ÅRSREDOVISNING 2014 sida 0
Årsredovisning för BYGGTECH i Stockholm AB 556510-0889 Brutet räkenskapsår avser perioden 2013-07-01 2014-06-30 Byggtech har raiting AAA i Soliditets raitingsystem, Bisnode. sida 1
Vd s tankar om året som gått I den här årsredovisningen ges exempel på byggprojekt som utförts under 2013/2014, det är med glädje vi överlämnat över ettusen färdiga ombyggnader/nybyggnader, stort som smått. Årets resultat speglar till stor del det totala resultatet av ett enskilt större projekt åt Ikano Bostad. Kv Kolbottnen i Hagsätra. Ett projekt som snart är till ända. Kv Kolbottnen omfattade renovering av 84 lägenheter med tillhörande biytor, fasadrenovering och anläggningsarbeten. Om man sammanfattar och ser till omfattningen av allt vi gör på dagarna blir jag glad och lite smått stolt. Stolt över vad mina medarbetare presterar i hantverkskunskap och i möte med våra kunder. Jag ska villigt erkänna att vi inte får ros alla dagar på jobbet - det är mänskligt och visst har vi saker som kan förbättras, men vår målbild är klar våra projekt ska alltid genomföras med högsta tänkbara kvalité både vad avser det tekniska arbetet och upplevelsen för våra kunder. Vi kan lämna detta år bakom oss och kan konstatera att konjunkturen har gynnat verksamheten och omsättningstappet inte har påverkat oss i så stor utsträckning som vi kunde spekulera i föregående år. Vi har trots viss minskad omsättning lyckats fullfölja vår strategi och haft en god orderingång. Detta har medfört att vi kunnat behålla sysselsättningen för samtliga anställda. Resultatet slutade tillfredsställande utifrån uppsatta mål. Vårt fokus har under större delen av året legat på nykundsanskaffning och vi har fortsatt byggt upp vår verksamhet efter nya affärsområden. Resultatet av detta har inneburit många nya värdefulla kontakter och kontrakt. Nya kunskaper har införskaffats och till kontoret har det kommit nya glada medarbetare. Vårt arbete med nykundsanskaffning har även innefattat två nya ramavtal. Botkyrkabyggen och St Erik markutveckling- Stockholm Stad. Vi ser med nyfikenhet fram emot vad detta kan innebära för nästkommande perioder. Jag kan även notera att marknaden och vissa upphandlande enheter sagt sitt när det gäller vad man är beredd att betala för arbetskraft i dag. Jag tror trots detta på vår strategi och hoppas kunna visa vad man har att vinna på att tänka annorlunda vid upphandling. Ett långsiktigt samarbete över flera år gynnar alla. Då har man möjlighet att skapa rutiner och använda de kunskaper man tillskansat sig. På sikt ger detta ekonomiska fördelar, både vad gäller byggkostnader och nedlagd tid. Förhoppningsvis behöver man inte stirra blint på timdebiteringar utan ser till andra mycket mer värdefulla kriterier. Nu ser vi fram emot ett nytt spännande år med nya möten, nya kunskaper och utmaningar. Vid pennan Lotta, VD sida 2
Det här är BYGGTECH- Verksamheten och våra uppdrag Byggtech ska erbjuda och utföra byggentreprenader åt företag och organisationer på en lokal marknad med bästa kvalité och med hög servicenivå." Vårt uppdrag är att samordna hela byggprocesser från start till mål. Vi har byggt upp ett nätverk med bra, väletablerade och auktoriserade underentreprenörer. Vårt ansvar omfattar budget, tid och kvalité. Vår egen personalstyrka består av arbetsledare, träarbetare och en avdelning för ekonomi & administration. Vi är ett byggföretag specialiserade på byggentreprenader i Storstockholm, vi är en organisation där entreprenörsandan står i centrum. Vår vardag är mångsidig och präglas av allt från om- och tillbyggnader till skadereparationer och nyproduktion. Byggtechs största kundgrupper är förvaltningsbolag och försäkringsbolag. Vår strategi är att skapa långvariga trogna kundrelationer där vi har möjlighet att anpassa vår arbetsgrupp efter specifika önskemål. Utifrån efterfrågan erbjuder vi en kompetent organisation väl förtrogen med de krav som ställs på både