Årsredovisning. Styrelsen för HSB Brf Trollberget i Järfälla. Org.nr:

Transkript

1 Årsredovisning Styrelsen för HSB Brf Trollberget i Järfälla Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 org.nr Förvaltningsberättelse Verksamheten Fastigheter Föreningen innehar med äganderätt fastigheterna Lädersättra 1:21, 1:22, 1:23, 1:24 och 1:25 i Järfälla kommun. Byggnaderna, i vilka man upplåter bostadslägenheter och lokaler, uppfördes Fastigheternas areal uppgår enligt taxeringsbeskedet till m 2. Taxeringsvärdet är tkr, varav byggnadsvärdet är tkr och markvärdet tkr. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Folksam AB. I försäkringen ingår momenten styrelseansvar och skadeståndsgaranti. Föreningens innehav fördelar sig enligt följande: Kategori Antal objekt Total yta (kvm) Bostäder Lokaler (inkl. förråd) Garage Bilplatser 93 Summa Föreningen har 3 st kommersiella lokaler upplåtna med hyresrätträtt (543 m 2 ). Föreningen disponerar därutöver en lokal som samlingslokal/styrelserum (110 m 2 ). Övriga lokaler avser förråd. Fastighetsadresser Askungevägen 3 17 (udda nummer) Lädersättravägen (udda nummer) Sopsugssamfällighet Föreningen är delägare och medlem i Sagoängen-Trollbergets Samfällighetsförening (org.nr ). Föreningen har ett andelstal på 44,9 % i samfälligheten, vars ändamål är att driva sopsuganläggningen för medlemmarna. HSB Brf Sagoängen i Järfälla har ett andelstal på 55,1 % i samfälligheten. Förvaltning Teknisk förvaltning och fastighetsskötsel har enligt avtal skötts av HSB Norra Stor-Stockholm. Förvaltare har varit Rolf Björinder. Städning har under året utförts av Samhall. Trädgårdsskötsel av den yttre miljön har ombesörjts av JE-Mark.

3 org.nr Organisation Styrelse Ordinarie styrelseledamöter Styrelsesuppleanter Ing-Marie Hagberg Ordförande Jörgen Englund (avgick okt -13) Aleksandra Eriksson Vice ordförande Gunnar Rettig Mikael Kraus Sekreterare Shikofeh Ghobadi Hassan Saraj Miljöansvarig Rolf Björinder HSB representant Avgående styrelseledamöter Aleksandra Eriksson Hassan Saraj Avgående styrelsesuppleanter Fyllnadsval för Jörgen Gunnar Rettig Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Ing-Marie Hagberg, Aleksandra Eriksson, Mikael Kraus och Rolf Björinder, två i förening. Revisorer Av föreningsstämman valda revisorer Revisor Hampus Falck Revisorsuppleant Thord Hägglund samt en revisor anställd hos BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Valberedning Agnetha Svärd Lisbeth Tanttu Stefan Felczak Gunnel Landin Sammankallande HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Bostadsrättsföreningen är medlem i HSB Norra Stor-Stockholm och har utsett representanter till fullmäktige. Representation HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Ordinarie Suppleant Ing-Marie Hagberg Mikael Kraus Aleksandra Eriksson Hassan Saraj Representation Sagoängen-Trollbergets samfällighetsförenings styrelse Ordinarie Suppleant Ing-Marie Hagberg Jörgen Englund (avgick okt-13) Aleksandra Eriksson

4 org.nr Ekonomi Ekonomisk flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Årets resultat, tkr Balansomslutning, tkr Belåning, kr/kvm Avgifts- & hyresbortfall, % 1,0 0,73 0,22 0,31 0,25 Fond för yttre underhåll, tkr Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm Mervärdesskatt Föreningen är inte registrerad som frivilligt skatteskyldig för mervärdesskatt (moms) vid uthyrning av verksamhetslokaler och har därför ingen avdragsrätt för ingående moms. Momsen utgör därför en kostnad för föreningen. Händelser under året Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma har hållits i Kallhälls Folkets Hus. På stämman deltog 45 st röstberättigade medlemmar, varav 2 st med fullmakt. Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 366 medlemmar varav HSB Norra Stor-Stockholm är en medlem. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret 2013 hållit 11 st protokollförda sammanträden. Årlig besiktning Besiktning av föreningens egendom har under året utförts av fastighetsförvaltaren. Överlåtelser Av föreningens 294 bostadslägenheter har 32 st överlåtits under året, varav 2 st vid gåva/arv och resterande vid försäljning. Föregående år uppgick antalet överlåtelser till 31 st, varav 6 st i gåva/arv. Bredband och kabel-tv Föreningen är ansluten till ComHem AB och Bredbandsbolaget. Renoveringar Stambytet som pågått över två år blev som planerat klart i december Medlemmarna har numera en enhetsmätning av elen. Tidigare renoveringar: Fasader 2006 Balkonger 2006 Fönster 2006 Målning trapphus och belysning 2006 Renovering yttre miljö 2007 Undercentral 2012 Stambyte 2013

