Årsredovisning för BRF Roslagsbanan 12 Räkenskapsåret 2006
BRF Roslagsbanan 12 1(9) Styrelsen för BRF Roslagsbanan 12 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2006. Förvaltningsberättelse Verksamhet Vid årsmötet i maj valdes följande Styrelseledamöter: Ordförande: Per Nyström (omval) Vice ordförande: Raymond Alsenholt(omval) Sekreterare: Maurice Mogard (omval) Ledamot: Johan Lööw (omval) Suppleant: Revisor: Benneth Pettersson(omval) Daniel Schwinn (omval) Sam Jahanfar (nyval) Ernst & Young AB (Kent Westerlund) Under 2006 har följande arbeten ägt rum i fastigheten: Föreningen har slutfört arbetena med stambyte under början av året. Föreningen har tagit fram underlag och gjort förfrågan om nya markiser mot Valhallavägen. Föreningen har också utrett och tagit fram offerter för nytt bredband i fastigheten. Föreningen har ett pågående arbete med att undersöka möjligheterna till uppvärmning av fastigheten med bergvärme. En lägenhet som tidigare varit hyresrätt har under året upplåtits/ombildats till bostadsrätt. Likviden som erlagts för lägenheten har i sin helhet bokförts som inbetald insats i föreningens egna kapital. Under året har följande byte av bostadsrättsägare skett i föreningen: Lisbeth Lindblom Marie Burman Emma Strandberg Erik Karho lgh 1:03 ombildning från hyresrätt till bostadsrätt lgh 1:02 f.d. Beckman lgh 3:15 f.d. Öhrström lgh 4:24 f.d. Wahlström Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst 805 634 årets vinst 192 791 disponeras så att 998 425 i ny räkning överföres 998 425 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
BRF Roslagsbanan 12 2(9) 2006-01-01 2005-01-01 Resultaträkning Not -2006-12-31-2005-12-31 Nettoomsättning 1 1 297 616 1 330 734 Övriga rörelseintäkter 2 159 234 0 1 456 850 1 330 734 Rörelsens kostnader Drift 3-496 224-595 845 Underhåll 4-186 156-187 076 Fastighetsskatt -103 800-101 143 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-274 795-163 889-1 060 975-1 047 953 Rörelseresultat 395 875 282 781 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 28 743 46 293 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter 7-99 527-94 305 Resultat efter finansiella poster 325 091 234 769 Skatt på årets resultat -132 300-137 824 Årets resultat 192 791 96 945
BRF Roslagsbanan 12 3(9) Balansräkning Not 2006-12-31 2005-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 2 893 020 2 912 315 Inventarier 9 27 000 36 000 Förbättringskostnader 10 4 266 816 4 139 924 7 186 836 7 088 239 Summa anläggningstillgångar 7 186 836 7 088 239 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 11 499 3 557 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 363 25 042 13 862 28 599 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 11 246 814 518 837 Kassa och bank 616 832 349 878 Summa omsättningstillgångar 877 508 897 314 Summa tillgångar 8 064 344 7 985 553 Eget kapital och skulder Eget kapital 12 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 4 022 048 2 747 048 Yttre reparationsfond 13 111 000 99 900 4 133 048 2 846 948 Fritt eget kapital Balanserat resultat 805 634 719 789 Årets resultat 192 791 96 945 998 425 816 734 Summa eget kapital 5 131 473 3 663 682
BRF Roslagsbanan 12 4(9) Balansräkning Not 2006-12-31 2005-12-31 Långfristiga skulder 14 Skulder till kreditinstitut 2 855 600 4 102 100 Övriga skulder 0 69 968 2 855 600 4 172 068 Kortfristiga skulder Övriga skulder 0 92 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 77 271 149 711 77 271 149 803 Summa eget kapital och skulder 8 064 344 7 985 553 Ställda säkerheter 15 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 4 121 000 4 121 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
BRF Roslagsbanan 12 5(9) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Kortfristiga placeringar har värderats till det lägsta av anskaffningskostnad eller marknadsvärde. Noter 1 Nettoomsättning 2006 2005 Årsavgifter bostäder 890 420 886 841 Lokalhyror 396 492 401 281 Hyror 10 704 42 612 1 297 616 1 330 734 2 Övriga rörelseintäkter Under året har reparationer skett i bostadsrättsinnehavares lägenheter i samband med stambyte. Dessa reparationer har bekostats av innehavarna själva, men in-/utbetalningar har skett genom föreningen och bruttoredovisas. I övriga rörelseintäkter ingår 150 089 kr som bostadrättsinnehavare inbetalt till föreningen. Motsvarande kostnader har bokförts i posten "Underhåll". 3 Drift 2006 2005 Fastighetsskötsel 57 301 39 054 Löpande reparation och underhåll 16 939 74 347 Uppvärmning 236 869 234 802 El 39 203 37 548 Vatten 26 897 46 214 Renhållning 13 408 12 860 Fastighetsförsäkring 25 042 25 042 Kabel-TV 30 452 28 020 Arvoden 6 940 5 450 Övriga kostnader 43 173 92 508 496 224 595 845
