Årsredovisning 2012-09-01 2013-08-31

Årsredovisning 2012-09-01 2013-08-31

Innehåll Förvaltningsberättelse Sid 4 Flerårsöversikt Sid 5 Förslag till vinstdisposition Sid 5 Resultaträkning Sid 5 Balansräkning tillgångar Sid 6 Balansräkning eget kapital och skulder Sid 7 Kassaflödesanalys Sid 8 Tilläggsupplysningar Sid 9 Noter Sid 10 Definitioner av nyckeltal Sid 10 1 Leasingavtal Sid 10 2 Ersättning till revisorer Sid 11 3 Anställda och personalkostnader Sid 11 4 Avskrivningar och nedskrivningar Sid 12 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Sid 12 6 Bokslutsdispositioner Sid 12 7 Skatt på årets resultat Sid 12 8 Inventarier, verktyg och installationer Sid 12 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Sid 13 10 Förändring av eget kapital Sid 13 11 Obeskattade reserver Sid 13 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Sid 13 13 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Sid 13 Underskrift Sid 14 Revisionsberättelse Sid 15 3

Förvaltningsberättelse Verksamhet Ombyggnad av bostäder och stambyten förväntas ha en fortsatt M3 Bygg, som bildades år 2000, arbetar med entreprenad- positiv utveckling under längre tid, behovet är stort inom Storstock- verksamhet inom byggbranschen med inriktning mot ombyggnad holm som region. Vi upplever en förskjutning från renodlade stam- av bostäder och lokaler samt stambyten. byten med kvarboende mot större totala ombyggnader där boende Vi har under verksamhetsåret 2012-2013 fortsatt vår positiva ut- evakueras, främst mot de större kommunala fastighetsägarna. För veckling med följd av ökade volymer och ett bra resultat. Volymen att fokusera mot renodlade stambyten kommer vi att fortsätta att överstiger vårt mål och är den högsta i vår historia. Resultatmässigt arbeta för en ökning av kundbasen mot privata fastighetsägare och redovisar vi ett av våra bättre år, där vi dock inte riktigt når vårt mål bostadsrättsföreningar. om en lönsamhet före skatt och vinstdelning om lägst 4%. Bolaget Förfrågningar på renoveringar av miljonprogrammets bostads- har alltid varit månt om sin personal vilket bland annat innebär att en bestånd förväntas fortsatt vara högt en längre tid framöver där fram- del av resultatet delas ut som vinstdelning om vi når över ett fastställt förallt hela områden måste lyftas och de allt högre krav som ställs resultatmål. avseende energieffektiviseringar. Organisationen har utvecklats under året för att möta den högre Restaurering och ombyggnad av kulturminnesmärkta byggnader volymen, med förstärkningar inom produktion, inköp och projekter- kräver bred kompetens och lång erfarenhet då kraven är stora. Vi ingsledning. Projektfördelningen mellan våra prioriterade områden har under ett flertal år satsat inom detta segment och skapat oss inom våra två affärsområden följer vår långsiktiga planering med bra referenser och med nya viktiga ramavtal har vi positionerat oss en likvärdig tillväxt för båda områdena. Byggserviceavdelningen är väl. Marknaden är delvis begränsad men långsiktig och mindre nu väl etablerad och har uppvisat en bra kontinuitet med ett positivt konjunkturkänslig. resultat. Vi har ett starkt fokus på våra projekt och utvecklas med Marknaden för byggservice är stor och uppvisar bra kontinuitet dem. Vi säger att Vi är våra projekt, för det är därifrån vi verkar, och vi har valt att i första hand inrikta oss mot försäkringsbolag och syns och utvärderas. våra befintliga kundsegment. Resultat öka ytterligare när det gäller både lokal- och bostadsombyggnad Den högre volymen har inte medverkat till ett förbättrat resultat då samt stambyten. Då behovet att hitta en trygg och professionell marginalerna varit något lägre på större projekt och omkostnaderna partner tidigt i processen blir viktigare för våra kunder och deras ökat något generellt. värdeskapande. Marknad Framtida utveckling Vår marknad inom butiks- och lokalombyggnader grundar sig på våra För kommande räkenskapsår bedömer vi att omsättningen kommer långvariga ramavtal i samverkan med ett flertal kunder, där deras att öka något med ett resultat likvärdigt mot nuvarande år. Utbudet och förfrågningar av samverkansentreprenader bedöms kontinuerliga behov bedöms vara likvärdiga med föregående år. Vi ser en potential framöver med en utökning av kundbasen. 4

