Årsredovisning och revisionsberättelse 2014 Valberedningens förslag

Transkript

1 Årsredovisning och revisionsberättelse 2014 Valberedningens förslag Kallelse Ordinarie årsstämma för Vallberga Lantmän ek.för. hålls i Solbacken, Edenberga tisdagen den 24 mars 2015 klockan Ärenden enligt föreningens stadgar Gästtalare Gerteric Lindquist, NIBE. Mat serveras klockan Stadgeändringsförslag

2

3 Styrelsen för Vallberga Lantmän ek. för. får härmed avge Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014 Innehåll: sida Ordförandens kommentarer 4 Förvaltningsberättelse 5-10 Resultaträkning 11 Balansräkning Kassaflödesanalys 14 Redovisnings- & värderingsprinciper 15 Noter & bokslutskommentarer Underskrifter 20

4 Vallberga Lantmän ek.för. 1 (17) Ordförandens kommentar 2014 blev ytterligare ett bra år för Vallberga Lantmän. Den främsta orsaken är att foderfabriken går väldigt bra. Tack vare detta kan vi i år göra en förhållandevis stor utdelning till våra medlemmar och därmed bidrar vi till att stötta lantbruket i tuffa tider, en utdelning som indirekt blir en långsiktig investering i Vallberga Lantmän. Våra kunder och medlemmar lever i en bransch som gör dem beroende av väder, men också av global konkurrens. I förra årsredovisningen kommenterade jag att mjölkproducenterna äntligen hade fått en efterlängtad prishöjning. Den situationen gick tyvärr snabbt över och nu är det mer akut än någon gång tidigare att finna en hållbar lösning för mjölkbranschen. Samtidigt kan vi konstatera att grisproducenterna äntligen tjänar lite pengar. Inte för att man därmed börjat planera för utbyggnad, men att de ändå ser ljuset i tunneln är en utveckling att välkomna. Ljust är det dessutom i spannmålsbranschen. Världsmarknadspriserna håller sig hyfsade med tanke på att lagren runt om i världen är välfyllda. Så även för Vallberga Lantmän som ännu en gång fått hyra in spannmålslager var ett bra växtodlingsår. Vi har stora förhoppningar att utbyggnaden av våra lagringssilos blir klara till skörden 2016, något som helt beror på svaret på den överklagan som nu ligger hos Mark- och miljödomstolen i Vänersborg. Vi tror på vårt företag och har under året fortsatt utveckla vår foderfabrik genom att investera i bl a nytt datasystem, en kvarn och en coatinglinje. Nästkommande investering är en större spannmålsplatta i Hov. Vi fortsätter också att göra små förbättringar. Bland annat jobbar vi med att göra vår hemsida bättre med inloggning till egna sidor. Vi vill vara moderna och kundvänliga och det ska genomsyra hela företaget, därför har styrelsen också tagit fram ett förslag på modernisering av stadgarna som stämman ska besluta om. Vallberga Lantmän går framåt och detta har vi lyckats med tack vare vår serviceinriktade personal som är värda ett stort tack. Ett tack ska också riktas till alla som deltog på vår 110- årsfest på Karsefors festplats. Chansen är dessutom stor att vi har många fler jubileum att fira framöver eftersom vårt medlemsantal stadigt fortsätter att öka. Vi är nu uppe i över 900 medlemmar. Det är bara att konstatera att Vallberga Lantmän är attraktivt och det ska vi fortsätta att vara. Det blir vi genom att vara lyhörda för marknaden och erbjuda vad kunderna är intresserade av. Det blir vi genom att växa sakta och säkert och inte minst ansvarsfullt. Joakim Bronelius ordförande 4

