NYCKELTAL NKI 76. Under året uppmätt nöjd-kund-index

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2015

2 INNEHÅLL 3 NYCKELTAL 4 VD HAR ORDET 5 VERKSAMHETSBERÄTTELSE 9 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 10 STYRELSEN 11 FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION 12 RESULTAT OCH STÄLLNING 14 BALANSRÄKNING 16 KASSAFLÖDESANALYS 17 NOTER 21 REVISIONSBERÄTTELSE 22 PERSONALEN PÅ HBV 2

3 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 NYCKELTAL INKÖPSTOPPEN Örebrobostäder AB störst omsättning kr AB Botkyrkabyggen störst omsättningsökning 91 % 2,2 miljarder kronor i omsättning NKI 76 År 2015 var det 63:e verksamhetsåret Under året uppmätt nöjd-kund-index HBV SKAPAR GODA AFFÄRER SOM HJÄLPER MEDLEMSBOLAGEN ATT FÖRVALTA OCH UTVECKLA BOENDET FÖR SINA HYRESGÄSTER visningar på LinkedIn sedan starten mars avtalsområden medlemsbolag 3

4 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 VD HAR ORDET VD HAR ORDET UNDER ÅRET HAR VÅR BRANSCH haft fokus på de nya upp handlings lagarna som skulle ha införts våren I skrivande stund verkar de bli försenade. Det är inte bara vi på HBV som förberett oss för denna förändring, utan även våra medlemsbolag. För att underlätta förberedelserna för medlemsbolagen arrangerade vi en mycket uppskattad föreläsning i ämnet. Vi passade samtidigt på att debattera överprövningar ur såväl juridiska som praktiska aspekter. Vi konstaterade att det är domstolarnas långa handläggningstider som är problemet, inte antalet överprövningar. Överprövningar hindrar inte bara medlemsbolagen från att nyttja våra avtal utan får även en direkt effekt på omsättningen. Ett högaktuellt exempel är vårt vitvaruavtal som vandrat runt i domstolarna under hela Vi bedömer att denna överprövning har minskat omsättningen med 40 miljoner kronor och därmed vår administrativa ersättning med ca 2 miljoner kronor. Dagens modell för överprövningar måste ändras! Det får stora och långtgående konsekvenser för alla. Våra avtal innebär stora affärer och jag förstår att leverantörer som inte vinner upphandlingen gör sitt yttersta för att få våra beslut omprövade. Det är med stor spänning och höga förväntningar vi på HBV välkomnar den nya Upphandlingsmyndigheten. Vi kommer att utveckla och underlätta upphandlingsrelaterade frågor för våra medlemsbolag. Vi rekryterade därför en upphandlingsjurist under verksamhetsåret; en ny tjänst som tillträds våren ETT AV VÅRA främsta mål är att tjäna pengar åt våra medlemsbolag. Det är en av flera anledningar till vår övergång från manuell hantering av pappersfakturor till rena efakturor. Detta ger medlemsbolagen bättre överblick över inköpen och underlättar väsentligt i deras strävan att göra bra miljöval. Bra miljö val är avgörande i upprustningen av miljonprogrammen där vi alla spelar en viktig roll. Vi på HBV är därför extra stolta över att bidra till projektet Hållbara hem tillsammans med SABO. Här ska vi paketera våra avtal och erbjuda koncept som möjliggör renoveringar på nivåer som matchar hyresgästernas olika ekonomiska förutsättningar. Det stora arbetet återstår och nästa steg blir att hitta finansiering till projektet. EN UPPFÖLJNING AV 2014 års medlemsundersökning genomfördes. Den visade att vi fortsätter att uppfylla medlemsbolagens förväntningar till mycket hög grad. Personalens servicegrad och kompetens fick högst betyg även denna gång. Det man önskar förbättring kring är information om våra avtal. Vi moderniserade därför vår medlemstidning HBV-magasinet och gav den ett bredare innehåll, modernt utseende och ökad utgivningstakt. Detta lockar förhoppningsvis till mer läsning och gensvaret hittills har varit mycket positivt. Hemsidan används fortsatt som en databas med detaljerad information om avtal, priser, villkor, leverantörer och nyheter. Den har nu i genomsnitt användare per månad. Vi startade ytterligare en kanal mot omvärlden via LinkedIn som resulterat i drygt visningar. Efter drygt 30 år i samma lokaler flyttade vi huvudkontoret i mars. Det var med visst vemod vi lämnade de trivsamma kvarteren i Midsommarkransen och det före detta polishuset. Vi flyttade in i nya, moderna lokaler på Arenavägen vid Globen. I de nya lokalerna hade vi glädjen att välkomna fem nya medarbetare under året. All övrig personal har på ett föredömligt sätt medverkat i introduktionen av de nyanställda. Organisationen var vid årets slut förberedd att ta ny form under 2016 med två nya chefer som börjar under våren Tillsammans är vi redo att ta HBV ytterligare steg in i den spännande och komplexa värld som är en modern inköpscentral av idag. Åsa Sundqvist Olsson VD, HBV Kontakta mig gärna: asa.sundqvistolsson@hbv.se 4