Flerårsöversikt TSEK 2012/2013 2011/2012 2010/2011 2009/2010 2008/2009 Nettoomsättning 398 413 338 306 289 556 277 252 258 637 Resultat efter finansiella poster 10 768 12 594 6 343 3 562 11 324 Nettomarginal (%) 3 4 2 1 4 Balansomslutning 106 155 65 042 59 890 45 880 58 020 Soliditet (%) 21 36 24 28 26 Avkastning på eget kapital (%) 60 66 43 26 105 Avkastning på totalt kapital (%) 13 20 12 7 21 Kassalikviditet (%) 133 171 137 148 136 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst Disponeras så att: Till aktieägare utdelas (1 000 kr per aktie) i ny räkning överföres Resultaträkning 9 160 244 4 929 415 14 089 659 5 000 000 9 089 659 14 089 659 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet såsom väsentliga investeringar, försäljning eller avveckling. Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar. Not 2012/2013 2011/2012 Nettoomsättning 398 412 819 338 306 129 Övriga rörelseintäkter 87 283 30 520 398 500 102 338 336 649 Rörelsens kostnader Material och köpta tjänster -326 908 320-265 278 388 Övriga externa kostnader 1, 2-9 069 981-9 131 891 Personalkostnader 3-52 042 581-51 465 654 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4-187 952-299 211-388 208 834-326 175 144 Rörelseresultat 5 10 291 268 12 161 505 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 486 095 459 865 Räntekostnader och liknande resultatposter -9 139-26 943 Resultat efter finansiella poster 10 768 224 12 594 427 Bokslutsdispositioner 6-3 894 000-3 200 000 Resultat före skatt 6 874 224 9 394 427 Skatt på årets resultat 7-1 944 809-2 543 778 Årets resultat 4 929 415 6 850 649 5

Balansräkning tillgångar Not 2013-08-31 2012-08-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 8 101 260 289 213 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnhav 0 49 876 Summa anläggningstillgångar 101 260 339 089 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 53 535 152 18 989 314 Fordringar hos koncernföretag 2 440 869 4 298 787 Övriga fordringar 294 699 98 770 Upparbetad ej fakturerad intäkt 13 577 000 7 161 000 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 1 241 059 862 392 71 088 779 31 410 263 Kassa och bank 34 965 238 33 292 496 Summa omsättningstillgångar 106 054 017 64 702 759 Summa tillgångar 106 155 277 65 041 848 6

Balansräkning eget kapital och skulder Not 2013-08-31 2012-08-31 Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital 500 000 500 000 Reservfond 20 000 20 000 520 000 520 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 9 160 244 10 309 595 Årets resultat 4 929 415 6 850 649 14 089 659 17 160 244 Summa eget kapital 14 609 659 17 680 244 Obeskattade reserver 11 10 390 000 7 990 000 Avsättningar Garantiavsättningar 1 300 000 1 500 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 31 382 966 13 941 415 Aktuella skatteskulder 1 499 627 187 345 Övriga skulder 6 853 571 4 580 582 Fakturerad men ej upparbetad intäkt 21 814 000 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 18 305 454 19 162 262 Summa kortfristiga skulder 79 855 618 37 871 604 Summa eget kapital och skulder 106 155 277 65 041 848 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 7

Kassaflödesanalys Not 2012/2013 2011/2012 10 768 224 12 594 427 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 13-340 337 626 650-632 527-1 846 333 9 795 360 11 374 744-40 851 436 16 966 385 40 671 732-5 671 202 9 615 656 22 669 927 0-42 000 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 4 000 0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 53 086 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 57 086-42 000 Utbetald utdelning -8 000 000 0 Årets kassaflöde 1 672 742 22 627 927 Likvida medel vid årets början 33 292 496 10 664 569 Likvida medel vid årets slut 34 965 238 33 292 495 Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Finansieringsverksamheten Likvida medel vid årets början 8

Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Skatter Å rsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller med tillämpande av allmänna råd, rekommendationer samt erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års uttalanden från Bokföringsnämnden. aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om reserver, som en del av de obeskattade reserverna. annat ej anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balans- Avsättningar dagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och Vägledning för redovisning av avsättningar har hämtats från rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Redovisningsrådets rekommendation RR 16. Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till Pågående entrepenadarbeten och liknande räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen Bolaget vinstavräknar, i enlighet med BFNs huvudregel i BFNAR antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst men oviss till 2003:3, utförda tjänsteuppdrag till fast pris och löpande räkning i takt belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias. med att arbetet utförs, s.k. successiv vinstavräkning. Vid beräkning av upparbetad vinst har färdigställandegraden beräknats som Koncernförhållanden nedlagda utgifter per balansdagen i relation till de totalt beräknade Bolaget är helägt dotterbolag till SBV Fastighets AB, org nr 556595-1315. utgifterna för att fullgöra uppdraget. Det överordnande moderföretaget SBV Holding AB, organisationsnumfordringar mer 556799-5237 med säte i Stockholm upprättar koncernredovisning. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. 9

