Europeiska unionens officiella tidning. (Icke-lagstiftningsakter) FÖRORDNINGAR

Transkript

1 L 205/1 II (Icke-lagstiftningsakter) FÖRORDNINGAR KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2015/1278 av den 9 juli 2015 om ändring av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 om tekniska standarder för genomförande av instituts tillsynsrapportering vad gäller instruktioner, mallar och definitioner (Text av betydelse för EES) EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt, med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 ( 1 ), särskilt artiklarna 99.5 fjärde stycket, 99.6 fjärde stycket, tredje stycket, tredje stycket, fjärde stycket och tredje stycket, och av följande skäl: (1) I kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 ( 2 ) fastställs kraven på hur instituten ska rapportera information av betydelse för hur de följer förordning (EU) nr 575/2013. Eftersom de rättsliga ramar som inrättats genom förordning (EU) nr 575/2013 stegvis ersätts och ändras i sina icke väsentliga delar genom antagandet av tekniska standarder för tillsyn måste genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 också ändras för att återspegla dessa bestämmelser och för att ytterligare precisera de instruktioner och definitioner som används för instituts tillsynsrapportering. (2) För att säkerställa att de krav som anges i genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 tillämpas korrekt och enhetligt bör de mallar, instruktioner och definitioner som används för tillsynsrapportering närmare preciseras. Med hänvisning till rättslig klarhet är det därför lämpligt att ersätta ett flertal mallar i bilagorna I, II och IV och ändra vissa instruktioner som föreskrivs i bilagorna II, V, IX och XVII. (3) För att ge institut och behöriga myndigheter tillräcklig tid att genomföra de ändringar som anges i denna förordning, bör den tillämpas från och med den 1 juni (4) Denna förordning baseras på de förslag till tekniska genomförandestandarder som den europeiska tillsynsmyndigheten (Europeiska bankmyndigheten, nedan kallad EBA) har lämnat till kommissionen. ( 1 ) EUT L 176, , s. 1. ( 2 ) Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 av den 16 april 2014 om tekniska standarder för genomförande av instituts tillsynsrapportering enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (EUT L 191, , s. 1).

2 L 205/ (5) Med tanke på att de nödvändiga ändringarna i genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 inte medför väsentliga innehållsmässiga ändringar, i enlighet med artikel 15.1 andra stycket i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 ( 1 ), har EBA inte genomfört något öppet offentligt samråd, i beaktande av att det inte skulle stå i proportion till omfattningen och konsekvenserna av det ifrågavarande förslaget till tekniska standarder för genomförande. (6) Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 bör ändras i enlighet med detta. HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE. Artikel 1 Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 ska ändras på följande sätt: 1. Mallarna med numren 1, 4, 6.2, 7, 8.1, 9.1, 9.2, 9.3, 17, 21 och 22 i bilaga I ska ersättas med de mallar med motsvarande nummer som ingår i bilaga I till den föreliggande förordningen. 2. Bilaga II ska ersättas med texten i bilaga II till den här förordningen. 3. Mallarna med numren 1.3, 16, 20 och 46 i bilaga III ska ersättas med de mallar med motsvarande nummer i bilaga III till den föreliggande förordningen. 4. Mallarna med numren 1.3, 16, 20 och 46 i bilaga IV ska ersättas med de mallar med motsvarande nummer i bilaga IV till den föreliggande förordningen. 5. Bilaga V ska ersättas med texten i bilaga V till den här förordningen. 6. Bilaga IX ska ersättas med texten i bilaga VI till den här förordningen. 7. Bilaga XVII ska ersättas med texten i bilaga VII till den här förordningen. Artikel 2 Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning. Den ska tillämpas från och med den 1 juni Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater. Utfärdad i Bryssel den 9 juli På kommissionens vägnar Jean-Claude JUNCKER Ordförande ( 1 ) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, , s. 12).