genomförande och återrapportering. Kunderna ska känna sig trygga i att vi levererar efter förfrågan. I dag har vi årsavtal med följande företag: Folksam, Trygg Hansa, Moderna Försäkringar, ISS, HSB Norra, HSB Stockholm, Riksbyggen, Tage Hus Holding AB, Länsförsäkringar, Botkyrkabyggen, Folksam Fastigheter, St Erik markutveckling och Fortifikationsverket. Våra mål Byggtechs övergripande mål är att skapa värde för kund, personal och aktieägare. Projekten är kärnan i vår verksamhet och värdet skapas i väl genomförda och lönsamma byggprojekt. Grundstenen i varje byggentreprenad är att vi ska erbjuda kvalité i byggprocessen och bra byggekonomi. Vi ska visa och ta vårt ansvar från start till mål. Byggtech ska ha väl utvecklade modeller för hantering av entreprenader, skaderelaterade byggprojekt och byggservice. Varje enskilt byggprojekt stort som smått genomförs med hög standard under hela byggprocessen. Vi ska leverera, enligt kundernas förväntningar, en fullt funktionell och kvalitativ slutprodukt. Byggtech är ett glatt gäng med stark kundfokus. Vårt huvudkontor ligger i Västberga men vi finns även på en lokal marknad i Bålsta. Ett eget finsnickeri för specialtillverkningar ingår i vår verksamhet - Håga snickeri. Arbetsplatsolyckor och miljöincidenter ska vara noll. Vi står för en verksamhet utan oegentligheter och mutor. Byggtech ska föreslå bästa möjliga tekniska lösningar vilket ger ekonomiska fördelar för våra kunder. HÅGA SNICKERI INREDNING & DESIGN sida 3
Byggservice Inom affärsområdet Byggservice har Byggtech 36 fullt utrustade servicebilar. Det gör oss till en flexibel aktör i Stockholmsregionen. Byggtech utför underhålls-, reparations- och försäkringsarbeten. Vi arbetar åt fastighetsbolag och bostadsrättsföreningar. Byggservice och stambyten hör till vår vardag. För privata villaoch bostadsrättsägare åtar vi oss även reparationsarbeten samt om- och tillbyggnader i den mån vi har kapacitet. Vår personal är erfarna, ansvarsfulla och vana vid att arbeta i privatbostäder och miljöer där annan verksamhet pågår samtidigt. Med välutrustade servicebilar kan vi snabbt rycka ut och åtgärda akuta problem, såsom vatten- och inbrottsskador. Byggtech värderar den personliga relationen högt och ser ett stort värde i att vara nära våra kunder. Vi har en platt och projektorienterad organisation där alla hjälps åt och jobbar nära projekten. Vi vill skapa en stor kontaktyta mot kunden, med hög närvaro, korta beslutsvägar och snabb respons. Vi samordnar hela byggprocessen och har ett stort kontaktnät med duktiga och behöriga underentreprenörer. Inom företagets väggar finns gedigen kompetens kring allt som rör ett husbygge från grundplatta till ett färdigt hus. Till stor del utför vi renoveringar och lokalanpassningar i befintliga byggnader. Skadereparationer Skadereparationer hör till vår vardag. Inbrottskador, vatten och brandskador i privatbostäder, bostadsrättsföreningar och företagslokaler. Byggtechs största avtalspartner inom området är Trygg Hansa. Samarbetet med försäkringsbolagen innebär stor omsättning av projekt i varierande storlek. Vår utmaning ligger i att anpassa vår verksamhet efter bolagens högt ställda krav på administration och ekonomi. Vår vision är att i alla lägen vara lyhörda för de skadedrabbades speciella önskemål, anpassa oss i den mån det är möjligt och leva upp till förväntningar som finns av en bra byggpartner. Vi tror att förståelse för varandras vardag skapar en bra grund för ett bra samarbete och ett lyckat projekt. Våra avtalspartners inom skadereparationer är: Entreprenader Byggtech är mångsidiga och vi utför entreprenader i varierande storlek. Vi bygger nytt, om och till. Vi anpassar lokaler till nya verksamheter och vi renoverar fastighetsbestånd. sida 4
Byggtechs styrelse Lotta Bergh Styrelseledamot Olle Johansson Ordförande Fredrik Bergh Styrelseledamot Carina Pettersson Styrelsesuppleant Byggtechs styrning och organisation sida 5
