SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB

Transkript

1 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 1(10) Delårsrapport 1 januari 30 september 2014 Org. nr Tredje kvartalet Omsättningen uppgick till 308,0 Mkr (267,9). Rörelseresultatet uppgick till -11,2 Mkr (-4,7). Resultatet före skatt uppgick till -10,9 Mkr (-4,3). Perioden januari september Omsättningen uppgick till 1 055,3 Mkr (942,7). Rörelseresultatet uppgick till -14,9 Mkr (-10,1). Resultatet före skatt uppgick till -11,6 Mkr (-7,0). Om inte annat framgår avser följande kommentarer och beloppsuppgifter perioden januari september Kommentar av VD Maria Khorsand - SP koncernen har efter nio månader ökat sin omsättning med 112,6 Mkr, vilket är en tillväxt om 12 % jämfört med motsvarande period Omsättningen ligger fortsatt i paritet med budgeten för Tredje kvartalet hade en fortsatt bra tillväxt och omsättningen ökade i perioden med hela 15 %, jämfört med motsvarande period 2014, där enheten Energiteknikk samt dotterbolaget Glafo kan nämnas som hade en mycket god tillväxt. - Resultatet före skatt uppgår nu till -11,6 Mkr (-7,0) vilket är i överensstämmelse med budget och prognosen för helår 2014 är att både omsättningsmål och budgeterat resultat ska nås. - Vi följer marknadens signaler kontinuerligt för att se om konjunkturläget får påverkan på koncernens verksamhet. Vi ser viss påverkan och försiktighet från kunder inom några områden i dagsläget. Vår orderingång ökar och beläggningen totalt sett anses vara god inom koncernen. Vår beredskap för förändringar i omvärlden är god till följd av hög marknadsflexibilitet och en bred kundbas inför eventuella konjunkturförändringar.

2 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 2(10) Väsentliga händelser under perioden SP-koncernen forsätter att visa hög aktivitet när det gäller ansökningar till Horizon Hittills har det skickats in 66 ansökningar (varav närmare 50 från SP moderbolaget och resterande från dotterbolagen). I drygt 20 % av dessa ansökningar är SP koordinator. Endast ett fåtal har hittills fått besked varav 5 blivit beviljande. Nationellt har SP-koncernen nyligen beviljats 1,5 Mkr för finansiering av en ny testbädd för energieffektiva och lågemitterande fordon: ELOV Energyefficient LOw-emission Vehicle lab. Vidare har SP-koncernen under våren deltagit i ansökningar med små och medelstora företag (Forska&Väx) där vi av 9 st ansökningar har fått 5 st beviljade till ett sammanlagt värde av 6,6 Mkr. SP koncernen har varit framgångsrik i VINNOVAs utlysning kring Transport och miljö där syftet är att stärka Sveriges chanser att nå våra miljömål. Av 15 godkända projekt leder SP 3 st till ett sammanlagt värde av 10,3 Mkr. En storslagen invigning av AstaZero, SPs nya test och demonstrationsbana inom aktiv säkerhet gick av stapeln i augusti. Banan invigdes av dåvarande statssekreterare Håkan Ekengren, som högtydligt klippte ett band som hölls av ett antal förskolebarn för att symbolisera att verksamheten kommer att förbättra säkerheten i framtiden. Ekengren lät meddela i sitt pressmedelande inför invigningen att det här är ett utmärkt exempel på hur staten och näringslivet kan samverka för att skapa förutsättningar för världsledande forskning och innovation i Sverige. Detta är stort för Västsverige, fordonsindustrin, men även för Sveriges position som ledande forskningsnation. Press från hela världen var på plats tillsammans med forskningsvärlden och industrin. Sedan i maj har Maria Khorsand varit President för EARTO European Association of Research and Technology Organisations. EARTO representerar ca 350 Europeiska forskningsinstitut och arbetar för att lyfta medvetenheten om forskningsinstitut som en viktig aktör i den europeiska innovationskedjan. Genom sin framskjutna position inom EARTO verkar SP för att lyfta för Sverige viktiga frågor inom EU samt att påverka europeisk forskningspolicy till stöd för återindustrialisering i Europa. I september anordnade SP Fire Research en lyckad konferens i Berlin kopplad till fordon, FIVE Fires in Vehicles. I konferensen deltog 165 deltagare från 17 länder som slog rekord både i antalet deltagande, antal presentationer och antal utställare. PolyGraph är ett fyraårigt EU-finansierat projekt som ska utveckla nya produktionstekniker som ska göra det möjligt att leverera härdplast armerad med grafen i industriell skala. SP är en av deltagarna och ska bl a bidra till utveckling av miljöverktyg som bygger på livscykelanalyser och livscykelkostnader. Dessutom ska SP genomföra fullständiga livscykelanalyser och brandförsök på komponenter från flyg- och fordonsindustrin. Nyttan med forskning och innovation som bedrivs av SP-koncernen är ett ledord i verksamheten. Under hösten fortsätter arbetet, delvis tillsammans med andra institut inom RISE, med att tydliggöra nyttan med forsknings- och innovationsaktiviteterna inom koncernen. Margaret Simonson McNamee har utsetts till ny teknisk direktör, Chief Technology Officer, och vice VD i SP-koncernen. Hon kommer närmast från en tjänst som forskningschef på SPs brandenhet. Margaret, som tillträdde sin tjänst den 1 juli, har arbetat på SP sedan 1995.

