Uppföljning av kostnadsanpassningsprogrammet för första kvartalet 2013

Transkript

1 LANDSTINGET I UPPSALA LÄN Föredragningspromemoria Sammanträdesdatum Sida Produktionsstyrelsen Dnr PS Uppföljning av kostnadsanpassningsprogrammet för första kvartalet 2013 Förslag till beslut Produktionsstyrelsen beslutar att lägga uppföljningen av kostnadsanpassningsprogrammet för Akademiska sjukhuset för första kvartalet 2013 till handlingarna. Ärendet Uppföljningen av kostnadsanpassningsprogrammet för perioden januarimars 2013 för Akademiska sjukhuset föreligger som bilaga till detta ärende. Kopia till: Landstingsstyrelsen Landstingsdirektören Sjukhusdirektören, Akademiska sjukhuset Bilaga 35 Ordförandes sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande

2

3 AS (6) Kostnadsanpassningsprogram Kvartalsrapport 1: januari mars 2013

4 2(6) 1. Sammanfattning Kostnadsanpassningsprogrammet för , som presenterades för Produktionsstyrelsen vid dess sammanträde i juni år 2012, omfattar sammantaget 412 mnkr. Planen var att 189 mnkr skulle vara uppnådda under Utfallet blev 147 mnkr under För att under 2012 och 2013 uppnå de 412 mnkr som omfattas av kostnadsanpassningsprogrammet uppgår under 2013 divisionsspecifika åtgärder till 188 mnkr och sjukhusgemensamma åtgärder till 60 mnkr. Till detta kommer en icke budgeterad reserv om 17 mnkr. I dagsläget bedöms de sjukhusgemensamma åtgärderna på årsbasis leda till en kostnadsbesparing på ca 10 mnkr. De divisionsspecifika åtgärderna för år 2013 om 188 mnkr togs fram med beaktande av att sjukhuset inte skulle nå upp till den planerade kostnadsanpassningen för Med hänsyn tagen till utfallet år 2012 av åtgärderna i kostnadsanpassningsprogrammet planerades att sjukhuset till och med mars 2013 skulle ha uppnått kostnadsanpassningar om cirka 196 msek. I denna summa ingår ett periodiserat värde av de sjukhusgemensamma åtgärderna som ska genomföras under Utfallet för sjukhuset till och med mars 2013 blev drygt 183 msek. Avvikelsen mellan plan och utfall kan till största del härledas till de sjukhusgemensamma åtgärderna. Utfallet av de divisionsspecifika åtgärderna var i stort sett enligt plan (0,7 mnkr). Orsaken till det negativa utfallet är lägre intäkter än planerat. 2. Inledning Åtgärderna i kostnadsanpassningsprogrammet för 2013 är inarbetade i sjukhusets budget. Därmed är utfallet av kostnadsanpassningsprogrammet avhängigt utvecklingen av sjukhusets totala ekonomi. Kostnadsanpassningsprogrammet för omfattar 412 miljoner kronor. Divisionerna gjorde i juni 2012 en helårsprognos för utfallet av de planerade åtgärderna under Divisionerna prognostiserade att åtgärder motsvarande 50 mnkr inte skulle nås under I samband med presentation av den kompletterande planen för Produktionsstyrelsen i juni reviderades kostnadsanpassningsprogrammet och målet för 2012 lades på 189 mnkr i stället för de 239 mnkr som var inarbetade i budgeten Vid inlämnandet av Kostnadsanpassningsprogram Kvartalsrapport 2: januari september 2012 var prognosen att åtgärderna i kostnadsanpassningarna skulle resultera i ett utfall om 152 mnkr år Utfallet för helåret 2012 blev 147 mnkr, vilket var en avvikelse på ca 42 miljoner kronor jämfört med plan. De divisionsspecifika åtgärderna för år 2013 togs fram med beaktande av att sjukhuset under 2012 inte skulle nå upp till den planerade kostnadsanpassningen på 189 mnkr. De divisionsspecifika åtgärderna för 2013 är i nuläget planerade att uppgå till 188 mnkr. Dessa åtgärder tillsammans med utfallet av de divisionsspecifika åtgärderna 2012, planerade sjukhusgemensamma åtgärder år 2013 uppgående till 60 mnkr och en ickebudgeterad reserv på 17 miljoner kronor summerar till kostnadsanpassningsprogrammets storlek på 412 mnkr. I diagram 1 redovisas nuläget av fördelningen av åtgärderna i kostnadsanpassningsprogrammet. Diagram 1: Fördelning av åtgärder i kostnadsanpassningsprogrammet 17 Divisionsspecifika åtgärder 2013, mnkr Sjukhusgemensamma åtgärder 2013, mnkr Utfall av åtgärder år 2012, mnkr 60 Reserv (ej budgeterad 2013), mnkr