3 L 205/3 BILAGA I C KAPITALBAS (CA1) Rad ID Post Belopp KAPITALBAS PRIMÄRKAPITAL KÄRNPRIMÄRKAPITAL Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital Fullt betalda kapitalinstrument * Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer * Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas som kärnprimärkapital Överkurs vid aktieemission ( ) Egna kärnprimärkapitalinstrument ( ) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument ( ) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument ( ) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument ( ) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument Balanserade vinstmedel Balanserade vinstmedel föregående år Vinst eller förlust som godtas Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare ( ) Ej godtagbar del av delårs- eller årsöverskottet Ackumulerat annat totalresultat Övriga reserver Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapitalet

4 L 205/ Rad ID Post Belopp Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler ( ) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar Reserv som härrör från säkring av kassaflöden Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder ( ) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering ( ) Goodwill ( ) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång ( ) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav Uppskjutna skatteskulder i samband med goodwill ( ) Övriga immateriella tillgångar ( ) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder Uppskjutna skatteskulder i samband med övriga immateriella tillgångar ( ) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader minus tillhörande skatteskulder ( ) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster ( ) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner ( ) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner Uppskjutna skatteskulder tillhörande förmånsbestämda pensionsplaner Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja ( ) Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital ( ) Avdrag från övrigt primärkapital som överstiger övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål

5 L 205/5 Rad ID Post Belopp ( ) Kvalificerade innehav i företag utanför den finansiella sektorn vilka alternativt kan ges riskvikten % ( ) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten % ( ) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten % ( ) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och alternativt kan tillämpa riskvikten % ( ) Aktieexponeringar enligt en internmetod vilka alternativt kan ges riskvikten % ( ) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader ( ) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav ( ) Belopp som överstiger tröskelvärdet 17,65 % Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet ( ) Övriga avdrag från kärnprimärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital övrigt ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott (tier 1) Fullt betalda kapitalinstrument * Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas som kärnprimärkapital Överkurs vid aktieemission ( ) Egna primärkapitalinstrument ( ) Direkta innehav av primärkapitalinstrument ( ) Indirekta innehav av primärkapitalinstrument ( ) Syntetiska innehav av primärkapitalinstrument

6 L 205/ Rad ID Post Belopp ( ) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitalinstrument Övergångsjusteringar för primärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapital Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapital ( ) Ömsesidigt korsägande av primärkapital ( ) Primärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Primärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital Övriga övergångsjusteringar av primärkapital Överskott i avdrag från primärkapitalposter i förhållande till primärkapital (avdrag i kärnprimärkapitalet) ( ) Övriga avdrag från primärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen Delar i eller avdrag från primärkapital övrigt SUPPLEMENTÄRKAPITAL Kapitalinstrument och efterställda lån som ska räknas som supplementärkapital Fullt betalade kapitalinstrument och efterställda lån * Memorandumpost: Icke godtagbara kapitalinstrument och efterställda lån Överkurs vid aktieemission ( ) Egna supplementärkapitalinstrument ( ) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument ( ) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument ( ) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument ( ) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument

7 L 205/7 Rad ID Post Belopp Övergångsjusteringar för supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i supplementärkapital Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod) Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod) ( ) Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital ( ) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital (avdrag i övrigt primärkapital) ( ) Övriga avdrag från supplementärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen Delar i eller avdrag från supplementärkapital övrigt

8 L 205/ C MEMORANDUMPOSTER (CA4) Rad ID Post Kolumn Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder Summa uppskjutna skattefordringar Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader Summa uppskjutna skatteskulder Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader Kreditriskjusteringar och förväntade förluster Överskott (+) eller underskott ( ) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod) Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet Allmänna kreditriskjusteringar Specifika kreditriskjusteringar Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen Summa förväntade förluster som får inkluderas Överskott (+) eller underskott ( ) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt Summa förväntade förluster som får inkluderas

9 L 205/9 Rad ID Post Kolumn Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital Tröskelvärden för avdrag från kärnprimärkapital Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet Godtagbart för kvalificerade innehav utanför den finansiella sektorn Godtagbart kapital för stora exponeringar Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

10 L 205/ Rad ID Post Kolumn Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner Direkta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Direkta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan Indirekta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Indirekta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan Syntetiska innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Syntetiska innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

