Pelare 3 Övrig information 2017

Transkript

1 Pelare 3 Övrig information 2017

2 Övrig information Pelare I enlighet med Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2014:12) om tillsynskrav och kapitalbuffertar, Europaparlamentets och rådets förordning nr 575/2013 (CRR) samt Kommissionens genomförandeförordningar (EU) nr 1423/2013 och (EU) nr 2016/200 offentliggör Resurs Bank AB årlig information om kapitaltäckning samt övrig information i enlighet med ovanstående reglering. Informationen avser siffror per den 31 december 2017 i KSEK om inte annat särskilt anges. Allmän information Resurs Bank AB (publ), organisationsnummer: , är ett aktiebolag med säte i Helsingborg, Sverige. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Resurs Holding AB (publ), organisationsnummer: Resurs Banks koncern inkluderar de helägda dotterbolagen Resurs Norden AB org. nr , Resurs Consumer Loans Limited, Ireland org. nr RH och ya Bank AS, Norway org. nr Resurs Bank AB har även filialer i Danmark, Norge och Finland. Den regulatoriska konsolideringen (konsoliderad situation) består av Resurs Bank AB koncernen och dess moderbolag Resurs Holding AB. Resurs Bank AB bedriver tillståndspliktig bankverksamhet i form av kreditgivning till allmänheten i Sverige, Danmark, Norge och Finland samt inlåning från allmänheten i Sverige. Resurs Bank AB samt den konsoliderade situationen står under tillsyn av Finansinspektionen i Sverige. ya Bank AS bedriver bankverksamhet i form av kreditgivning till allmänheten samt inlåning från allmänheten i Norge och står under tillsyn av Finanstilsynet i Norge. Pelare 3 upplysningskrav Baselregelverket består av tre pelare. Pelare 1 reglerar minimikravet på kapital och pelare 2 reglerar den interna kapital- och likviditetsutvärderingsprocessen som ett kreditinstitut ska genomföra för att utvärdera om kreditinstitutet har tillräckligt med kapital och likviditet utöver det lagstadgade minimikapital- och likviditetskravet enligt pelare 1. Den tredje pelaren reglerar offentliggörandet av information. På Resurs Banks hemsida ( publiceras kvartalsvis och årligen information om likviditet och kapitaltäckning samt övrig information enligt kraven i pelare 3. Även i halvårsrapporter samt årsredovisning återfinns ytterligare information. Nedan följer mallar och uppgifter som Resurs Bank samt den konsoliderade situationen enligt regulatoriska krav är åtagna att årligen offentliggöra. 2

3 1. Mallar enligt kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 1423/2013, vilken bygger på artikel a, b, d och e samt artikel i förordning (EU) nr 575/2013: 1 a. De viktigaste delarna i kapitalinstrument Per 31 December 2017 Emittent Resurs Bank AB (publ) Resurs Bank AB (publ) ya Bank AS Unik identifieringskod (t.ex. identifieringskod från Cusip, ISIN eller Bloomberg för privata placeringar) SE N/A NO Reglerande lag(ar) för instrumentet Sverige Sverige Norge Rättslig behandling Övergångsbestämmelser enligt kapitalkravsförordningen Bestämmelser enligt kapitalkravsförordningen efter övergångsperioden Godtagbara på individuell/grupp (undergruppsnivå)/individuell och grupp (undergrupps)nivå Instrumenttyp Belopp som redovisas i lagstadgat kapital (valutan i miljoner, enligt senaste rapporteringsdatum) Supplementärkapital Supplementärkapital Supplementärkapital Supplementärkapital Supplementärkapital Supplementärkapital Individuell och grupp Individuell och grupp Individuell och grupp Supplementärkapital enligt förordningen (EU) nr 575/2013 artikel 63 Supplementärkapital enligt förordningen (EU) nr 575/2013 artikel MSEK Nominellt 200 MSEK varav 133 MSEK medräknas som supplementärkapital Supplementärkapital enligt förordningen (EU) nr 575/2013 artikel MNOK Instrumentets nominella belopp 300 MSEK 200 MSEK 40 MNOK Emissionspris 100 % 100 % 100 % Inlösenpris 100 % 100 % 100 % Ursprungligt emissionsdatum Eviga eller tidsbestämda Tidsbestämt Tidsbestämt Tidsbestämt Ursprunglig förfallodag Emittentens inlösenrätt omfattas av krav på förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten Valfritt inlösendatum, villkorade inlösendatum och inlösenpris Efterföljande inlösendatum, i förekommande fall Kuponger/utdelningar First call Inlösenpris 100 % First call och därefter vid varje ränteförfallodag Ja Nej Ja Förfaller Inlösenpris 100 % N/A First call Inlösenpris 100 % First call och därefter vid varje ränteförfallodag Fast eller rörlig utdelning/kupong Rörlig Rörlig Rörlig Kupongränta och eventuellt tillhörande index Stibor 3M + 4,40 % Stibor 3M + 3,00 % Nibor 3M + 3,75 % Förekomst av step-up eller annat incitament för återlösen Nej Nej Nej Icke-kumulativa eller kumulativa Icke-kumulativa Icke-kumulativa Icke-kumulativa Konvertibla eller icke-konvertibla Ej konvertibelt Ej konvertibelt Ej konvertibelt Position i prioriteringshierarkin för likvidation (ange typ av instrument som är direkt högre i rangordningen) Efterställd skuld Efterställd skuld Efterställd skuld 3