3 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 3(10) Omsättning och resultat Tredje kvartalet Under perioden omsatte koncernen 308,0 Mkr (267,9) vilket är en ökning med ca 15 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Resultatet före skatt uppgick under perioden till -10,9 Mkr (-4,3) vilket är i överensstämmelse med budget. Perioden januari september Verksamheten inom koncernen har under perioden haft en fortsatt stark tillväxt med en ökad omsättning som följd. I förhållande till föregående år har koncernens omsättning ökat med 112,6 Mkr. Under perioden omsatte koncernen 1 055,3 Mkr (942,7) vilket är en ökning med ca 12 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Resultatet före skatt uppgick under perioden till -11,6 Mkr (-7,0) vilket är i överensstämmelse med budget. Finansiell ställning Koncernens likviditet är fortsatt god. Likvida medel uppgick per sista september till 357,3 Mkr (262,0) och periodens kassaflöde uppgick till 30,7 Mkr (-21,4). Det egna kapitalet uppgick till 641,8 Mkr (607,1) innebärande en soliditet om 42,2 procent (50,1). Investeringar Investeringarna har under perioden uppgått till 138,0 Mkr (189,0) vilka utgör materiella anläggningstillgångar. Effekt på koncernens likvida medel i samband med förvärv av dotterföretag, vilket redovisas under investeringar i koncernens kassaflödesanalys, uppgår till 9,2 Mkr (-26,4). Nya dotterbolag under perioden I koncernen ingår from bolaget SP Fire Research AS som ägs till 70 %. Koncernens balansomslutning har i samband med detta förvärv ökats med ca 28,5 Mkr. Vad gäller tillgångssidan utgörs dessa av anläggningstillgångar i form av inventarier och utrustningar 1,2 Mkr samt omsättningstillgångar i form av kundfordringar 4,0 Mkr, övriga fordringar 6,1 Mkr samt likvida medel 17,2 Mkr. Skuldsidan utgörs av avsättningar 1,2 Mkr, leverantörsskulder 0,9 Mkr samt övriga kortfristiga skulder 19,2 Mkr. Eget kapital uppgår till 7,2 Mkr. Som framgår ovan under investeringar har koncernens likvida medel i samband med förvärvet påverkats positivt med 9,2 Mkr. Den intäkt från SP Fire Research AS som ingår i koncernens resultaträkning uppgår till 30,4 Mkr. SP Fire Research AS bidrog också med ett resultat uppgående till -3,3 Mkr. Vid förvärvet av SP Fire Research AS uppstod en goodwill uppgående till 2,9 Mkr som utgörs av värdet av förvärvade nettotillgångar minus erlagd köpeskilling för andelarna. Posten ingår i koncernens balansräkning under anläggningstillgångar.