5 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 VERKSAMHETSSBERÄTTELSE VERKSAMHETSBERÄTTELSE HBV-AVTAL Den största volymökningen i kronor stod avtalen för Fönster (+26,5 Mkr) respektive Köksinredningar (+24,3 Mkr) för. Andra avtal som ökade under året var Byggmaterial och Elmaterial och belysning. Värt att nämna är avtalen som fick en stor procentuell omsättningsökning jämfört med tidigare år, vilka var Balkonginglasning med 103 %, tätt följd av Pellets med 101 %. Årets nya avtal var Markvårdsmaskiner, Elkraft, Brandskydd samt Elmaterial och belysning. Under året upphörde vi med direktköpsavtalen; avtalsområden med liten omsättning där direktupphandling har genomförts. Vi upphörde även med avtalet Mobilt arbetsordersystem. Avtal som förlängdes var Rensutrustning, Parkutrustning, Köksförnyelse, Inredningssnickerier, Järnhandelsvaror, Fönster, Natur- och biogas, Gasspisar, Storköksutrustning, Våtrumskassetter, Student möbler, IMD-produkter, Skyltar, Måleriprodukter, Avfallshanteringsprodukter, Rörmaterial och fastighetsförnödenheter samt Tvättstugeutrustning. Även Vitvaror del A förlängdes med anledning av överprövningen, se nedan. Påbörjade upphandlingar var Fönster, Järnhandelsvaror, Fastighetsförnödenheter, Köksförnyelse, Städprodukter och mjukpapper, Luft filter, Tvättstugeutrustning, Storköksutrustning, Park- och lekplatsutrustning samt Skyltar. ÖVERPRÖVNING VITVARUAVTALET Det ovanligt långa överprövningsärendet kring vårt avtal Vitvaror Del A vandrade runt i domstolarna under hela året och är i skrivande stund fortfarande inte avklarat. En icke antagen leverantör inlämnade en överprövning 5