4 1 b. Upplysningar om kapitalbas Per 31 December 2017 Kärnprimärkapital: instrument och reserver Resurs Bank AB 31 december 2017 Konsoliderad situation 31 December 2017 Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Varav: Kapitalinstrument Ej utdelade vinstmedel Ackumulerat annat totalresultat Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verificerats av personer som har en oberoende ställning Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Ytterligare värdejusteringar (negativt belopp) Immateriella tillgångar (netto efter minskning för tillhörande skatteskulder) (negativt belopp) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet, utom sådana som uppstår till följd av temporära skillnader (netto efter minskning för tillhörande skatteskuld när villkoren i artikel 38.3 är uppfyllda) (negativt belopp) Institutets direkta, indirekta och syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har en väsentlig investering (belopp över tröskelvärdet på 10 %, netto efter godtagbara korta positioner) (negativa belopp) Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital Kärnprimärkapital Primärkapitaltillskott: Instrument Primärkapitaltillskott 0 0 Primärkapital (primärkapital = kärnprimärkapital + primärkapitaltillskott) Supplementärkapital: instrument och avsättningar Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder Supplementärkapital före lagstiftningsjuteringar Supplementärkapital Totalt kapital (totalt kapital = primärkapital + supplementärkapital) Totala riskvägda tillgångar Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapital (som procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet) 19,1 % 13,6 % Primärkapital (som procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet) 19,1 % 13,6 % Totalt kapital (som procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet) 21,1 % 15,5 % Institutsspecifika buffertkrav (krav på kärnprimärkapital i enlighet med artikel 92.1 a plus krav på kapitalkonserveringsbuffert och kontracyklisk kapitalbuffert, plus systemriskbuffert, plus buffert för systemviktiga institut (buffert för globala systemviktiga institut eller andra systemviktiga institut uttryckt som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) Varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert Varav: krav på kontracyklisk kapitalbuffert Varav: krav på systemriskbuffert 0 0 Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert (som procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 13,1 % 7,5 % 4

5 2. Information om intecknade tillgångar lämnas i enlighet med artikel 443 i förordning (EU) nr 575/2013 som specificeras i EBA:s riktlinjer 2014/03 samt i Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/2295: Intecknade och icke-intecknade tillgångar Resurs Bank AB Intecknade redovisat värde Intecknade Icke intecknade redovisat värde Icke intecknade Medianvärde Det rapporterande institutets tillgångar Egetkapitalinstrument 040 Räntebärande värdepapper varav: säkerställda obligationer varav: emitterade av nationella regeringar varav: emitterade av finansiella företag varav: emitterade av icke-finansiella företag 120 Andra tillgångar varav: lån och förskott som inte är beviljade kreditlimiter Intecknade och icke-intecknade tillgångar Konsoliderad situation Intecknade redovisat värde Intecknade Icke intecknade redovisat värde Icke intecknade Medianvärde Det rapporterande institutets tillgångar Eget kapitalinstrument Räntebärande värdepapper varav: säkerställda obligationer varav: emitterade av nationella regeringar varav: emitterade av finansiella företag varav: emitterade av icke-finansiella företag 120 Andra tillgångar varav: lån och förskott som inte är beviljade kreditlimiter