Anders Larsson Agne Mattsson Bo Arbringer Daniel Darpe Andrej Riksdal Snickare Snickare Snickare Snickare Snickare Hans Bernström Hans Centerkrona Jari Widberg Henrik Åkerlund Leif Svärd Snickare Snickare Snickare Snickare Snickare Magnus Bergström Mariusz Gracz Leif Cederqvist Johan Kindström Morgan Persson Snickare Snickare Snickare Snickare Snickare Mirco Mäkinen Mikael Persson Mats Jönsson Per-Åke Rydell Peder Niklasson Snickare Snickare Snickare Snickare Snickare sida 6
Robert Heidmark Pierre Ahlqvist Robert Norman Peter Johansson Tobias Löfvenius Snickare Snickare Snickare Snickare Snickare Rickard Englund Filip Häger Joakim Larsson Erik Johansson Snickare Snickare Snickare Snickare Kim Werber Oskar Lindström Simon Nilsson D Robin Kajlinger Lärling Lärling Lärling Lärling sida 7
Förvaltningsberättelse Styrelsen för Byggtech i Stockholm AB får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2013-07-01-2014-06-30. Verksamhet BYGGTECH i Stockholm AB arbetar med entreprenadverksamhet inom byggbranschen med inriktning mot ombyggnad av lokaler och bostäder, nyproduktion, skadereparationer och byggservice. Vi tillverkar även inredning, trappor och fönster i eget finsnickeri. Året i korthet I och med detta bokslut går vi in på vårt 19:e verksamhetsår. Många lyckosamma år av stabil tillväxt och verksamhetsutveckling har präglat företaget. Våra mål 2015 Under de senaste åren har Byggtech vuxit starkt volymmässigt. Vi har därför för 2014/2015 satt ett kortsiktigt konsolideringsmål där vi ska landa i vår organisation och fokuserar på kvalitetsutveckling och ökad lönsamhet. Till utgången av 2015 vill vi kunna mäta oss som ett av Storstockholms attraktivaste entreprenadbolag i vår storlek och på den marknad vi vistas. Vi har ett resultat som ligger över 3 procent före finansiella poster samt en god soliditet och likviditet. Vårt arbete med kundservice speglar av sig i kundindex och vi ska vara en attraktiv arbetsgivare för våra medarbetare. Utöver de finansiella fastställda målen inkluderar vi icke finansiella mål i vår styrning till ökad lönsamhet. Vårt verksamhetsår 2013/2014 har inte påverkat omsättningen i den grad vi kunde förutspå vilket är positivt. Nya avtalspartner har bidragit med större ordervolymer än beräknat och resultatet blev tillfredsställande utifrån uppsatta mål. 2013/2014 påminner till stor del om föregående år vad gäller antal nystartade projekt. Lägenhetsrenoveringarna i Hagsätra söder om Stockholm gick in på sista Etappen. Nystartade projekt åt förvaltningsbolagen har i slutet av bokföringsåret blivit fler tack vare nya affärsrelationer. Skadeverksamheten har bidragit med likvärdig omsättning. Byggtechs nettoomsättning uppgick till 158 mkr. Fokus har under året legat på att implementera nya rutiner i verksamheten för att möta våra nya avtalskunder. Våra projekt 2013/2014 Under bokslutsåret har vi utfört 1233 olika projekt. En del projekt sticker ut från mängden och har på ett eller annat sätt påverkat verksamheten i stor grad. Kv. Kolbottnen i Hagsätra På uppdrag av Ikano renoverar vi lägenheter på Åmmebergsgatan i Hagsätra söder om Stockholm. Lägenheterna är byggda 1959 och är i stort behov av upprustning. Totalt omfattar hela byggprojektet 84 lägenheter. Under detta verksamhetsår har vi slutfört sista etappen och kan nu med varm hand lämna över fastigheten för fortsatt förvaltning. sida 8