5 3(6) I diagram 2 redovisas utfallet av åtgärderna fram till 2012 och periodisering av åtgärderna för Diagram 2: Periodisering av åtgärder i miljoner kronor. Utfall 2012 och plan Periodisering av kostnadsanpassningsprogrammet Plan oförutsett (17 mnkr) Sjukhusgemensamma åtgärder 2013 (60 mnkr) Divisionsspevifika åtgärder (utfall 2012) och plan 2013 (147 resp 188 mnkr) Utfall samtliga åtgärder Sjukhusets kostnadsanpassningsprogram uppgår till 412 mnkr fördelade under Under hösten 2012 prognostiserade sjukhuset att åtgärderna i kostnadsanpassningsprogrammet skulle få ett sämre utfall än de 189 mnkr som skulle uppnås under Med beaktande av detta planeras de divisionsspecifika åtgärderna att uppgå till 188 mnkr under Till detta kommer de sjukhusgemensamma åtgärderna på 60 mnkr. I diagram 3 redovisas planen för kostnadsanpassningarna från juni 2012, sjukhusets plan för kostnadsanpassningarna (divisionsspecifika och sjukhusgemensamma åtgärder) baserat på utfallet 2012, utfallet av vidtagna åtgärder till och med mars 2013 samt den ickebudgeterade reserven. Diagram 3: Utfall av samtliga åtgärder januari 2012 till mars Plan oförutsett Plan baserat på utfall 2012 Utfall Plan enligt KAP Till och med mars 2013 uppvisar kostnadsanpassningsprogrammet (divisionsspecifika och sjukhusgemensamma åtgärder) en negativ avvikelse om 12 miljoner kronor jämfört med planen baserad på utfallet Avvikelsen kan främst härledas till de sjukhusgemensamma åtgärderna. Redovisningen av utfallet i diagrammet inkluderar inte de sjukhusgemensamma åtgärderna. Avseende de sjukhusgemensamma åtgärderna är det svårt att närmare säga när vissa av åtgärderna infaller då divisionerna själva bestämmer när de ska införas. Vissa av åtgärderna har införts men det är svårt att mäta de ekonomiska konsekvenserna. Sjukhuset återkommer med närmare redovisning av utfallet av de sjukhusgemensamma åtgärderna.

6 De divisionsspecifika åtgärderna visar till och med mars ett negativt utfall om 0,7 ca mnkr jämfört med sjukhusets plan baserat på utfallet Resultatet påverkas dock av hur utfallet av vissa åtgärder periodiseras över året. NEURO och KIRdivisionen är de divisioner som uppvisar större negativa avvikelser jämfört med planen baserad på utfallet 2012, 1,1 mnkr för respektive division. Divisionerna bedömer dock att den totala kostnadsanpassningen på helårsbasis kommer att uppnås. Nedan redovisas ingående delar i kostnadsanpassningsprogrammet; ökade intäkter, minskade omkostnader och minskade personalkostnader inkl. de sjukhusgemensamma åtgärderna. 4. Utfall ökade intäkter genom ökad produktivitet Sjukhusets resultat ska förbättras genom minskade kostnader och ökade intäkter. De ökade intäkterna ska främst åstadkommas genom en ökad produktivitet. Sjukhuset planerade under 2012 och 2013 att intäkterna skulle öka med totalt 97 miljoner kronor. Utfallet av åtgärderna som skulle leda till ökade intäkter blev mnkr, att jämföra med de 64 mnkr som enligt plan skulle uppnås. Baserat på utfallet 2012 planerar nu sjukhuset att intäkterna ska öka med 71 mnkr under I diagrammet redovisas planen för ökade intäkter enligt kostnadsanpassningsprogrammet från juni 2012, sjukhusets plan för ökade intäkter baserad på utfallet för 2012 och utfallet till och med mars Diagram 4: Utfall av ökade intäkter januari 2012 till mars (6) Plan baserat på utfall 2012 Utfall Plan enligt KAP Avvikelsen mellan sjukhusets plan för ökade intäkter och utfallet tom mars 2013 uppgår till 1,8 mnkr. Avvikelsen kan främst härledas till Neurodivisionen och Kirurg och onkologidivisionen. För KIR består avvikelsen mot plan till stor del av att antalet protonbehandlingar för barn är oförändrat jämfört med föregående år och att det är svårt att periodisera när den planerade ökningen kommer att ske. För NEURO är orsaken till avvikelsen att det är svårt att beräkna patientflödet men de ökade intäkterna beräknas uppnås på helårsbasis samt att viss verksamhet bedöms komma igång under hösten pga. försenad rekrytering. Mth har inte ökat riks och regionintäkterna inom kardiologi såsom planerat pga. läkarbrist på arytmilab. Bedömningen är att läget förbättras efter sommaren och att stora delar av de intäkter man tappat jämfört med plan tas hem. 5. Utfall minskade omkostnader Sjukhuset planerade tidigare att omkostnaderna skulle minska med 140 miljoner kronor under 2012 och Detta planerades framförallt ske genom att minska kostnaderna för läkemedel och köpt vård samt inköp och lagerhållning av exempelvis dyra implantat, förbrukningsartiklar m.m. Sjukhuset planerar nu att omkostnaderna ska minska med 147 miljoner kronor under I diagram 5 redovisas planen för minskade omkostnader enligt kostnadsanpassningsprogrammet från juni 2012, sjukhusets plan för minskade omkostnader baserad på utfallet för 2012 och utfallet till och med mars 2013.