6 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 VERKSAMHETSSBERÄTTELSE vilken avslogs av Förvaltningsrätten. Det överklagades till Kammarrätten som beslutade att inte ge prövningstillstånd. Även detta beslut överklagades och togs till Högsta Förvaltningsdomstolen som i sin tur skickade tillbaka målet till Kammarrätten med motiveringen att prövningen förväntas vara av vikt för ledning av rättstillämpningen, dvs. prejudicerande. Norr Mitt Öst Väst Syd NORRA Piteå TREPARTSAVTAL Medlemsbolagens entreprenörer kan handla på våra avtal för medlemsbolagens räkning. För att säkerställa att varorna de använder sig av har rätt priser, garantier och villkor tar HBV fram trepartsavtal åt medlemsbolagen. Fördelarna med trepartsavtal är många. Utöver möjlighet att styra materialval, lågt materialpris och rätt materialpris vid ÄTA-arbeten får mindre entreprenörer samma leveransvillkor som större. Under 2015 skrevs och förnyades 55 avtal. Total finns 343 aktiva avtal. Trepartsavtal omsatte 2015 cirka 280 miljoner kronor (303 Mkr). Leksand Heby FÖRNYAD KONKURRENSUTSÄTTNING I allt högre grad skapar vi sedan några år tillbaka avtal med förnyad konkurrensutsättning. För medlemsbolagen innebär det en chans till mer fördelaktiga priser och för leverantörerna en möjlighet att konkurrera inom ramavtalet vilket ger bättre utsikter till goda affärer. För att underlätta för de medlemsbolag som önskar genomföra konkurrensutsättningar på egen hand tillhandahåller vi mallar, instruktioner och rådgivning. Vi hjälper även till med hela arbetet om medlemsbolaget så önskar. Tjänsten är kostnadsfri. Under året slutfördes totalt 22 konkurrensutsättningar åt 18 medlemsbolag, i huvudsak avseende fönsterbyte och installation av lås- och passer system men även armaturer och byte av dörrar. Konkurrensutsättningarnas sammanlagda värde för dessa beräknas till 57,9 miljoner kronor. KONSULTUPPDRAG HBV genomför upphandling av så kallade årsentreprenader. Under 2015 genomförde vi 50 uppdrag för 13 medlemsbolag. Arbetet generade en intäkt på ca 2,9 miljoner kronor för HBV. REGIONAL AFFÄRSNYTTA Genom våra regionansvariga erbjuder vi kostnadsfri information och rådgivning till samtliga medlemsbolag. Våra regionansvariga har flerårig och bred erfarenhet från fastighetsbranschen, offentlig verksamhet och upphandling. De är väl förtrogna med alla HBV-avtal och hjälper medlemsbolagen med affärsutveckling genom bland annat trepartsavtal och förnyad konkurrensutsättning. HBV har fem regioner med en regionansvarig i varje. De regionansvariga är placerade nära medlemsbolagen i Kungsbacka Löddeköpinge Stockholm Löddeköpinge i syd, Kungsbacka i väst, Leksand i mitt, Stockholm i öst och Piteå i norr. Tack vare den geografiska närheten till medlemsbolagen har vi möjlighet att förstå våra medlemsbolags behov i vardagen. Trots att två av våra regioner var obemannade under fem respektive fyra månader på grund av personalomsättning, genomfördes 348 medlemsbesök (494 år 2014) under året. UPPMÄTT MEDLEMSNYTTA Årets medlemsundersökning gav ett nöjd-kund-index, NKI, på 76, vilket är mycket högt och i princip oförändrat jämfört med förra året (77). Det betyder att medlemsbolagen är fortsatt nöjda med HBV och anser att vi i hög grad uppfyller deras förväntningar. Högst betyg även i år fick personalen med hela 93 % som angav betyg fyra eller fem på en femgradig skala, vilket är mer än godkänt. Det främsta förbättringsområdet var enkelheten att hitta avtalsinformation. 6