Kallhälls centrum På uppdrag av fastighetsägaren HSB renoverade vi delar av Kallhälls centrum i Järfälla kommun. Centrumet skulle moderniseras och få bättre belysning. Ett par tusen meter takpanel byttes ut liksom armaturer. Detaljplan för hela området ligger i planeringen. Brandskadereparationer Brandskadereparationer har varit en del av vår verksamhet under året. Det har blivit en del av vår vardag att hantera denna typ av projekt. Vi innehar idag stort kunnande i vad gäller luktsanering, stomåterställning och allt vad det innebär. Vi har renoverat och vi har byggt nytt där så varit nödvändigt. En brandskadereparation är ofta en stor tragedi för fastighetsägarna som oftast även påverkar alla inblandade parter. Mathem i Bromma Sommaren 2014 tecknade vi avtal med St Erik markutveckling. Under de första sommarmånaderna startade vi upp en större ombyggnad av Pripps gamla lokaler i Bromma. En industrifastighet rustades och renoverades för företaget Mathem. Över 300 pelare målades, golvet fick ny behandling och brunnar gjöts igen. Bilden nedan är från det gamla starkölslagret. Det är ett och samma rum på 30000 kvm. Ja, ganska stort som ca 4-5 fotbollsplaner i ett enda rum. Vi körde faktiskt runt med betongbilar i rummet. Tänk när det var fullt med öl. sida 9
Skadereparation i Norrort Under året genomförde vi en mycket omfattande skadereparation i en villa på Norrort. Bilderna talar för sig själva... sida 10
ICA och Hemtex i Bålsta Inkommande sprinklerledningen till Bålsta Centrum med fullt tryck sprang läck under våren 2014. Detta blev naturligt ett uppdrag för vår avdelning i Norrort Bålstagänget. Statistik Under bokföringsåret har Byggtech statat 1233 projekt i varierande storlek. Nya beställningar varje månad visas i diagrammet. Hösten är statistiskt sett alltid den tid som genererar flest nya jobb. Många inkommande jobb är i sig positivt men har en märkbar påverkan på verksamheten vad avser administrativa resurser och likvida medel. 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 7% 4% 1% 38% 50% Försäkringsskador Fastighetsbolag/Brf Företag Privatpersoner Övrigt Diagrammet till vänster visar hur fördelningen av verksamhetens projekt är i procent per kundgrupp. Viktigaste delarna i vår verksamhet är således de fastighetsbolag, BRF:er och försäkringsbolag som vi har samarbetsavtal med. Dessa svarar tillsammans för 88% av verksamheten. sida 11
Nya avtalspartners Till vår glädje har fem nya ramavtal tecknats under året. Trygg Hansa Under våren var det dags för ny avtalsupphandling med försäkringsbolaget Trygg Hansa. Efter en lång upphandlingsprocess stod det klar att Byggtech fått fortsatt förtroende att leverera byggtjänster i Storstockholm i ytterligare minst tre år. Nya avtalet innebär en hel del förändringar i verksamheten och planeringen satte igång direkt. St Erik markutveckling med dotterbolag Ramavtal har under året tecknats med St Erik markutveckling, ett fastighetsbolag som ägs av Stockholms Stad och som förvaltar bl.a. Carlsberg f.d. bryggeri i Ulvsunda samt fastigheter i Slakthusområdet. Vårt avtal omfattar totalentreprenader för planerat underhåll och hyresgästsanpassningar. Länsförsäkringar Avtal om reparation av egendomsskador har tecknats med Länsförsäkringar i Stockholm. Detta avtal innefattar såväl, brand-, vattenskadereparationer som inbrottsskador. Skadegruppen planerar för framtida utmaningar. Folksam fastigheter Nytt avtal har tecknats med Folksam Fastigheter i Stockholm. Folksam fastigheter äger och förvaltar ca 3400 hyreslägenheter och 500 lokaler. Avtalet har under året inneburit lokalrenoveringar och hyresgästsanpassningar. Botkyrkabyggen FASTIGHETER Övriga befintliga samarbetspartners Nytt avtal om att utföra byggnadsarbeten i och vid bolagets fastigheter har tecknats med AB Botkyrkabyggen. Botkyrkabyggen är ett kommunalt fastighetsbolag som förvaltar över 10000 lägenheter och ca 600 lokaler. Byggtech har tecknat avtal om att handha södra området med Segersjö, Tuna, Tullinge, Riksten, Vårsta/Bremora och Storvreten. sida 12
Samarbetsavtal med underentreprenörer Ett steg i vår kvalitetsutveckling är att skapa långvariga relationer till våra underentreprenörer. Vi ska tillsammans utveckla tekniker, arbetsgrupper och arbetssätt till det bästa tänkbara. Byggtech har under året valt att teckna avtal med några av de underentreprenörer som vi känner väl till och idag har ett mycket bra, fungerande samarbete med. Att köpa underentreprenörstjänster är vår i särklass största utgiftspost varför det är en mycket viktigt del för en fungerande verksamhet. Vår ambition är att minst 80% av Byggtechs leverantörsinköp ska samlas inom dessa företag. Detta avtal kommer kontinuerligt följas upp så att vi kan förvissa oss och våra kunder om att vi håller högsta tänkbara kvalitét. Nedan våra 23 utvalda underentreprenörer. LGK Eltrade AB sida 13
