på räntebindningen i skuldportföljen ska vid varje tidpunkt överstiga ett år och får maximalt vara fem år. Den genomsnittliga löptiden på räntebindningen i skuldportföljen mäts inklusive samtliga derivatkontrakt. Kommunkoncernen Ränte- och valutarisk % Periodens snittlåneränta 3,0 3,0 3,2 3,61 3,57 Räntebindning löptid 0 1 år år över 5 år Redovisad genomsnittlig räntekostnad och löptidsintervall för räntebindning avser kommunkoncernens totala lånevolym. Den samordnade finansverksamheten omfattar kommunen och de kommunägda företagen. Verksamheten styrs av en gemensam övergripande policy och riktlinjer för samtliga juridiska enheter. Med enheter inom finanshanteringen avses koncernen Västerviks Kommuns Förvaltnings AB, Västervik Resort AB, Västerviks Biogas AB och kommunen. Varje enhet ansvarar var för sig för resultatet av den finansiella verksamheten och sin egen lånevolym. Kommunens finansfunktion svarar för den operativa verksamheten. Genomsnittliga räntebindningstiden är 4,9 år. Kommunkoncernen har inga utlandslån. Likviditet Här ingår saldo från särskilda för verksamheten nödvändiga bankkonton vid sidan om centralkontot. Enligt gällande policy för finansverksamheten ska kommunens finansfunktion sträva efter att hålla så små likvida tillgångar som möjligt. Överskottslikviditet ska i första hand användas för att lösa räntebärande lån. Likviditetsreserven utgörs av kreditlöften kopplade till centralkontot. Den ska enligt gällande policy ha tillräckliga likvida medel tillgängliga som täcker utbetalningarna vid varje tillfälle. Inom ram för internbanksverksamheten har kommunen under vissa tidsperioder likviditet för utlåning till de olika enheterna. Kommunen har genom koncernvalutakontot ett likviditetsöverskott uppgående till 150,1 mnkr per Dessa medel används i koncernvalutakontot för att minska koncernens externa upplåning i enlighet med gällande finanspolicy. Likviditet exkl. internbank Mnkr Kassa och bank kommunkoncernen 0,4 0,4 0,4 0,6 0,2 varav Kommunen 150,4 0,3 0,4 0,6 0,2 Internbank och borgen Det ekonomiska åtagandet för bolagen prövas i kommunens årliga planerings- och budgetprocess och fastläggs i form av en ram för lån och borgen. Denna finansiella ram tillsammans med andra direktiv och riktlinjer ingår i särskilda ägardirektiv som fastställs vid de årliga bolagsstämmorna. Per uppgick kommunkoncernens långfristiga skulder till totalt 1943,3 mnkr, varav hela beloppet upplånades för bolagens räkning, dessutom lånar kommunen ut 150,1 mnkr till bolagen genom koncernvalutakontot. Föregående års långfristiga skuld uppgick totalt till med 1828,8 mnkr vid utgången av augusti Kommunkoncernens krediter från finansinstitut och banker kommer från Kommuninvest (82 %) och Nordea (18 %). Av tabellen nedan framgår lånens fördelning inom koncernen. Låntagare Skuld mnkr Västerviks Kommuns Förvaltnings AB 157,9 Västervik Resort AB 54,8 Västervik Biogas AB 12,7 Västervik Miljö & Energi AB 721,4 Västervik Kraft Elnät AB 62,7 Västervik Bostads AB 487,0 TjustFastigheter AB 596,9 Västerviks kommun 150,1 Totalt 1 943,3 Borgen avser borgensåtagande till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB där internbanken från och med maj 2013 finns för låneramen i sin helhet uppgående till 2 580,0 mnkr samt Västerviks Miljö & Energi AB avseende tillstånd för avfallsanläggning 40 mnkr. Borgensansvaret i övrigt avser kvarstående äldre åtaganden för föreningar samt egna hem och småhus totalt 3,4 mnkr. När det gäller kommunens borgensåtaganden bedöms risken som låg för att åtagandet ska behöva infrias. Den 25

78 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 absolut största delen avser kommunens egna bolag där kommunen kontinuerligt följer utveckling och verksamhet. Bedömningen är att bolagens resultatnivåer är betryggande. En genomgång av kommunens hyresavtal överstigande 36 månader har gjorts. Vid beräkningen har diskonteringsräntan 2 % använts. Avtalen har ej tagits upp under ansvarsförbindelser då kommunen borgar för bolagens samtliga lån via internbanken. Fastigheter, nuvärde minimileasavg. mnkr 862,9 Varav förfalll inom 1 år 143,3 Varav förfall inom 1 5 år 399,3 Varav förfall senare än 5 år 320,3 Säkringsdokumentation för Västerviks kommun I enlighet med Rådet för kommunal redovisnings Rekommendation 21 Redovisning av derivat och säkringsredovisning avser denna säkringsdokumentation att redogöra för kommunens syfte med säkringen, vilken som är den säkrade risken och den säkrade posten samt de säkringsinstrument som används. Vidare beskrivs säkringsförhållandet mellan den säkrade posten och säkringsinstrumenten samt en beskrivning av hur kommunen avser bedöma säkringsförhållandets effektivitet. Som en del av Västerviks kommun ränteriskhantering ingår att säkringsinstrumenten kan ersättas eller överflyttas till andra säkringsinstrument med syfte att åstadkomma en jämn och stabil räntekostnad över tiden. Syfte med säkringen Upplåningen i kommunkoncernen görs genom internbanken i Västerviks Kommuns Förvaltnings AB regi. Med bakgrund av det uppbär bolaget en skuld. Denna består bland annat av ett flertal lån som löper med rörlig ränta. Kommunkoncernen vill begränsa exponeringen mot risken i rörlig ränta. Räntesäkringen sker i kommunen genom ingångna ränteswappar. Genom ränteswapparna betalar kommunen en fast ränta och erhåller 3M Stibor. Att delvis ta bort denna risk överensstämmer med kommunens målsättning om en jämn och stabil räntekostnad över tiden. Dessutom har lån upptagits till fast ränta för att därigenom förlänga kapitalbindningstiden genom Kommuninvest obligationsprogram. För att rörlig ränta ska uppnås på dessa lån har räntan swappats om till rörlig genom omvända ränteswappar. Därigenom erhåller kommunen fast ränta och betalar rörlig ränta. Lånen med tillhörande ränteswappar ingår i säkrad post. De räntebetalningar som uppstår genom ingångna ränteswappar överförs genom särskilt avtal till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB och kommunkoncernens internbank. Säkrad risk Den säkrade risken utgörs av variabiliteten i framtida räntebetalningar på grund av förändringar i marknadsräntan. Säkrad post Framtida betalningar av rörlig ränta hänförliga till: befintlig skuld enligt nedan tabell. Skulden är upptagen i Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Lån (ref nr) Nominellt belopp Förfall KI Rörligt KI Rörligt KI Rörligt KI rörligt Tills vidare KI Rörligt KI Rörligt Checkräkning Säkringsinstrument Nedanstående säkringsinstrument har kommunen ingått för att hantera risken i den säkrade posten ovan. Ränteswap Nedan ränteswappar genom vilken kommunen erhåller Stibor 3M och betalar fast ränta. Kommunen betalar fast ränta på olika löptider. Detta sprider kommunens ränterisk över tiden. Säkringsinstrumentet säkrar en del (1 307 mnkr/1 648 mnkr) av den säkrade posten. Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Betalar Marknadsvärde /014/ , /103324ST , IRS Nordea , IRS SEB , _ (Erhållar) , IRS , IRS , / ST , / , ST , _ , _ , _ , ,

79 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Förlängningsbar swap Nedan förlängningsbara ränteswappar genom vilken kommunen erhåller Stibor 3M och betalar fast ränta. Kommunen betalar fast ränta på olika löptider. Detta sprider kommunens ränterisk över tiden. Säkringsinstrumentet säkrar en del (230 mnkr/1 648 mnkr) av den säkrade posten. Om löptiden på swapparna förlängs görs detta till en känd räntenivå enligt tabellen nedan. Om den förlängningsbara swappen blir förlängd kommer detta inte att resultera i förväg okända och för kommunen negativa marknadsvärdesförändringar. Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Betalar (%) Marknadsvärde Förlängningsbar. IRS +10Y / , Förlängningsbar +10y SEB , / , Tröskelswap Nedan tröskelswappar genom vilken kommunen erhåller Stibor 3M och betalar fast ränta. Säkringsinstrumentet säkrar en del (20 mnkr/1 648 mnkr) av den säkrade posten. Om Stibor 3M överstiger barriären betalar kommunen under detta kvartal Stibor 3M. Om Stibor 3M överstiger barriären kommer detta inte att resultera i förväg okända och för kommunen negativa marknadsvärdesförändringar. Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Betalar (%) Barriär (%) Marknadsvärde ,50 4, Stängningsbar swap Kommunen har ingått stängningsbara ränteswappar som motparten har rätt att stänga under swappens löptid. Detta gjordes mot bakgrund av att den fasta räntan var låg i förhållande till marknadsräntan då swapavtalet ingicks, vilket hade en positiv effekt på kommunens räntekostnad. Genom den stängningsbara ränteswappen betalar kommunen en fast ränta och erhåller 3M Stibor. De stängningsbara ränteswapparna avser en del (230 mnkr/1 648 mnkr) av den säkrade posten. Swappen kan stängas vid stigande ränteläge. Om swappen stängs kommer kommunen att betala Stibor 3M. Stängning av swappen från motpartens sida kommer inte att resultera i förväg okända och för kommunen negativa marknadsvärdesförändringar. Dokumentation av fasträntelån och swappar Syfte med säkringen Kommunkoncernen har en skuld. Denna består bland annat av ett antal lån som löper med fast ränta. Kommunkoncernen har önskat att uppnå en längre räntebindning än kapitalbindning i ett av de lånen. Kommunen har därför ingått en ränteswap där kommunen erhåller en fast ränta och en där man betalar en fast ränta. På detta sätt tar kommunen bort risken för variabilitet i Stibor 3M under en längre period än lånets löptid, vilket överensstämmer med kommunens målsättning om en jämn och stabil räntekostnad över tiden. Kommunen överför sedan dessa räntebetalningar på Västerviks Kommuns Förvaltnings AB internbank genom särskilt avtal. Säkrad risk Den säkrade risken utgörs av variabiliteten i framtida räntebetalningar på grund av förändringar i marknadsräntan. Säkrad post Framtida betalningar av ränta hänförliga till: befintlig skuld enligt nedan tabell. Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Betalar (%) KI ,06 KI ,61 KI ,44 KI ,29 KI ,22 Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Betalar (%) Marknadsvärde Stängningsbar IRS (19/06/2018) , /SDID ,

80 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Säkringsinstrument 1. Nedan ränteswappar genom vilken kommunen erhåller en fast ränta och betalar Stibor 3M. Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Erhåller (%) / , / , / , / ST , / , Tillsammans med säkringsinstrumenten i tabellen ovan är de fasta lånen omvandlade till rörlig ränta och ingår i underlaget för säkrad post. Nedan ränteswappar erhåller kommunen rörlig ränta och betalar fast och erhåller fast och betalar rörlig. Nominiellt Belopp (mnkr) Start Förfall Betalar (%) Marknadsvärde Marknadsvärde IRS Nordea , Erh. IRS , Bedömning av säkringsförhållandets effektivitet Den säkrade posten består av lån med basränta Stibor 3M plus en separat specificerad kreditmarginal och lån där marknadsränta och kreditmarginal inte specificeras separat. Det senare kan vara lån från till exempel Kommuninvest, så kallad KI-ränta, eller bankers korta låneräntor. I dessa fall avser säkringen förhållandet mellan den del av räntan som påverkas av förändringar i marknadsräntan och Stibor 3M i swappen. Ränteomsättningarna på säkrad post kommer alltid att väljas med ett intervall om maximalt 3 månades avvikelse (i normalfallet ingen avvikelse) från den rörliga ränta som erhålls i säkringsinstrumentet. Förhållandet mellan marknadsräntan i de säkrade posterna och Stibor 3M i swappen är således den ekonomiska relationen mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten. Att ta bort denna risk genom att betala en fast ränta i swappen överensstämmer med kommunens målsättning om en jämn och stabil räntekostnad över tiden. Kommunen kommer att bedöma säkringsförhållandets effektivitet per varje balansdag genom att jämföra de huvudsakliga villkoren för säkringsinstrumentet med de huvudsakliga villkoren för den säkrade posten. De kritiska villkoren utgörs av nominella belopp, löptid, samt räntebas. Säkringsförhållandet anses vara effektivt så länge det inte sker någon väsentlig förändring av de huvudsakliga villkoren för antingen säkringsinstrumentet eller den säkrade posten. Redovisning Räntekupongerna på swappen redovisas löpande i resultaträkningen som en del av Kommunens räntekostnader med hänsyn tagen till periodisering av upplupen ränta på swappen. Dessutom redovisas de ränteintäkter och räntekostnader som genom avtal överförs till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Pensionsförpliktelser Kommunkoncernens samlade avsättningar för pensioner i balansräkningen och pensionsförpliktelser redovisade inom linjen avser kommunen. Värderingen av pensionsförpliktelserna har gjorts med tillämpning av RIPS 07. Bolagen har valt försäkringslösning för sina pensionsåtaganden. Från och med 1998 redovisas kommunens pensionsförpliktelser enligt den så kallade blandmodellen. Det innebär att pensionsrättigheter som har intjänats före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse inom linjen. I balansräkningen under avsättningar redovisas endast pensionsutfästelser kommunen har gjort från och med Hela den individuella delen av premien enligt det pensionsavtalet PFA 98 utbetalas till enskild förvaltning. Den redovisas såsom kortfristig skuld. Kommunens totala pensionsförpliktelser inklusive löneskatt uppgår till 1071,1mnkr per Vid samma tidpunkt föregående år var beloppet 1016,1 mnkr. Kommunens pensionsmedel är inte placerade i finansiella instrument. Medlen återlånas och används för att finansiera investeringar. Budget och prognos En väsentlig förutsättning för att uppnå en ekonomi i balans är att budgeten följs. Kommunstyrelsen och nämnderna följer den ekonomiska utvecklingen genom rapport varje månad och fullmäktige två gånger under löpande år. Nämnderna ansvarar för att hålla budget och vid befarade avvikelser ska nämnden tillsammans med kommunstyrelsen vidta åtgärder. För jämförelse tidigare år se tabell nedan. Mnkr Budgetavvikelse nämnderna, mnkr 14,5 4,3 21,0 4,1 Prognosavvikelse augusti, mnkr 6,9 10,1 15,2 3,8 5,8 Budgetavvikelse/ budget, % 0,8 0,3 1,2 0,2 28