7 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 VERKSAMHETSSBERÄTTELSE KUNDSERVICE Vår ambition är att utveckla kundservice till en funktion som uppfyller ett mer marknadsanpassat behov av avtalsinformation och rådgivning. Kundservice roll har hittills mest bestått i orderläggning för två av våra större avtalsområden. I takt med att medlemsbolagen de senaste åren valt att själva lägga beställningar direkt hos leverantör har förberedelserna för vår nya kundservice vuxit fram. Leverantörerna tillhandahåller numer moderna IT-stöd som ger information om lagersaldo och leveranstid direkt vid beställning. Detta gör HBV till en onödig mellanhand och vi beslutade därför under året att lägga ner vår orderhantering. Arbetet påbörjades under sommaren och slutförs i början av Vår duktiga kundservice har övervakat processen för att säkerställa en smidig övergång och att återbäring och volymbonus hanteras korrekt. ELEKTRONISK FAKTURERING HBVs efaktura-portal hos samarbetspartnern Pagero blev klar under året. Det innebär att alla medlemsbolag har erbjudits ett efaktura-konto och kan använda den till sina fakturor. Vid årets slut hade drygt en tredjedel av medlemsbolagen (125 av 324) nyttjat denna möjlighet. Av HBVs 180 avtalsleverantörer använder 90 en helt elektronisk lösning. Andelen efakturor från leverantörer är 86 % (82 %) och andelen efakturor till medlemsbolagen är 74 % (67 %). FÖRBÄTTRAD KOMMUNIKATION Under året tog vi ytterligare steg mot målet att förbättra kommunikationen med vår omvärld. Hemsidan etablerade sig som en databas med information om avtal, leverantörer, verksamhet och nyheter. Vi har nu i genomsnitt användare av hemsidan per månad. I mars 2015 upprättade vi dessutom en ny kanal via den professionella nätverkssiten LinkedIn. Syftet var att förstärka informationen från hemsidan och även ta emot kommentarer. Vår sida på LinkedIn hade vid årsskiftet 476 följare. De 41 nyheter som publicerades fick drygt visningar totalt. Ytterligare verksamhetsstöd kom på plats i form av ett modernt, molnbaserat CRM-system. Detta kommer att underlätta och effektivisera dialogen med medlemsbolag och leverantörer. HBV-MAGASINET Medlemstidningen HBV-nytt gjordes om och blev HBVmagasinet. Ambitionen var att spegla den medlemsnytta vi skapar på ett bättre sätt. Synpunkter på tidningen har framkommit i våra undersökningar och utgjorde ledstjärnan i förändringsarbetet. Resultatet blev en ökad utgivning från två till tre nummer och innehållsmässigt ett nytt grepp med ökad omvärldsbevakning och djupdykningar i aktuella frågor. Utseendemässigt fick tidningen en modernare form och färre annonser. ÅRETS AKTIVITETER Under året arrangerade respektive deltog vi vid sju aktiviteter runt om i landet, utöver föreningsstämman. Aktiviteterna syftade till att sprida information om HBV men lika mycket till att fånga upp synpunkter från medlemsbolag och övrig omvärld. Årets första aktivitet blev SABOs Fastighetsdagar 3 4 mars i Linköping där HBV höll ett fullsatt och uppskattat föredrag om taktiska anbud. Den 17 mars arrangerade vi en egen träff i Hallstahammar. Där presenterade vi vårt avtal för Säkerhetsdörrar och Dörrar. Träffen innehöll såväl presentationer av avtal och produkter som ett studiebesök hos AB Hallstahem som bytt ut dörrar, postboxar och tidningshållare. Dörrträffen upprepades den 12 maj med samma innehåll. Denna gång hölls den i Åmål med studiebesök hos Åmåls Kommunfastigheter AB. Den 12 maj arrangerade vi en aktivitet för Eskilstuna Kommunfastigheter AB. De besökte våra nya kontorslokaler vid Globen och fick under en dag information om våra avtal och tjänster samt en särskild presentation om efakturor. Vi deltog som utställare på SABOs ekonomidagar 5 november där vi presenterade vårt efaktura-projekt. Den november arrangerade vi en uppskattad och välbesökt medlemsträff i Borås tillsammans med SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB. Representanter för medlemsbolag i hela landet deltog tillsammans med tolv avtalsleverantörer inom området säkerhet. Dag ett innehöll föreläsningar kring inbrottsskydd, brottsprevention, brandklassningar, certifieringar och standarder. Parallellt med detta höll vi en minimässa där leveran törer visade sina varor och tjänster. Dag två gjorde vi ett studiebesök på Statens tekniska forskningsinstitut och förevisade bland annat brytförsök på lägenhetsdörrar och olika tester av produkter. Årets sista arrangemang ägde rum den 26 november 7