5 Vallberga Lantmän ek. för. 2 (17) Förvaltningsberättelse VERKSAMHETEN Vår positiva trend håller i sig och vi kan glädjas åt att åter slå nya rekord. Foderfabriken fortsätter att öka. Under 2014 ökade vår tillverkning med 5 % till över årston. Under vissa månader nåddes vårt produktionstak. Försäljningen av produkter till växtodlingen har också ökat. Vi har sålt mer utsäde och mineralgödsel under både vår och höst. Butiksverksamheten fortsätter också att utvecklas positivt. Omsättningen har ökat med 10 % och vi har haft flera välbesökta aktiviteter under året. Resultat Föreningens ekonomiska resultat är också mycket bra. Totalt ökade omsättningen med 13 mkr och uppgår till 448 mkr. Resultatet medger återbäring/efterlikvid med 2,5 % petroleumprodukter 1 % samt ränta på insatser med 3,5 %. Extra foderbonus delas ut till alla med 2,0 öre/kg köpt foder. Medlemsnytta Styrelsen har beslutat att betala tillbaka 13 mkr (90 %) av årets resultat till medlemmarna. Föreningen har fortsatt kunnat hålla marknadsmässiga priser och våra kunder når bra produktionsresultat med våra foder. Inom växtodlingen ökar vi både våra marknadsandelar och verksamhetsområdet. Vi arbetar intensivt med rätt produkter, närhet och rådgivning. Butiken fortsätter att utvecklas väl. Vi vill givetvis utveckla hela butiken dock med högre prioritet på lantbruks- och skogssortimentet. Antalet medlemmar har också ökat under året. Ekonomi Föreningens likviditet är fortsatt god. Anledningen är att antalet kreditdagar minskat samt att medlemmar låter sparmedel stå kvar i föreningen. För att minimera risker arbetar föreningen med olika former av säkringar. Rörliga lån säkras med ränteswapar och affärer i utländsk valuta säkras. 5

6 Vallberga Lantmän ek. för. 3 (17) Spannmål Spannmålsskörden 2014 slog också nytt rekord. Vi har givetvis också fortsatt med vår lyckade spannmålsmottagning på Ågård. Vi har också lyckats väl med kvaliteten på maltkorn. Samtliga våra leveranser har blivit godkända. Totalt fick vi under skörden in ca ton mot ton (otorkad vara). Nedan följer siffror om spannmålsmottagningen i skörd (2013 års siffror inom parentes). Foderspannmål (29 600) Maltkorn (16 100) Brödspannmål ( 1 900) Oljeväxter/Ärtor/Åkerbönor ( 2 500) Försäljning (tkr) Förändr % Spannmål Foder och foderråvaror Handelsgödsel o kalk Utsäde, frö Drivmedel o bränsle Div. varor o tjänster Järn- o byggnadsvaror Summa Investeringar (Mkr) Investeringar har gjorts 2014 för 8,0 (4,2). Coatinglinje 1,5, bulksläp 1,2 mark 0,9, kvarn 0,9 Uppgradering foderfabrik 0,8, Tak Vallberga 0,8 Fiskoljehantering 0,4, Transportör Vallberga 0,4 Diverse 0,2 Pågående projekt 0,9 (varav styrsystem 0,5) 6

7 Vallberga Lantmän ek. för. 4 (17) FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE DEN FRAMTIDA UTVECKLINGEN Vi fortsätter att konsolidera föreningen och lägger en bra grund att möta framtiden med. Under 2015 kommer vi att investera i utökad spannmålsplatta i Hov, nytt styrsystem i foderfabriken, ny bulkbil, ny hemsida samt att förbättra körvågen i Vallberga. Vi hoppas också få klartecken att påbörja byggnation av spannmålssilos i Hov. DLA-gruppen (som vi är medlemmar i) fortsätter att utvecklas positivt. Tillsammans utgör vi en av de större inköpsorganisationerna i Europa. Med rätt inköpspriser och en effektiv organisation i Vallberga blir vi en oslagbar kombination och den bästa affärspartnern på både kort och lång sikt. Miljö Föreningen bedriver numera enbart tillverkning av djurfoder i Hov. Verksamheten har små negativa miljöeffekter. Inga farliga utsläpp sker men visst damm kan spridas i framförallt spannmålssäsongen. Vidare bedrivs försäljning av kemiska produkter inom växtskyddsområdet. Dessa produkter förvaras under mycket goda förhållanden och ger ej några negativa miljöeffekter. Vid föreningens spannmålsanläggning i Hov föreligger anmälningsplikt. 7