11 L 205/11 Rad ID Post Kolumn Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner Direkta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Direkta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan Indirekta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Indirekta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan Syntetiska innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

12 L 205/ Rad ID Post Kolumn Syntetiska innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav ( ) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Totala riskexponeringsbelopp för innehav som inte har dragits av från motsvarande kapitalkategori: Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets primärkapital Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital Tillfälligt undantag från avdrag från kapitalbasen Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

13 L 205/13 Rad ID Post Kolumn Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Innehav av primärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Innehav av primärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Kapitalbuffertar Kombinerade buffertkrav 750 Kapitalkonserveringsbuffert 760 Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå 770 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 780 Systemriskbuffert 790 Buffert för systemviktigt institut 800 Buffert för globalt systemviktigt institut 810 Buffert för andra systemviktiga institut Krav enligt pelare II Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II Ytterligare information för värdepappersföretag Startkapital Kapitalbas baserad på fasta omkostnader Ytterligare information för beräkning av rapporteringströsklar Icke-nationella ursprungliga exponeringar Totala ursprungliga exponeringar Basel I-golvet 870 Justeringar av total kapitalbas

14 L 205/ Rad ID Post Kolumn 880 Kapitalbas fullständigt justerad för Basel I-golvet 890 Kapitalbaskrav för Basel I-golvet 900 Kapitalbaskrav för Basel I-golvet SA-alternativet

15 NAMN KOD Identifieringskod för juridiska personer C SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS) ENHETER SOM INGÅR I GRUPPEN INSTITUT EL LER MOTA RANDE (JA/NEJ) UPPGIF TERNAS OMFATTNING: SOLO FULL STÄNDIGT KONSOLIDE RADE (SF), SOLO DELVIS KONSOLIDE RADE (SP) LANDKOD ANDEL AV INNEHAV (%) TOTALT RISKVÄGT EXPONER INGSBELOPP INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV KREDIT, KRE DITRISK, MOTPARTS RISK, UTSPÄD NINGSRISKER, TRANSAK TIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTA TION SAMT AVVECK LINGS-/LEVE RANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARU RISK OPERATIV RISK KAPITALBAS VARAV: KVALIFICE RANDE KAPI TALBAS VARAV: KAPI TALBAS- INSTRU MENT, TILL HÖRANDE BALANSE RADE VINST MEDEL OCH ÖVERKURS FONDER TOTALT PRIMÄRKA PITAL INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV VARAV: KVALIFICE RANDE PRIMÄRKA PITAL KVALIFICE RANDE PRIMÄRKA PITALIN STRUMENT, TILLHÖ RANDE BALANSE RADE VINST MEDEL OCH ÖVERKURS FONDER KÄRNPRI MÄRKA PITAL VARAV: MINORI TETS- INTRESSEN KAPITALBA SINSTRU MENT, TILL HÖRANDE BALANSE RADE VINST MEDEL, ÖVERKURS FONDER OCH ANDRA RESERVER ÖVRIGT PRIMÄRKA PITAL VARAV: KVALIFICE RANDE ÖVRIGT PRIMÄRKA PITAL SUPPLEMEN TÄRKAPITAL ÖVRIGA RISK- EXPONER INGS-BELOPP VARAV: KVALIFICE RANDE SUPPLE MENTÄR- KAPITAL L 205/15