Byggtechakademien Byggtechakademien Utbildning I vårt eget utbildningsforum som vi kallar för Byggtechakademien genomförde vi bland annat internutbildning inom putsteknik. I Stockholm finns det gott om putsjobb och det är något som vi ofta stöter på i vår verksamhet. Det blev en rolig och lärorik förmiddag med mycket frågor och praktiska övningar. Vår egen Hasse höll i föreläsning och praktik. sida 14
KTH - en analys av byggkalkyler I våras hade vi förmånen att ha studenterna Aleksandar Mladenovic och Thomas Sjöström hos oss. Examensarbete stod på programmet, 15 högskolepoäng inom Byggteknik och Design med inriktning produktion/byggekonomi och organisation. Alex och Thomas gjorde en analys av kalkyler och kalkylverktyg med avseende på ROTprojekt. Efter hårt arbete och med nya erfarenheter var det dags för examination i deras lokaler i Haninge, i publiken hade Byggtech en given plats. Allt utmynnade i en rapport och en djupanalys i Meps som gav mervärde. Syftet med arbetet Syftet med arbetet var att genomföra en analys av kalkylverktyget samt att identifiera och analysera de poster som ofta avviker från kalkylerna. Syftet var även att ta reda på vad som inte beaktas tillräckligt inom kalkylverktyget och som på så vis även ger avtryck i verkligheten. Målet med arbetet var att komma med förslag på hur företagets kalkyler kan bli mer noggranna samt få en bättre förståelse hur kalkylverktyget är uppbyggt och fungerar. Vad är Meps? Meps används främst av försäkringsbolag och dess entreprenörer men även inom den offentliga sektorn samt mellan entreprenörer och konsumenter. Byggtechs skadeavdelning använder detta kalkylverktyg dagligen till såväl Trygg Hansa, Moderna försäkringar och Länsförsäkringar. Tack till KTH-grabbarna Det var roligt och intressant på alla sätt och vis att ha Alex och Thomas arbetande hos oss under en tid. Lycka till från oss och hoppas att ni får tillfälle att Mepsa sida 15
Eget finsnickeri Håga snickeri har fått ny arbetsledning och orderingången har ökat. Kompetenshöjande insatser har gjorts och produktionen har utvecklats sedan föregående år. Verksamheteten utvecklas för att bli det komplement som Byggtech eftersträvar med ambitionen att leverera udda komponenter till många projekt i rätt tid. I snickeriet har investeringar gjorts i mjukvara för trapptillverkning. Detta har lett till att vi i egen regi kunnat producera från ritning, råvara till färdig trappa. Kontorschef Pär Wahlgren. Del av lokalen har byggts om till lackverkstad där investering i ventilation och säkerhetsutrustning har skett. Vi kan nu lackera mindre komponenter i egen regi vilket kortar leveranstiderna. HÅGA SNICKERI INREDNING & DESIGN sida 16
Flerårsöversikt 2014/2013 2013/2012 2012/2011 2011/2010 2010/2009 Nettoomsättning 157 598 210 167 109 370 139 425 616 160 660 824 99 525 625 Resultat efter finansnetto 2 655 390 1 702 808 4 810 855 2 278 981 933 311 Balansomslutning 56 425 932 41 865 110 41 439 217 30 425 991 24 488 142 Soliditet 27 31 28 29 31 Kassalikviditet 92 90 94 142 77 Rörelsemarginal 2 1 4 2 1 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel balanserade vinstmedel 9 315 737 årets resultat 1 779 211 11 194 948 Disponeras så att till aktieägare utdelas 100 kr per aktie 100 000 i ny räkning överföres 11 094 948 11 194 948 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. sida 17