8 Vallberga Lantmän ek. för. 5 (17) STYRELSE OCH REVISORER Mandattiden utgår år Styrelseledamöter: Av stämman utsedda Lantbrukare Joakim Bronelius, Brostorp, Laholm (ordförande) 2016 Lantbrukare Hans-Gunnar Enggaard, Ysby, Laholm 2015 Lantbrukare Magnus Ivarsson, Köpinge, Laholm 2015 Lantbrukare Henrik Olsson, Värestorp, Laholm 2015 Lantbrukare Peter Andersson, Årnarp, Halmstad 2016 Lantbrukare Birgitta Bengtsson, Ränneslöv, Laholm 2015 Lantbrukare Stefan Carlsson, Erixberg, Laholm 2016 Av löntagarorg. utsedda Lars Tagesson, Ålstorp, Laholm 2015 Yvonne Karlsson, Ränneslöv, Laholm 2016 Suppleanter: Av stämman utsedda Lantbrukare Lars Björnberg, Mellby, Laholm 2015 Marie Andén, Veinge By, Laholm 2015 Av löntagarorg. utsedda Jörgen Tagesson, Ålstorp, Laholm 2016 Helen Andersson Vallberga 2015 Revisorer: Lantbrukare Andreas Svensson, Brännalt, Båstad 2015 Lantbrukare Bo Davidsson, Rävaljung, Hishult 2015 Aukt.revisor Per Widell, Baker Tilly Ahlgren & Co 2015 Suppleanter: Lantbrukare Roger Nilsson, Ränneslöv, Laholm 2015 Lantbrukare Martin Pålsson, Veka, Laholm 2015 Aukt.revisor Henrik Ahlgren, Baker Tilly Ahlgren & Co 2015 Företagsledning: Lars Johansson 8

9 6 (17) 5-ÅRSSAMMANDRAG BELOPP I TKR Försäljning Bruttovinst Omkostnader Återbäring och efterlikvid Investeringar Avskrivningar Räntenetto Obeskattade reserver Soliditet Medelkredit i dagar

10 7 (17) MEDLEMMAR Insatser Medlemmar, antal Insatsskyldighet, tkr Oguldna insatser, tkr Utbetalning av insatser kommer under 2015 att ske enligt följande: Avgående medlemmar Överinsatser till kvarstående medlemmar Omsättningsvärden, tkr Medlemmars inköp från föreningen Medlemmars leveranser till föreningen Återbäring och efterlikvid, tkr På inköpen erhåller medlemmarna 2,5% (2,5%) i återbäring På leveranserna erhåller medlemmarna 2,5% (2,5%) i efterlikvid Summa återbäring och efterlikvid FÖRSLAG TILL DISPOSITION BETRÄFFANDE FÖRENINGENS VINSTMEDEL Styrelsen föreslår att disponibla vinstmedel, tkr disponeras enligt följande: Avsättning till reservfond 519 Ränta insatskapital 3,5% 770 Balanseras i ny räkning Summa Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 10

11 Vallberga Lantmän ek. för. 8 (17) Resultaträkning Belopp i tkr Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror, förnödenheter och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av byggnader Avskrivningar av markanläggningar Avskrivningar av maskiner o andra tekniska anläggn Avskrivningar av inventarier, verktyg o installationer Rörelseresultat Återbäring till medlemmarna Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningar utöver plan Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

12 Vallberga Lantmän ek. för. 9 (17) Balansräkning Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark och markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nybyggnad Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Långfristiga värdepappersinnehav Långfristig fordran/betalningsplaner Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror, förnödenheter och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

13 Vallberga Lantmän ek. för. 10 (17) Balansräkning Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatskapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 14 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 16, Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut och medlemmar Medlemmarnas och kunders sparmedel Leverantörskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Belopp i tkr Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Tillgångar med äganderättsförbehåll Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga 13