16 TOTALT RISKVÄGT EXPONER INGSBELOPP KREDIT, KREDIT RISK, MOTPARTS RISK, UTSPÄD NINGS RISKER, TRANSAK TIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRE STATION SAMT AVVECK LINGS-/ LEVERANS RISK POSITIONS-, VALUT AKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS ÖVRIGA RISK-EXPO NERINGS- BELOPP KVALIFICE RANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLI DERAD KAPITALBAS KVALIFICE RANDE PRIMÄRKA PITALIN STRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDE RADE PRIMÄRKA PITALET MINORITETS INTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDE RADE KÄRN PRIMÄR- KAPITALET KVALIFICE RANDE PRIMÄRKA PITAL- INSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDE RADE ÖVRIGA PRIMÄR- KAPITALET KVALIFICE RANDE KAPI TALBAS- INSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDE RADE SUPP LEMENTÄR- KAPITALET MEMORAN DUMPOST: GOODWILL ( )/(+) NEGATIV GOODWILL KONSOLI DERAD KAPITALBAS INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUP PENS SOLVENS VARAV: ÖVRIGT PRIMÄRKA PITAL VARAV: BIDRAG TILL KONSOLI DERAT RESULTAT VARAV: ( ) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL KOMBINERADE BUFFERTKRAV KAPITAL- KONSERVE RINGS-BUFFERT INSTITUTSPE CIFIK KONTRA CYKLISK KAPI TALBUFFERT KAPITALBUFFERTAR KONSERVE RINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILL SYNSRISKER ELLER SYSTEM RISKER IDENTI FIERADE PÅ MEDLEMS STATSNIVÅ SYSTEMRISK- BUFFERT BUFFERT FÖR SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT VARAV: KÄRN PRIMÄR- KAPITAL BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIK TIGA INSTITUT L 205/

17 C KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: Tillämpning av schablonmetoden på kapitalkrav (CR SA) Exponeringsklass (schablonmetod) 010 SUMMA EXPONERINGAR 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart URSPRUNGLIG EXPO NERING FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER ( ) VÄRDE-JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN EXPONERING NETTO EFTER VÄRDE-JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK-SKYDD JUSTERADE VÄRDEN (Ga) ( ) GARANTIER ( ) KREDIT-DERIVAT L 205/17

18 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: % % % % % % % % % % URSPRUNGLIG EXPO NERING FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER ( ) VÄRDE-JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN EXPONERING NETTO EFTER VÄRDE-JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK-SKYDD JUSTERADE VÄRDEN (Ga) ( ) GARANTIER ( ) KREDIT-DERIVAT L 205/ % % % % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter

19 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 % URSPRUNGLIG EXPO NERING FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER ( ) VÄRDE-JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN EXPONERING NETTO EFTER VÄRDE-JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK-SKYDD JUSTERADE VÄRDEN (Ga) ( ) GARANTIER ( ) KREDIT-DERIVAT L 205/19

20 010 SUMMA EXPONERINGAR 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD ( ) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD ( ) ÖVRIGT FÖRBE TALT KREDITRISK- SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING ( ) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) EXPONERING NETTO EFTER KREDITRISK- REDUCERING MED SUBSTITUTIONS- EFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER L 205/20 Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 130 Från avtal om produktövergripande nettning

21 UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: % % % % % % % % % % % % % % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD ( ) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD ( ) ÖVRIGT FÖRBE TALT KREDITRISK- SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING ( ) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) EXPONERING NETTO EFTER KREDITRISK- REDUCERING MED SUBSTITUTIONS- EFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER L 205/21

22 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 % METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD ( ) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD ( ) ÖVRIGT FÖRBE TALT KREDITRISK- SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING ( ) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) EXPONERING NETTO EFTER KREDITRISK- REDUCERING MED SUBSTITUTIONS- EFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER L 205/

23 010 SUMMA EXPONERINGAR 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER VOLATILITETS- JUSTERING AV EXPONERINGEN ( ) FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam) ( ) VARAV: VOLA TILITETS- OCH LÖPTIDS-JUSTER INGAR FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPO NERINGS-VÄRDE (E*) UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR 0 % 20 % 50 % 100 % L 205/23

24 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: % % % % % % % % METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER VOLATILITETS- JUSTERING AV EXPONERINGEN ( ) FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam) ( ) VARAV: VOLA TILITETS- OCH LÖPTIDS-JUSTER INGAR FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPO NERINGS-VÄRDE (E*) UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR 0 % 20 % 50 % 100 % L 205/ % % % % % % 280 Övriga riskvikter