7 5(6) Diagram 5: Utfall av minskade omkostnader januari 2012 till mars Plan baserat på utfall 2012 Utfall Plan enligt KAP Åtgärderna inom området minskade omkostnader följer på sjukhusnivå planen baserad på utfallet För KIR har besparingen av ortopedtekniska hjälpmedel med hjälp av nytt regelverk och upphandling gett en mindre effekt än väntat (719 tkr jämfört med plan). På helårsbasis beräknas denna besparing under 2013 uppgå till 8,4 mnkr. Försenat införande av resultatet från upphandlingar bidrar till att NEURO inte når upp till planen avseende minskade omkostnader tom. mars. Detta påverkar dock inte planen för utfallet på helårsbasis. 6. Utfall minskade personalkostnader Det område som planeras stå för största delen av de minskade kostnaderna som krävs för att sjukhuset ska nå ett nollresultat vid 2013 års utgång är minskade personalkostnader. Tyngdpunkten för vidtagna åtgärder avseende minskade personalkostnader ligger under 2013 (se diagram 6). Minskade personalkostnader återfinns dels i de divisionsspecifika åtgärderna, dels i de sjukhusgemensamma åtgärderna. Totalt ryms 117 mnkr i minskade personalkostnader inom de divisionsspecifika åtgärderna varav 84 mnkr planerar sjukhuset att spara under Till divisionernas planerade personalåtgärder kommer de sjukhusgemensamma personalåtgärderna som under 2013 planeras uppgå till 60 mnkr. I diagram 6 redovisas planen för minskade personalkostnader enligt kostnadsanpassningsprogrammet från juni 2012, planen för minskade personalkostnader genom divisionsspecifika åtgärder baserad på utfallet för 2012, planen för minskade personalkostnader genom sjukhusgemensamma åtgärder och utfallet av minskade personalkostnader till och med mars Besparingar till följd av de sjukhusgemensamma åtgärderna ingår ej i utfallet i diagrammet nedan. Diagram 6: Utfall av minskade personalkostnader januari 2012 till mars Sjukhusgemensamma åtgärder 2013 Plan divisionernas åtgärder baserat på utfall 2012 Utfall 120 Plan enligt KAP De personalåtgärder som ligger inom de divisionsspecifika åtgärderna följer tom. mars planen baserat på utfallet Stora poster är minskade personalkostnader till följd av stängningar av avdelningarna 35 D och 65 B.

8 6(6) Bland de sjukhusgemensamma åtgärderna finns bl.a. ändrade överlappningstider och förändring av jourlinjer. Ändrade överlappningstider för vårdpersonalen har införts medan tidpunkten för införandet av vissa andra delar av de sjukhusgemensamma åtgärderna bestäms av divisionerna. I dagsläget bedöms de sjukhusgemensamma åtgärderna på årsbasis resultera i kostnadsbesparingar på ca 10 mnkr. Sjukhuset återkommer med närmare redovisning av utfallet av de sjukhusgemensamma åtgärderna. Erik Sundquist Biträdande Sjukhusdirektör