81 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Väsentliga personalförhållanden Avsnittet beskriver väsentliga personalförhållanden med utgångspunkt ur personalstatistik. Personalstatistik Antalet årsarbetare Det finns flera sätt att beräkna antalet medarbetare. Ett sätt är att räkna så kallade årsarbetare. En årsarbetare är i regel en heltidstjänst på fyrtio timmar per vecka och måttet för ett årsarbete är timmar. Två halvtidstjänster blir följaktligen en årsarbetare. Detta mått utgör den faktiska volymen tillgänglig personal hur mycket arbetstid som finns till förfogande. Siffrorna för helår ger en situationsbild per den 1 november varje år Av tabellen ovan framgår att antalet årsarbetare i princip är oförändrat sedan Antalet tillsvidareanställda Med tillsvidareanställda avses medarbetare med så kallad fast anställning utan begränsning i tid såsom heltids- och deltidsanställning. I beräkningen ingår även tillsvidareanställda som är tjänstlediga Antalet tillsvidareanställda har minskat med 32 personer sedan Visstidsanställda Med visstidsanställda avses medarbetare där kommunen upprättar tidsbegränsade anställningsavtal. Det kan vara vikariatsanställning eller så kallad allmän visstidsanställning Antalet visstidsanställda medarbetare har ökat med 22 personer sedan Timanställda Siffrorna nedan anger tiden som timavlönad personal arbetade omräknat till heltid (årsarbeten). Timanställningar är i regel aktuella i samband med kortare vikariat eller tillfällig arbetsbelastning Antalet årsarbeten gällande timavlönad personal är högt eftersom många timavlönade har varit anställda som semestervikarier under sommaren. Siffran kan inte jämföras med helårsutfallet Könsfördelningen bland kommunens anställda är 82 % kvinnor och 18 % män. Denna fördelning har varit mer eller mindre konstant över tid och motsvarar könsfördelningen i Sveriges kommuner. Åldersstruktur Åldersstrukturen har under 5-årsperioden varit stabil. Medelåldern ligger på 48 år. Cirka 7 % av medarbetarna är 29 år eller yngre, 45 % är mellan 30 och 49 år och 48 % är 50 år eller äldre. Under 2014 beräknas cirka 55 medarbetare gå i pension och under den kommande 5-årsperioden beräknas antalet till 422 personer. Då pensionsåldern idag är flexibel, år, är pensionsavgångarna svåra att prognostisera. Siffran anger antalet medarbetare som under året uppnår 65 års ålder. De största pensionsavgångarna finns bland pedagogisk personal och personal inom vård och omsorg. Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i kommunen är förhållandevis låg jämfört med kommunerna i länet. 29

82 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti ,8 % 5,0 % 4,7 % 4,3 % 4,0 % Sjukfrånvaron varierar mycket mellan olika månader cirka 7 % i februari och cirka 3 % under sommarmånaderna. Delårsutfallet kan därför inte jämföras med helår Sjukfrånvaro fördelad på kvinnor och män: % Kvinnor 5,4 5,4 5,1 4,7 4,4 Män 2,8 3,2 3,4 2,9 2,6 Sjukfrånvaro fördelad på åldersgrupper: % år 4,2 5,2 4,8 3,6 3, år 3,7 4,2 3,9 3,5 3,5 50 år 5,8 5,6 5,4 5,0 4,6 Sjukfrånvaron har minskat mest i åldersgruppen 29 år under perioden och är fortfarande högst i gruppen 50 år och äldre. Sjukfrånvaro överstigande 60 dagar uttryckt i %: ,4 33,6 48,0 49,7 49,7 Den långa sjukfrånvaron har ökat under perioden. Kommentar till statistiken för sjukfrånvaro överstigande 60 dagar Statistiken för år 2013 har tagits ut från Hypergene till skillnad från föregående år då statistiken är uttagen från PS Utdata. De båda systemen räknar olika när det gäller sjukfrånvaron som överstiger 60 dagar. I PS Utdata får vi ut hela sjukskrivningsdagar medan Hypergene tar fram sjukfrånvaron i procent av möjlig arbetad tid. Detta gör att siffran för 2013 inte går att jämföra rakt av med tidigare år. Det är en fördel att använda Hypergene i detta sammanhang eftersom systemet återger den verkliga sjukfrånvaron, dvs tar hänsyn till om sjukfrånvaron avser hel eller del av dag. Personalstrategiska frågor För att kunna lösa nyckelfrågan att i hård konkurrens kunna rekrytera och behålla framtidens medarbetare är det nödvändigt att kommunen uppfattas som en attraktiv arbetsgivare som kan erbjuda ett hållbart arbetsliv. De senaste åren har präglats av betydande förändringsoch omstruktureringsarbete i verksamheterna med bland annat uppsägningar och omreglering av tjänster till lägre sysselsättningsgrader som följd. Under våren genomfördes bland annat en arbetsmiljöutbildning för chefer och skyddsombud samt en utbildning i praktisk arbetsrätt för chefer. I den senare deltog ett 80-tal chefer. Ett omfattande arbete för att förbättra löneprocessen har genomförts och vi har en allt bättre planering inför de kommande lönerevisionerna. Ett omfattande arbete med planering för ledarutvecklingsinsatser har genomförts. Dessa insatser kommer att påbörjas under hösten. Förtydliganden när det gäller chefs- och medarbetarrollen har gjorts och kommer att implementeras. 30

83 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Förväntad utveckling och framtid De viktigaste faktorerna för en positiv utveckling av kommunen är att förutsättningarna för en regionförstoring finns, d v s bättre infrastruktur och kommunikationer och därmed en minskad sårbarhet utifrån att vi är en egen arbetsmarknadsregion att fler arbetstillfällen kan skapas i det lokala näringslivet och att landstingets verksamhet ges långsiktiga förutsättningar att finnas i kommunen att kommunen lyckas i arbetet med att skapa en långsiktigt hållbar ekonomi där tillräckliga resultatnivåer långsiktigt säkras att nya satsningar kan komma till som stärker kommunens attraktivitet och varumärke att vi lyckas med den stora omställningen inom arbetsmarknaden den närmaste 10-årsperioden då minst 2000 personer går i pension att arbetslösheten kan minska och att fler ungdomar kan erbjudas studier eller arbete. Ovanstående faktorer kräver en aktiv kommunledning och engagerade medarbetare. Regionförstoring är ett långsiktigt arbete som bygger på samverkan, goda argument och analyser, en tydlig strategi, bra kommunikation och goda kontakter med beslutsfattare. Näringslivets utveckling är starkt förknippat med infrastruktur och kommunikationer, men också förutsättningarna att kompetensförsörja näringslivet med rätt arbetskraft. Då gäller det både vilka utbildningar som erbjuds i kommunen och kommunens attraktivitet för inflyttning. Landstingets förutsättningar i Västerviks kommun är dels kopplat till regionfrågan och dels till förutsättningarna att kompetensförsörja. Detaljplaner och ett aktivt och strategiskt arbete med etableringar är viktiga förutsättningar för att öka kommunens attraktivitet. Kompetensförsörjning och attraktiva lägen är i detta sammanhang avgörande. För den kommunala verksamhetens utveckling är förmågan att utveckla våra ledare och medarbetare av mycket stor betydelse. Med tanke på de stora pensionsavgångarna måste kommunen uppfattas som en attraktiv arbetsgivare, samtidigt som vi har förmågan att effektivisera verksamheten där så erfordras. Vi måste också förbättra informationen till och dialogen med kommuninvånare och anställda. Bilden av kommunen måste förbättras. Det krävs ett engagerat och systematiskt arbete med stor öppenhet för att förbättra bilden av kommunen. En långsiktigt hållbar ekonomi med tillräckliga överskott är viktigaste faktorn för att vi ska kunna erbjuda våra kommuninvånare en bra kommunal service. Ett målmedvetet arbete har inletts och vi har på kort tid kommit mycket långt i detta arbete. 31

84 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti

85 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Räkenskaper 33

86 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Investeringsredovisning Mnkr Bruttoinvestering januari augusti 2014 Budget 2014 Totala bruttoinvestering Totala intäkter LAVSTIGEN 0,0 0,0 4,1 3,0 HUSVAGNEN (HANDELSOMR) 1,0 4,0 1,0 0,0 ÖVRIGT 0,0 0,0 0,3 2,7 EXPLOATERINGSVERKSAMHET 1,0 4,0 5,3 5,7 Mnkr Nettoinvestering januari augusti 2014 Budget 2014 Total nettoinvestering Total budget SLOTTSHOLMEN (gc väg + soldäck) 0,0 3,0 0,0 3,0 SJÖSTADEN dp3 (Aquavilla, kaj+väg) 0,0 3,5 0,0 3,5 SÖDRA INFARTEN 0,0 3,0 0,8 3,5 DIDRIKSLUND 3,3 2,2 3,3 3,0 KULBACKEN (gc tunnel) 0,0 0,3 0,0 0,3 STRÖMSHOLMEN 0,0 0,0 0,5 1,3 LILLA STRÖMMEN (Gradänger) 0,3 1,5 0,3 1,5 CENTRUM STADSUTVECKLING 0,1 2,0 0,1 2,0 ÅTGÄRDER ENLIGT NY TRAFIKPL 0,3 2,0 0,3 2,0 FÖRNYELSE LEKPLATSER 0,0 0,5 0,0 0,5 SÄRSKILDA INSATSER MIN. TÄTORT 0,1 1,0 0,1 1,0 DAGVATTENÅTGÄRDER 0,1 1,0 0,1 1,0 GAMLA DEPONIER 0,0 0,5 0,0 0,5 VITUDDEN 0,0 3,5 0,0 3,5 HÅLLBAR UTVECKLING 0,0 0,5 0,0 0,5 INFRASTRUKTURINVESTERINGAR 4,4 11,2 4,4 11,2 GC-VÄG LJUNGHEDEN INDUSTRIOMRÅDE 0,0 2,5 0,0 2,5 GC-VÄG AMERIKAOMRÅDET 0,0 0,5 0,0 0,5 RIVN FAST. ÖVERUM/ANKARSRUM 0,4 2,0 1,6 3,6 TOPPBELÄGGNINGAR GATOR 0,0 1,1 INDUSTRIMARK, DEL AV SÅGEN 8 1) 5,6 5,6 5,6 5,6 ÖVRIGT 0,2 1,1 GATOR/FASTIGHETSINVESTERINGAR 14,8 48,5 MINDRE INVESTERINGAR 1,2 4,3 RÄDDNINGSTJÄNSTEN INVESTERINGSRAM 2,2 6,5 MILJÖ & BYGG INVESTERINGAR 0,0 0,7 ÖVRIGA INVENTARIEINVESTERINGAR 1,0 2,4 ÖVR. SKATTEFIN. INVESTERINGAR 4,4 13,9 SUMMA SKATTEFINANSIERADE INVESTERINGAR 19,2 62,4 SUMMA INVESTERINGSVERKSAMHETEN 20,2 66,4 1) Kf kf 131, uttökning av investeringsram 34

87 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Driftsredovisning Mnkr Intäkter Kostnader Netto kostnad Kommunen Budget 2014 Prognos årets resultat Prognos avvikelse mot budget 2014 Kommunstyrelse 143,9 342,3 198,4 308,4 307,3 1,1 Politisk verksamhet 1,1 7,7 6,6 10,5 10,5 0,0 Ledning 7,4 31,5 24,1 35,8 35,5 0,3 Samhällsbyggnad 23,3 80,6 57,3 85,5 85,5 0,0 Kultur 4,2 31,9 27,7 43,5 44,0 0,5 Arbete o kompetens 12,8 50,9 38,1 63,4 63,0 0,4 Kommunservice 90,6 103,0 12,4 17,2 16,7 0,5 Räddningstjänst 4,5 28,6 24,1 37,5 37,1 0,4 Prioriterade områden 0,0 8,1 8,1 15,0 15,0 0,0 Barn- och utbildningsnämnd 38,9 471,1 432,1 683,7 683,7 0,0 Gemensam verksamhet 0,0 5,5 5,4 8,4 8,4 0,0 Förskola och familjedaghem 14,4 118,5 104,2 157,0 159,0 2,0 Obligatorisk skola och fritidshem 16,8 247,3 230,5 369,0 369,0 0,0 Gymnasieskola 4,1 80,6 76,4 122,0 123,5 1,5 Gymnasiesärskola 0,5 6,7 6,2 10,7 10,7 0,0 Komvux 2,0 8,8 6,8 12,7 12,7 0,0 SFI 1,1 3,6 2,6 3,9 3,9 0,0 Schablonbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 3,5 3,5 Socialnämnd 94,5 580,6 486,1 758,6 752,6 6,0 Äldreomsorg 53,4 280,6 227,3 354,5 349,0 5,5 Individ- och familjeomsorg 16,4 70,5 54,2 77,7 81,3 3,6 OF, omsorg & stöd, funktionsneds. 20,9 159,7 138,7 223,6 217,6 6,0 Hälso- och sjukvårdsverksamhet 3,0 57,8 54,9 81,0 84,0 3,0 Förvaltningsstab och SN 0,9 12,1 11,2 21,6 20,6 1,0 Miljö- och byggnadsnämnd 7,4 14,6 7,2 10,5 10,5 0,0 Överförmyndare 0,3 2,5 2,2 2,8 3,0 0,2 Revision 0,3 0,5 0,2 1,7 1,7 0,0 Summa nämnder 1 126, , ,8 6,9 Summa internredovisning 1 126, , ,8 6,9 Justering för externredovisning: 0,9 20,2 20,2 0,0 Resultat före avskrivningar 1 125, , ,0 6,9 Avskrivningar 12,0 21,2 19,2 2,0 Verksamhetens nettokostnader exkl reavinster 1 137, , ,2 8,9 Realisationsvinster 3,4 0,0 3,4 3,4 Verksamhetens nettokostnader inkl reavinster 1 134, , ,8 12,3 Skatteintäkter och statsbidrag 1 219, , ,5 14,0 Finansiella intäkter 19,8 17,6 17,6 0,0 Finansiella kostnader 1,4 2,6 2,6 0,0 Resultat 103,8 23,4 49,7 26,3 35