14 Vallberga Lantmän ek. för. 11 (17) Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar 100 Investeringar i finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning/minskning av insatskapital Ökning(+)/Minskning(-) av låneskulder Utbetald ränta på insatser Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm Av- och nedskrivningar av tillgångar Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar

15 Vallberga Lantmän ek. för. 12 (17) Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Det råder ingen bristande jämförbarhet med jämförelsetalet, inga poster har räknats om. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet medan kursvinster och kursförluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Utgifter för forskningsaktiviteter kostnadsförs i takt med att de uppstår. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader Markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer år 20 år 5-33 år 5-10 år Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Det innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. 15

16 Vallberga VarulagerLantmän ek. för. Varulager har värderats till 97 % av det samlade anskaffningsvärdet vilket understiger varulagrets nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. Skatt Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Uppskjuten skatt beräknas med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda efter avslutad anställning Företaget har förmånsbestämda pensionsplaner som finansieras via Alecta, vilka redovisas som avgiftsbestämda planer då det inte finns tillräcklig information för att redovisa planen som förmånsbestämd. Utgifter för avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. Noter och bokslutskommentarer Not 1 Leasingavtal Årets leasingkostnader uppgår till tkr (1 271). Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: Inom ett år: tkr Senare än ett år men inom fem år: 878 tkr Senare än fem år: - Not 2 Anställda och personalkostnader Anställda Totalt (varav män) (71%) (66%) Könsfördelning i företagsledningen Styrelsen 2 kvinnor 2 kvinnor Övriga ledande befattningshavare Personalkostnader Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och företagsledare Övriga anställda Summa Sociala kostnader Pensionskostnader Av föreningens pensionskostnader avser 402 tkr (318) företagsledare.

17 Vallberga Lantmän ek. för. 14 (17) Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron fördelad efter kön: Män 1,2% 0,8% Kvinnor 0,5% 2,2% Not 3 Övriga rörelseintäkter Reavinst förs av omsättningsfastighet Reavinst förs anläggningstillgångar 100 Kursvinster av rörelsekaraktär Övriga intäkter Not 4 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut Differens -1 Not 5 Mark och markanläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan

18 Vallberga Lantmän ek. för. 15 (17) Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut Not 8 Aktuell och uppskjuten skatt Aktuell skatt 197 Uppskjuten skatt Totalt redovisad skatt 197 Procent Belopp Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats 22,0 337 Ej avdragsgilla kostnader 11,3 174 Ej skattepliktiga intäkter -0,2-3 Skattemässiga avskrivningar byggnader -9,3-142 Ränta på insatskapital -11,0-169 Redovisad effektiv skatt 12,8 197 Not 9 Pågående nyanläggningar Vid årets början Nyanskaffningar Not 10 Andelar i koncernföretag Vid årets början Bokfört värde vid årets slut Innehavet avser aktier i Swefibre Ind AB, organisationsnummer Bolaget ägs till 100%. Koncernredovisning upprättas ej då bolaget är vilande. 18

19 Vallberga Lantmän ek. för. 16 (17) Not 11 Långfristiga värdepappersinnehav Vid årets början Tillkommande tillgångar Bokfört värde vid årets slut Differens -1 Not 12 Långristiga fordringar/betalplaner Betalningsplaner som förfaller efter Förfallna betalningsplaner skrivs om med rimliga amorteringar Not 13 Eget kapital Insats- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital Vid årets början Ökning av insatskapital Disposition enl föreningsstämmobeslut Avsättning till reservfond Utbetalning av insatsränta -563 Årets resultat Vid årets slut Not 14 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan: Maskiner och inventarier Not 15 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Not 16 Skulder till kreditinstitut Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen Föreningen tillämpar s.k. Säkringsredovisning, bl.a. innebärande att värdeförändringar i derivatavtal inte redovisas över resultaträkningen. Not 17 Ställda säkerheter till kreditinstitut

20 20

21 21

22 22

23 Egna noteringar

24 B KVALITET KUNDNÄRA KOMPETENS