Delårsrapport 1 januari 30 september 2012 Org. nr

Transkript

1 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 1(10) Delårsrapport 1 januari 30 september 2012 Org. nr Tredje kvartalet Omsättningen uppgick till 237,0 Mkr (216,7). Rörelseresultatet uppgick till -13,0 Mkr (-2,8). Resultatet före skatt uppgick till -11,9 Mkr (-1,9). Perioden januari - september Omsättningen uppgick till 845,9 Mkr (771,8). Rörelseresultatet uppgick till -6,4 Mkr (18,4). Resultatet före skatt uppgick till -2,9 Mkr (21,8). Om inte annat framgår avser följande kommentarer och beloppsuppgifter perioden januari september Kommentar av VD Maria Khorsand - SP-koncernen har efter 9 månader ökat sin omsättning med 74 Mkr, vilket innebär en tillväxt med 10 % jämfört med motsvarande period Omsättningsökningen är i paritet med den tillväxt som koncernen budgeterat med för Resultatet före skatt efter 9 månader uppgår till -2,9 Mkr (21,8). Försämringen av resultatet beror till största del på de satsningar SP-koncernen gör enligt tillväxtstrategin. Resultatet efter 9 månader ligger under budget, men prognosen och målet är att budgeterat resultat ska nås för Rekryteringarna följer takten för koncernens tillväxtstrategi och intresset för att arbeta inom SPkoncernen är stort. Vi har därför bra möjligheter att attrahera och rekrytera medarbetare med hög kompetens. - SP följer marknadens signaler kontinuerligt för att se om det generella konjunkturläget får påverkan på SP-koncernens verksamhet. Som tidigare under året ser vi viss påverkan och större försiktighet från kunder inom några områden i dagsläget. Vår orderingång ökar något och beläggningen i nuläget anses vara god inom koncernen. Vår beredskap för förändringar i omvärlden är relativt god till följd av hög marknadsflexibilitet och bred kundbas inför kommande konjunkturförändringar.

2 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 2(10) Väsentliga händelser under perioden Den 17 september började Lina Giménez på CBI i Borås. Därmed blev hon koncernens medarbetare nummer vilket innebär att koncernen vuxit med 100 personer på något mer än ett år. Lina är född i Argentina och representerar därför en trend med en allt större mångfald bland medarbetarna. För att klara rekryteringsbehovet och för att tillfredsställa vårt behov av toppkompetens blir det allt viktigare med internationell rekrytering. Under de senaste åren har medarbetare anställts från Kina, USA, Iran, Tyskland, Skottland, Danmark och många andra länder. ASTA-projektet (Active Safety Test Area) löper vidare. Ett aktieägaravtal mellan SP och Chalmers är färdigförhandlat och undertecknades den 17 september. Avtalet innebär en ägarfördelning på 61,3/38,7% mellan SP/Chalmers. Denna fördelning speglar exakt hur ägarna tillskjuter medel till bolaget. Detta innebär att ASTA blir ett dotterbolag till SP. Upphandlingen av den stora markentreprenaden genomfördes under juli (enligt LOU). Fem företag lämnade anbud. Avtal med den valde entreprenören, PEAB, tecknades den 6 augusti. Etablering sker nu på byggarbetsplatsen, första byggmötet ägde rum 21 augusti och byggstart skedde omkring 3 september, vilket är enligt tidplan. Efter två års anläggningsarbeten beräknas banan stå klar senast i juli En kick-off med 50 inbjudna gäster hölls den 17 september i Hällerred där banan kommer att ligga. SP-koncernens Vd Maria Khorsand tryckte på knappen för det första sprängskottet, vilket får beteckna den officiella byggstarten för projektet. SP deltar med framgång i konkurrensen om de europeiska projektmedlen. Vi har ökat vårt årliga deltagande i europeiska projekt från omkring 4,5 MEURO år 2008 till nästan 10 MEURO idag. Denna ökning visar på den höga kvalitet som koncernens forsknings- och innovationsaktiviteter håller. Vår ambition är att ytterligare öka vårt deltagande under nästa ramprogram, Horizon 2020, som kommer att pågå under sjuårsperioden Just nu deltar SP-koncernen i nästan 80 europeiska forsknings-/innovationsprojekt av vilka vi leder 15. Ytterligare 15 projekt är under förhandling. Nedan ges exempel på två aktuella projekt som SP koordinerar. - Projektet LEAF syftar till att utveckla båtbottenfärger som är mindre skadliga för havsmiljön än de färger som används idag. Havsorganismer som växer fast på fartyg bromsar framfarten vilket leder till högre bränsleförbrukning och ökade utsläpp av växthusgaser. Nya, miljöeffektivare bottenfärger är därför oerhört viktiga för den marina miljön, inte minst för de mycket känsliga farvattnen i Östersjön. Projektet, som hade kickoff för några veckor sedan och kommer att pågå fram till 2015, har en budget på 3 MEURO. - CheeseCoat syftar till att utveckla en mager mozzarellaost med samma egenskaper, smak och konsistens som hos fet ost. Bakgrunden är att europeiska ostproducenter, ofta små företag, riskerar förlora en väsentlig del av sin marknad på grund av trender och lagstiftning som syftar till att begränsa innehållet av mättat fett och transfetter i ost. Detta projekt är ett försök att hitta en innovativ lösning som tillfredsställer såväl hälsa som smak. Projektet pågår och har en budget på 2 MEURO.