88 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Driftsredovisning Kommunägda företag Resultat efter finansiella poster Mnkr Intäkter Kostnader Resultat Prognos Västerviks Bostads AB 299,0 267,3 31,7 26,7 Västervik Miljö & Energi AB 243,2 216,0 27,2 29,7 Västerviks Kraft Elnät AB 36,4 30,4 6,0 8,3 Västervik Resort AB 39,6 36,7 2,9 0,5 Västervik Biogas AB 3,1 3,5 0,4 0,0 TjustFastigheter AB 99,0 97,9 1,1 3,3 Västerviks kommuns förvaltnings AB 1,2 0,0 Prognosen för helåret är 68,5 mnkr och bygger på koncernbidrag 2 mnkr från Västervik Miljö & Energi AB till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Resultatutjämningsfond Resultatutjämningsfond 2012 Justering UB Justering UB Kommunstyrelsen 5,0 5,0 4,7 9,7 Socialförvaltningen 16,0 4,0 20,0 8,4 28,4 Barn- och utbildningsförvaltningen 17,2 2,5 14,7 2,5 12,2 0,0 Kultur- och fritidsförvaltningen 1,3 1,3 2,4 3,7 0,0 Miljö- och byggnadsförvaltningen 0,5 0,5 0,2 0,7 Revisionen 0,9 0,9 1,4 2,3 Överförmyndaren 0,1 0,1 0,4 0,5 0,0 Totalt 3,8 6,5 10,3 14,5 16,4 41,1 Resultatöverföring i samband med bokslut från och med 2012 Från och med 2012 infördes regler kring att överskott eller underskott mot driftbudget ska regleras mot en resultatutjämningsfond. Kommunfullmäktige kan senast i samband med fastställandet av årsredovisningen justera det belopp som ska regleras mot resultatutjämningsfonden. Nämnd kan föreslå disponering av medel från resultatutjämningsfonden. Förslaget får inte innebära utökad verksamhet på längre sikt. Ett sådant förslag ska lämnas senast 30 november och ska behandlas av kommunfullmäktige. När ett underskott regleras mot resultatutjämningsfonden ska det täckas av motsvarande överskott de närmast tre följande åren. Nämnden ska löpande i årsrapport, delårsrapport och budgetuppföljningar redovisa vilka åtgärder som kommer vidtas för att återställa resultatutjämningsfonden. 36

89 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kassaflödesanalys Kommunen Kommunkoncernen Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Periodens resultat före skatt 103,8 90,7 174,5 146,4 Justering för av- och nedskrivningar 3 12,0 12,6 106,4 71,5 Justering för gjorda avsättningar 16,17 3,8 6,5 6,4 7,3 Justering för övr. poster som ej ingår i kassaflödet 2,1 Reavinster hänförligt till investeringsverksamheten 3,4 12,1 3,4 12,1 Reaförluster Betald skatt 2,4 0,9 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 108,6 97,7 270,8 212,2 Ökning ( )/minskning (+) förråd och varulager 0,0 13,4 1,3 Ökning ( )/minskning (+) kortfristiga fordringar 80,6 55,0 52,7 118,9 Ökning (+)/minskning ( ) kortfristiga skulder 85,0 148,8 95,3 185,2 Kassaflöde från den löpande verksamheten 104,2 3,9 214,8 144,6 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,4 0,0 Avyttring av immateriella anläggningstillgångar 8 0,0 0,0 0,0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar 9,10,11 21,2 8,6 278,9 267,7 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 5,3 14,5 5,4 20,4 Avyttring av finansiella anläggningstillgångar ,9 Förändring av finansiella anläggningstillgångar 61,8 0,0 12,6 1,4 Investeringsbidrag 0,0 0,0 Försäljning av investeringsbidrag Kassaflöde från investeringsverksamheten 45, ,8 286,5 245,9 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån (+) och amortering av skuld ( ) 0, ,4 70,3 101,2 Övriga finansiella poster 1,4 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0, ,4 71,7 101,2 ÅRETS KASSAFLÖDE 150,1 0,3 0,0 0,1 Likvida medel Likvida medel vid periodens början 0,3 0,4 0,4 0,4 Likvida medel vid periodens slut 150,4 0,7 0,4 0,3 37

90 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Resultaträkning Kommunen Kommunkoncernen Mnkr Not Kommunen Verksamhetens intäkter 1 185,4 190,2 944,6 514,8 Jämförelsestörande intäkt 1 3,4 12,1 3,4 12,1 Verksamhetens kostnader , , , ,2 Avskrivningar 3 12,0 12,6 106,4 71,5 Verksamhetens nettokostnader 1 134, , ,2 999,8 Skatteintäkter 4 906,8 893,8 906,8 893,8 Generella statsbidrag och utjämning 5 312,6 290,0 312,6 290,0 Finansiella intäkter 6 19,8 37,8 0,7 0,5 Finansiella kostnader 7 1,4 25,7 38,4 37,2 Resultat efter finansiella poster 103,8 90,7 174,5 147,2 Skatt 2 0,0 0,0 0,5 0,8 Årets resultat 103,8 90,7 174,0 146,4 38

91 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Balansräkning Kommunen Kommunkoncernen Mnkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 902,5 885, , ,2 Immateriella anläggningstillgångar Koncessioner, patent, licenser 8 0,0 0,0 3,1 4,0 Materiella anläggningstillgångar Mark,byggnader, tekn.anläggn.tillg ,3 304, , ,8 Maskiner och inventarier 10 31,3 36,9 82,6 75,3 Finansiella anläggningstillgångar ,9 543,4 52,5 30,1 Omsättningstillgångar 301,3 165,2 248,7 203,2 Förråd och lager 0,0 0,1 26,5 16,7 Fordringar ,9 164,5 221,7 185,7 Likvida medel (Kassa/Bank) ,4 0,7 0,4 0,8 SUMMA TILLGÅNGAR 1 203, , , ,4 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital ,5 689, ,6 840,1 varav periodens resultat 103,8 90,7 174,0 146,4 varav RUR 41,1 41,1 Avsättningar 149,2 152,1 206,5 207,4 Avsättningar för pensioner ,6 108,8 107,6 108,8 Avsättningar för skatter 36,2 51,5 Andra avsättningar 16 41,7 43,3 62,7 47,1 Skulder 243,2 208, , ,9 Långfristiga skulder 17 0,0 0, , ,0 Kortfristiga skulder ,2 208,8 346,3 287,9 SUMMA EGET KAPITAL AVS. O SKULDER 1 203, , , ,4 Panter och ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser utanför balansräkningen ,5 907,3 964,3 907,3 Borgensåtaganden , , , ,5 39

92 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Noter Kommunen Kommunkoncernen Mnkr VERKSAMHETENS INTÄKTER Försäljningsintäkter 15,5 16,9 15,5 16,9 Taxor och avgifter 56,1 65,4 56,1 65,4 Hyror och arrenden 39,2 38,9 39,2 38,9 Bidrag 59,4 55,2 59,4 55,2 Försäljning av verksamhet o konsulttjänster 13,2 13,8 13,2 13,8 Realisationsvinstervinster 3,4 12,1 3,4 12,1 AFA-återbetalning 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga intäkter 2,1 761,2 324,6 Summa 188,8 202,3 948,0 526,9 2 VERKSAMHETENS KOSTNADER Löner och sociala avgifter 740,0 734,9 740,0 734,9 Pensionskostnader 59,7 68,2 59,7 68,2 Inköp av anläggnings- och underhållsmaterial 0,0 2,8 2,8 Bränsle, energi och vatten 7,1 8,8 7,1 8,8 Köp av huvudverksamhet 158,5 171,3 158,5 171,3 Lokal- och markhyror 152,6 144,9 152,6 144,9 Övriga tjänster 80,8 45,6 80,8 45,6 Lämnade bidrag 50,1 61,6 50,1 61,6 Realisationsförluster och utrangeringar 0,0 0,0 Bolagsskatt 0,0 0,0 0,5 0,8 Övriga kostnader 61,8 56,8 600,0 217,1 Summa verksamhetens kostnader 1 310, , , ,0 3 AVSKRIVNINGAR Avskrivning immateriella tillgångar 0,8 0,8 Avskrivning byggnader och anläggningar 6,7 6,9 59,1 64,4 Avskrivning maskiner och inventarier 5,2 5,7 29,5 10,6 Nedskrivningar 17,0 Summa 12,0 12,6 106,4 75,8 4 SKATTEINTÄKTER Årets preliminära skatteinbetalningar 902,5 896,2 902,5 896,2 Prognos slutavräkning innevarande år 5,7 6,4 5,7 6,4 Slutavräkningsdiff föregående år 1,4 4,0 1,4 4,0 Summa 906,8 893,8 906,8 893,8 5 STATSBIDRAG/UTJÄMNING Inkomstutjämningsbidrag 229,3 221,9 229,3 221,9 Kommunal fastighetsavgift 46,2 45,3 46,2 45,3 Bidrag för LSS-utjämning 32,8 35,8 32,8 35,8 Kostnadsutjämning 3,7 22,3 3,7 22,3 Regleringsbidrag 5,5 9,5 5,5 9,5 Strukturbidrag 2,5 0 2,5 0 Mellankommunal avgift 0,0 0,2 0,0 0,2 Summa 312,6 290,0 312,6 290,0 40

93 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunen Kommunkoncernen Mnkr FINANSIELLA INTÄKTER Räntor från koncernföretag 9,9 31,0 0,1 Borgensavgift 7,7 5,5 0,0 Utdelning på aktier och andelar 0,1 0,8 0,1 Övriga finansiella intäkter 2,1 0,5 0,5 0,5 Summa 19,8 37,8 0,7 0,5 7 FINANSIELLA KOSTNADER Låneräntor 0,0 17,0 37,0 28,5 Ränta på pensionsavsättningar 1,1 0,0 1,1 0,0 RIPS-räntekostnad 0,0 7,2 0,0 7,2 Aktieägartillskott Biogas 0,0 1,0 0,0 1,0 Bankavgifter 0,3 0,5 0,3 0,5 Summa 1,4 25,7 38,4 37,2 8 IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Ingående bokfört värde 0,0 0,0 3,4 4,8 Årets investeringar 0,0 0,0 0,5 Årets avskrivningar 0,0 0,0 0,8 0,8 Utrang./försäljning/nedskrivning 0,0 0,0 0,0 Överföring från/till annat slag av tillgång 0,0 0,0 0,0 Utgående bokfört värde 0,0 0,0 3,1 4,0 Linjär avskrivning tillämpas. Avskrivningstider 10 år. 9 MARK, BYGGNADER, TEKNISKA ANLÄGGNINGAR Ingående bokfört värde 302,0 308, , ,8 Årets investeringar 18,0 7,3 270,5 263,5 Årets investeringsbidrag 0,0 0,0 0,0 64,4 Årets avskrivningar 6,7 7,1 75,9 5,1 Realisationsvinst 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljningar/utrangeringar/nedskrivning 1,9 2,2 18,0 0,0 Överföring från/till annat slag av tillgång 1,1 1,8 0,3 0,0 Utgående bokfört värde 310,3 304, , ,8 Anskaffningsvärden 920, Ackumulerade av- och nedskrivningar 610, ,5 Redovisat värde 310,3 0, ,1 0,0 Linjär avskrivning tillämpas. Avskrivningstider år. 41

94 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunen Kommunkoncernen Mnkr MASKINER OCH INVENTARIER Ingående bokfört värde 32,3 39,5 88,1 80,7 Årets investeringar 3,2 1,4 7,4 4,6 Årets avskrivningar 5,2 5,7 12,6 10,6 Utrang./försäljning/nedskrivning 0,1 0,1 1,0 1,3 Överföring från/till annat slag av tillgång 1,1 1,8 0,7 1,8 Utgående bokfört värde 31,3 36,9 82,6 75,3 Anskaffningsvärden 114,5 242,5 Ackumulerade av- och nedskrivningar 83,2 159,9 Redovisat värde 31,3 36,9 82,6 82,6 Linjär avskrivning tillämpas. Avskrivningstider 3 10 år. 11 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR org.nr röstandel % kommunen aktier koncernbolag Västervik Resort AB ,0 30,0 Västerviks Kommuns Förvaltnings AB ,6 102,6 Västervik Biogas AB ,9 3,9 övriga aktier/andelar Andelskapital Kommuninvest 1,5 1,5 Övriga aktier/andelar 0,0 0,0 Lån Västerviks Kommuns Förvaltnings AB Västerviks Bostads AB 400,0 400,0 Lån TjustFastigheter AB 0,0 0,0 Lån Västervik Resort AB 0,0 0,0 Regionförbundet, förskotteringslån 17,5 0,0 Lån Västervik Biogas AB 0,0 0,0 Övriga externa lån (Kommuninvest) 5,4 5,4 Redovisat värde vid årets slut 560,9 543,4 12 FORDRINGAR Kundfordringar 12,5 11,1 37,3 11,1 Statsbidrag/EU-bidrag 2,9 4,7 2,9 4,7 Skattefordringar 2,4 13,8 6,6 13,8 Förskottsbet.kostnader,upplupna intäkter 85,9 51,7 133,3 51,7 Övriga kortfristiga fordringar 47,2 83,2 41,6 104,5 Summa fordringar 150,9 164,5 221,7 185,8 13 LIKVIDA MEDEL Kassa 0,0 0,7 0,4 0,8 Bank 150,4 0,0 0,0 0,0 Summa likvida medel 150,4 0,7 0,4 0,8 42

95 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunen Kommunkoncernen Mnkr EGET KAPITAL Ingående eget kapital enl fastställd BR 707,7 635,5 854,7 746,1 Effekt av byte av redovisningsprincip/rättelse 36,7 0,0 47,9 Aktieägartillskott 0,0 0,0 Årets resultat 103,8 90,7 174,0 141,9 Utgående eget kapital 811,5 689, ,6 840,1 15 AVSÄTTNINGAR TILL PENSIONER intjänade fr.o.m KAP-KL och PFA aktiv 40,4 KAP-KL och PFA pensionärer 31,7 PA-KL aktiva 0,6 PA-KL pension. inkl garantipension 14,8 FÅP/KÅP 73,1 EB/BP 2,1 SAP/SÅP 9,7 VP/SAPök 1,7 Avsättning för särskild löneskatt 21,0 21,3 Summa 107,6 108,8 Aktualiseringsgrad 96% 77% Kommunen tillämpar KPRF 1983 med begränsningen att visstidspension utgår först fr.o.m. 55 års ålder. För hel pension är erforderlig tjänstetid 12 år. Kommunen har pensionsåtaganden för två tidigare kommunalråd med 3/12 av full tjänstetid efter en mandatperiod vardera. Dessutom föreligger treårigt åtagande om visstidspension enligt särskilt avtal för en anställd i kommunen. 16 ANDRA AVSÄTTNINGAR Deponiavsättning vid årets början 41,9 12,0 41,9 12,0 avsättningar under perioden 0,0 41,9 0,0 41,9 ianspråkstagna belopp under perioden 0,2 10,7 0,2 10,7 outnyttjat, återfört under perioden 0,0 0,0 förändring av nuvärdet 0,0 0,0 Utgående avsättning 41,7 43,3 41,7 43,3 Avsättningen avser kostnader för återställande av den gamla deponin på Målserum. Tillstånd att deponera på den gamla deponin på Målserum upphörde Kostnaden omfattar bl.a planering,projektering och sluttäckning av den gamla deponin, åtgärdande av skador i mark och grundvatten, övervakning och efterkontroll av den sluttäckta deponin, omhändertagande av lakvatten samt andra ev. miljörelaterade skador orsakade av den gamla deponin. Uttag görs löpande från fonden för de åtgärder som behöver vidtas. Under 2009 startades två nya konton för avsättning som avser de två deponier som nu är i drift: Avsättning deponi klass 1 (farligt avfall) under perioden 0 kr samt Avsättning deponi klass 2 (icke farligt avfall) 0 kr. Våren 2013 gjordes en revidering av den uppskattade totalkostnaden. Därefter gjordes en avsättning motsvarande den diskonterade beräknade kvarvarande kostnaden. 43