25 MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 % METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER VOLATILITETS- JUSTERING AV EXPONERINGEN ( ) FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam) ( ) VARAV: VOLA TILITETS- OCH LÖPTIDS-JUSTER INGAR FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPO NERINGS-VÄRDE (E*) UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR 0 % 20 % 50 % 100 % L 205/25

26 EXPONERINGS VÄRDE VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK RISKVÄGT EXPO NERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAK TORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPO NERINGSBELOPP EFTER STÖDFAK TORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG VARAV: MED EN KREDIT- VÄRDERING AV ETT UTSETT EXTERNT KREDIT- VÄRDERINGS- INSTITUT VARAV: MED EN KREDIT- VÄRDERING SOM HÄRLEDS UR STATEN SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk L 205/26 Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: %

27 150 2 % % % % % % % % % % % % % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 % EXPONERINGS VÄRDE VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK RISKVÄGT EXPO NERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAK TORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPO NERINGSBELOPP EFTER STÖDFAK TORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG VARAV: MED EN KREDIT- VÄRDERING AV ETT UTSETT EXTERNT KREDIT- VÄRDERINGS- INSTITUT VARAV: MED EN KREDIT- VÄRDERING SOM HÄRLEDS UR STATEN L 205/27

28 C KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR IBR 1) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: 010 SUMMA EXPONERINGAR 015 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag INTERNT KLASSIFICE RINGS- SYSTEM PD SOM ÅSATTS RISKKLAS SEN (%): URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK- SKYDD ( ) GARAN TIER ( ) KREDIT- DERIVAT ( ) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISK- SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONER INGEN TILL FÖLJD AV KRE DITRISK-REDUCERING ( ) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) ÅTAGANDE EFTER KRE DITRISK- REDU CERING MED SUBSTITU TIONSEF FEKTER FÖRE KONVERTER INGS- FAKTORER VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS- RÄKNINGEN L 205/28 UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 040 Transaktioner för värdepappersfinansiering

29 050 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 060 Från avtal om produktövergripande nettning 070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: TOTALT 080 KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: TOTALT INTERNT KLASSIFICE RINGS- SYSTEM PD SOM ÅSATTS RISKKLAS SEN (%): URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK- SKYDD ( ) GARAN TIER ( ) KREDIT- DERIVAT ( ) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISK- SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONER INGEN TILL FÖLJD AV KRE DITRISK-REDUCERING ( ) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) ÅTAGANDE EFTER KRE DITRISK- REDU CERING MED SUBSTITU TIONSEF FEKTER FÖRE KONVERTER INGS- FAKTORER VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS- RÄKNINGEN UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: 090 RISKVIKT: 0 % % % 120 Varav tillhörande kategori % % % L 205/29

30 160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGS SÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER 170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAK TIONER UTAN SAMTIDIG MOT PRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET AL TERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄT TET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖR VÄRVADE FORDRINGAR INTERNT KLASSIFICE RINGS- SYSTEM PD SOM ÅSATTS RISKKLAS SEN (%): URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS- FAKTORER VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK- SKYDD ( ) GARAN TIER ( ) KREDIT- DERIVAT ( ) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISK- SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONER INGEN TILL FÖLJD AV KRE DITRISK-REDUCERING ( ) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) ÅTAGANDE EFTER KRE DITRISK- REDU CERING MED SUBSTITU TIONSEF FEKTER FÖRE KONVERTER INGS- FAKTORER VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS- RÄKNINGEN L 205/

31 010 SUMMA EXPONERINGAR 015 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag EXPONER INGÄRDE VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS- RÄKNING- EN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTS RISK UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 040 Transaktioner för värdepappersfinansiering 050 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 060 Från avtal om produktövergripande nettning VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINANSI ELLA ENHETER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISK- SKYDD GARAN TIER KREDIT- DERIVAT EGNA SKATT NINGAR AV LGD AN VÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDI TRISK SKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGB AR FINAN SIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKER HETER FORD RINGAR VARAV: FORD RINGAR L 205/31