4 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 4(10) Översikt juli-sept 14 juli-sept 13 jan-sept 14 jan-sept 13 Nettoomsättning (Mkr) 306,5 266, ,4 937,5 Resultat före skatt (Mkr) -10,9-4,3-11,6-7,0 Antal anställda (personår) Vinstmarginal (%) 1) -3,5-1,6-1,1-0,7 Räntabilitet på eget kapital (%) 2) -1,2-0,6-1,0-1,0 Investeringar (Mkr) 3) 35,7 113,8 138,0 189,0 Kassaflöde (Mkr) -1,5 52,8 30,7-21,4 Definitioner 1) Resultat före skatt i förhållande till summa intäkter 2) Summa totalresultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital 3) Bruttoinvesteringar exklusive effekter vid förvärv av dotterföretag Medarbetare Antalet årsanställda var under perioden (1 248), varav kvinnor 447 (411). Flerårsöversikt (koncernen) Nettoomsättning (Mkr) 1 355, , , ,1 938,0 Resultat före skatt (Mkr) 44,0 51,7 54,4 63,0 45,5 Antal anställda (personår) Vinstmarginal (%) 1) 3,2 4,2 4,9 6,2 4,8 Räntabilitet på eget kapital (%) 2) 5,4 6,8 7,5 9,5 7,6 Investeringar (Mkr) 3) 270,6 104,9 83,6 37,9 43,7 Kassaflöde (Mkr) 43,1-78,5 29,9 72,4 37,1 Definitioner 1) Resultat före skatt i förhållande till summa intäkter 2) Summa totalresultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital 3) Bruttoinvesteringar exklusive effekter vid förvärv av dotterföretag Moderföretaget Omsättningen uppgick under perioden till 752,6 Mkr (712,4) och rörelseresultatet uppgick till -10,1 Mkr (-8,9). Resultatet efter finansnetto uppgick till -7,6 Mkr (-7,1). Investeringarna har under perioden uppgått till 54,4 Mkr (125,9) varav materiella anläggningstillgångar utgör 41,5 Mkr (90,2) och finansiella anläggningstillgångar utgör 12,9 Mkr (35,7). Kassa och bank uppgick per sista september till 171,5 Mkr (103,9). Närståendetransaktioner, köp och försäljningar inom koncernen, är i det närmaste av samma omfattning som motsvarande period föregående år.

5 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 5 (10) Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer De väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer moderbolaget och koncernen varit utsatta för under perioden, och står inför, har förändrats något till följd av framför allt satsningen på AstaZero AB. Koncernen har i och med detta ökat investeringar i anläggningstillgångar och skulder till kreditinstitut och därigenom föreligger en ökad ränte- och likviditetsrisk. Denna risk anses i nuläget vara relativt låg med anledning av en säkrad finansiering och kontrakterade framtida intäkter från kunder. SP erhåller SK-medel (strategiska kompetensmedel) som fördelas till SP av dess ägare RISE. SKmedlen är 206 Mkr för 2014 och 232,6 Mkr för RISE fördelar medlen till instituten enligt en modell som till huvudsak baseras på institutens omsättning. Dessa medel används för kompetensuppbyggnad samt som kompletterande finansiering inom koncernens forskningsprojekt och är en väsentlig finansiering för koncernen. Det finns en risk att de SK-medel som fördelas till RISE, och därmed till dess institut, minskas genom politiska beslut. Denna risk är begränsad eftersom tilldelningen av medel till RISE i princip sker genom forskningspropositionerna som normalt gäller under fyraårsperioder. Det finns också en risk att SK-medlen till SP ändras genom att RISE ändrar sin fördelningsmodell. Denna risk är påtaglig men följderna är möjliga att hantera eftersom RISE har lovat att kommunicera beslut om SK-medel i god tid inför kommande verksamhetsår. Ytterligare beskrivning av risker och osäkerhetsfaktorer framgår av avsnittet Riskhantering i SPs senaste årsredovisning. Redovisningsprinciper Delårsrapporten för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering, och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och RFR 2. Denna delårsrapport har upprättats enligt International Financial Reporting Standards, IFRS, sådana de antagits av EU och vilka trätt ikraft vid tidpunkten för rapportens avgivande. Redovisningsprinciper är oförändrade i jämförelse med senast avlämnad årsredovisning. Rapportdatum 2014 Kontaktperson Bokslutskommuniké februari 2015 Ekonomidirektör Per-Gunnar Asbjörnsen Tfn: E-post: per-gunnar.asbjörnsen@sp.se Borås den 17 oktober 2014 Maria Khorsand Verkställande direktör