5 org.nr Framtida utveckling Budget för 2014 Budgeten visar på ett resultatutfall efter finansiella poster på kr. Beräknad överföring till yttre underhållsfond enligt föreningens underhållsplan uppgår till kr och beräknat uttag uppgår till kr. Enligt styrelsens beslut sker en höjning av årsavgifter för bostadsrättslägenheter och övriga lokaler och bilplatser med 5 % för år Framtida underhåll / Underhållsplan Nästa planerade underhåll är att kontrollera och åtgärda eventuella brister på Lädersättravägens takduk, då flera boende som har sina lägenheter högst upp haft flera vattenskador där fukt och väta trängt in genom yttertaket. Detta underhåll ligger med i underhållsplanen. Ändrade redovisningsprinciper Från och med räkenskapsår som påbörjas 2014 träder sannolikt ny normgivning i kraft, vilken innebär att föreningen framtida år kommer att upprätta årsredovisning enligt ett så kallat K- regelverk. Förändringar kommer sannolikt att ske vad gäller synen på avskrivningar, investeringar och underhåll. Detta kan medföra att framtida resultat och jämförelsetal avviker från denna årsredovisning och budget för Årets resultat Tidigare års balanserade resultat Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition: Att disponera Överföring från fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 0 Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Balanserat resultat efter disposition Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll enligt balansräkning Årets förändring Fond för yttre underhåll efter förslag till stämmobeslut Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

6 Org.nr: Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Fastighetsskatt Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

7 Org.nr: Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not Mark Markanläggningar Not Pågående byggnation Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Avräkningskonto HSB Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 Org.nr: Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Insatser Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Övriga långfristiga skulder Not Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Skatteskulder Fond för inre underhåll Övriga kortfristiga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 Org.nr: Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Likvida medel Avräkningskonto HSB Kassa och bank Summa likvida medel

10 Org.nr: Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Alla belopp anges i kronor om inte annat framgår. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Anläggningstillgångar Avskr. plan Antal år Slutår Ombyggnader, fasader Rak Ombyggnader, asfaltering Rak Ombyggnader, undercentral Rak Markanläggningar Rak Stambyte Rak Pågående ombyggnad Ny-, till- eller ombyggnad redovisas som pågående i balansräkningen till dess att arbetena färdigställts. Räntekostnader avseende ny-, till- eller ombyggnad tillgångsförs. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Ränteintäkter är skattefria till den del de är hänförliga till föreningens fastighet. Beskattning sker av andra kapitalinkomster, samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 22 procent. Därutöver betalar föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode enligt stämmobeslut Mötesarvoden Ersättning för förlorad arbetsförtjänst Arvode föreningsvald revisor Övriga arvoden och ersättningar Utbildning Sociala kostnader Summa Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.

11 Org.nr: Noter Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage och p-platser Övriga intäkter Brutto Avsatt till inre fond Avgiftsbortfall bostäder Hyresbortfall lokaler Hyresbortfall garage och p-platser Övriga intäktsbortfall Drift Fastighetsskötsel Löpande underhåll El El vidaredebitering (9 månader) Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Städning Förvaltningskostnader Extern revision Personalkostnader Övrig drift Avskrivningar Om- och tillbyggnad Markanläggningar Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Ränteintäkter skattekonto Ränteintäkter bankkonto Övriga ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Övriga räntekostnader

12 Org.nr: Noter Not 6 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Utgående avskrivningar Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde ombyggnader Summa bokfört värde byggnader och ombyggnader Taxeringsvärde Byggnad - bostäder Byggnad - lokaler Mark - bostäder Mark - lokaler Taxvärde totalt Not 7 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde Not 8 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation Årets anskaffningar Överfört till ombyggnad Bokfört värde pågående byggnation

13 Org.nr: Noter Not 9 Not 10 Not 11 Not 12 Not 13 Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar Skattekonto Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Försäkring Kabel-Tv Övrigt Kassa och bank Bankkonto Bankkonto Förändring av eget kapital Insatser Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisp enl. stämmobeslut Årets resultat Belopp vid årets slut Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Nordea ,85% Nordea ,75% Nordea ,55% Stadshypotek ,38% Stadshypotek ,74% Stadshypotek ,38% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Not 14 Not 15 Not 16 Not 17 Övriga långfristiga skulder Checkkredit Handelsbanken (Limit kr) Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) Övriga kortfristiga skulder Arbetsgivaravgifter 0 3 Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Upplupen el Upplupen värme Fakturor BTH Bygg stambyte Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

14 Org.nr: Noter Not 18 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Varav i eget förvar Järfälla Ing-Marie Hagberg Aleksandra Eriksson Hassan Saraj Mikael Kraus Rolf Björinder Vår revisionsberättelse har avgivits beträffande denna årsredovisning Hampus Falck Av stämman vald revisor Joakim Mattsson BoRevision AB av HSB Riksförbund förordnad revisor

15 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB Brf Trollberget, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för HSB Brf Trollberget för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För revisorn från BoRevision AB innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB Brf Trollberget för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Järfälla Hampus Falck Av föreningen vald revisor Joakim Mattsson BoRevision AB Av HSB Riksförbund förordnad revisor

16 Räntekostnader -15% Totala kostnader Fastighetsskatt -3% Avskrivningar -23% Drift -59% Fördelning driftkostnader År 2013 År