8 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 VERKSAMHETSSBERÄTTELSE i Malmö. Det var en juridikträff som vi höll tillsammans med Foyen advokatfirma. Innehållet fokuserade på nya LOU, överprövningar och aktuella rättsfall kring bland annat orena anbud. Dagen avrundades med en paneldebatt på temat Vad krävs av lagstiftaren för att komma till rätta med överprövningar?. FÖRENINGSSTÄMMA 28 MAJ Stämman hölls på Quality Hotel vid Globen, söder om Stockholm. Från 28 medlemsbolag kom 67 deltagare som fick ta del av flera intressanta föredrag. Utöver presentation av 2014 års verksamhet bjöd vår samarbetspartner Pagero på en inblick i vårt efaktura-projekt. Anna Nordén från Familjebostäder i Göteborg och jurist Mohamed Hama Ali höll en mycket uppskattad föreläsning om social hän syn i upphandlingar. Till ny ledamot i styrelsen valdes Maria Säterdal från Växjöbostäder AB och Petter Jurdell från SABO. Pernilla Wigren, Kopparstaden AB och Jerker Eriksson från Skelleftebostäder AB valdes båda om på två år. Innan stämmans avslutande middag bjöd vi på mingel med underhållning i våra nya, fina kontorslokaler. MILJÖ Även detta år har vi klarat revisionen av vårt miljöledningssystem. Vi konstaterar att vi har uppnått maximal effekt på det miljöarbete som påverkar det interna kontorsarbetet. Vårt fokus ligger nu helt och hållet på indirekt miljöpåverkan och vi arbetar i huvudsak med att se över hur vår verksamhet bidrar till att medlemsbolagens miljö- och energimål uppnås. Detta införlivas i våra upphandlingar och anpassar dem till nya EU-direktiv avseende till exempel livscykelkostnader. PERSONAL Under året rekryterade vi nio nya medarbetare, varav fem påbörjade sin anställning under Resterande fyra börjar sin anställning Två har gått i pension och fem har sagt upp sig och gått vidare mot nya utmaningar. Som tjänstelevererande företag är det vår ständiga strävan att kompetensutveckla personalen och 25 personer gick under året någon form av kurs. Vi kan glädjande konstatera att 23 personer nyttjade rätten till friskvårdspeng som vi erbjuder. NYA LOKALER Den 23 mars flyttade huvudkontoret i Stockholm från Midsommarkransen till nya kontorslokaler på Arenavägen 63 vid Globen. De nya lokalerna är moderna och ändamålsenliga och därmed bättre anpassade till verksamheten. 8

9 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Husbyggnadsvaror HBV Förening upa avger följande årsredovisning för verksamhetsåret , föreningens sextiotredje verksamhetsår. 5-ÅRS ÖVERSIKT Belopp i mkr Antal medlemmar Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster 35,1 50,5 46,6 40,8 46 Återbäring i % 1,5 2,2 2,2 2,2 2,3 Balansomslutning Soliditet i % 13,7 11,1 11,6 11,7 11,7 Medelantal anställda Soliditet definieras som eget kapital/balansomslutning VÅR VERKSAMHET HBV är de allmännyttiga bostadsföretagens inköpscentral. HBV har till ändamål att främja sina medlemmars ekonomiska intressen genom att upphandla varor och tjänster kopplade till uppförande, renovering och förvaltning av fastigheter och bedriva konsultverksamhet i upphandlingsfrågor samt därmed förenlig verksamhet. Idag har HBV ca 180 avtal inom olika områden. Vi för ständig dialog med våra medlemmar, leverantörer och intressenter för att förstå kommande behov så att vi kan leverera allt för fastigheten både i dag och i framtiden. MEDLEMSBOLAG Tre nya medlemsbolag har tillkommit under verksamhetsåret. Ett utträde ur föreningen har skett på grund sammanslagning av medlemsbolag. Antal medlemsbolag i föreningen utgjorde vid verksamhetsårets utgång 324 (322). 9

10 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 STYRELSEN STYRELSEN STYRELSEN Jerker Eriksson Skelleftebostäder AB Helena Fremle AB Landskronahem Simon Helmér Studentbostäder i Linköping AB Petter Jurdell SABO Ulf Rohlén Örebrobostäder AB Maria Säterdal Växjöbostäder AB Pernilla Wigren Kopparstaden AB Martina Everskog HBV, personalrepresentant Mårten Kempe HBV, personalrepresentant ORDINARIE REVISORER Per Gustafsson KPMG Anders Dahl AB Ängelholmshem SUPPLEANTER Åsa Malmborg KPMG Per-Arne Gunnarsson AB Hallstahem VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR Åsa Sundqvist Olsson Styrelsen har under verksamhetsåret haft sju sammanträden. ORGANISATIONSANSLUTNING Föreningen är medlem i Fastigo, arbetsgivarorganisationen för fastighetsföretag samt SABO, Sveriges Allmännyttiga Bostadsbolag, bransch och intresseorganisation för allmännyttiga bostadsbolag. PERSONAL Antal anställda och löner kommenteras i not till resultaträkningen. Bakre raden: Martina Everskog, Jerker Eriksson, Mårten Kempe, Petter Jurdell, Pernilla Wigren. Främre raden: Maria Säterdal, Åsa Sundqvist Olsson, Ulf Rohlén, Helena Fremle. På bilden saknas: Simon Helmér. 10