R E S U L T A T R Ä K N I N G Not 2013-07-01 2012-07-01 Rörelsens intäkter 2014-06-30 2013-06-30 Nettoomsättning 1 157 598 210 167 109 370 Övriga intäkter 1 021 644 14 242 158 619 854 167 123 612 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter, underentreprenörer -124 648 949-128 881 767 Övriga externa kostnader 2-3 954 309-8 447 826 Personalkostnader 3-26 808 447-27 273 331 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4-257 642-300 360 Övriga rörelsekostnader 0-17 224-155 669 347-164 920 508 Rörelseresultat 2 950 507 2 203 104 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter 24 942 16 668 Räntekostnader och liknande resultatposter -320 060-516 963-295 117-500 295 Resultat efter finansiella poster 2 655 390 1 702 808 Bokslutsdispositioner 5-291 848 27 888 Skatt på årets resultat -584 331-535 491 ÅRETS RESULTAT 1 779 211 1 195 205 sida 18
B A L A N S R Ä K N I N G TILLGÅNGAR Not 2014-06-30 2013-06-30 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 6 267 589 525 231 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 267 589 525 231 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager mm Lager 7 75 870 77 420 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 36 022 565 24 063 986 Övriga fordringar 9 19 301 802 16 332 614 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 225 908 261 416 Summa kortfristiga fordringar 55 550 275 40 658 016 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 10 97 140 91 140 Kassa och bank 435 058 513 304 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 56 158 343 41 339 879 SUMMA TILLGÅNGAR 56 425 932 41 865 110 sida 19
EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 2014-06-30 2013-06-30 Bundet eget kapital Aktiekapital 11 100 000 100 000 Reservfond 20 000 20 000 120 000 120 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 9 315 738 8 220 533 Fusionsresultat 0 0 Årets resultat 1 779 211 1 195 205 11 094 949 9 415 738 SUMMA EGET KAPITAL 11 214 949 9 535 738 OBESKATTADE RESERVER Obeskattade reserver 12 4 821 799 4 529 951 AVSÄTTNINGAR Avsättningar garantier 13 200 000 200 000 SKULDER Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 14 9 751 180 3 978 167 Leverantörsskulder 20 841 853 14 154 435 Skatteskulder 0 131 962 Övriga skulder 15 5 275 833 4 851 025 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 4 320 318 4 483 832 Summa kortfristiga skulder 40 189 184 27 599 421 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 56 425 932 41 865 110 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter: Företagsinteckningar 17 10 000 000 10 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga sida 20
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, med undantag för när det gäller pågående arbeten där man sökt vägledning från RR 10. "Entreprenader och liknande uppdrag". Bolaget redovisar en kostnadsslagsindelad resultaträkning. Allmänna upplysningar Fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget erhållit eller kommer att erhålla. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Pågående entreprenadarbeten och liknande Företaget vinstavräknar entreprenadarbeten på löpande räkning i den takt de utförs. Pågående, ej fakturerade entreprenadarbeten, tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete och redovisas i posten Övriga fordringar. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Maskiner & Inventarier 20% Leasing Leasingavtal redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Det innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Varulager Varulager har värderats till 97% av det samlade anskaffningsvärdet vilket understiger varulagrets nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnaderna. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. sida 21
Avsättningar Avsättningar till garantikostnader har gjorts med beräknad kostnad för garantiåtaganden. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av omsättningen. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder. Rörelsemarginal (%) Rörelseresultat i procent av omsättningen. sida 22