3 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 3(10) Omsättning och resultat Tredje kvartalet Under perioden omsatte koncernen 237,0 Mkr (216,7) vilket är en ökning med ca 9 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Resultatet före skatt uppgick under perioden till -11,9 Mkr (-1,9). Perioden januari september Verksamheten inom koncernen har under perioden haft en fortsatt stark tillväxt med en ökad omsättning som följd. I förhållande till föregående år har koncernens omsättning ökat med 74,1 Mkr. Under perioden omsatte koncernen 845,9 Mkr (771,8) vilket är en ökning med ca 10 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Resultatet före skatt uppgick under perioden till -2,9 Mkr (21,8). Finansiell ställning Koncernens likviditet är fortsatt god. Likvida medel uppgick per sista september till 222,5 Mkr (324,0) och periodens kassaflöde uppgick till -139,4 Mkr (-8,0). Det egna kapitalet uppgick till 543,0 Mkr (521,9) innebärande en soliditet om 60,2 procent (59,0). Investeringar Investeringarna har under perioden uppgått till 64,5 Mkr (50,9). Därav utgör materiella anläggningstillgångar 58,5 Mkr (50,9) och finansiella anläggningstillgångar 6,0 Mkr (0). Översikt Q Q Nettoomsättning (Mkr) 235,1 214,7 Resultat före skatt (Mkr) -11,9-1,9 Antal anställda (personår) Vinstmarginal (%) 1) -5,0-0,9 Räntabilitet på eget kapital (%) 2) -1,6-0,3 Investeringar (Mkr) 3) 23,9 17,4 Kassaflöde (Mkr) -22,2-44,2 Definitioner 1) Resultat före skatt i förhållande till summa intäkter 2) Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital 3) Bruttoinvesteringar exklusive effekter vid förvärv av dotterföretag Medarbetare Antalet årsanställda var under perioden (997), varav kvinnor 368 (334).