11 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 VINSTDESPOSITION FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står enligt bolagets balansräkning Balanserat överskott Årets överskott Styrelsen föreslår att de disponibla medlen (sek) fördelas så att till andelsägare utdelas 5 % på inbetalda insatser att till reservfonden avsätts att i ny räkning överföres Styrelsen föreslår vidare att föreningsstämman enligt stadgarna 11 mom 2 beslutar att återbäringen innestående i föreningen under 2016 förräntas med 2/3 av referensräntan. 11

12 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 RESULTAT OCH STÄLLNING RESULTAT OCH STÄLLNING Resultat av föreningens verksamhet samt dess ställning vid årets slut framgår av följande resultat- och balansräkning med tillhörande noter. Belopp i kkr Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Handelsvaror Resultat efter handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader 4, Av- och nedskrivningar av materiella tillgångar 6, Rörelseresultat Finansiella intäkter och kostnader 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Återbäring Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

13 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 OMSÄTTNINGSFÖRDELNING OMSÄTTNINGSFÖRDELNING Procent Bygg och fastigheter (45 %) Vitvaror och tvätt (32%) Drift, installation och system (16 %) Utomhus (2%) Fordon och maskiner (2 %) Energi och drivmedel (2%) Övrigt (1 %) ÅTERBÄRING Procent OMSÄTTNING Mkr 2,5 2,0 1,5 1,0 0, ,

14 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 BALANSRÄKNING BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

15 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder 15 Skulder till dotterföretag Bundna återbäringsmedel Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Fria återbäringsmedel Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 17 Ansvarsförbindelser Ställda säkerheter, bankgaranti

16 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 KASSAFLÖDESANALYS KASSAFLÖDESANALYS Belopp i kkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar - - Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av skuld/återbäring Utbetald utdelning Förändring av insatskapital Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar Likvida medel Banktillgodohavande Kortfristiga placeringar, jämställda med likvida medel

17 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 NOTER NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med års redovisningslagen samt enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Inventarier Nyttjandeperiod 5 år Finansiella tillgångar Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11 (finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR 201:1. Redovisning i och borttagande från balansräkningen En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller re glerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförts till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. Värdering av finansiella tillgångar Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hän förliga till förvärvet av tillgången. Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. Räntebärande finansiella tillgångar värderas till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärdet minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Vid värdering till lägsta värdets princip respektive vid bedömning av nedskrivningsbehov anses företagets finansiella instrument som innehas för riskspridning ingå i en värdepappersportfölj och värderas därför som en post. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas med avdrag för rabatter. 17

18 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 NOTER NOT 2 NETTOOMSÄTTNINGENS FÖRDELNING Mkr Nettoomsättning per avtalsområden Bygg och fastighet Vitvaror och tvätt Drift, installation och system Utomhus Fordon och maskiner Energi och drivmedel Övrigt Summa NOT 4 PERSONAL Antal anställda Varav män i procent Fördelning i antal, styrelsen Män 4 5 Kvinnor 3 3 Summa 7 8 VD och företagsledning Män 1 1 Kvinnor 3 3 Summa 4 4 Mkr Nettoomsättning fördelat på region Syd Väst Öst Norr Mitt Summa NOT 5 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA AVGIFTER Kkr Löner och andra ersättningar Sociala avgifter, varav pensionskostnader Löner och andra ersättningar fördelade mellan VD och styrelseledamöter och övriga anställda NOT 3 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Ökningen av övriga externa kostnader för 2015 utgör sig av den satsning som gjorts för att utveckla verksamhetsstödsystem. Kkr Styrelse och VD Övriga anställda VD har sex månaders uppsägningstid och tolv månaders avgångsvederlag. Avgångsvederlag reduceras med den ersättning som VD uppbär på grund av anställning, uppdrag och härmed jämförlig inkomst. För styrelse och övriga ledande befattningshavare finns inga avtal om avgångsvederlag. 18