Noter Definition av nyckeltal Nettoomsättning Avkastning på eget kapital (%) Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster i procent av justerat genomsnittligt eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för Resultat efter finansiella poster uppskjuten skatt). Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatter. Avkastning på totalt kapital (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittlig Nettomarginal (%) balansomslutning. Resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättning. Kassalikviditet (%) Balansomslutning Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder. Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. 1 Leasingavtal Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till 1.243.440 kronor. Föregående års leasingkostnader uppgick till 1.057.030 kronor. 10

2 Ersättning till revisorer Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. 2012/2013 2011/2012 Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag 91 190 74 690 Skatterådgivning 25 350 9 000 116 540 83 690 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2012/2013 2011/2012 Kvinnor 6 5 Män 74 71 80 76 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 1 023 532 852 387 Övriga anställda 34 954 528 34 569 157 35 978 060 35 421 544 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 125 385 131 668 Pensionskostnader för övriga anställda 2 954 035 2 668 640 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 11 534 115 11 525 478 14 613 535 14 325 786 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 50 591 595 49 747 330 Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 0 % 0 % Andel män i styrelsen 100 % 100 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 17 % 17 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 83 % 83 % 11

4 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 20 % Inventarier och verktyg 20 % 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag 2012/2013 2011/2012 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen 0,01 % 0,09 % Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 0,11 % 0,11 % 6 Bokslutsdispositioner 2012/2013 2011/2012 Avsättning till periodiseringsfond -2 400 000-3 200 000 Lämnade koncernbidrag -1 494 000 0-3 894 000-3 200 000 7 Skatt på årets resultat 2012/2013 2011/2012 Aktuell skatt 1 944 870 2 558 713 Skatt från tidigare år -61-14 935 1 944 809 2 543 778 8 Inventarier, verktyg och installationer 2013-08-31 2012-08-31 Ingående anskaffningsvärden 1 977 241 2 155 221 Inköp 0 42 000 Försäljningar/utrangeringar -50 000-219 980 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 927 241 1 977 241 Ingående avskrivningar -1 688 028-1 541 297 Försäljningar/utrangeringar 49 999 152 480 Årets avskrivningar -187 952-299 211 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 825 981-1 688 028 Utgående redovisat värde 101 260 289 213 12

9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013-08-31 2012-08-31 Förutbetald försäkring 289 524 193 767 Upplupna räntor 321 080 325 061 Övriga förutbetalda kostnader 407 810 343 564 Upplupna intäkter 222 645 0 1 241 059 862 392 10 Förändring av eget kapital Antal aktier: 5 000 Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 500 000 20 000 10 309 595 6 850 649 Disposition enligt beslut av årets årsstämma 6 850 649-6 850 649 Utdelning -8 000 000 Årets resultat 4 929 415 Belopp vid årets utgång 500 000 20 000 9 160 244 4 929 415 11 Obeskattade reserver 2013-08-31 2012-08-31 Periodiseringsfond vid 2010 års taxering 2 790 000 2 790 000 Periodiseringsfond vid 2011 års taxering 1 200 000 1 200 000 Periodiseringsfond vid 2012 års taxering 800 000 800 000 Periodiseringsfond vid 2013 års taxering 3 200 000 3 200 000 Periodiseringsfond vid 2014 års taxering 2 400 000 0 10 390 000 7 990 000 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-08-31 2012-08-31 Upplupna lönekostnader 9 439 214 10 894 849 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 155 240 149 414 Upplupna kostnader pågående och slutförda projekt 8 711 000 8 118 000 18 305 454 19 162 263 13 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2013-08-31 2012-08-31 Avskrivningar 187 952 299 211 Rearesultat vid försäljning av anläggningstillgångar -7 209 67 500 Avsättning garanti -200 000 585 000 Upplupen ränta -321 080-325 061-340 337 626 650 13

STOCKHOLM DEN 16 DECEMBER 2013 Per Lundin, ordförande Jan skägg Ted Biverud Thomas Erdhage Johan Lindberg, Verkställande direktör REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har lämnats den 13 januari 2014. Mikael Fredstrand Auktoriserad revisor 14

M3 Bygg AB Dialoggatan 1 Tel 08-556 219 00 E-post info@m3bygg.se Org nr 556586-4286 SE-141 75 Kungens Kurva Fax 08-556 219 29 Webb m3bygg.se