1 (8) Årsredovisning för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31 Styrelsen för Borås Golf AB avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Tilläggsupplysningar 6 Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i kronor (kr).
2 (8) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Borås Golf AB är ett helägt dotterbolag till Borås Golfklubb som har som ändamål att verka för att alla medlemmar kan utöva golfspel i enlighet med idrottens mål och inriktining. Borås Golf AB förvaltar golfklubbens anläggning och uppbär spelrättigheter i enlighet med klubbens policy. Flerårsöversikt (tkr) 2011 2010 2008/09 Nettoomsättning 11 081 9 033 10 064 Resultat efter finansiella poster -948-2 120-1 328 Balansomslutning 2 467 3 631 6 367 Soliditet (%) 4 3 2 Kassalikviditet (%) 47 75 195 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 952 142 årets förlust -948 459 3 683 disponeras så att i ny räkning överföres 3 683
3 (8) Resultaträkning Not 2011-01-01-2011-12-31 2010-01-01-2010-12-31 Nettoomsättning 11 080 622 9 032 736 Övriga rörelseintäkter 641 981 1 917 437 11 722 603 10 950 173 Rörelsens kostnader Inköp varor -353 778-152 801 Driftskostnader -1 801 079-1 646 392 Övriga externa kostnader -4 017 972-4 360 110 Personalkostnader 1-6 180 571-6 597 514 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -334 830-315 510-12 688 230-13 072 327 Rörelseresultat -965 627-2 122 154 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 18 914 4 446 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 746-2 062 17 168 2 384 Resultat efter finansiella poster -948 459-2 119 770 Resultat före skatt -948 459-2 119 770 Årets resultat -948 459-2 119 770
4 (8) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 2 1 325 721 1 698 543 Inventarier, verktyg och installationer 3 93 138 105 846 1 418 859 1 804 389 Summa anläggningstillgångar 1 418 859 1 804 389 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 164 718 52 302 Aktuella skattefordringar 93 843 50 393 Övriga fordringar 230 712 5 815 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 265 775 183 093 755 048 291 603 Kassa och bank 292 998 1 535 344 Summa omsättningstillgångar 1 048 046 1 826 947 SUMMA TILLGÅNGAR 2 466 905 3 631 336
5 (8) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 4 Bundet eget kapital Aktiekapital 100 000 100 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 952 142 2 121 911 Årets resultat -948 459-2 119 770 3 683 2 141 Summa eget kapital 103 683 102 141 Kortfristiga skulder Skulder till Borås Golfklubb 114 881 1 102 846 Förskott från kunder 3 660 18 550 Leverantörsskulder 352 654 596 496 Övriga skulder 202 328 308 249 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 689 699 1 503 054 Summa kortfristiga skulder 2 363 222 3 529 195 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 466 905 3 631 336 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
6 (8) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för minder företag. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperiod tillämpas: Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år 5-10 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
7 (8) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader 2011 2010 Medelantalet anställda Kvinnor 5 5 Män 12 12 17 17 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar 5 238 944 5 497 813 Sociala kostnader och pensionskostnader 1 802 590 2 012 129 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 7 041 534 7 509 942 Löner och andra ersättningar till styrelseledamöter utgår ej. Not 2 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 2 120 977 1 135 457 Inköp 0 985 520 Försäljningar/utrangeringar -67 600 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 053 377 2 120 977 Ingående avskrivningar -422 434-119 632 Försäljningar/utrangeringar 16 900 0 Årets avskrivningar -322 122-302 802 Utgående ackumulerade avskrivningar -727 656-422 434 Utgående redovisat värde 1 325 721 1 698 543 Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 127 080 127 080 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 127 080 127 080 Ingående avskrivningar -21 234-8 526 Årets avskrivningar -12 708-12 708 Utgående ackumulerade avskrivningar -33 942-21 234 Utgående redovisat värde 93 138 105 846
8 (8) Not 4 Förändring av eget kapital Aktie- Balanserat Årets kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 100 000 2 121 911-2 119 770 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -2 119 770 2 119 770 Erhållna aktieägartillskott 950 000 Årets resultat -948 459 Belopp vid årets utgång 100 000 952 141-948 459 Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 4.400 tkr (3.450 tkr). Borås den 5 mars 2012 Krister Lundgren Ordförande Johanna Parkhagen Tony Olofsson Kristina Andersson Claes Fridell Roy Persson Heléne Rödby Vår revisionsberättelse har lämnats den 5 mars 2012 Peter Emanuelsson Godkänd revisor Kent Ivarsson Auktoriserad revisor