4 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 4(10) Flerårsöversikt Nettoomsättning (Mkr) 1 109, ,1 938,0 845,5 759,5 Resultat före skatt (Mkr) 54,4 63,0 45,5 39,3 13,9 Antal anställda (personår) Vinstmarginal (%) 1) 4,9 6,2 4,8 4,6 1,8 Räntabilitet på eget kapital (%) 2) 7,5 9,5 7,6 6,4 2,7 Investeringar (Mkr) 3) 83,6 37,9 43,7 67,7 44,5 Kassaflöde (Mkr) 29,9 72,4 37,1 40,2 26,6 Definitioner 1) Resultat före skatt i förhållande till summa intäkter 2) Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital 3) Bruttoinvesteringar exklusive effekter vid förvärv av dotterföretag Moderföretaget Omsättningen uppgick under perioden till 616,1 Mkr (547,1) och rörelseresultatet uppgick till -4,1 Mkr (9,6). Resultatet efter finansnetto uppgick till -2,3 Mkr (12,3). Investeringarna har under perioden uppgått till 60,6 Mkr (43,3) varav materiella anläggningstillgångar utgör 54,0 Mkr (43,3) och finansiella anläggningstillgångar utgör 6,6 Mkr (0). Kassa och bank uppgick per sista september till 100,5 Mkr (190,9). Närståendetransaktioner, köp och försäljningar inom koncernen, är i det närmaste av samma omfattning som motsvarande period föregående år. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer De väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer moderbolaget och koncernen varit utsatta för under perioden, och står inför, är i huvudsak desamma som tidigare år. För en beskrivning av dessa risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas därför till avsnittet Analys och hantering av risker i SPs senaste årsredovisning. Redovisningsprinciper Delårsrapporten för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering, och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och RFR 2. Denna delårsrapport har upprättats enligt International Financial Reporting Standards, IFRS, sådana de antagits av EU och vilka trätt ikraft vid tidpunkten för rapportens avgivande. Redovisningsprinciper är oförändrade i jämförelse med senast avlämnad årsredovisning.

5 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 5 (10) Rapportdatum 2012 Kontaktperson Bokslutskommuniké februari 2013 Ekonomidirektör Stefan Liljedahl Tfn: E-post: stefan.liljedahl@sp.se Borås den 19 oktober 2012 Maria Khorsand Verkställande direktör

6 Finansiella rapporter i sammandrag 2012 och (10) Koncernens resultaträkningar Juli-Sept Juli-Sept Jan-Sept Jan-Sept Okt Helår (kkr) Sept Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansiella poster - netto Resultat före skatt Inkomstskatt Periodens resultat Övrigt totalresultat Summa totalresultat för perioden Periodens resultat och summa totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Resultat per aktie avseende resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare före utspädning (kr) -23,59-3,86-3,59 42,76 58,13 104,48 efter utspädning (kr) -23,59-3,86-3,59 42,76 58,13 104,48

7 7(10) Koncernens balansräkningar (kkr) Anläggningstillgångar Varulager/förråd Kortfristiga fordringar Likvida medel Summa tillgångar Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Ansvarsförbindelser Koncernens kassaflödesanalyser Jan-Sept Jan-Sept Helår (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Koncernens förändringar i eget kapital (kkr) Hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserad vinst Summa eget kapital Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 september Ingående balans per 1 januari Summa totalresultat för perioden Utgående balans per 30 september

8 8(10) Moderföretagets resultaträkningar Juli-Sept Juli-Sept Jan-Sept Jan-Sept Okt Helår (kkr) Sept Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anl.tillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Utdelning från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Moderföretagets balansräkningar (kkr) Anläggningstillgångar Varulager/förråd Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Ansvarsförbindelser Moderföretagets kassaflödesanalyser Jan-Sept Jan-Sept Helår (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

9 9(10) Rörelsesegment Principerna för utfördelning av koncerngemensamma kostnader har förändrats mellan 2012 och Jämförelseåret 2011 har därvid inte räknats om. Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Bygg och Mekanik (nya) Mätteknik Kalibrering och Verifiering SP Trä Koncerngemensamt SMP SIK YKI CBI Glafo JTI SP Danmark Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader -291 Resultat före skatt Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Bygg och Mekanik Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Mätteknik Kalibrering och Verifiering Koncerngemensamt SMP SIK YKI CBI Glafo JTI Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader -296 Resultat före skatt

10 10(10) Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Bygg och Mekanik (nya) Mätteknik Kalibrering och Verifiering SP Trä Koncerngemensamt SMP SIK YKI CBI Glafo JTI SP Danmark Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader -874 Resultat före skatt Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar Rörelseresultat Bygg och Mekanik Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Mätteknik Kalibrering och Verifiering Koncerngemensamt SMP SIK YKI CBI Glafo JTI Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader -885 Resultat före skatt

11 Revisors rapport Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB för perioden 1 januari 2012 till 30 september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Borås 19 oktober 2012 Öhrlings PricewaterhouseCoopers Olof Enerbäck Auktoriserad revisor