Årsredovisning HBV ÅRSREDOVISNING 2014 1

Årsredovisning 20 14 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 1

innehåll 3 4 9 10 11 12 12 14 16 17 21 VD har ordet Verksamhetsberättelse Förvaltningsberättelse Snabba fakta Förslag till vinstdisposition Resultat och ställning Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Noter Revisionsberättelse TILLSAMMANS SKAPAR VI GODA AFFÄRER HBVs verksamhet tog många steg framåt under 2014. Vi fortsatte vårt strategiska varumärkesarbete och skapade bättre beslutsunderlag i form av undersökningar. Nöjdindex har mätts på medlemsbolag, leverantörer och medarbetare. Undersökningarna visar hur vår omvärld ser på oss och vår förmåga att möta krav, förväntningar och önskemål. Vi har tagit resultaten av dessa undersökningar på största allvar och tar med oss det in i affärsplaneringen inför kommande år. Medlemsundersökningen visade att HBV till mycket hög grad uppfyller medlemsbolagens förväntade nytta av en inköpscentral. Personalens servicegrad och kompetens fick mycket höga betyg. Prioriteringsområden är främst enkelheten att hitta information om våra avtal. På HBV är vi öppna för diskussion, lyhörda för idéer och nyfikna på nyheter. Vi noterar att medlemsbolagens behov av stöd vid anskaffningsprocessen ökar och konsultstöd från oss efterfrågas i allt större grad. Vår ambition är att förädla och utöka utbudet av kringtjänster som flera av medlemsbolagen nyttjar; konsulttjänster för lokala upphandlingar, hjälp vid förnyad konkurrensutsättning, utbildning, rådgivning, administrativt stöd och arrangemang av olika träffar. Vi har även förstärkt med flera nya medarbetare. En stor nyhet i branschen var den höjda direktupphandlingsgränsen från den 1 juli 2014. Här har vi fått flera önskemål om hjälp från våra medlemsbolag att upprätta riktlinjer och dokumentation för direktupphandling, varför vi lanserade en ny tjänst. Under 2014 ökade omsättningen med 8,7 procent. Även intresset hos våra övriga kunder har ökat vad gäller att anmäla sig till våra upphandlingar. Till denna grupp räknas kommuner och kommunala bolag som inte är medlemmar i HBV. Vårt värdegrundsarbete fördjupades i form av medarbetarskap och inarbetning av våra kärnvärden. Vi vill att personalen ska må bra och trivas. Därför erbjuder vi förmåner i form av friskvårdsbidrag, bra företagshälsovård, regelbundna hälsokontroller och rikskort. I slutet av året hittade vi nya kontorslokaler och kunde börja förbereda flytten av huvudkontoret till Globen våren 2015. Syftet med På HBV är vi öppna för diskussion, lyhörda för idéer och nyfikna på nyheter. flytten är att erbjuda en attraktiv arbetsplats för befintlig och kommande personal samt förbättra det interna samarbetet. Tack till styrelse, medlemmar och personal för ert engagemang under året! Åsa Sundqvist Olsson 2 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 3

Verksamhetsberättelse för medlemsbolag och leverantörer och två undersökningar genomfördes. Medlemsundersökningen gav ett NKI (NöjdKundIndex) på 77, vilket är mer än godkänt och innebär att HBV till mycket hög grad uppfyller medlemsbolagens förväntade nytta. Förbättringsområden är information om våra avtal och selektering. Leverantörsundersökningen i sin tur gav ett NLI (NöjdLeverantörsIndex) på 63, vilket är godkänt. Våra framgångsfaktorer anses vara vår professionella hantering av avtal och personalens kompetens. Förbättringsområden är storleken på förväntad affär och uppföljning av avtal. Ett viktigt verktyg i kommunikationsarbetet är hemsidan vilken inte fungerat tillfredsställande de senaste åren. Årets sista månad kunde vi äntligen lansera vår nya hemsida. Den flyttades till en modern plattform byggd på ett standardiserat gränssnitt. Dessutom fick vi kraftigt förbättrade sökfunktioner och en mobilanpassning av sidorna på köpet. En del av hemsidan kunde vikas till det påbörjade PRarbetet som resulterade i publiceringar av såväl pressmeddelanden som artiklar. Affärsnytta i nära samarbete Mötet