6 Finansiella rapporter i sammandrag 2014 och (10) Koncernens resultaträkningar Juli-Sept Juli-Sept Jan-Sept Jan-Sept Okt Helår (kkr) Sept Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Upplösning av negativ koncerngoodwill Summa kostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster - netto Resultat före skatt Inkomstskatt Periodens resultat Övrigt totalresultat Omvärdering av nettopensionsförpliktelsen Skatteeffekt av ovanstående Summa totalresultat för perioden Periodens resultat och summa totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Resultat per aktie avseende resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare före utspädning (kr) -20,05-9,35-16,82-16,21 86,90 87,51 efter utspädning (kr) -20,05-9,35-16,82-16,21 86,90 87,51

7 7(10) Koncernens balansräkningar (kkr) Anläggningstillgångar Varulager/förråd Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa tillgångar Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Ansvarsförbindelser Koncernens kassaflödesanalyser Jan-Sept Jan-Sept Helår (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Kassaflöde från finansieringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Koncernens förändringar i eget kapital (kkr) Hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserad vinst Summa eget kapital Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Förvärvat minoritetsintresse Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 september Ingående balans per 1 januari Förvärvat minoritetsintresse Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 september

8 8(10) Moderföretagets resultaträkningar Juli-Sept Juli-Sept Jan-Sept Jan-Sept Okt Helår (kkr) Sept Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anl.tillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Moderföretagets balansräkningar (kkr) Anläggningstillgångar Varulager/förråd Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Ansvarsförbindelser Moderföretagets kassaflödesanalyser Jan-Sept Jan-Sept Helår (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

9 9(10) Rörelsesegment Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Bygg och Mekanik Mätteknik Kalibrering och Verifiering SP Trä Koncerngemensamt SMP SIK CBI Glafo JTI SP Danmark SP PD Processum AstaZero SP Fire Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter 970 Finansiella kostnader -699 Resultat före skatt Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Bygg och Mekanik Mätteknik Kalibrering och Verifiering SP Trä Koncerngemensamt SMP SIK YKI CBI Glafo JTI SP Danmark SP PD Processum AstaZero Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter 743 Finansiella kostnader -280 Resultat före skatt

10 10(10) Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Bygg och Mekanik Mätteknik Kalibrering och Verifiering SP Trä Koncerngemensamt SMP SIK CBI Glafo JTI SP Danmark SP PD Processum AstaZero SP Fire Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före skatt Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Bygg och Mekanik Mätteknik Kalibrering och Verifiering SP Trä Koncerngemensamt SMP SIK YKI CBI Glafo JTI SP Danmark SP PD Processum AstaZero Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader -826 Resultat före skatt

11 Revisors rapport över översiktlig granskning av finansiell delårsinformation i sammandrag (delårsrapport) upprättad i enlighet med IAS 34 och 9 kap. årsredovisningslagen Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB per 30 september 2014 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Borås den 17 oktober 2014 PricewaterhouseCoopers AB Olof Enerbäck Auktoriserad revisor