96 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunen Kommunkoncernen Mnkr LÅNGFRISTIGA SKULDER Checkkredit, Nordea 0,0 0,0 340,3 290,0 Nordea 0,0 0,0 130,0 Kommuninvest 0,0 0, , ,2 Övriga skulder 0,0 0,0 27,2 Summa 0,0 0, , ,2 Genomsnittlig räntebindningstid 4,9 år 3,5 år Lån som förfaller inom upp till 1 år 48% 38% 1 5 år 51% 25% över 5 år 1% 37% 18 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 40,3 39,2 86,1 39,2 Kortfristiga skulder till kreditinstitut 0,0 0,0 Moms och punktskatter 3,5 3,5 3,5 Personalens skatter,avgifter o löneavdrag 46,1 42,6 46,1 42,6 Uppl. kostnader, förutbet. intäkter 153,2 127,0 210,6 202,6 Summa kortfristiga skulder 243,2 208,8 346,3 287,9 19 ANSVARSFÖRBINDELSER Pensionsförpliktelser intj.t.o.m KAP-KL och PFA aktiva 348,3 348,3 KAP-KL och PFA pensionärer 244,7 244,7 PA-KL pensionärer 120,7 120,7 PA-KL aktiva 15,9 15,9 Pensionsutfäst. Visstidsförordnande 0,5 0,5 IPR97 628,0 628,0 ÅP/LR 121,7 121,7 EP/BP 19,6 19,6 SAP/SÅP 5,5 5,5 VP/GP 0,7 0,7 Särskild löneskatt på pensioner 188,1 177,1 188,1 177,1 Pensioner VBAB 0,8 Summa 963,5 907,3 964,3 907,3 44

97 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunen Kommunkoncernen Mnkr BORGENSÅTAGANDEN Kommunägda företag 2 620, , , ,0 Enskilda egnahem och småhus 0,7 0,8 0,7 0,8 Ideella fören. o ekonomiska stiftelser 2,7 2,7 2,7 2,7 Summa borgensåtaganden 2 623, , , ,5 Västerviks kommun har i januari 1994 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 278 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelning av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnda borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive kommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Västerviks kommuns ansvar enligt ovan nämnda borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvets i Sverige AB:s totala förpliktelser till kr och totala tillgångar till kr. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kr och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kr. 45

98 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti

99 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Verksamhetsberättelser 47

100 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Kommunstyrelse Kommunstyrelsen ansvarar för ledning, samordning och utveckling av kommunens hela verksamhet. Verksamheten omfattar politisk verksamhet, ledningskontor, samhällsbyggnad, arbete och kompetens, kultur- och fritidsverksamhet, kommunservice samt räddningstjänst. Omvärldsanalys Konkurrensen om den framtida arbetskraften kommer att öka. Insatser för att uppfattas som en attraktiv arbetsgivare måste därför intensifieras. Insatser inom ledar- och medarbetarutveckling och välinformerade medarbetare, samt möjligheten att beakta personalens önskemål om full sysselsättningsgrad är i det sammanhanget av strategisk betydelse. Arbetslösheten har sedan avstämningsperiod augusti 2013 sjunkit både i riket och i Västerviks kommun, även ungdomsarbetslösheten följer trenden och har sjunkit under perioden, vilket märks på lägre kostnader för försörjningsstöd i kommunen. I vår omvärld har säkerhetsläget snabbt blivit förändrat med de konflikter som finns på flera platser i Europa. Sannolikt kommer detta även påverka kommunernas framtida planering för det civila försvaret samt en generellt höjd beredskap i Sverige. Oron i omvärlden påverkar asylsökandet, enligt Migrationsverkets prognos från 24 juli förväntas antalet asylsökande under 2014 att uppgå till personer. Migrationsverket bedömer att drygt personer under innevarande år och personer under 2015 kommer att beviljas uppehållstillstånd och vara i behov av bosättning i någon kommun. Väsentliga händelser Med anledning av Akzo Nobels nedläggning av sin färgproduktion i Gamleby har ett omfattande arbete påbörjats i samverkan med företag och lokala och regionala aktörer i syfte att de anställda skall kunna hitta nya arbeten, påbörja utbildning eller starta företag. Ett omfattande förbättringsarbete har även påbörjats genom projektet Förenkla Helt Enkelt i syfte att få nöjdare kunder och förbättra företagsklimatet i kommunen. Samhällsbyggnadsenheten fick med anledning av planerad Gotlandstrafik uppdrag att iordningställa Västerviks hamn, för att kunna erbjuda goda förutsättningar för färjetrafik. Arbetet har under våren utförts och hela området kring färjelägret har fått ett lyft. Revidering av energi- och klimatstrategi samt avfallsplan har inletts med samhällsbyggnadsenheten som huvudansvarig. Hållbarhetsarbetet ligger fortsatt i framkant bland annat märks detta på beslut om ett antal externt finansierade projekt utöver den ordinarie verksamheten. Ett stort antal detaljplaner har startats och fastställts, bland annat har fyra detaljplaner för Hornslandet vunnit laga kraft. Arbete med att genomföra byggnationen av hotell med mera på Slottsholmen har inletts. Händelser utöver den normala räddningstjänstens verksamhet har under året innefattat inköpet av en FIP-bil Första Insats Person som har körts igång i Gamleby. Under året har Kulturenheten i bred dialog påbörjat arbetet med en kulturplan. Integrationsgruppen har fram till och med 31 augusti 2014 tagit emot 160 personer som omfattas av målgruppen. Programmet utvecklas kontinuerligt för att skapa nätverk och mötesplatser med samhällets aktörer. Beslut har tagits om att utveckla flertalet specialistsjuksköterskeprogram mot Campus Västervik med start HT Kommande utbildningsinsatser mot Västervik gör att Campus lokaler kommer vara fullt utnyttjade våren Under våren har ett samverkansprojekt genomförts tillsammans med Hultsfreds och Vimmerby kommun samt Regionförbundet. Samverkansprojektets förstudie syftar till att finna en gemensam övergripande modell för kompetensförsörjning på eftergymnasial nivå i regionen. Förstudien rekommenderar ett fortsatt arbete mellan kommunerna i projektform över 3 plus 3 år. Landstingets övergång från kyld mat på bricka till varm mat i kantin har nu pågått sedan i mars och vi har fått mycket positiv respons på den mat Kostenheten levererar. Kostverksamheten ökar dessutom användningen av ekologiska livsmedel och målet 15 % ska nås vid årets slut. Kommunservice har påbörjat en diskussion kring samarbete inom e-området med Norrköpings kommun. Kring arkivområdet samarbetar vi redan med ITSAM när det gäller kommunarkiv, samarbetet angående e-arkiv med bland annat Regionförbundet i Kalmar fortsätter också. 48

101 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Förväntad utveckling/framtid För att kommunen ska få en positiv befolkningsutveckling, fler företag och fler besökare måste arbetet för ökad tillväxt utvecklas ytterligare. Förutsättningarna för en regionförstoring måste förbättras, det vill säga bättre infrastruktur och kommunikationer, vilket ger en minskad sårbarhet utifrån att kommunen är en egen arbetsmarknadsregion. Den närmaste 10-årsperioden innebär en stor omställning på arbetsmarknaden då minst 2000 personer går i pension. Här behöver kommunen vara framgångsrik för att trygga kompetensförsörjningen. Även landstinget behöver ges långsiktiga förutsättningar att verka och utvecklas i kommunen. Under de närmaste åren måste kommunen utveckla det systematiska förbättrings- och utvecklingsarbetet för att ytterligare förbättra kvaliteten i verksamheten och nyttja våra resurser ännu effektivare. Kommunen ska arbeta mot att skapa en långsiktigt hållbar ekonomi där tillräckliga resultatnivåer långsiktigt säkras. Samhällsbyggnadsenheten har under 2014 fått en mängd nya och inspirerande uppdrag vilket pekar mot att de kommande 2 till 4 åren betyder ett fortsatt mycket högt tryck inom samhällsbyggandet. En extra resurs kommer att engageras för att utveckla kommunikationen och dialogen kring stadsutvecklingsprojekt. Kring kulturområdet är det av vikt att den kommande kulturplanen blir en självklar utgångspunkt och ett viktigt verktyg vid uppföljning inom samtliga kommunala verksamheter. På detta sätt kan kulturplanen bidra till en positiv och hållbar samhällsutveckling. Tillgängligheten inom kulturområdet är en fråga som kommer behöva särskilda åtgärder. För att öka tillgängligheten bör vi framför allt arbeta med att: Förstärka kommunikation och marknadsföring Utveckla kulturella nätverk Skapa mötesplatser, tillgång till lokaler Förändringar i socialtjänstlagen planeras vilket innebär ett ökat behov av aktiviteter även för personer från 25 år och äldre. Förändringen förväntas aktivera flera personer med behov av försörjningsstöd vilket kan resultera i högre andel till egen försörjning. Ekonomisk redovisning Verksamheterna inom förvaltningen följer i stort de ramar som fullmäktige satt upp. Prognosen för helåret pekar på att förvaltningen kommer göra ett överskott på 1,1 mnkr. Kulturenheten beräknas få svårt att hålla sin budget på grund av lägre intäkter från skolan för bibliotekstjänster men också på grund av högre kostnader för bokbuss, datasystemet Book It samt ofinansierad lokalhyra för biblioteket i Loftahammar. Helårsprognosen för kulturenheten ligger på ett underskott på 0,5 mnkr. Enheten för Kommunservice beräknas däremot få en positiv avvikelse på 0,5 mnkr på helår på grund av att ombyggnationen av Återvändsgatan inte får full effekt under 2014 samt allmän återhållsamhet under våren. Ekonomi och upphandlingsenheten under ledning väntas också få en positiv avvikelse på 0,3 mnkr beroende på vakant KS-ekonomtjänst under första halvåret Enheten för Räddningstjänst och samhällsskydds löneavtal har skjutits upp till 2015 och någon retroaktiv lön för 2014 kommer inte betalas ut. Detta kommer hålla ner kostnaderna för enheten under I helårsprognosen beräknas enheten göra ett överskott på 0,4 mnkr. Mnkr Nettokostnad Budget 2014 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Totalt 198,4 308,4 307,3 1,1 varav: Politisk verksamhet 6,6 10,5 10,5 0,0 Ledning 24,1 35,8 35,5 0,3 Samhällsbyggnad 57,3 85,5 85,5 0,0 Arbete o Kompetens 38,1 63,4 63,0 0,4 Kommunservice 12,4 17,2 16,7 0,5 Kultur 27,7 43,5 44,0 0,5 Räddningstjänst och samhällsskydd 24,1 37,5 37,1 0,4 Prioriterade områden 8,1 15,0 15,0 0,0 49

102 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Barn- och utbildningsnämnd Barn- och utbildningsnämnden ansvarar för förskola, förskoleklass, grundskola, grundsärskola, fritidshem, gymnasieskola, gymnasiesärskola, kommunal vuxenutbildning, särskild utbildning för vuxna, svenska för invandrare och annan pedagogisk verksamhet. Omvärldsanalys Den bild som framträder av förskola och skola i media, i debatter eller i enskilda undersökningar blir inte alltid fullständig. För att ge en så sann bild som möjligt av hur bra förskolan och skolan fungerar behöver flera olika källor av information läggas samman. Se till exempel SKL:s (Sveriges kommuner och landsting) presentation av myter och fakta om skolan. PISA- resultaten sjunker samtidigt som Sveriges elever både har höjt sitt genomsnittliga meritvärde och presterat bättre på nationella prov. Det är viktigt att anknyta till forskning och fakta om vad som kan göra förskolan och skolan bättre i samtal om utveckling av vår verksamhet. Vi har under de senaste åren tagit emot många nyanlända i både förskola och skola i vårt land, så även i Västervik. Detta innebär en utmaning för pedagogerna dels i att utveckla kunskaper kring hur man arbetar med kulturell identitet och flerspråkighet samt hur kartläggningar ska genomföras. Men också att hantera de erfarenheter och ibland stora trauman som barn/elever kan ha med sig. Behovet av utbildning inom komvux på grundläggande och gymnasialnivå för vuxna är fortsatt stort och ökar. Från arbetsgivare och samhället ställs ännu högre krav på slutförd gymnasieutbildning än tidigare. Fler arbeten kräver en universitets- eller högskoleutbildning och ungdomsarbetslösheten är fortsatt hög. Statens satsningar på karriärtjänster för lärare i grund och gymnasieskolan fortsätter i vår kommun. Det är en satsning för att driva skolutveckling men också för att premiera duktiga lärare. Väsentliga händelser Barn och utbildningsförvaltningens vision och verksamhetsidé finns nu framtagen och är beslutad av barn och utbildningsnämnden. Nämnden har också beslutat om en ny resursfördelningsmodell som bl.a. möjliggör en större kompensatorisk fördelning för att stärka likvärdigheten. Forskning om framgångsrik undervisning är utgångspunkt i de nyligen beslutade lönekriterierna. Även förstelärarreformen är en forskningsbaserad del där vi fokuserar på formativ undervisning, d.v.s. att undervisningen formas efter eleverna. Förstelärarnas uppdrag är att fortsätta det goda arbete de redan gör samt genom kollegialt lärande sprida det vidare till andra pedagoger. Skolinspektionen genomförde en regelbunden tillsyn i Västervik under läsåret 2013/14. Syftet var både att bidra till alla barns och elevers lika rätt till god utbildning i en trygg miljö där alla elever når minst godkänt i alla ämnen, kontrollera att lagar, författningar, läroplaner m.m. följs samt att bidra till att utveckla verksamheten. Utifrån de brister som identifierats har Barn och utbildningsförvaltningen tagit fram en handlingsplan för att kontinuerligt och systematiskt utveckla kvalitetsarbetet i de delar som skolinspektionens granskning visar på behov av att förbättra. En utvärdering har genomförts i syfte att följa upp de kostnadsreduceringar som gjordes i samband med budget Utvärderingen visar att kostnadsreduceringarna tillsammans med andra förändrade förutsättningar och kringliggande faktorer har upplevts påverka verksamheten både av föräldrar, de som arbetar i verksamheten och ledare. I störst utsträckning i förskolan och för de yngre barnen i grundskolan. Ett mobilt team har börjat arbeta som en förstärkning i skolornas arbete med elever i behov av särskilt stöd. Arbetssättet tillkom efter beslutet om att avveckla de kommungemensamma särskilda undervisningsgrupperna. Syftet är att skolorna ska kunna få hjälp om problemsituationer uppstår. En utökad samverkan mellan socialtjänst och skola pågår i 50