med våra medlemsbolag är en central del i vår verksamhet för att aktivt lyssna, tolka och förstå HBVavtal I den portfölj av avtal som vi upphandlat, står tio avtalsområden för 85 procent av omsättningen. Den största volymökningen i kronor finner vi inom områdena Elmaterial (+36 Mkr), Vitvaror (+31 Mkr), Rörmaterial och fastighetsförnödenheter (+19 Mkr), Tvättutrustning (+19 Mkr) samt Köksinredning (+18 Mkr). Andra avtal som ökat under året är balkonginglasning, skyltar, måleriprodukter och avfallshanteringsprodukter. Kakel och klinker tillkom som ett nytt avtalsområde under året. Tre upphandlingar under året delades in i mindre geografiska områden för att öka antalet tänkbara anbudsgivare och leverantörer. De var Pellets, Lås och passersystem med installation samt Elkraft. Resultatet blev som önskat och antalet anbud ökade kraftigt jämfört med tidigare upphandlingar. Energi Inom området naturgas har användandet minskat från 44 000 MWh till 32 000 MWh. Detta beror troligen på en mildare vinter och att antalet anläggningar minskat från 95 till 89. Ett energiområde som har ökat är pellets. Det är idag 33 (24) medlemsbolag som är avropsberättigade. Efterfrågan på att HBV tillhanda "Vår bevakning av omvärld, trender, lagar och förordningar ger oss rätt förutsättningar att möta framtiden." håller avtal på elkraft fortsätter öka. På begäran av ett 20tal medlemsbolag har HBV upphandlat nya avtal på elkraft. Tillsammans med de 75 medlemsbolag som deltog i 2013 års upphandling av Elkraft har nu cirka 30 procent av HBVs medlemsbolag avtal på elkraft via oss. På medlemmens uppdrag Vi genomför både upphandling av så kallade årsentreprenader och byggprojektupphandlingar. Under 2014 genomförde vi 128 uppdrag för 38 medlemsbolag. Tre av dessa medlemsbolag använde sig av tjänsten för första gången. Arbetet generade en intäkt på cirka 5 Mkr för HBV. Våra upphandlingskonsulttjänster är mycket uppskattade. För att kunna ta fler uppdrag och möta efterfrågan ser vi löpande över våra processer och rutiner för att kunna bli än mer effektiva. Därutöver har förstärkning skett personalmässigt. Idag arbetar tio upphandlingskonsulter på HBV. HBV erbjuder Flera HBVavtal innehåller förnyad konkurrensutsättning. För att underlätta för våra medlemsbolag har vi sedan ett par år tillbaka hjälpt våra medlemsbolag att genomföra dessa åt dem. Under året har vi hjälpt 17 medlemsbolag med konkurrensutsättning, i huvudsak avseende fönster (montage och renoveringar) och dörrar men även inspektionsluckor, våtrumskassetter och torkskåp. Totalt gjordes 20 förnyade konkurrensutsättningar under året till ett sammanlagt värde av drygt 68 Mkr. Riktlinjer för direktupphandling Under året ändrades reglerna för direktupphandling, den gräns över vilken LOU behöver tillämpas. Direktupphandlingsgränsen nästan fördubblades till 505 800 kr. Samtidigt infördes regler kring dokumentation av alla direktupphandlingar över 100 000 kr och att riktlinjer för direktupphandling ska finnas. Vi erbjuder våra medlemsbolag möjligheten att bistå vid framtagande av sådana riktlinjer. Trepartsavtal Medlemsbolagens entreprenörer kan också handla på våra avtal. För att säkerställa att varorna de använder sig av har rätt priser, garantier och villkor tar vi fram trepartsavtal åt medlemsbolagen. Fördelarna med trepartsavtal är många. Utöver möjlighet att styra materialval, lågt materialpris och rätt materialpris vid ÄTAarbeten får mindre entreprenörer samma leveransvillkor som större. Under 2014 tecknades/ förnyades 104 avtal. Totalt finns 593 avtal. Av dessa har 311 fått fakturor under 2014 och 282 är öppnade men inte aktiva. Trepartsavtal omsatte 2014 cirka 303 Mkr (253 Mkr). God kommunikation Under året skapade vi HBVs allra första kommunikationsstrategi. Det är ett styrande dokument som innehåller strategiska vägval och operativa kommunikationsplaner. Syftet är att stötta verksamheten med att uppnå våra mål, tydliggöra medlemsnytta och underlätta det interna arbetet. Målet är att få omvärldens bild att stämma överens med hur vi vill uppfattas. Strategin utgjorde startskottet för HBVs kommunikativa arbete. Ett led i arbetet var att mäta nytta 4 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 5