32 070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: TOTALT 080 KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: TOTALT EXPONER INGÄRDE VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS- RÄKNING- EN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTS RISK VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINANSI ELLA ENHETER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISK- SKYDD GARAN TIER KREDIT- DERIVAT EGNA SKATT NINGAR AV LGD AN VÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDI TRISK SKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGB AR FINAN SIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKER HETER FORD RINGAR VARAV: UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: 090 RISKVIKT: 0 % FORD RINGAR L 205/ % % 120 Varav tillhörande kategori % % %

33 160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGS SÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER 170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAK TIONER UTAN SAMTIDIG MOT PRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET AL TERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄT TET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖR VÄRVADE FORDRINGAR EXPONER INGÄRDE VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS- RÄKNING- EN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTS RISK VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINANSI ELLA ENHETER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISK- SKYDD GARAN TIER KREDIT- DERIVAT EGNA SKATT NINGAR AV LGD AN VÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDI TRISK SKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGB AR FINAN SIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKER HETER FORD RINGAR VARAV: FORD RINGAR L 205/33

34 OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG OBETALT KREDITRISK- SKYDD EXPONER INGS-VÄGT GENOM SNITTLIGT LGD (%) EXPONER INGS-VÄGT GENOM SNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER EXPONER INGS-VÄGD GENOM SNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONER INGS-BELOPP FÖRE STÖD FAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBE LOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER FÖRVÄNTAD FÖRLUST MEMORANDUMPOSTER: ( ) VÄRDE- JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 015 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk ANTAL GÄLDE NÄRER L 205/34 Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 040 Transaktioner för värdepappersfinansiering 050 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 060 Från avtal om produktövergripande nettning

35 070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: TOTALT 080 KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: TOTALT OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG OBETALT KREDITRISK- SKYDD EXPONER INGS-VÄGT GENOM SNITTLIGT LGD (%) EXPONER INGS-VÄGT GENOM SNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER EXPONER INGS-VÄGD GENOM SNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONER INGS-BELOPP FÖRE STÖD FAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBE LOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER FÖRVÄNTAD FÖRLUST MEMORANDUMPOSTER: ( ) VÄRDE- JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: 090 RISKVIKT: 0 % % % 120 Varav tillhörande kategori % % % 160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGS SÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER ANTAL GÄLDE NÄRER L 205/35

36 170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAK TIONER UTAN SAMTIDIG MOT PRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET AL TERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄT TET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖR VÄRVADE FORDRINGAR OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG OBETALT KREDITRISK- SKYDD EXPONER INGS-VÄGT GENOM SNITTLIGT LGD (%) EXPONER INGS-VÄGT GENOM SNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER EXPONER INGS-VÄGD GENOM SNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONER INGS-BELOPP FÖRE STÖD FAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBE LOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEK TORN OCH ICKE REGLE RADE FINAN SIELLA ENHETER FÖRVÄNTAD FÖRLUST MEMORANDUMPOSTER: ( ) VÄRDE- JUSTER INGAR OCH AVSÄTT NINGAR ANTAL GÄLDE NÄRER L 205/

37 Land: 010 Nationella regeringar eller centralbanker 020 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 030 Offentliga organ 040 Multilaterala utvecklingsbanker 050 Internationella organisationer 060 Institut 070 Företag 075 varav: Små och medelstora företag 080 Hushåll 085 varav: Små och medelstora företag 090 Säkrade genom panträtt i fastigheter 095 varav: Små och medelstora företag 100 Fallerande exponeringar 110 Poster förenade med särskilt hög risk C GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR (SCHABLONMETOD) (CR GB 1) URSPRUNG- LIG EXPO NERING FÖRE KONVERTER INGS- FAKTORER Fallerande exponeringar Observerade nya fallissemang för perioden Allmänna kreditriskjusteringar Specifika kreditriskjusteringar Varav nedskrivningar Kreditriskjusteringar/ nedskrivningar för observerade nya fallissemang EXPONER INGÄRDE RISKVÄGT EXPONER INGS-BELOPP FÖRE STÖD FAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONER INGSBELOPP EFTER STÖD FAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELS TORA FÖRETAG L 205/37