103 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västerviks kommun genom att en representant från familjeenheten deltar på två pilotskolors elevhälsoteam. Målet är att genom tidiga och samordnade insatser kunna utgöra ett bättre stöd för föräldrar och barn så att barnets möjligheter att lyckas ökar både i skolan och på fritiden. Utveckling av Introduktionsprogrammen (IM) på gymnasiet har fortsatt genom en ny plan för utbildningen. Där ingår omorganisation av delar av IM, en förändring som görs för att bland annat skapa en känsla av tillhörighet för eleven, underlätta för eleven att fullfölja ett yrkesprogram samt tydliggöra rektorsansvaret för dessa elever. Ett annat utvecklingsområde är att minska avhoppen från gymnasieskolan genom ett ökat samarbete och en gemensam arena för stöd till unga i åldern år som riskerar att inte fullfölja sin skolgång. Under våren 2014 har detta samarbetsprojekt, Satellitnavigering, initierats mellan Samordningsförbundet Kalmar län, kommunstyrelsens förvaltning, Socialförvaltningen, Barn- och utbildningsförvaltningen och Arbetsförmedlingen. IT satsningen pågår med utbyte av datorer på förskolor och grundskolor. Trådlösa nätverk uppdateras. Nu är utmaningen för pedagogerna i förskolan och skolan att använda de digitala verktygen för utveckling av lärandet för barnen/ eleverna. Samtliga elever i årskurs 1 på gymnasiet kommer att ha tillgång till en egen bärbar dator i sitt lärande. Under de kommande åren utvidgas denna satsning på gymnasiet så att alla elever i alla årkurser i sin skolvardag arbetar utifrån 1-1 dvs. en elev- en bärbar dator. Förväntad utveckling/framtid Arbetet med vision och verksamhetsidé fortsätter tillsammans med det systematiska kvalitetsarbetet. Våra resultat har de senaste åren haft en positiv utveckling till exempel i ämnesproven i årskurs tre och sex samt meritvärdet för årskurs nio. Den positiva utvecklingen fortsätter även i år i årskurs nio men resultaten i årskurs sex har försämrats, något som behöver analyseras vidare. Vi kommer i år börja följa kunskapsutvecklingen i de lägre årskurserna bättre och därmed snabbare och tidigare kunna sätta in åtgärder för att fler ska nå målen. IT satsningens nästa steg är kompetensutveckling för personal. Då det sker så ökar förutsättningarna för att satsningen ska kunna inverka positivt i det pedagogiska arbetet med barn/elever, och leda till högre måluppfyllelse i verksamheten och i barnen/elevernas utveckling och lärande. Av de asylsökande som kom till Västervik under slutet av 2013 och början av 2014 har merparten blivit kvar och folkbokfört sig i Västervik. En fortsatt stor tillströmning av flyktingar innebär fler inom utbildning i svenska för invandrare, SFI. Det kommer också att innebära att fler vill läsa inom Komvux både på kort och på lång sikt eftersom många av de nyanlända önskar fortsätta inom Komvux i olika omfattning efter/under SFI. Behovet av utbildning på Komvux ökar, dels p.g.a. nyanlända men också utifrån samhällskrav, arbetsmarknadsläget. Trots kostnadsreduceringarna i verksamheten har vi gått framåt i utvecklingen. I resultatet av Lärarförbundets ranking av bästa skolkommun har Västerviks kommun förbättrat sin placering jämfört med föregående år, gått från 93:e till 54:e plats av landets 290 kommuner. Där blir det synligt att Västerviks pedagoger, ledare och annan personal har gjort och gör ett fantastiskt arbete eftersom våra resultat är bättre än vår resurstillgång, där vi hamnar på plats 129. Ytterligare utvecklingsområdena kommer visa sig i det systematiska kvalitetsarbetet. Ett stort engagemang för att förbättra vår verksamhet fortsätter prägla vårt arbete. När vi nu enats omkring den samlade kraft som en gemensam vision kan ge, står vi väl rustade för att ge alla barn och elever kompetens för livet. Ekonomisk redovisning Mnkr Nettokostnad Budget 2014 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Totalt 432,1 683,7 683,7 0,0 Gemensam verksamhet 5,4 8,4 8,4 0,0 Förskola o familjedaghem 104, ,0 2,0 Obligatorisk skola o fritidshem 230, ,0 0,0 Gymnasieskola 76, ,5 1,5 Gymnasiesärskola 6,2 10,7 10,7 0,0 Komvux och särvux 6,8 12,7 12,7 0,0 SFI 2,6 3,9 3,9 0,0 Uppdragsutbildning 0,0 0,0 0,0 0,0 Ersättning för nyanlända 0,0 0,0 3,5 3,5 Barn- och utbildningsförvaltningen visar efter augusti månad ett resultat i balans på helåret. Två av verksamheterna uppvisar underskott, men förvaltningen får också ett tillskott på 3,5 mnkr som ersättning för nyanlända medborgare, vilket gör att den totala prognosen blir ett resultat i balans. Detta tillskott är framräknat på det antal nyanlända personer som finns inom nämndens verksamheter. Underskottet inom verksamheterna ligger fördelat på förskolan med 2 mnkr och på gymnasiet med 1,5 mnkr. Förskolans helårsresultat är oförändrat mot tidigare och underskottet kommer av ett högre barnantal än budgeterat. Gymnasiets helårsresultat ligger också fast, med 1,5 mnkr, även det till följd av högre personalkostnader än budgeterat. Detta mycket eftersom fler elever läser ett extra år, vilket innebär att det faktiska elevantalet är högre än det budgeterade. Förvaltningens nettokostnad uppgår efter augusti månad till 432,1 mnkr, vilket procentuellt sett är bättre än budget och föregående års förbrukning. Efter augusti månad har 66,7 % av året passerat och av budgeten har 63,2 % förbrukats. Jämfört med 2013 var motsvarande siffra 63,6 %. Detta mycket eftersom fler elever läser ett extra år, vilket innebär att det faktiska elevantalet är högre än det budgeterade. Förvaltningens nettokostnad uppgår efter augusti månad till 432,1 mnkr, vilket procentuellt sett är bättre än budget och föregående års förbrukning. Efter augusti månad har 66,7 % av året passerat och av budgeten har 63,2 % förbrukats. Jämfört med 2013 var motsvarande siffra 63,6 %. 51

104 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Miljö- och byggnadsnämnd Miljö- och byggnadsnämnden ansvarar för kommunens tillstånds- och tillsynsverksamhet inom miljö- och hälsoskydd, livsmedel, byggnation, brandfarliga varor, servering av alkohol samt tobak. Dessutom svarar nämnden för naturvårdsfrågor och miljöövervakning i kommunen. Omvärldsanalys Hur vi bor, vad vi äter, hur vi transporterar och vilka andra val vi gör som konsumenter är en ständig vardagsfråga utifrån inte minst miljömässigt perspektiv. Tillsyn och kontroller är en del i kedjan att skapa förutsättningar för hållbar konsumtion. Eftersom tillsynen ska vara miljömålsstyrd krävs att tillsynsmyndigheterna är insatta i miljökvalitetsmålen för att prioriteringar ska kunna göras. Miljömålen behöver en starkare ställning och framåt kan vi vänta oss effektivare användning av styrmedel och andra insatser. Samordnade tillsynsaktiviteter tillsammans med andra myndigheter och kringliggande kommuner fortsätter att vara en framgångsfaktor för en enhetlig och effektiv tillsyn. Det har under tertialet kommit flera ändringar i plan- och bygglagen. Den mest uppmärksammade är nytillkomna bygglovbefriade åtgärder till exempel Attefallshus. Processen för ärendehandläggningen är fortfarande generellt lika omfattande som innan men däremot något förenklad utifrån en fastighetsägares perspektiv. Väsentliga händelser Nämnden har lyckats hålla uppe inventeringstempot på enskilt avlopp. Vid årets slut kommer över 4000 avlopp att ha inventerats sedan start. Personalstyrkan på byggenheten har förstärkts vilket ser ut att ge goda förutsättningar för en stabil framtida bemanning. Vi kan bland annat se det genom att cirka 80 stycken fler beslut om lov har tagits samt att den genomsnittliga handläggningstiden har minskat med 13 dagar i förhållande till samma period Tillsyn av ventilationsanläggningar (3600 stycken) ligger i fas tack vare tillskott av resurser. Förväntad utveckling/framtid Den ärendeökning som nämnden sett senaste åren när det gäller framförallt bygglov, bygganmälan och avlopp har hållit i sig och spås bestå även framåt. Behovet av efterbehandling av förorenade områden är stort i hela landet och Västervik är inget undantag. Vi ser här en ärendeökning som kommer att hålla i sig. Nämnden behöver skapa effektiva rutiner för handläggning av de nytillkomna bygglovbefriade åtgärderna. Närmare 400 stycken äldre bygglovärenden (oavslutade äldre än 5 år) har avslutats till och med utgången av tertialet men trots detta har totala antalet äldre ärenden ökat med nästan 100 stycken. Nämnden bedömer att det saknas resurser för att avsluta äldre ärenden i den takt som krävs. Nämnden ser fram emot att delta och se resultat av koncernövergripande satsning på SKL s utvecklingskoncept Förenkla helt enkelt. Ekonomisk redovisning Kommentarer till driftsredovisningen: Miljö- och byggnadsnämndens verksamhet har under perioden ett utfall på 0,3 mnkr över det budgeterade. Underskottet kan härledas till ett överuttag av övertid för byggverksamheten på 0,1 mnkr, samt timanställning i staben som dragit över budget med cirka 0,1 mnkr. Resultatet belastas även av att den politiska verksamheten dragits med ett underskott under perioden på cirka 0,2 mnkr. Positivt är att miljöverksamheten har mer intäkter än budgeterat samtidigt som verksamheten har klarat av att hålla tillbaka kostnaderna. Åtgärder som har vidtagits för att få hela nämnden att göra ett nollresultat är att stoppa övertidsuttaget och att skjuta på återbesättning vid pensionsavgång. Prognosen per förväntas där med landa på budgeterad nivå för hela miljö- och byggnadsnämndens verksamhet. Verksamheten i ett ekonomiskt perspektiv Mnkr Nettokostnad Budget 2014 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Totalt 7,2 10,5 10,5 0,0 Stab 3,2 4,4 4,5 0,1 Miljö 2,4 3,9 3,7 0,2 Bygg 1,6 2,2 2,3 0,1 52

105 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Socialnämnd Socialnämnden ansvarar för vård och omsorg om äldre och funktionsnedsatta, hemsjukvård, hembesök och medicintekniska produkter i det ordinära boende samt stöd, rådgivning och övriga insatser till barn, ungdomar och vuxna. Omvärldsanalys Antal äldre över 80 år kommer att öka mycket, i hela västvärlden, de närmaste åren och många år framöver. Detta innebär att länder och samhällen måste planera inför detta. När det gäller Västerviks kommun kommer ålderskategorin 80 år och äldre (vilket är den åldersgrupp där de flesta av äldreomsorgens brukare finns) att öka med cirka 13 procent fram till Den stora utmaningen infaller dock mellan 2020 och 2030 eftersom det enligt nuvarande befolkningsprognos kommer att finnas 66 procent fler personer i gruppen 80 år och äldre 2030 än vad det gör idag i Västerviks kommun. I antal personer räknat är det en ökning från till Nationella studier har också spanat så långt fram i tiden som 2050 och konstaterar då att den alltmer förbättrade hälsan kommer att innebära att det 2050 kommer att finnas betydligt fler riktigt gamla människor. Därmed kan man räkna med äldreomsorgens utmaning kommer att bestå även mellan 2030 och Väsentliga händelser Genom ett strukturerat och målmedvetet arbete har socialnämnden lyckats att anpassa sin verksamhet till de ekonomiska ramar som tilldelats socialnämnden 2012 och Under år 2014 har socialnämnden fortsatt att arbeta strukturerat och målmedvetet utifrån de förutsättningar som finns Under året har TES införts inom den kommunala hemtjänsten. TES är ett system som används för att automatiskt registrera utförd tid hos brukarna med hjälp av mobiltelefoner. Syftet med införandet av TES är att minska administrationen inom hemtjänsten samt att kvalitetssäkra ekonomistyrning och debitering. Under året har arbetet med trygghetslarm intensifierats. Målsättningen är att arbetet med att gå från analoga till digitala larm ska vara klart till årsskiftet. Arbetet med önskad sysselsättning har påbörjats och under hösten kommer alla områden inom äldreomsorgen och omsorg om funktionsnedsatta att gå en utbildning som heter Bemanna rätt. Denna utbildning ska lägga grunden i det fortsatta arbetet med att alla som arbetar inom socialförvaltningen ska ha önskad sysselsättningsgrad. En åtgärdsplan har tagits fram för att skapa en långsiktig hållbar organisation när det gäller myndighetsenheten inom individ- och familjeomsorgen. En förutsättning för att denna åtgärdsplan ska kunna verkställas är att myndighetsenheten tillförs ekonomiska medel 2015 och framåt. I april började socialnämnden laga mat på Sundsgården i Hjorted och Ekhamra i Överum samt den 1 september på Rosavilla i Västervik. Sedan tidigare lagar socialnämnden mat på Vapengränd i Västervik. Under 2013 arbetade hälso- och sjukvårdsverksamheten och äldreomsorgen, tillsammans med landstinget, med de mest sjuka äldre. Utifrån detta arbete fick Västerviks kommun en prestationsersättning på 4,6 mnkr för Detta arbete har intensifierats under 2014 och vår förhoppning är att vi även under 2014 ska premieras för detta arbete. Socialnämnden har tagit ett beslut om nybyggnation av 30 särskilda boende lägenheter där Dalsgården i Gunnebo nu finns och utbyggnad av 30 särskilda boende lägenheter vid Korallen i Västervik. Under augusti månad var 15 personer som bor på våra särskilda boende på en resa till Grekland. Det har under året skett en markant ökning när det gäller resor och aktiviteter för de personer som bor på våra särskilda boenden. För personer med funktionsnedsättning kommer det från och med september finnas teater som ett alternativ när det gäller daglig verksamhet. Förväntad utveckling/framtid Västerviks kommun måste förbereda sig och planera för den ökning vi ser i omvärldsanalysen. Detta gäller både för hemtjänst och särskilt boende. När det gäller hemtjänst så kommer antal medborgare som behöver hemtjänst med all säkerhet att öka redan de närmaste åren och då måste kommunen avsätta medel för detta. När det gäller antalet särskilda boendeplatser så är det av- 53