NORRA NORRA NORRA Heby NORRA Heby Heby Heby NORRA Heby NORRA Karlstad Göteborg Löddeköpinge Heby Umeå medlemsansvariga David Olsson, Norr Benny Engström, Öst Maria Wernerheim, Mitt Gustav Lundin, Väst Lars Lönnblad, Syd Stockholm medlemsbolagens vardag och upptäcka möjligheter till ökad medlemsnytta. Under våren utökade vi antal distrikt till totalt fem stycken. I varje distrikt finns en medlemsansvarig med placering lokalt för att vara nära medlemsbolagen. Vi har nu kontor i Löddeköpinge, Göteborg, Karlstad, Umeå och Stockholm. Medlemsavdelningen som även ansvarar för kommunikation fick under året förstärkning av en informatör på heltid. I år genomfördes åtta medlemsaktiviteter och 494 medlemsbesök (500) där vi informerade om nya avtal, produkter och tjänster. Utöver egna arrangemang deltog vi som föreläsare och utställare på flera av SABOs aktiviter. Våra medlemsansvariga deltar även i upphandlingsarbetet och bidrar med synpunkter från marknaden. I de större ramavtalsupphandlingarna arbetar vi med referensgrupper där vi får bra inspel från våra medlemsbolag avseende hur vi kan förbättra nästa periods HBVavtal och dess kringtjänster. Aktiviteter riket runt Året inleddes med ett seminarium i Sundsvall 2425 februari som gick under temat ljus och energibesparing. Ett frukostmöte i Borås arrangerades den 26 mars där energieffektivisering var temat. Den 2324 april anordnades en medlemsträff i Västervik där ett medlemsbolag redogjorde för ett lyckat och lönsamt ROTprojekt där de utfört stamrenoveringar och hållit nere kostnader med hjälp av våra HBVavtal. Ytterligare ett frukostmöte arrangerades i Kristianstad den 24 april med tema energibesparingar där inbjudna gästföreläsare för IMDprodukter berättade om sina lösningar. Årets stämma hölls på Teaterskeppet i Stockholm den 15 maj. Utöver presentation av föregående års verksamhet och nyheter från HBV var en extern föreläsare särskilt inbjuden. Martin Sande från Preera presenterade Sverigestudien; en årlig kartläggning av svenskarnas värderingar och attityder. Till ny styrelseordförande valdes Ulf Rohlén från Örebrobostäder AB och till ny ledamot i styrelsen valdes Helena Fremle från AB Landskronahem. I Karlstad genomfördes den 14 oktober en träff med tema energibesparing. Den 1516 oktober anordnades en lyckad träff med tema fönster tillsammans med Boråsbostäder. Träffen innehöll föredrag av en fönsterexpert, minimässa med våra fönsterleverantörer och ett avslutande studiebesök på Sveriges Tekniska forskningsinstituts anläggning. Träffen väckte intresse medialt med tre sidors reportage i tidningen Fastigheter och Bostadsrätt. Upphandlingsdagen den 23 oktober på World Trade Center i Stockholm var en succé och lockade 114 personer från 62 olika medlemsbolag och kommuner. Dagen bjöd på kunskap om bland annat kommande ändringar i LOU, inblick i leverantörernas syn på upphandlingar, utvärderingsmodeller och köp mellan kommuner och dess bolag. Årets aktiviteter avrundades den 1920 november i Skellefteå med tema energieffektivisering tillsammans med Skebo. Medlemsnytta i samråd En av våra utmaningar är att förvandla samtliga medlemsbolags synpunkter, krav och önskemål till medlemsnytta för så många som möjligt. Arbetet med att skapa medlemsnytta har skett i olika grupperingar med olika syften genom åren, nu senast i HBVrådet. Syfte, upplägg och befogenheter för rådet har senaste åren ifrågasatts varför vi beslutade att ta ett omtag. Vi tillsatte under hösten ett arbetsutskott vars uppgift är att ta fram inriktning, syfte och mål med HBVrådet samt riktlinjer kring hur arbetet ska bedrivas. Arbetet beräknas vara klart under 2015. Starkare krav för bättre miljö Vi är miljöcertifierade sedan 2002 och under 2014 genomfördes revision för omcertifiering