6 Erhållna säkerheter Resurs Bank AB Erhållna intecknade säkerheter eller egna emitterade räntebärande värdepapper, Erhållna säkerheter eller egna emitterade räntebärande värdepapper som kan intecknas, Medianvärde Säkerheter som mottagits av det rapporterande institutet 150 Aktieinstrument 160 Räntebärande värdepapper 230 Övriga säkerheter som mottagits 240 Egna räntebärande värdepapper som har emitterats, utom egna säkerställda obligationer eller tillgångssäkrade värdepapper 241 Egna säkerställda obligationer och tillgångssäkrade värdepapper som har emitterats men ännu inte pantsatts TOTALA TILLGÅNGAR, ERHÅLLNA SÄKERHETER OCH EMITTERADE EGNA RÄNTEBÄRANDE VÄRDEPAPPER Erhållna säkerheter Konsoliderad situation Erhållna intecknade säkerheter eller egna emitterade räntebärande värdepapper, Erhållna säkerheter eller egna emitterade räntebärande värdepapper som kan intecknas, Medianvärde Säkerheter som mottagits av det rapporterande institutet 150 Aktieinstrument 160 Räntebärande värdepapper 230 Övriga säkerheter som mottagits 240 Egna räntebärande värdepapper som har emitterats, utom egna säkerställda obligationer eller tillgångssäkrade värdepapper 241 Egna säkerställda obligationer och tillgångssäkrade värdepapper som har emitterats men ännu inte pantsatts TOTALA TILLGÅNGAR, ERHÅLLNA SÄKERHETER OCH EMITTERADE EGNA RÄNTEBÄRANDE VÄRDEPAPPER

7 Erhållna säkerheter Resurs Bank AB Matchande skulder, ansvarsförbindelser eller utlånade värdepapper Intecknade erhållna säkerheter och egna räntebärande värdepapper som har emitterats utom säkerställda obligationer och tillgångssäkrade värdepapper Medianvärde Redovisat värde av valda finansiella skulder Inteckningskällor Konsoliderad situation Matchande skulder, ansvarsförbindelser eller utlånade värdepapper Intecknade erhållna säkerheter och egna räntebärande värdepapper som har emitterats utom säkerställda obligationer och tillgångssäkrade värdepapper Medianvärde Redovisat värde av valda finansiella skulder

8 3. Upplysningar om bruttosoliditetsgraden lämnas enligt artikel 451 i förordning (EU) nr 575/2013 som specificeras i Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/200: Sammanfattande avstämning av redovisningstillgångar och exponeringar i bruttosoliditetsgrad Resurs Bank AB 31 december 2017 Konsoliderad situation 31 December 2017 Sammanlagda tillgångar enligt offentliga finansiella rapporter Justeringar för finansiella derivatinstrument Justering för poster utanför balansräkningen (dvs. konvertering till kreditekvivalenter för exponeringar utanför balansräkningen) Totalt exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad Bruttosoliditetsgrad gemensam upplysning Resurs Bank AB Konsoliderad situation Exponeringar i balansräkningen (med undantag för derivat och transaktioner för värdepappersfinansiering) Poster i balansräkningen (med undantag för derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och förvaltnings men inklusive säkerhet) Sammanlagda exponeringar i balansräkningen (med undantag för derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och förvaltningstillgångar) Derivatexponeringar Återanskaffningskostnad förbunden med samtliga derivattransaktioner (dvs. netto av medräkningsbar kontantvariationsmarginal) Tilläggsbelopp för potentiell framtida exponering förbundet med samtliga derivattransaktioner (marknadsvärdering) Sammanlagda derivatexponeringar Andra poster utanför balansräkningen Poster utanför balansräkningen i teoretiska bruttobelopp (Justeringar för konvertering till kreditekvivalenter) Övriga exponeringar utanför balansräkningen Kapital- och sammanlagda exponeringar Primärkapital Sammanlagda exponeringar i bruttosoliditetsgrad Bruttosoliditetsgrad Bruttosoliditetsgrad 15,7 % 10,8 % Uppdelning av exponeringar i balansräkningen (med undantag för derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och undantagna exponeringar) Resurs Bank AB Konsoliderad situation Sammanlagda exponeringar i balansräkningen (med undantag för derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och undantagna exponeringar) varav: Exponeringar utanför handelslagret, varav: Säkerställda obligationer Exponeringar som hanteras som exponeringar mot nationella regeringar Institut Hushållsexponeringar Företag Fallerande exponeringar Övriga exponeringar (t.ex. aktier, värdepapperiseringar och övriga motpartslösa tillgångar)