106 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 hängigt av om man anpassar redan befintliga lägenheter genom att göra dessa tillgängliga och/eller bygger trygghetsboenden, skulle inte detta ske så tvingas kommunen utöka sina särskilda boendeplatser under åren 2020 till Ett mycket gott exempel på en bra planering för framtiden är bostäderna i form av trygghetsboende på Rosavilla och de planerade trygghetsboendena på Midgård och Långrevsgatan. Detta innebär att tillgängliga bostäder för äldre i Västerviks centralort ökar vilket är positivt ur både mänskliga och samhällsekonomiska aspekter. Även om det största behovet av trygghetsboenden finns i Västerviks centralort så är det viktigt att man även planerar för framtida trygghetsboenden på andra orter i kommunen. En förutsättning för att klara av att bedriva en äldreomsorg av god kvalitet, även i framtiden, är att vara öppen för nya tekniska lösningar och hjälpmedel som kan göra människor mer självständiga. Om de äldre kan tillgodose sina behov på egen hand i så hög utsträckning som möjligt behöver de mindre tjänster från socialnämnden. Nämnden kommer därför att utreda möjligheterna att införa tekniska lösningar som främjar självständighet. Hälsoutvecklingen bland äldre är positiv men de ungas hälsoutveckling är oroande. Vård för depressioner, ångesttillstånd och självmordsförsök ökar bland unga, liksom vård av alkoholrelaterade diagnoser. Personer med psykisk och neuropsykiatrisk funktionsnedsättning har svårt att få sina behov tillgodosedda. Det är svårt att hitta rätta sysselsättningsformer och rätta boendeformer för målgruppen och i framtiden måste det ske en utveckling både när det gäller boende- och sysselsättningsformer. Det kommer att krävas omfattande utbildningsinsatser bland socialnämndens medarbetare för att kunna möta denna målgrupp på ett bra sätt. Arbetet med myndighetsutövning är mycket utmanande, med ökade krav på dokumentation och uppföljning, ökad ärendemängd, ökad komplexitet och färre erfarna kollegor försvårar givetvis situationen. I likhet med övriga Sverige har Västervik svårt att rekrytera och behålla medarbetare som arbetar med myndighetsutövning. Fokus de närmaste åren, måste ligga på att myndighetsutövande personal får en hållbar och stimulerande arbetssituation för att säkerställa en kvalitativ socialtjänst i framtiden. Ekonomisk redovisning Socialförvaltningen visar fortsatt goda siffror efter augusti månads slut, och prognostiserar nu för ett överskott om +6 mnkr. Anledningen till detta är att vi månad för månad sett förbättringar, och att vi heller inte behöver nyttja hela det budgetutrymme vi har för en högre beläggning, inom omsorg för funktionsnedsatta och Äldreomsorgen (ÄO). Även den centrala administrationen spås ett bättre resultat än tidigare, +1 mnkr, genom tillfälligt minskade kostnader för länsgemensamma satsningar samt outnyttjade reserver. Individ- och familjeomsorgen backar något med ytterligare 0,5 mnkr till 3,5 mnkr, främst genom högre placeringskostnader än budgeterat. Hälso- och sjukvårdsverksamheten (HS) är oförändrad på 3 mnkr, men där driftsresultatet är noll för helåret. Mellan ÄO och HS har en justering tidigare gjorts, om 3 mnkr, som skapar ett överskott på ÄO och ett underskott på HS. Mnkr Nettokostnad Budget 2014 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Totalt 486,1 758,6 752,6 6,0 Äldreomsorg 227,3 354,5 349,0 5,5 Omsorg och stöd för funktionsnedsatta 138,7 223,6 217,6 6,0 Individ- och familjeomsorg 54,1 77,7 81,3 3,5 Hälso- och sjukvårdsverksamhet 54,8 81,0 84,0 3,0 Förvaltningsstab och nämnd inkl. administration 11,2 21,6 20,6 1,0 54

107 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Överförmyndare Överförmyndaren är en kommunal tillsynsmyndighet som utövar tillsyn över gode mäns, förvaltares och förmyndares förvaltning av huvudmannens/omyndiges egendom samt fullgör de övriga uppgifter som enligt lag eller författning åligger överförmyndaren. Överförmyndaren står under Länsstyrelsens tillsyn. Omvärldsanalys De mer komplexa ärendena fortsätter att öka vilket innebär att det kommer att ställas större krav på ställföreträdarna då dessa ärenden kräver mer kunskap och tidsåtgång. Det innebär då också att kostnaden för arvoden kommer att öka och att det blir en ökad belastning på kansliet Regeringen har föreslagit förändringar i Föräldrabalken vilka i korthet innebär att överförmyndaren åläggs att kontrollera ställföreträdare innan de förordnas, vilket för övrigt sker redan i dag. Någon möjlighet att kontrollera ställföreträdaren efter påbörjat förordnande ges ej i lagförslaget. Vidare innebär förslaget att tingsrätten kan ålägga överförmyndaren att vidta sådana utredningsåtgärder som i dagsläget tillhör tingsrätten. I lagförslaget finns krav på överförmyndaren att erbjuda utbildning till ställföreträdare. Dessa förändringar kommer sannolikt leda till kostnadsökningar för överförmyndaren. Lagändringen föreslås träda i kraft 1 januari 2015 Väsentliga händelser Under perioden mars till juli har granskning av årsräkningar skett. Överförmyndarkansliet har haft en extra resurs på onsdagar för att bistå med granskningen. Ytterligare en extra resurs var planderad men kunde inte bistå på grund av ändrade omständigheter. I april flyttade överförmyndarkansliet från Kvarngatan till Återvändsgatan vilket till viss del påverkade granskningen. Överförmyndarkansliet har inte nått upp till målet att 80 % av granskningen av årsräkningar ska vara färdig första juni. I år var cirka 65 % granskade första juni. Förväntad utveckling/framtid För närvarande har kansliet 428 aktiva akter varav 51 avser förvaltarskap och 300 avser godmanskap. 77 ärenden omfattar övriga ärendeslag hos överförmyndaren hade kansliet 380 aktiva akter varav 43 avsåg förvaltarskap samt 274 avsåg godmanskap och 63 avsåg övriga ärendeslag vilket är en ökning med cirka 13 % vad avser totala antalet aktiva akter var motsvarande tal 220 aktiva akter varav 25 avsåg förvaltarskap samt 175 avsåg godmanskap och 20 avsåg övriga ärendeslag hos överförmyndaren. På fem år har ökningen således varit 95 %. Om utveklingen håller i sig och överförmyndaren därtill får ett större ansvar vad gäller att bistå Tingsrätt med diverse utredningsåtgärder och om kommunen önskar ligga på likvärdig nivå som övriga länet vad gäller arvode till ställföreträdare för att bibehålla kvalitén i uppdragen synes det som om överförmyndaren är underbudgeterad för uppgiften. Ekonomisk redovisning Kommentarer till driftsredovisningen Överförmyndarens verksamhet är till stor del styrd av lagar och föreskrifter och de flesta kostnader är sådana som inte går att påverka eller endast går att påverka i mindre utsträckning. Det gäller kostnader i form av arvoden till ställföreträdarna, storlek på prisbasbelopp som påverkar arvodenas storlek och kostnader för handläggning och arvodering av ensamkommande barnverksamheten. Vi har även återsökt medel från socialförvaltningen för de ensamkommande barn som fått permanent uppehållstillstånd, där god man fått kvarstå i väntan på att socialnämnden utsett en förmyndare. Vi avvaktar svar från socialnämnden. Mnkr Nettokostnad Budget 2014 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Totalt 2,2 2,8 3,0 0,2 55

108 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västerviks Kommuns Förvaltnings AB Bolaget förvaltar aktier i bolagskoncernen som omfattar de helägda bolagen Västerviks Kraft Elnät AB, Västervik Miljö & Energi AB, Västerviks Bostads AB och TjustFastigheter AB. Bolaget ansvarar även för internbanken. Omvärldsanalys En turbulent geopolitisk omvärld har tillsammans med låg inflationsstatistik påverkat både korta och långa marknadsräntorna nedåt. Vi har under en längre tid sett både Sveriges riksbank och den europeiska centralbanken sänka sina styrräntor. Även prognosen för framtida ränteutveckling har ett flertal gånger reviderats nedåt. Riksbanken bedömer i samband med senaste reporäntebeslutet att första höjningen av reporäntan kommer att ske först i slutet av Den nominella snitträntan i internbanken uppgår per till 3 %. Vid utlåning från internbanken tas en marginal uppgående till 0,5 procentenheter för att täcka internbankens kostnad för borgensavgift. I maj 2013 övergick kommunkoncernens internbank till att utföras i bolagets regi. Detta var en konsekvens av de nya ränteavdragsbegränsningsreglerna som innebär att kommunala bolag riskerar att inte få rätt att dra av för räntekostnaden hänförliga till lån från kommunen. I regelverket finns en så kallad ventil som skulle kunna innebära att kommunala bolag skulle undantas regelverket. Det har varit ett oklart rättsläge men Västerviks Kommun har då tagit det säkra alternativet och överfört internbanken till den kommunala bolagskoncernen. Det har förekommit kommuner som har fått påpekande från Skatteverket om upptaxering på grund av räntesnurror. Väsentliga händelser Moderbolaget har genomfört K3 utbildning för bolagen. En konsekvens av K3 som har belysts är den resultatpåverkan övergången till K3 kommer att få. Detta eftersom mer av underhållskostnader kommer att tas över balansräkningen. Koncernen har inte tagit hänsyn till K3 fullt ut ännu. På lång sikt utjämnas resultateffekten eftersom avskrivningskostnaderna då kommer att stiga. Protokollen för bolagen presenteras på hemsidan för att öka tillgängligheten av information. Arbetet med målformuleringar fortsätter och inför 2015 kommer samtliga bolag att ha mätbara verksamhetsmål. Bolaget har under augusti månad lånat ut 5 mnkr till Västervik Resort AB, till 4 % ränta med återbetalning Förväntad utveckling/framtid Låneportföljen har en räntesäkring uppgående till cirka 85 % av lånebeloppet. Med en genomsnittlig räntebindningstid uppgående till 4,9 år gör att risken i portföljen är relativt låg. Detta i kombination av stabila marknadsränteprognoser gör att prognosen för den egna internräntan är stabil över tiden. Koncernbidragen kommer framöver att föras med likvid och en plan för tidigare koncernbidrag kommer att upprättas. Ett uppdrag är följande VKFAB får i uppdrag att utreda konsekvenserna av en överlåtelse av kommunens direktägda bolag Västervik Reort AB och Västervik Biogas AB in i koncernen där VKFAB är moderbolag Arbetet är påbörjat och kommer att redovisas under hösten Ekonomisk redovisning Mnkr Budget 2014 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Omsättning 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat efter finansiellt netto 1,2 0,0 0,0 0,0 Årets resultat 1,2 0,0 0,0 0,0 Eget kapital 88,4 84,3 84,3 0,0 Balansomslutning 2 269, , ,4 0,0 Soliditet i % 3,9% 3,8% 3,8% 0,0 56

109 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västerviks Bostads AB Västerviks Bostads AB äger och förvaltar cirka 3100 lägenheter och cirka 200 lokaler inom Västerviks kommun. Bolaget utför även teknisk och ekonomisk förvaltning av fastigheter som ägs av TjustFastigheter AB och kommunen. Omvärldsanalys Räntenivåerna är fortsatt låga. Vi har ett positivt flyttnetto i kommunen. Eftersom Västervik har en åldrande befolkning växer efterfrågan på boende anpassat för äldre. Entreprenörerna i byggbranschen i Västervik har fullt upp och det märks när vi ska ta in anbud i våra byggupphandlingar. Väsentliga händelser Bolaget har färre uppsägningar än vanligt och uthyrningsgraden är fortfarande hög, även om vi har tappat lite grann eftersom det varit svårare än förväntat att hyra ut studentrummen på Annagården. Västerviks första trygghetsboende invigs i oktober på Rosavilla. På Midgård är byggnationen av ett trygghetsboende igång och samtidigt projekteras för särskilt boende och trygghetsboende på Dalsgården i Gunnebo och i kvarteret Nätet i Västervik. Totalrenoverade Åbyhöjden 4 står klart för inflyttning i november. Förväntad utveckling/framtid Vi kommer att bygga hissar i kvarteret Nätet som ett led i vår strävan att ha tillgängliga lägenheter. Vi kommer att bygga lägenheter för särskilt boende och trygghetsboende i Gunnebo och i kvarteret Nätet i Västervik. Detaljplanarbetet för byggande av bostäder på Centrumgården och Hasselö fortsätter. Ekonomisk redovisning Delårsresultatet, 31.7 mnkr, är något lägre än resultatet vid samma tid förra året. Året har varit varmare än ett normalår och värmekostnaderna har därför varit lägre än snittet. Övertagandet av kommunens idrottsanläggningar har ökat både intäkter och kostnader. Vi har haft relativt höga kostnader för brand- och vattenskador under året. Ett ändrat regelverk kring redovisning gör att årets delårsresultat är svårt att jämföra med samma tid förra året. Tidigare har underhållet på våra fastigheter förts in i resultaträkningen som en kostnad men de nya redovisningsreglerna gör att mycket av våra underhållskostnader istället tillförs balansräkningen som en tillgång och resultaträkningen som en avskrivning. De nya reglerna medför också krav på komponentavskrivning istället för generell avskrivning av hela fastigheter och detta ger en ökad procentuell avskrivning. Nettoomsättningen ser ut att bli lägre än budgeterat och det beror på att bolaget genomför färre byggprojekt än planerat. Mnkr Budget 2014 Prognos Prognosens avvikelse mot budget 2014 Nettoomsättning 299,0 471,7 444,1 27,6 Resultat efter finansiellt netto 31,7 18,4 31,2 12,7 Årets resultat 8,9 26,7 17,8 Eget kapital 133,4 98,9 124,9 26,0 Balansomslutning 1 105, , ,6 47,3 57