vilket resulterade i förlängd giltighet för vårt certifikat enligt ISO 14001:2004. Det innebär att vi i samtliga av våra upphandlingar ställer miljökrav och även internt beaktar miljöaspekter i vår dagliga verksamhet. Vi ställer krav på samtliga leverantörer att följa den uppförandekod som vi har. Under året har rutiner tagits fram för uppföljning av att våra leverantörer efterlever den uppförandekoden och de ca 50 största leverantörerna har riskklassats för att bedöma risken för brott mot den. De leverantörer med högst risk och med störst omsättning har sedan genomgått en fördjupad bedömning. Denna bedömning kommer sedan att vara underlag för genomförande av revisioner att uppförandekoden följs. Under året gjordes en revision. I slutet av året reviderades vår uppförandekod bland annat med att antikorruptionsregler lades till. All personal på HBV genomgick även en miljöutbildning under året. Övergång till elektronisk fakturering Vi har administrerat 505 000 fakturor under 2014 och antalet ökar i takt med att avropen på HBVavtalen ökar. Under 2014 var andelen inkomna elektroniska leverantörsfakturor 82 procent (78) "Våra medlemmar arbetar för att minska och andelen energiförbrukningen och underlätta för för medlemsfakturor 68 sina hyresgäster att göra bra miljöval." procent (63) där 35 procent är pdf som skickas med epost och 33 procent är svefaktura. Detta innebär att vi och våra medlemsbolag och leverantörer lägger ner betydande tid och resurser på att hantera fakturaflödet. Det var ett starkt skäl till att vi har valt att tillhandahålla en efakturalösning. Den upphandlades under 2014 och avtal skrevs med Pagero som leverantör av lösningen. I projektet ingår även en priskontroll för att ytterligare kunna säkerställa att våra medlemsbolag kan försäkra sig om att de betalar rätt pris för sina varor och tjänster som de avropar på HBVavtal. Här ingår också en utökad statistikdatabas som kommer att kunna utveckla vårt arbete med att förbättra kundnyttan genom ännu bättre avtal och uppföljningar. 6 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 7

Årsredovisning 20140101 20141231 Husbyggnadsvaror HBV Förening upa, org nr 7020009226 Styrelsen och verkställande direktören för Husbyggnadsvaror HBV Förening upa får härmed avge följande årsredovisning för verksamhetsåret 20140101 20141231, föreningens sextioandra verksamhetsår. Bakre raden: Petter Jurdell, Mårten Kempe, Jonas Hansson, Ulf Rohlén, Simon Helmér och Martina Everskog. Främre raden: Helena Fremle, Pernilla Wigren och Åsa Sundqvist Olsson. På bilden saknas Jerker Eriksson. Styrelse Jerker Eriksson Helena Fremle Simon Helmér Jonas Hansson Ulf Rohlén Pernilla Wigren Martina Everskog Mårten Kempe Petter Jurdell Ordinarie revisorer Per Gustafsson Anders Dahl Suppleanter Åsa Malmborg PerArne Gunnarsson Skelleftebostäder AB AB Landskronahem Studentbostäder i Linköping AB AB Helsingborgshem Örebrobostäder AB Kopparstaden AB HBV, personalrepresentant HBV, personalrepresentant SABO, adjungerad KPMG AB Ängelholmshem KPMG AB Hallstahem 5års översikt Mkr Förvaltningsberättelse 2014 2013 2012 2011 2010 Antal medlemsbolag 322 320 316 311 309 Nettoomsättning 2 106 1 938 1 744 1 702 1 696 Resultat efter finansiella poster 50,5 46,6 40,8 46 32,9 Återbäring i % 2,2 2,2 2,2 2,3 1,7 Balansomslutning 664 607 583 564 564 Soliditet i % 11,1 11,6 11,7 11,7 10,8 Medelantal anställda 32 30 29 31 30 Soliditet definieras som eget kapital/balansomslutning. Verksamhet HBV är de allmännyttiga bostadsföretagens inköpscentral. HBV har till ändamål att främja sina medlemsbolags ekonomiska intressen genom att upphandla varor och tjänster kopplade till uppförande, renovering och förvaltning av fastigheter och bedriva konsultverksamhet i upphandlingsfrågor samt därmed förenlig verksamhet. Idag har HBV ca 190 avtal inom olika områden. Vi för ständig dialog med våra medlemsbolag, leverantörer och intressenter för att förstå kommande behov så att vi kan leverera allt för fastigheten både