BRF Roslagsbanan 12 6(9) 4 Underhåll 2006 2005 Underhåll 186 156 187 076 5 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 1,5 % Inventarier 20 % Förbättringskostnader har avskrivits enligt samma principer som tidigare år. Avskrivning har skett med 246 500 kr vilket motsvarar årets amorteringar på föreningens lån om 46 500 kr samt en extra amortering under 2006 uppgående till 200 000 kr. 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2006 2005 Ränteintäkter banktillgodohavande 525 273 Ränteintäkt skattekonto 522 3 Utdelning kortfristiga placeringar 4 487 3 171 Resultat avyttring kortfristiga placeringar 7 116 0 Uppskrivning kortfristiga placeringar 16 093 42 846 28 743 46 293 7 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter 2006 2005 Räntekostnader på lån 93 371 65 610 Räntekostnad skattekonto 1 3 900 Övriga finansiella kostnader 6 155 24 795 99 527 94 305
BRF Roslagsbanan 12 7(9) 8 Byggnader och mark 2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnad 1 286 304 1 286 304 Ingående anskaffningsvärde mark 2 011 911 2 011 911 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 298 215 3 298 215 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar byggnad -385 900-366 605 Årets avskrivningar byggnad -19 295-19 295 Utgående ackumulerade avskrivningar -405 195-385 900 Utgående planenligt restvärde 2 893 020 2 912 315 Taxeringsvärden byggnader 7 609 000 7 609 000 Taxeringsvärden mark 10 871 000 10 871 000 9 Inventarier 18 480 000 18 480 000 2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 122 934 77 934 Årets investering 0 45 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 122 934 122 934 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -86 934-62 348 Årets avskrivningar enligt plan -9 000-24 586 Utgående ackumulerade avskrivningar -95 934-86 934 Utgående redovisat värde 27 000 36 000 10 Förbättringskostnader 2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 5 687 181 3 403 686 Årets investering 373 392 2 283 495 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 060 573 5 687 181 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -1 547 257-1 427 249 Årets avskrivningar -246 500-120 008 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 793 757-1 547 257 Utgående bokfört värde 4 266 816 4 139 924 Nedlagda kostnader för stambyte har aktiverats 2005 och 2006. Då arbetet slutfördes under 2006 skedde avskrivning på den investeringen först 2006.
BRF Roslagsbanan 12 8(9) 11 Kortfristiga placeringar 2006-12-31 2005-12-31 Kapitalmarknadsrevers, depå och aktier 246 814 518 837 12 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre Balanserat Årets insatser rep fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 2 747 048 99 900 719 789 96 945 Disposition av föregående års resultat 96 945-96 945 Upplåtelse av bostadsrätt 1 275 000 Årets avsättning 11 100-11 100 Årets resultat 192 791 Belopp vid årets utgång 4 022 048 111 000 805 634 192 791 13 Yttre reparationsfond Reparationsfond 111 000 99 900 Reparationsfonden redovisas från 2004 enligt BFNAR 2003:4 under bundet eget kapital. Årets avsättning kr 11 100 (11 100). 14 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Långivare: SEB Bolån Lån nr Kvarvarande skuld Amort/kvartal Räntesats Räntetyp 180 318 17 778 000 2 000 3,05% Fast 180 319 30 364 100 7 000 3,35% Rörlig 180 333 48 213 500 3 500 3,35% Rörlig 260 913 14 694 000 2,35% Fast 262 659 40 806 000 3,35% Rörlig Summa 2 855 600 Öviga skulder Lån JAK Medlemsbank. Kvarvarande skuld 2006-12-31 0 kr (69 698).
BRF Roslagsbanan 12 9(9) 15 Ställda säkerheter 2006-12-31 2005-12-31 För skulder till kreditinstitut: Pantbrev i fastighet 4 121 000 4 121 000 Stockholm den 18 maj 2007 Per Nyström Ordförande Raymond Alsenholt Vice ordförande Maurice Mogard Kassör/sekreterare Johan Lööw Ledamot Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats den Kent Westerlund Auktoriserad revisor