110 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västerviks Kraft Elnät AB Bolaget är dotterbolag till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Verksamheten består av distribution av elenergi samt därmed förenlig verksamhet. Omvärldsanalys Bolaget har nätkoncession och övervakas av energimarknadsinspektionen. Den tidigare regeringen har offentliggjort nya regler för bestämmande av elnätsföretagens intäktsramar för reglerperioden Väsentliga händelser Vädersäkring av luftledningsnätet på Hornslandet har fortsatt enligt plan med ombyggnad till BLL på ytterligare tre etapper. En större nätstation har genomgått en total förnyelse med nytt ställverk för både hög- och lågspänning. Stora insatser har lagts på drift och underhållsarbete under året. Förväntad utveckling/framtid Fortsatt stor fokus på drift och underhåll är av största vikt då kraven på tillgängligheten i nätet hela tiden ökar. De nya reglerna för intäktsramen innebär bland annat att hela nätet kommer att behöva åldersbestämmas. Ekonomisk redovisning Verksamheten följer i huvudsak budget, dock med den avvikelsen att Vattenfall sänkte sina avgifter för transitering i regionnätet med 8% vid årsskiftet något som inte var känt när budgeten för Västerviks Kraft Elnät AB fastställdes. Kostnaderna för transiteringsavgifter är därmed klart lägre än budgeterat, vilket också medför en höjd prognos gällande helårsresultatet. Årets investeringar uppgår till 5,3 mnkr, där den största posten utgörs av vädersäkring av luftledningsnätet på Hornslandet. Verksamheten i ett ekonomiskt perspektiv Verksamhetens intäkter styrs till största delen av de intäktsramar som tilldelats av energimarknadsinspektionen. mnkr Budget 2014 Prognos 2014 Prognosavvikelse mot budget 2014 Omsättning 36,4 54,9 55,2 +0,3 Resultat efter finansiellt netto 6,0 5,5 8,3 +2,8 Årets resultat 6,0 5,5 8,3 +2,8 Eget kapital 21,9 24,0 24,2 +0,2 Balansomslutning* 176,8 109,0 177,9 +68,9 Soliditet i %*/** 44,4 70,6 45,4 *När budgeten fastställdes nettoredovisades fordringar och skulder gentemot koncernföretag. I år bruttoredovisas dessa vilket bidrar till en ökning av balansomslutningen, vilket förklarar skillnaden mellan budget/utfall/prognos. Det påverkar även soliditeten. **Definierat som (EK+kapitaldel av obeskattade reserver)/ Balansomslutning 58

111 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 TjustFastigheter AB Bolaget är dotterbolag till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Bolaget ska inom kommunkoncernen medverka till ett effektivt lokalutnyttjande genom lokalsamordning av nuvarande och kommande lokalbehov med befintliga lokalresurser. Omvärldsanalys Räntenivåerna är fortsatt låga. Entreprenörerna i byggbranschen i Västervik har fullt upp och det märks när vi ska ta in anbud i våra byggupphandlingar. Väsentliga händelser Bolaget har byggt förskolan Linnean med tio avdelningar i Gamleby och har påbörjat byggnationen av nya Kvännarskolan samt sporthallen och förskolan i Totebo Förskolelokalerna i Ukna, Odensvi och Blankaholm har färdigställts. Förväntad utveckling/framtid Den närmaste framtiden kommer att präglas av byggnationer och förändrade lokalbehov i kommunens förvaltningar. Bolaget kommer att investera i skolorna i Gamleby, i nya Kvännarskolan samt i förskolorna Arabia och Näktergalen. Vi kommer att bygga en ny sporthall och förskola i Totebo. Ekonomisk redovisning Delårsresultatet per 31 augusti 2014 är bättre än föregående år. Året har varit varmare än ett normalår och värmekostnaderna har därför varit lägre än snittet. Vi har haft högre hyresintäkter än samma tid förra året och det beror framför allt på övertagandet av kommunens idrottsanläggningar. På minussidan märks att bolaget har drabbats av fler vattenskador än vanligt och att vi haft ett hyresbortfall för skol- och bibliotekslokaler på landsbygden. Ett ändrat regelverk kring redovisning gör att årets delårsresultat är svårt att jämföra med samma tid förra året. Tidigare har underhållet på våra fastigheter förts in i resultaträkningen som en kostnad men de nya redovisningsreglerna gör att mycket av våra underhållskostnader istället tillförs balansräkningen som en tillgång och resultaträkningen som en avskrivning. De nya reglerna medför också krav på komponentavskrivning istället för generell avskrivning av hela fastigheter och detta ger en ökad procentuell avskrivning. Mnkr Budget 2014 Prognos Prognosens avvikelse mot budget 2014 Nettoomsättning 99,1 149,9 149, 2 0,8 Resultat efter finansiellt netto 1,1 4,1 3,3 7,4 Årets resultat 0,9 3,3 2,4 Eget kapital 117,4 116,2 119,5 3,3 Balansomslutning 740,9 804,0 767,5 36,5 59

112 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västervik Miljö & Energi AB Bolaget är ett dotterbolag till Västerviks Kommuns Förvaltnings AB. Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inköpa, producera och distribuera energi, värme och el, samt producera orenad biogas. Bolaget ska också tillhandahålla dricksvatten, avleda och rena avloppsvatten, samt insamla, transportera, återvinna och bortskaffa avfall. Bolaget har även till föremål för sin verksamhet att äga och förvalta fast egendom, gatubelysningsanläggningar samt infrastruktur för IT-kommunikation. Bolaget ska tillhandahålla konsult- och entreprenadtjänster inom verksamhetsområdet samt har också rätt att idka med ovanstående förenlig verksamhet. Bolaget ska på uppdrag av Västerviks kommun driva, förvalta och utveckla gatu-, park- och transportverksamheten. Omvärldsanalys Att arbeta mot ett hållbart samhälle är ett naturligt steg i utvecklingsarbetet. Vi tvingas hela tiden förfina våra anläggningar för att minska påverkan på naturen. Trenden är att fler anläggningar kommer att regleras och kontrolleras av myndigheten. Vi ser framöver att kraven ytterligare kommer att skärpas till när det gäller utsläpp i vatten och luft. Regeringen har idag överlämnat en lagrådsremiss angående elnätsföretagens intäktsramar. Regeringen föreslår att regeringen eller efter regeringens bemyndigande nätmyndigheten ska få meddela ytterligare föreskrifter om beräkning av skäliga kostnader och om beräkning av en rimlig avkastning i elnätsverksamheten. Väsentliga händelser Under året har alla medarbetare inom Västervik Miljö & Energi AB genomgått en omfattande utbildning inom kundkommunikation. Syftet med arbetet är att sätta fokus på våra kunder såväl internt som externt och att skapa gemensamma värdegrunder för hur vi kommunicerar. Vårt mål är att ge våra kunder ett professionellt och kundvänligt bemötande, vare sig det handlar om ett telefonsamtal eller ett möte på fältet. Vi vill värna om våra kunder och få dem att känna sig trygga i sina relationer med Västervik Miljö & Energi AB. Arbetet med att upprätthålla bolagets kvalitets- och ledningssystem, vilket ligger till grund för vår certifiering inom ISO 9001:2008 (kvalitet), ISO 14001:2004 (miljö) och OHSAS 18001:2007 (arbetsmiljö), är ständigt pågående. Bolagets certifiering erhölls för snart ett år sedan och inom kort kommer bolaget att revideras på nytt. Att behålla certifikaten är ovärderligt för oss då det ger oss signaler på att vi jobbar med rätt saker på rätt sätt vad gäller kvalitet och miljö, samt att vi som arbetsgivare erbjuder alla anställda en god arbetsmiljö. Kraftvärmeprojektet på Stegeholmsverket med en ny avfallspanna och ångturbin är nu i princip avslutat. Under året har också den tillhörande krossutrustningen på Målserum färdigställts. Denna anläggning krossar avfall till fraktioner som är optimala att förbränna i avfallspannorna. Transporterna med avfallsbränsle mellan Målserum och Stegeholmsverket utförs med ett specialfordon av affärsområde Entreprenad inom bolaget. Man räknar med att ungefär ton avfall per år kommer att krossas, transporteras och förbrännas. Mark- och miljööverdomstolen gav under 2013 permanent tillstånd till fortsatt drift av Gamleby avloppsreningsverk och Länsstyrelsen meddelade i början av 2014 slutliga villkor för verksamheten. De nya skärpta utsläppsvillkoren innebär att reningsverkets process måste kompletteras och byggas om med ny reningsteknik. Avloppsreningsverket kommer samtidigt att renoveras utvändigt och få ett rejält ansiktslyft. Den stora 60

113 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 utmaningen blir att genomföra ombyggnationen samtidigt som verket upprätthåller driftparametrarna med skärpta krav. Upphandling av projektet genomfördes under sommaren och det praktiska arbetet påbörjades i augusti. Anläggningen beräknas vara färdigställd och i full drift om cirka ett år. Första etappen i arbetet med utbyggnad av vatten och avlopp på Hornslandet färdigställdes Projekteringen för resterande del, Etapp 2, är avklarad och förberett för upphandling av entreprenaden. Nu avvaktas VA-nämndens utlåtande om särtaxans lämplighet då särtaxan överklagats av de boende i området. Sannolikt kommer VA-nämnden att fatta beslut i frågan under hösten Förväntad utveckling/framtid Under året avslutas flera av våra stora projekt och under resterande del av året kommer vi arbeta med att trimma anläggningarna och processerna för att de ska fungera optimalt. Vi kommer att jobba vidare med projektet med kundkommunikation i vår strävan att upplevas som ett kundvänligt företag. Vidare kommer vi att arbeta med förbättringar av vårt kvalitets- och ledningssystem för att säkerställa att vi efterlever de standarder som ISO-certifikaten kräver. Ekonomisk redovisning Fjärrvärme Låga rörliga försäljningsintäkter som en följd av mild väderlek under året. Lägre kostnader för elförbrukning och elnätsavgifter tack vare egen produktion av el. Avskrivningar och räntekostnader lägre än budget då aktivering av investeringen i kraftvärmepannan försenades. Periodens rörelseresultat +16,9 mnkr (budget +12,3 mnkr), investeringar 71,4 mnkr. Avfall & Återvinning Verksamhetsgrenen Hushållsavfall har sedan 2012 ett negativt eget kapital som ska vara återställt senast vid utgången av Utfallet så här långt följer budgeterat resultat och sannolikt kan underskottet återställas under innevarande år. Periodens rörelseresultat +0,9 mnkr (budget +0,9 mnkr), investeringar 1,2 mnkr. Verksamhetsgrenen Verksamhetsavfall är mitt uppe i en omställningsfas där den nya krossanläggningen under året har tagits i drift, om än betydligt senare än det var tänkt. Ekonomiskt innebär förseningen både bortfall av intäkter och tillkomst av kostnader. Periodens rörelseresultat 0,6 mnkr (budget +2,5 mnkr), investeringar 19,8 mnkr. Elnät Ett bortfall av sålda entreprenadtimmar till Västerviks Kraft Elnät AB under det första halvåret påverkade verksamhetens resultat negativt. En mer intensiv höst kombinerat med reviderade timpriser medför emellertid att affärsområdet alltjämt förväntas nå budgeterat resultat. Periodens rörelseresultat +2,8 mnkr (budget +2,3 mnkr), investeringar 2,1 mnkr. Stadsnät Utbyggnaden av fibernät i Västerviks stad (projekt VillaFiber) pågår nu för fullt. En något försenad utbyggnadstakt och något lägre anslutningsgrad än planerat gör att det kan bli svårt att nå årets lagda budget och prognosen har därmed sänkts. Periodens rörelseresultat +2,7 mnkr (budget +2,1 mnkr), investeringar 8,5 mnkr. Vatten Verksamhetens underskott vid årets ingång uppgick till 11,2 mnkr, ett underskott som måste återställas senast vid utgången av Lägre kostnader för kemikalier och underhållskostnader på driften kombinerat med höjda taxor gör att vi ser ut att hämta in en stor del av underskottet redan i år. Periodens rörelseresultat +16,5 mnkr (budget +12,1 mnkr), investeringar 7,0 mnkr. Entreprenad Bortfall av intäkter på grund av försenad uppstart av transporter av avfallsbränsle, samt lågt budgeterade kostnader för bland annat vinterväghållning innebär att helårsprognosen sjunker med cirka 1,2 mnkr. Periodens resultat är dock i paritet med budget. Periodens rörelseresultat +1,7 mnkr (budget +1,2 mnkr), investeringar 1,2 mnkr. Totalt Bolaget har totalt investerat 111,3 mnkr under året. Rörelseresultatet uppgår till 40,6 mnkr (föregående år 19,1 mnkr). Prognosen för året pekar mot ett rörelseresultat på 55,6 mnkr mot budgeterade 61,6 mnkr. Avvikelsen utgörs främst av vikande extern försäljning inom affärsområde Fjärrvärme och Stadsnät. Det bör noteras att arbetet med övergången till K3:s regelverk pågår. I nuläget går dock inte att avgöra huruvida det påverkar resultat och eget kapital positivt eller negativt. mnkr Budget 2014 Prognos 2014 Prognosavvikelse mot budget 2014 Omsättning 243,2 394,4 388,4 6,0 Resultat efter finansiellt netto 27,3 34,6 31,7 2,9 Årets resultat 27,3 34,6 31,7 2,9 Eget kapital 82,6 91,0 87,0 4,0 Balansomslutning* 1 048, , ,0 135,7 Soliditet i %*/** *Under föregående år nettoredovisades fordringar och skulder gentemot koncernföretag. Nu bruttoredovisas dessa vilket bidrar till ökningen av balansomslutningen och påverkar nyckeltalen negativt. **Definierat som (EK+kapitaldel av obeskattade reserver)/ Balansomslutning 61

