J MTLÄNDSTKNS-'- LANDSTTNG 2013-04- 2 4 Dar h/5 SI... /20.. 1.-:.:..... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Anställningsstopp Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Landstingsstyrelsen temporärt och med omedelbar verkan inför anställningsstopp för samtliga verksamheter, förutom personal inom den direkta hälso- och sjukvården, tills dess att ekonomin visar på ett positivt resultat. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
J MTLANDS L NS LANDSTING 2013 -o~- 2. 'I ~ L... b 120... IS nu... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Frysning av resor Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Resor som inte påverkar den patientnära hälso- och sjukvården och den dagliga driften. fryses tills vi har en ekonomi i balans. Beräknad besparing resor cirka: 7.000.000 kronor. Produktionskostnadsbortfall cirka: 4.500.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
bli DnrLS/,...... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Höjning av högkostnadsskyddet Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Högkostnadsskyddet höjs från dagens 900 kronor till 1100 kronor - helt i linje med Sveriges övriga landsting. Detta ger en årlig ökning av intäkterna med cirka 3.500.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
Yrkande kring kriskommission Östersund 2013-04-24 Mot bakgrund av att landstinget står inför stora ekonomiska utmaningar och att vi måste säkerställa att lanstingets ekonomi stärks, yrkar vi moderater på att en kriskommission omedelbart införs. Kriskommissionen ska bestå aven ledamot från varje parti, samt 4-6 medarbetare som tas direkt ur verksamheten. Deras uppgift blir att för varje vecka följa upp och redovisa till styrelsen hur det löpande arbetet utförs, så att ett tydligt ekonomiskt utfall går att utläsa. Centrumcheferna skall tydligare redovisa planer för sina verksamheter, personalkostnader, drift, inköp och allt som rör verksamheten. Dessa planer ger säkrare beslutsunderlag för politiken. &J/~'.l0?~ Susann 'Walln-er, gruppledare moderata landstingsgruppen!tl:.~j;;;ä~, Christer Siwertsson, M och oppositionsråd
JAMTLANDS ~~S LANDSTING 2013 -DIt- 2 It Dill' lost.. h!j"... t20 I.~... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Omorganisation av landstingets folkhälsoarbete Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Folkhälsocentrum läggs ner och arbetet förs över på en eller flera hälsocentraler. Dessa hälsocentraler får särskilt uppdrag att bedriva folkhälsa i hela länet, efter modell av det lyckade arbetet med riskbruk. Detta bör ge en årlig besparing av cirka 4.000.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna rn~ " Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
TLANDSL NS LANDSTING 2013-04- 2 4 Unr LSJ J?:.. 9.J20..1.~.... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Konkurrensutsättning landstingshälsan Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Konkurrensutsättning av landstingshälsan beräknas ge en inbesparing på cirka 6.000.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wall ner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Länstrafiken Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: länstrafiken återställer sitt underskott på 600.000 kronor. Detta framgår av årsbokslutet 2012. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
h22-1'3> I... h... I2O~." ~" Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Minskad ram till Regionförbundet Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Ramuppräkningen till Regionförbundet uteblir på grund av rådande ekonomiska situation i landstinget. Beräknad årlig inbesparing cirka 1.700.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susannl!i Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
LANDS:J;..~NS LANDSTING 2013-04- 2 4 Dar LS/ "~.,?:.;?../2l).1:l... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Rett Center Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Rett Center återställer själv sitt underskott från 2012 på 800.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Sjukresetaxi Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, Inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Höj ålderstillämpningen (+80) för taxiresa till 85 år och låt det medicinska behovet styra. Ger en årlig besparing på cirka 6.500.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Slwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