i dag och i framtiden. Medlemsbolag Tre nya medlemsbolag har tillkommit under verksamhetsåret. Ett utträde ur föreningen har skett på grund av sammanslagning av två medlemsbolag. Antal medlemsbolag i föreningen utgjorde vid verksamhetsårets utgång 322 (320). Verkställande direktör Åsa Sundqvist Olsson Styrelsen har under verksamhetsåret haft fem sammanträden. Organisationsanslutning Föreningen är medlem i Fastigo, arbetsgivarorganisationen för fastighetsföretag samt Affforum för förvaltning och service, en förening för verksamma inom fastighetsägande, fastighetsförvaltning och Facility Management. Personal Antal anställda och löner kommenteras i not till resultaträkningen. 8 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 9

snabba fakta förslag till vinstdisposition Under året har HBV fått tre nya medlemsbolag. Försäljningen under verksamhetsåret uppgick till 2 105,8 Mkr (1 937,8 Mkr). Av omsättningen avsåg 2 090,3 Mkr (1 922,4 Mkr) varuförsäljning och 28,9 Mkr (25,5 Mkr) energi (olja, gas och pellets). Störst volymökning har skett inom avtalsområdena elmaterial och vitvaror. Volymbonus på inköp uppgick till 18,6 Mkr (17,2 Mkr) och har erhållits av 67 (67) medlemmar. Volymbonus utgår enligt följande: omsättning > 7,5 Mkr ger 1 procent, omsättning > 15,0 Mkr ger 1,2 procent samt omsättning > 30,0 Mkr ger 1,5 procent. Under 2014 upphandlades HBVavtal inom 12 (7) avtalsområden, dessa resulterade i cirka 40 olika avtal. Totalt tillhandahåller HBV cirka 190 avtal inom 45 produkt och tjänsteområden. Upphandlingskonsulterna har för 38 medlemsbolags räkning genomfört 128 (176) upphandlingar. Konsultintäkterna uppgick till 5,0 Mkr (7,4 Mkr). Andelen utgående efakturor uppgick till 68 procent (62,5 procent). Under 2014 har cirka 505 000 (455 000) fakturor skickats. En övergripande omstrukturering av HBVs ITplattform har fortsatt under 2014. Detta innebär bla utveckling av hemsidan samt upphandling av en leverantör för övergång till efakturor. HBV är miljöcertifierat enligt ISO 14001. Under hösten genomfördes en framgångsrik revision för förnyelse av miljöcertifikat. HBVavtal Merparten av de ramavtal som HBV upphandlar är återkommande. Till dessa hör bl a vitvaror, tvättstugeutrustning, rörmaterial och fastighetsförnödenheter, elmaterial, järnhandelsvaror, byggmaterial, fönster, dörrar, markvårdsmaskiner samt park och lekutrust ning. Under senare år har, på medlemsbolagens begäran, installation och montage inkluderats i flera av HBVavtalen. Nytt avtalsområde under året är kakel och klinker. HBVavtal används i stor utsträckning av medlemsbolagen vid utbyte av produkter i samband med renoveringar och löpande förvaltning. Vid nyproduktion väljer medlemsbolagen normalt att upphandla en totalentreprenad. Ett alternativ till den traditionella totalentreprenaden är att teckna trepartsavtal. Det innebär att entreprenören ska avropa varor på HBVavtal för den enskilda entreprenaden. Under 2014 hade 105 (60) medlemsbolag någon form av trepartsavtal och dessa omsatte 303 Mkr (253 Mkr). Upphandlingskonsultverksamheten HBV erbjuder medlemsbolagen konsultstöd i form av upphandlingstjänster och utbildning i LOU. Årsavtal för hantverkstjänster inom bland annat måleri, vvs och el är vanligt förekommande upphandlingar för HBVs konsulter liksom upphandling av skötseluppdrag som städning och snöröjning. Många medlemmar, både små och stora, har inte resurser att genomföra de upphandlingar som krävs för den egna verksamheten. Totalt har HBV tio upphandlingskonsulter som både arbetar på konsultbasis men även upphandlar HBVs ramavtal. Under 2014 har ytterligare upphandlingskonsulter anställts. Elhandeln Elkraftshandelsavtalet med Bergen Energi avslutades vid årsskiftet 2010/2011. HBV har under 2014 blivit stämda av ett medlemsbolag med anledning av det äldre elavtalet. Tvisten är en pågående process där dom beräknas falla under våren 2015. HBVs kostnader för processer och olika legala frågor har under 2014 uppgått till 0,5 Mkr (0,5 Mkr). Till årsstämmans förfogande står enligt bolagets balansräkning Balanserat överskott Årets överskott Styrelsen föreslår att de disponibla medlen (sek) fördelas så att till andelsägare utdelas 5 procent på inbetalda insatser att till reservfonden avsätts att i ny räkning överföres 25 911 938 3 419 641 29 331 579 658 000 2 525 609 26 147 970 29 331 579 Styrelsen föreslår vidare att föreningsstämman enligt stadgarna 11 mom 2 beslutar att återbäringen innestående i föreningen under 2015 förräntas med 2/3 av referensräntan. 10 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 11