19 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 NOTER NOT 6 AVSKRIVNINGAR Inventarier skrivs av enligt plan över 5 år. NOT 7 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Kkr Ränteintäkter och liknande resultatposter Bankräntor Räntor kortfristiga placeringar Övriga ränteintäkter Summa Räntekostnader och liknande resultatposter Räntor på återbäringsmedel Nedskrivning kortfristiga placeringar Övriga räntekostnader Summa NOT 8 ÅTERBÄRING Återbäring uppgår till 1,5 procent (2,2 procent) av fakturerad försäljning till föreningens medlemmar, exklusive elkraft, gas, drivmedel, eldningsolja och pellets. NOT 9 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Kkr Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets försäljning/utrangering 0 0 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets försäljning/utrangering 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde NOT 10 ANDELAR I DOTTERFÖRETAG HBV Försäljnings AB Kapitalandel i procent 100 Rösträttsandel i procent 100 Antal andelar Bokfört värde 100 Koncernredovisning har ej upprättats då dotterbolag varit vilande under räkenskapsåret. NOT 11 SKATTEFORDRINGAR Kkr Beräknad inkomstskatt Betald preliminärskatt Summa

20 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 NOTER NOT 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Kkr Förutbetald hyra Upplupen leverantörsbonus Upplupen ränteintäkt Övriga poster Summa NOT 13 KORTFRISTIGA PLACERINGAR Kkr Marknadsvärde Bokfört värde Värdepappersfonder 0 0 Värdepapper Summa De kortfristiga placeringarna är bokförda till det lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet, så kallat lägsta-värdes-principen. NOT 14 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Kkr Insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Totalt Belopp vid årets ingång Inbetalt/utbetalt insatskapital Avsättning till reservfond Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång NOT 15 LÅNGFRISTIGA SKULDER Kkr Specifikation av förfallotider Skulder som förfaller Skulder som förfaller på långfristiga skulder mellan 1 och 5 år senare än 5 år Skuld till dotterbolag Innestående återbäringsmedel Summa NOT 16 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER NOT 17 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Kkr Löneskulder inkl sociala avgifter Upplupna räntor Volymbonus Övriga poster Summa Kkr Ansvarsförbindelser Ställda säkerheter

21 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 REVISIONSBERÄTTELSE REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i Husbyggnadsvaror HBV Förening upa, org. nr Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Husbyggnadsvaror HBV Förening u.p.a. avseende år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentligen missvisande uppgifter vare sig dessa skulle bero på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon gemensamt med övriga valda revisorer utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentligen missvisande uppgifter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentligen missvisande uppgifter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller annan anledning. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen samt en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Husbyggnadsvaror HBV Förening upa:s finansiella ställning per den 31 december 2015 samt av dess finansiella resultat och kassaflöde för räkenskapsåret. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport i övrigt enligt lag Utöver vår revision av årsredovisningen har vi utfört en revision av förslaget till disposition beträffande föreningens vinst samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Husbyggnadsvaror HBV Förening u.p.a. under år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Enligt lagen om ekonomiska föreningar är det styrelsen som har ansvaret för förslaget till disposition respektive behandling av föreningens vinst eller förlust och det är styrelsen tillsammans med verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att på grundval av vår revision och med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till disposition respektive behandling av föreningens vinst eller förlust samt om förvaltningen. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till disposition av föreningens vinst har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen samt beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 17 mars 2016 Per Gustafsson Auktoriserad revisor Anders Dahl 21

22 HBV ÅRSREDOVISNING 2015 HBV PERSONAL PERSONALEN PÅ HBV TACKAR FÖR I ÅR Bakre raden: Andreas Gustavsson, Lasse Lundmark, Martina Everskog, Mårten Kempe, Gustav Lundin, Dan Sundberg, Therese Borg, Stefan Fredlund, Benny Engström. Mellersta raden: Anette Andersson, Hanna Sternhall, Eva Olofsson, Åsa Sundqvist Olsson, Anna Söderholm, Merita Norberg, Sandra Sedig, Sonia Biberg. Främre raden: Anna Janani, Janne Sunnari, Annelie Lundin, Monika Steenberg, Ewa Flood, Olle Wiman, Janett Broms. På bilden saknas: Sari Helenius, Lars Lönnblad och Birgitta Wickholm. 22

23 23

24 Husbyggnadsvaror HBV Förening Postadress: Box 5199, Johanneshov Besöksadress: Arenavägen 63, 8 tr, Johanneshov Tel: Fax: Epost : info@hbv.se Hemsida: ISTOCKPHOTO