TLANDSL NS LANDSTING 2013-04- 2 4 Dm ''25 no, S/... /20... "..... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Stopp för nyttjandet av stafettläkare inom Östersunds primärvårdsområde. Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Ett omedelbart stopp för nyttjandet av stafettläkare inom Östersunds primärvårdsområde. Ärlig besparing: Cirka 40 miljoner kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
TLANDSLNS LANDSTING 2013-04- 2 4 Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Uteblivna patientbesök Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Dubbel patientavgift införs vid uteblivna patientbesök. Ger en ökad årlig intäkt av cirka 4.500.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
TLANDSL NS LANDSTING 2013-04- 2 4 Dar LSI.. 4.~.J.:.. /20.. 1.?... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Uthyrning av lokaler Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Outnyttjade lokaler hyrs ut. Beräknad årlig Intäkt av cirka: 2.500.000 kronor. Bör snabbutredas. Christer Slwertsson, landstingsråd moderaterna Susann~ Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
LlNbI>frfN~ANS 2013-04- 24 Dur LSI f..?:~...i2o.-'.?.... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Översyn administrationen Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi viii också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Landstingsstyrelsen omedelbart låter extern kompetens göra en total och grundlig översyn av landstingets administration I jämförelse med de bästa/mest lyckade landstingen. Målet är att uppnå en kostnadseffektiv verksamhet och därmed långsiktig hållbar ekonomi. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
SI.. 'i:?l... 12Q if'... Initiativärende tilllandstingsstyrelsen 23-24 april 2013 Tillsättande av beslutscontroller Mot bakgrund av det uppkomna allvarliga ekonomiska läget krävs nu krafttag för att kunna få en ekonomi i balans i landstinget. Vi vill också påminna om den kraftiga anmärkning som revisorerna presenterat, samt det uppdrag vi fått från fullmäktige att visa på handlingskraft, kontroll och styrning. Det är också av största vikt att landstingets medarbetare ska återfå sin tro på framtiden, där kunskap, inflytande, delaktighet och arbetsmiljö är centrala begrepp. Undertecknade yrkar därför att: Landstingsstyrelsen, parallellt med kriskommissionen, inför en "beslutscontroller" som stödjer kommissionens arbete för en ekonomi i balans. Bör snabbutredas. Christer Siwertsson, landstingsråd moderaterna Susanne Wallner, gruppledare, moderata landstingsgruppen
Initiativärende till Landstingsstyrelsen i Jämtlands läns landsting 2013-04-19 I Ji NITLAN DS LÄNS LANDSTING 7.013-04- 1 9 ~..!:.LS /.55..~. 120..!.:3... ~ ro Ett 'uiukrt ue&l CENTERPARTIET FÖRBÄTTRAD EKONOMISTYRN ING INOM JÄMTLANDS LÄNS LANDSTING Landstingets resultat för 2012 visar ett underskott på nästan 100 miljoner kronor. Mer anmärkningsvärt är hur underskottet uppkommit beroende på stora brister i uppföljning och prognoser. Revisorerna ger den politiska landstingsledningen svidande kritik. Brister framkommer i revisionsrapporten som: Brister i styrning mot god ekonomisk hushållning Inte tillräckligt realistisk budget Budgetansvar avkrävs ej Dåliga prognoser Brist på åtgärder och dessa i tid Läget är allvarligt. För att få grepp om landstingets ekonomi krävs kraftiga förbättringar i den ekonomiska styrningen. I detta förslag lämnar Centerpartiets fullmäktigegrupp följande förslag till åtgärder i syfte att få grepp om landstingets ekonomi. FÖRSTÄRKT KOMPETENS I syfte nå en förbättrad ekonomistyrning ute i verksamheten ger vi centrumcheferna en förstärkt ekonomisk support. Det ger bättre budgetar, uppföljning och prognoser. ÖKADE INTÄKTER Att sälja tjänster och ledig kapacitet kan innebära ökade intäkter. Vi måste bli bättre på att utnyttja de befintliga resurserna i syfte att skapa nya intäkter framförallt från externa aktörer. Finansieringsprincipen skall gälla. Det innebär att alla förvaltningar måste säkerställa att medel som finns tillgängliga söks/återsöks. FÖRST ÄR KT EKONOMIUTSKOTT Centerpartiet är inte främmande för att utöka ekonomiutskotten med två externa ledamöter. på detta sätt får vi in specifik kompetens inom det ekonomiska området. De skall framförallt följa arbetet med den ekonomiska styrprocessen och åtgärdsplaner. Ledamöterna kan adjungeras till utskottet.