114 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västervik Biogas AB Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Västerviks kommun framställa, distribuera och sälja biogas. Omvärldsanalys Användningen av biogas som fordonsbränsle ökar alltmer. Stora kunder och brukare är, av tradition, olika former av samhällsbetalda resor. I Kalmar län har trafikhuvudmannen Kalmar Länstrafik börjat förbereda trafikupphandlingen av bl a busstrafik med planerad trafikstart augusti Ägaren, landstinget, har uttalat att biogas, i viss trafik, ska vara det högst prioriterade bränslet. Västervik Biogas deltar aktivt i det förberedelsearbetet i syfte att möta den kraftiga efterfrågan som en sådan inriktning skulle innebära. Väsentliga händelser Som en följd av att stadstrafiken i Västervik började trafikeras med tre biogasbussar i december 2013 har omsättningen ökat markant under Det har bland annat inneburit att försäljningen av biogas ökat med drygt 50 % under perioden januari-augusti respektive år. Vidare har Västervik Biogas även fortsättningsvis erhållit hållbarhetsintyg, ett intyg från Energimyndigheten som innebär skattebefrielse för drivmedlet. Under året har Västerviks kommun beviljats medel för att i projektform minska övergödningen i Östersjön genom att fiska den överrepresenterade fisken spigg. Spiggen ska bland annat provrötas för att undersöka biogaspotential mm. Västervik Biogas deltar aktivt i projektarbetet. Förväntad utveckling/framtid 2014 års mål om försäljning av Nm3 biogas kommer ej att nås. Prognosen pekar på en volym uppgående till cirka Nm3 vilket överstiger 2013 års försäljning under samma tidsperiod med cirka 50 %. Den negativa avvikelsen under 2014 kan till absolut största delen förklaras av en lägre takt i utbyte till biogasfordon i kommunkoncernens fordonsflotta än förväntat. Exempelvis har den enda sopbilen med biogas som drivmedel tagits ur trafik under året. För 2015 kan ytterligare försäljningsökning förutses. Detta bland annat mot bakgrund av att transporttjänster för färdtjänst, sjukresor etcetera har upphandlats och med biogas som drivmedel. Ekonomisk redovisning Kommentarer till driftsredovisningen Prognosen för det ekonomiska resultatet visar på ett nollresultat för 2014 att jämföra med ett budgeterat resultat på cirka +0,5 mnkr. Mnkr Nettokostnad Budget 2014 Omsättning 3,1 5,4 Prognos per Prognosavvikelse mot budget 2014 Resultat efter finansiellt netto 0,4 0,5 0,0 0,5 Årets resultat 0,1 0,5 0,0 0,5 Eget kapital 1,6 Balansomslutning 15,4 Soliditet i % 10,7 62

115 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Västervik Resort AB Bolaget äger, driver och utvecklar Lysingsbadet. Lysingsbadet har idag gästnätter och ambitionen är att Lysingsbadet ska bli en anläggning med omfattande verksamhet året om. Omvärldsanalys Utvecklingen de senaste åren inom campingområdet är att husbilarna tar en allt större marknadsandel och att krav ställs på allt högre standard på anläggningen. Samma trend finns i stugsegmentet. Under semestern vill allt fler ha ungefär samma standard som hemma. Den starka svenska kronan ledde till att andelen utländska gäster minskade under de senaste åren. Minskningen har varit störst på den danska och holländska marknaden. Den svenska marknaden är stabil och i år har vi en stor ökning inom campingsegmentet Satsningen på högre standard, fler aktiviteter och underhållning har gjort Lysingsbadet konkurrenskraftigt och ganska okänslig för konjunktursvängningar. Väsentliga händelser Under 2014 har fokus varit på Upplevelsebadet. Relax/ Spa, restaurang och utepool togs i drift i juni. På grund av leveransförseningar och tekniska problem så har inte äventyrsdelen av badet tagits i drift. Förseningen har inneburit betydande kostnadsökningar och intäktsbortfall vilket påverkar både resultat och likviditet under Under våren renoverades greenerna på golfbanan som fick konstgräsgreener. Investeringen kommer att betyda minskade underhålls- och driftskostnader och möjliggör spel under större del av året. Måluppfyllelse Mål Måluppfyllelse Förväntad utveckling/framtid Utveckling av vår- och höstsäsong genom investeringar i bad och lek. Utveckling av konferensprodukten genom bättre lokaler, partner och utveckling av säljorganisationen. Antalet gästnätter förväntas utvecklas positivt och VRAB kommer att förstärka sin position i Sverige och även utlandsmarknaderna Ekonomisk redovisning Prognosen för 2014 är ett resultat på 0,5 mnkr efter finansiella poster. Omsättningen ökar till 47 mnkr vilket är en ökning med 2 mnkr. Den långsiktiga upplåningen har ökat från 44 till knappt 55 mnkr och beräknas vara 57 mnkr vid årsskiftet. Bolaget kommer inte under 2014 att klara det ekonomiska målet i ägardirektivet på en genomsnittlig avkastning på totalt kapital motsvarande lägst 4,5 %. mnkr Budget 2014 Prognos 2014 Omsättning 39,6 45,0 47,0 2,0 Prognosavvikelse mot budget 2014 Resultat efter finansiellt netto 2,9 1,6 0,5 1,1 Eget kapital 36,2 Balansomslutning 98,3 Soliditet i % 38 % nya gästnätter från 2009 till nya skapade utanför vecka nya skapade Nr 1 i Sverige Fler säsonger Högsta poäng i årets klassificering Stor ökning av säsongsgäster senaste åren Resultatkrav 1,6 mnkr år 2014 Uppnås inte 63

116 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti 2014 Redovisningsprinciper Kommunal redovisning Den kommunala redovisningen regleras av Kommunallagens kapitel åtta samt Lag om kommunal redovisning. Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning (RKR) rekommendationer för kommunsektorns redovisning. Tillämpade uppställningar och redovisningsprinciper överensstämmer med den kommunala redovisningslagen. Kommunen följer de rekommendationer som lämnats av Rådet för kommunal redovisning. Jämförelsestörande poster I årsredovisningen återfinns några jämförelsestörande poster som avser realisationsvinster. För att en post ska betraktas som jämförelsestörande ska posten uppgå till väsentligt belopp och vara av ett sådant slag att den inte förväntas inträffa ofta eller regelbundet. Se not 1. Skatteintäkter Skatteintäkterna har periodiserats i enlighet med rekommendation nr 4.2 från RKR. Enligt rekommendationen ska kommunalskatten periodiseras och redovisas det inkomstår då den beskattningsbara inkomsten intjänats. Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s senaste prognos. Pensionsskulden Kommunens pensionsskuld redovisas enligt den så kallade blandmodellen, vilket innebär att all pension som intjänats före år 1998 inte tas upp som avsättning utan redovisas som ansvarsförbindelse inom linjen. Inom linjen tas också upp framtida förväntad särskild löneskatt motsvarande 24,26 %. Utbetalningar avseende pensionsförmåner som intjänats före år 1998 redovisas som kostnad i resultaträkningen. Pensionsförmåner inklusive särskild löneskatt intjänade i pensionsavtal från och med år 1998 redovisas som en kostnad i resultaträkningen. Den del av pensionen som kan hänföras till det individuella valet har klassificerats som kortfristig skuld i balansräkningen. Pension på löneandelar över 7,5 basbelopp redovisas under avsättningar i balansräkningen. Tillgångar, avsättningar och skulder Tillgångar, avsättningar och skulder värderas till anskaffningsvärdet om inte annat anges. Anläggningstillgångar Rådets rekommendation nr om redovisning av materiella tillgångar tillämpas men med vissa undantag. För att det ska vara fråga om en anläggningstillgång har tidigare gällt att anskaffningsvärdet överstiger 0,5 basbelopp och livslängden är minst tre år. Från och med år 2012 gäller att anskaffningsvärdet ska vara minst två prisbasbelopp och livslängden minst tre år. Anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärden efter avdrag för planenliga avskrivningar. Avskrivningar för större fastighets- och anläggningsprojekt påbörjas när anläggningarna tas i bruk. För övriga anläggningar och inventarier påbörjas avskrivningarna vid påföljande månadsskifte. De planenliga avskrivningarna har inte omprövats under Kommunen tillämpar huvudmetoden och kostnadsför räntan för anläggningstillgångarna direkt. En samlad bedömning av nyttjandeperioden för respektive tillgång görs. För gator och vägar görs så kallad komponentavskrivning då toppbeläggningen har kortare nyttjandeperiod. Anskaffning av inventarier i samband med ny-, till- och ombyggnad av fastigheter och anläggningar bokförs som tillgångar. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen för kommunkoncernen upprättas enligt den kommunala redovisningslagen kap 8 och utformas enligt god redovisningssed och rådets rekommendation 8.2. Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper i bolagen överensstämmer med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. I den sammanställda redovisningen för kommunkoncernen ingår kommunen och de bolag i vilka kommunen direkt eller indirekt har en röstandel överstigande 20 %, nämligen Västerviks Kommuns Förvaltnings AB med dotterbolag, Västervik Resort AB samt Västervik Biogas AB. Den sammanställda redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Förvärvsmetoden innebär att eget kapital i kommunkoncernen utgör del av eget kapital i kommunen och dels av dotterbolagens egna kapital som har upparbetats efter förvärvstidpunkten. Med proportionell konsolidering avses att endast ägda andelar av dotterbolagens resultat- och balansräkning tas in i koncernredovisningen. Koncerninterna mellanhavanden såsom fordringar och skulder samt köp och försäljning har eliminerats. Obeskattade reserver har efter avdrag för uppskjuten skatt hänförts till eget kapital. Den uppskjutna skatteskulden redovisas under avsättningar. Avskrivningar beräknas på anläggningarnas ursprungliga anskaffningsvärden. Avskrivningsprinciperna inom kommunkoncernen är inte helt samordnade. Avskrivningarna på investeringar redovisas i bolagen den månad de tas i bruk. Säkringsredovisning Redovisningsrådets har lämnat rekommendation om derivat och säkringsredovisning (Rekommendation 21). Under avsnittet Finansiell analys finns en sammanställning över kommunens säkringsredovisning som följer denna rekommendation. 64

117 VÄSTERVIKS KOMMUN Delårsrapport januari augusti

118

119 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 16 (21) Ks 352 Granskningsrapport Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsenhet yttrande Dnr 2014/ Kommunrevisionen har den 17 december 2013 överlämnat granskningsrapport avseende kommunstyrelsens samhällsbyggnadsenhet. Kommunfullmäktige har uppdragit till kommunstyrelsen att kommentera granskningsrapporten och återkomma med förslag till eventuella åtgärder med anledning av granskningsrapporten. Kommunrevisionen tycker att samhällsbyggnadsenheten i stort bedriver sin verksamhet ändamålsenligt. Revisionen lämnar följande rekommendationer: - Kommunstyrelsen behöver göra en åtgärdsplan för hur ambitionerna i utredningen om samhällsbyggnadsenheten skall bli verklighet. - Åtgärder behöver vidtas för att stärka såväl styrning som samordning inom samhällsbyggnadsenhetens område. - Upprättandet av saknade styrdokument behöver prioriteras. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar i skrivelse 6 oktober 2014 förslag till yttrande över rapporten. Att granskningsrapporten behandlas först nu beror i första hand på att en särskild utredning avseende eventuell sammanläggning av miljö- och byggnadskontoret och samhällsbyggnadsenheten pågått parallellt. Slutsatserna av denna är viktiga att få med i svaret på granskningsrapporten. Kommunstyrelsens förvaltning konstaterar att samhällsbyggnadsenheten under 2014 är bemannad enligt plan och har fått resurstillskott både 2014 och i preliminär budget för 2015 för prioriterade uppgifter. Dock kvarstår utmaningen att få till kvalitativa och uppföljningsbara beställningar inom området gata/park. Vidare belastas enheten med omfattande arbete kopplat till det stora antalet medborgarförslag inom sitt verksamhetsområde. En plan för erforderliga styrdokuments framtagande inom stadsutveckling, offentliga rummet och trafikfrågor är nu lagd. Bedömningen är att nu fastställd struktur för återkoppling av uppdrag, mål m.m. är tillräcklig. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna kommunstyrelsens förvaltnings förslag till yttrande över kommunrevisionens granskning av samhällsbyggnadsenheten. Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

120 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 17 (21) Ks 352 forts. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna kommunstyrelsens förvaltnings förslag till yttrande över kommunrevisionens granskning av samhällsbyggnadsenheten. Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax)

121 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 19 (29) Ks 331 Granskningsrapport "Kommunala vuxenutbildningen (KOMVUX) i Västerviks kommun" yttrande Dnr 2014/ Revisorerna har 16 juni 2014 överlämnat en granskningsrapport av PWC, Kommunala vuxenutbildningen (KOMVUX) i Västerviks kommun. Kommunfullmäktige remitterade , 109 granskningsrapporten till barn- och utbildningsnämnden för yttrande till kommunstyrelsen senast den 15 september Barn- och utbildningsnämnden yttrade sig till kommunstyrelsen , 88. I yttrandet framgår bl.a. att den kommunala vuxenutbildningen bedrivs ändamålsenligt. Kommunstyrelsens förvaltning har i tjänsteskrivelse inget ytterligare att tillföra och föreslår att kommunstyrelsen antar barn- och utbildningsnämndens yttrande som sitt eget och överlämnar det till kommunfullmäktige. Kommunstyrelsens förvaltning föreslår kommunstyrelsen besluta att anta barn- och utbildningsnämndens yttrande , 88 som sitt eget, samt att överlämna yttrandet till kommunfullmäktige. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet Kommunstyrelsen beslutar enligt kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Justerandes sign Expedieras till Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

122 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 21 (21) Ks 355 Redovisning av obesvarade motioner och medborgarförslag Dnr 2014/ Enligt kommunallagen 5 kap 33 bör en motion eller ett medborgarförslag beredas så att beslut kan fattas inom ett år från det att motionen eller medborgarförslaget väcktes. Om beredningen inte kan avslutas inom denna tid, skall detta och vad som har kommit fram vid beredningen anmälas till fullmäktige inom samma tid. Fullmäktige får då avskriva motionen eller medborgarförslaget från vidare handläggning. Kommunstyrelsen ska lämna en redovisning till kommunfullmäktige av de motioner som inte beretts färdigt. Kommunstyrelsen lämnar i skrivelse 2 oktober 2014 redovisning efter september månad Den 30 september finns åtta obesvarade motioner, varav ingen är äldre än ett år. Kommunfullmäktige kan enligt gällande arbetsordning i vissa fall överlåta till kommunstyrelsen eller annan nämnd att besluta om medborgarförslag. Styrelsen och nämnden ska löpande informera fullmäktige om de beslut som har fattats med anledning av förslagen. Medborgarförslag, som inte avgjorts inom ett år från det att förslagen väcktes i fullmäktige, redovisas vid fullmäktiges sammanträden i april och oktober. Enligt kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse är 25 medborgarförslag f.n. obesvarade, varav tre är äldre än ett år. Kommunstyrelsens förvaltning föreslår kommunstyrelsen besluta att överlämna redovisningen av obesvarade motioner och medborgarförslag per den 30 september 2014 till kommunfullmäktige. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen beslutar att bifalla kommunstyrelsens förvaltnings förslag. Expedieras till Kommunfullmäktige Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

123

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

142

143

144

145

146

147

148

149

150

151

152

153

154

155

156

157

158

159

160

161

162

163

164

165

166