Noter Not 1 Nettoomsättning 2014-06-30 2013-06-30 Fakturerade intäkter 139 669 579 150 794 025 Upparbetade intäkter 18 950 275 16 315 345 158 619 854 167 109 370 Not 2 Leasingavtal Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Årets betalda leasingavgifter uppgår till 1 194 145 kronor ( fg år 1 472 756 kronor) Not 3 Personal 2014-06-30 2013-06-30 Medelantal anställda: Män 51 50 Kvinnor 4 4 55 54 Löner och andra ersättningar: Styrelsen och verkställande direktör 987 548 1 033 810 Övriga anställda 18 635 463 18 630 451 Summa 19 623 011 19 664 261 Pensionskostnader styrelsen och verkställande direktör 65 256 65 931 Pensionskostnader övriga anställda 777 903 896 088 Sociala avgifter enligt lag och avtal 5 843 323 5 934 048 26 309 493 26 560 328 Könsfördelning i företagsledningen Styrelseledamöter Män 2 2 Kvinnor 1 1 Not 4 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas; Maskiner och inventarier 20 % sida 23
Not 5 Bokslutsdispositioner 2014-06-30 2013-06-30 Återföring av periodiseringsfond -496 000-565 000 Avsättning periodiseringsfond 787 848 678 000 Överavskrivning 0-140 888 291 848-27 888 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2014-06-30 2013-06-30 Ingående anskaffningsvärde 2 389 903 2 429 903 Årets inköp 0 0 Årets försäljningar/utrangering 0-40 000 Utgående anskaffningsvärde 2 389 903 2 389 903 Ingående avskrivningar -1 894 672-1 612 088 Årets försäljningar/utrangeringar 0 17 776 Årets avskrivningar -257 642-300 360 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 152 314-1 894 672 Konst 30 000 30 000 Bokfört värde 267 589 525 231 Not 7 Varulager 2014-06-30 2013-06-30 Lager Håga snickeri 75 870 77 420 75 870 77 420 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-06-30 2013-06-30 Övrigt 225 908 256 853 Särskild leasingavgift 0 4 563 225 908 261 416 Not 9 Övriga fordringar 2014-06-30 2013-06-30 Upparbetade ej fakturerade intäkter 18 950 275 16 315 345 Övrigt 351 527 17 269 19 301 802 16 332 614 Not 10 Kortfristiga placeringar 2014-06-30 2013-06-30 1 200 Ericsson B 192 300 192 300 Nedskrivning av aktier -95 160-101 160 97 140 91 140 sida 24
Not 11 Förändring eget kapital Antal aktier: 1 000 st Aktiekapital Reservfond Fritt eget Årets kapital resultat Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 8 220 533 1 195 205 Disposition enligt bolags- stämma 1 195 205-1 195 205 Utdelning -100 000 Fusionsresultat Årets resultat 1 779 211 Utgående balans 100 20 000 9 315 738 1 779 211 Not 12 Obeskattade reserver 2014-06-30 2013-06-30 Periodiseringsfond taxering 2009 0 496 000 Periodiseringsfond taxering 2010 1 001 818 1 001 818 Periodiseringsfond taxering 2011 280 000 280 000 Periodiseringsfond taxering 2012 571 000 571 000 Periodiseringsfond taxering 2013 1 313 000 1 313 000 Periodiseringsfond taxering 2014 678 000 678 000 Periodiseringsfond taxering 2015 787 848 0 Överavskrivningar 190 133 190 133 4 821 799 4 529 951 Uppskjuten skatt 1 060 796 1 191 377 Not 13 Avsättningar 2014-06-30 2013-06-30 Avsättningar för garantiåtaganden 200 000 200 000 Not 14 Checkräkningskredit 2014-06-30 2013-06-30 Beviljad kredit 10 000 000 10 000 000 Utnyttjad kredit 9 751 180 3 978 167 Not 15 Övriga skulder 2014-06-30 2013-06-30 Källskatter och sociala avgifter 846 351 922 604 Mervärdeskatt 3 049 164 2 672 022 Övriga skulder 1 380 318 1 256 399 5 275 833 4 851 025 sida 25
sida 26
Framtid Vi ser med stor nyfikenhet fram emot nästföljande budgetår då vi även hoppas att våra nya avtalskunder Botkyrkabyggen och Sankt Eriks Markutveckling tar fart. Vi kommer att påbörja en större brandskadereparation av en radhuslänga bestående av åtta hus i Kungsängen på uppdrag av flera försäkringsbolag tillsammans. Kvalitetsarbetet på skadesidan med hjälp av vår skadeavdelning kommer att fortsätta intensivt under 2014/2015. Även de delar som innebär en tätare kontakt med våra underentreprenörer kommer att intensifieras. Kvalité kommer att vara vårt ledord under nästa år och i övrigt förväntas verksamheten att pågå likt tidigare år. sida 27