REsultat och ställning Omsättningsfördelning Resultat av föreningens verksamhet år 2014 samt dess ställning vid årets slut framgår av följande resultat och balansräkning med tillhörande noter. Resultaträkning Vitvaror 28 % Tvättstugeutrustning 7 % VVS/El/Järnvaror 34 % Belopp i kkr Nettoomsättning Not 1 2014 2 105 760 2013 1 937 827 Energi 1 % Kökssnickerier 9 % Rörelsens kostnader Handelsvaror Rörelseresultat efter handelsvaror 2 014 686 91 074 1 851 327 86 500 Övrigt 21 % Övriga externa kostnader Personalkostnader Av och nedskrivningar av immateriella och materiella tillgångar Rörelseresultat 2, 3 4, 7 16 589 29 076 208 45 201 21 190 25 131 1 495 38 684 Återbäring 20102014 Procent Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster 5 7 124 1 813 50 512 9 242 1 340 46 586 Återbäring Resultat före skatt 6 46 031 4 481 42 378 4 208 Skatt på årets resultat Årets resultat 1 061 3 420 932 3 276 Omsättning 20102014 Mkr Energi Varor 12 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 13

balansräkning Belopp i kkr Not 20141231 20131231 Belopp i kkr Not 20141231 20131231 Tillgångar Anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 8 9 10 222 100 322 370 638 3 166 6 269 41 932 422 005 430 100 530 338 107 3 295 3 136 37 240 381 778 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatskapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till dotterföretag Bundna återbäringsmedel Summa långfristiga skulder 12 13 13 200 31 090 25 912 3 420 73 622 100 146 402 146 502 13 080 28 760 25 619 3 276 70 735 100 137 476 137 576 Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 11 199 028 42 891 663 924 664 246 156 865 68 085 606 728 607 258 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Fria återbäringsmedel Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 14 299 753 109 863 11 564 22 942 444 122 664 246 266 375 100 940 9 984 21 648 398 947 607 258 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Ställda säkerheter, bankgaranti 15 280 1 282 282 Inga 14 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 15

kassaflödesanalys noter till resultat och balansräkning Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, mm Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 2014 4 481 208 4 689 932 3 757 2013 4 208 1 495 5 703 799 4 904 Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och för första året också enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Ändring av redovisningsprinciperna till K3 har inte inneburit någon förändring av räkenskaperna för jämförelseåret 2013. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning()/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning() av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 40 356 45 176 8 577 3 623 12 289 20 816 Inventarier Nyttjandeperiod 5 år Finansiella tillgångar Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR 201:1. Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av skuld/återbäring Utbetald utdelning Förändring av insatskapital Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av och nedskrivningar Omklassificeringar 8 926 654 120 8 392 16 969 224 950 241 919 208 208 8 937 644 200 8 493 29 309 194 999 224 950 271 1 224 1 495 Redovisning i och borttagande från balansräkningen En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som förknippade med innehavet i allt väsentligt överförts till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. Värdering av finansiella tillgångar Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. Räntebärande finansiella tillgångar värderas till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärdet minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Vid värdering till lägsta värdets princip respektive vid bedömning av nedskrivningsbehov anses företagets finansiella instrument som innehas för riskspridning ingå i en värdepappersportfölj och värderas därför som en post. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas med avdrag för rabatter. 16 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 17

Not 1 Nettoomsättningens fördelning Not 3 Löner, andra ersättningar och sociala avgifter Not 7 Anläggningstillgångar Not 11 Kortfristiga placeringar Mkr 2014 2013 Nettoomsättning per produktgrupp Vitvaror 584 554 Tvättstugeutrustning 151 131 VVS/El/Järnvaror 709 644 Energi 29 25 Kökssnickerier 192 178 Övrigt 441 406 Summa 2 106 1 938 Nettoomsättning fördelat på distrikt Syd 413 407 Väst 386 310 Öst 664 649 Norr 340 272 Mitt 303 300 Summa 2 106 1 938 Not 2 Personal Antal anställda 2014 2013 Varav män i procent Antal anställda Varav män i procent 32 46 30 41 2014 2013 Fördelning i antal, styrelsen Män 5 5 Kvinnor 3 3 Summa 8 8 VD och företagsledning Män 1 1 Kvinnor 3 3 Summa 4 4 Kkr 2014 2013 Löner och andra ersättningar Sociala avgifter, varav pensionskostnader Löner och andra ersättningar 17 449 8 702 15 559 7 729 2 655 2 265 Löner och andra ersättningar fördelade mellan VD och styrelseledamöter och övriga anställda Kkr 2014 2013 Styrelse, VD Övriga anställda Styrelse, VD Övriga anställda 1 398 16 051 1 316 14 243 VD har sex månaders uppsägningstid och tolv månaders avgångsvederlag. Avgångsvederlag reduceras med den ersättning som VD uppbär på grund av anställning, uppdrag och härmed jämförlig inkomst. För styrelse och övriga ledande befattningshavare finns inga avtal om avgångsvederlag. Not 4 Avskrivningar Inventarier skrivs av enligt plan över fem år. Not 5 Resultat från finansiella investeringar Kkr 2014 2013 Ränteintäkter och liknande resultatposter Bankräntor 224 382 Räntor kortfristiga placeringar 5 346 4 573 Återföring nedskrivning kortfristiga fordringar 0 115 Övriga ränteintäkter 1 554 4 172 Summa 7 124 9 242 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntor på återbäringsmedel 892 1 938 Nedskrivning kortfristiga placeringar 173 1 462 Övriga räntekostnader 748 864 Summa 1 813 1 340 Not 6 Återbäring Återbäring uppgår till 2,2 procent (2,2) av fakturerad försäljning till föreningens medlemmar, exklusive elkraft, gas, drivmedel, eldningsolja och pellets. Kkr 2014 2013 Immateriella anläggningstillgångar Pågående utvecklingsprojekt, Ingående anskaffningsvärde 0 1 224 Nedskrivning 0 1 224 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 0 0 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 6 986 6 846 Årets inköp 0 140 Årets försäljning/utrangering 0 0 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 6 986 6 986 Ingående avskrivningar 6 556 6 145 Årets avskrivningar 208 271 Årets försäljning/utrangering 0 140 Utgående ackumulerade avskrivningar 6 764 6 556 Utgående planenligt restvärde 222 430 Not 8 Andelar i dotterföretag HBV Försäljnings AB Sociala avgifter, varav pensionskostnader Kapitalandel i procent Koncernredovisning har ej upprättats då dotterbolag varit vilande under räkenskapsåret. Not 9 Skattefordringar Rösträttsandel i procent Antal andelar Bokfört värde 100 100 1 000 100 Kkr 20141231 20131231 Beräknad inkomstskatt 1 022 893 Betald preliminärskatt 4 188 4 188 Summa 3 166 3 295 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kkr 20141231 20131231 Förutbetald hyra 294 289 Upplupen leverantörsbonus 40 768 36 576 Upplupen ränteintäkt 696 370 Övriga poster 174 5 Summa 41 932 37 240 Kkr Marknads Bokfört värde värde Värdepappersfonder 0 0 Värdepapper 199 028 199 028 Summa 199 028 199 028 De kortfristiga placeringarna är bokförda till det lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet, s k lägstavärdesprincipen. Not 12 Förändring av eget kapital Kkr Insats Reserv Fritt eget Totalt kapital fond kapital Belopp vid årets ingång 13 080 28 760 28 895 70 735 Inbetalt/utbetalt insatskapital 120 120 Avsättning till reservfond 2 329 2 329 0 Utdelning 654 654 Årets resultat 3 420 3 420 Belopp vid årets utgång 13 200 31 090 29 332 73 622 Not 13 Långfristiga skulder Kkr Specifikation av förfallotider på långfristiga skulder Skulder som Skulder som förfaller förfaller mellan 1 och 5 år senare än 5 år Skuld till dotterbolag 100 Innestående återbäringsmedel 146 402 Summa 146 502 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Kkr 20141231 20131231 Löneskulder inkl sociala avgifter 2 283 2 018 Upplupna räntor 1 532 1 938 Volymbonus 18 598 17 163 Övriga poster 529 529 Summa 22 942 21 648 Not 15 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Kkr 20141231 20131231 Ansvarsförbindelser 280 282 Ställda säkerheter 1 282 18 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 19

Stockholm den 17 mars 2015 revisionsberättelse Till föreningsstämman i Husbyggnadsvaror HBV Förening upa, org. nr 7020009226 Ulf Rohlén Simon Helmér Jerker Eriksson Ordförande Vice ordförande Helena Fremle Jonas Hansson Pernilla Wigren Martina Everskog Mårten Kempe Arbetstagarrepresentant Arbetstagarrepresentant Åsa Sundqvist Olsson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 18 mars 2015 Per Gustafsson Anders Dahl Auktoriserad revisor Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Husbyggnadsvaror HBV Förening upa avseende år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisnings lagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller annan anledning. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon gemensamt med övriga valda revisorer utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkes etiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller annan anledning. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredo visningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisnings principer som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till disposition beträffande föreningens vinst samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Husbyggnadsvaror HBV Förening upa under år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till disposition eller behandling beträffande föreningens vinst eller förlust och det är styrelsen samt verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till disposition eller behandling beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till disposition beträffande föreningens vinst har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelse ledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verk ställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Husbyggnadsvaror HBV Förening upa's finansiella ställning per den 31 december 2014 samt av dess finansiella resultat och kassaflöde för räkenskapsåret. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fast ställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Stockholm den 18 mars 2015 Per Gustafsson Auktoriserad revisor 20 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 21 Anders Dahl

Tack för i år! Övre raden: Maria Wernerheim, Therese Borg, Micael Lövgren, Hanna Sternhall, Sari Helenius, Anna Söderholm och Pia Söderström. Mellersta raden: Sonia Biberg, David Olsson, Martina Everskog, Jonas Löfgren, Mårten Kempe, Gustav Lundin, Benny Engström, Peter Riiga och Birgitta Wickholm. Nedre raden: Ewa Flood, Eva Olofsson, Greger Hagström, Stefan Fredlund, Lars Lönnblad, Andreas Gustavsson och Anette Andersson. Sittande raden: Monika Steenberg, Janett Broms, Åsa Sundqvist Olsson, Rickard Andersson, Lars Lundmark och Anna Janani. 22 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 23

24 HBV ÅRSREDOVISNING 2014 Husbyggnadsvaror HBV Förening Box 5199 121 18 Johanneshov Tel 08556 765 00 info@hbv.se www.hbv.se