EKONOMISK UPPFÖLJNING Uppföljningen av ver ksamheten och det ekonomiska resultatet behöver förbättras och kvalitetssäkras. Detta för att kunna vidta åtgärder och dessa i tid. Progno serna må ste bli bättre underbyggda. INVESTERINGAR FÖLJS NOGA Att en budget tilldelats medel för investeringar innebär inte automatiskt att de får genomföras. Samtliga investeringar över 1 miljoner kronor skall underställas ekonomiutskottet för igå ngsättningstillstå nd. I underlaget för beslut skall finnas krav på: Behovet av investeringen Finansiering av densamma Hur driftskostnaderna finansiera s STÄNDIGT FÖRÄNDRINGS- OCH EFFEKTIVISERINGSARBETE Verksamheten skall ständigt genomgå förändrings- och effektiviseringsarbete. Dessa skall bl. a. prioritera nya innovationer, exempelvis sjuksköterskor kan ta över vissa arbetsuppgifter av läkare. Även om det förekomme r aktiviteter redan idag behöver vi intensifiera arbetet. Uttalade budgetkrav skall avkrävas och förankras. Centrumcheferna skall involveras i budgetarbetet i större utsträckning. SVAR REKRYTERADE YRKESGRUPPER Regionförbundet bör få i uppdrag att arbeta med kompetensförsörjning kring svårrekryterad arbetskraft. De skall arbeta med bemanningsverksamheten i hela länet. Landstinget har behov av läkare och sjuksköterskor med specialistkunskap. Aktiviteterna skall bidra till att minska kostnader för landsting bl. a. genom minskade kostnader för stafettläkare. ÖVERSYN AV NYCKELTAL För att underlätta styrningen av landstinget arbetar man med nyckeltal. En översyn av dessa bör ske och antalet bör minska för att underlätta för förståelsen ute i organisationen. Framförallt gäller det att ta fram kvantifierbara ekonomiska mål. ~!la-- Thomas Andersson, ledamot ilandstingsstyrelsen ~e;il 1,L~ Berit J OhanSS~, led;mot ilandstingsstyrelsen ~~11!v! Iif~ I 1/1.'0< i,1 k j d 'i,f)tjvi i u5tiljme
Yrkande till Landstingsstyrelsen, Jämtlands läns landsting 130424 Ärende 7 Månadsrapporten JÄMTLANDS LÄNS LANDSTING 2013-05- 02 DnT LS/.J?:?.l.l2o.. J..;;2. BO(B ro Ett MUhGrt 008 CENTERPARTIET Centerpartiet vill att styrelsen agerar snabbt för att komma tillrätta med den negativa prognos som presenteras i månadsrapporten vid styrelsesammanträdet i april. Den dagliga driften i landstinget är mycket omfattande och det finns goda ideer som vi vill att vi tar vara på. Vid verksamhetsbesök har vi blivit uppmärksammad på att bland annat ett instrument som används vid operation kostar 3500 kr och detta går bara att användas en gång. Vid centraloperation vid Östersunds sjukhus genomförs ca 8000 operationer varje år. Om samtliga operationer skulle använda denna typ avengångsinstrument blir det en årlig kostnad på 28 miljoner kronor. Detta räkneexempel visar alt vi snabbt måste göra en översyn av hur vi använder engångsmaterial och om det finns alternativ som är lika säkra och billigare. Ett omfattande förbättrings- och förändringsarbete kräver att vi mäter och följer upp kontinuerligt Styrelsen och ekonomiutskottet har fått tydliga direktiv från fullmäktige och arbetet måste intensifieras. e'liu.~li,livmd Ile! Centerpartiet vill att fö~tningen ser över nedanstående punkter för snabba beslut och genomföranden: Vi yrkar att: 1. En snabb översyn görs på vilka engångsinstrument landstinget använder exempelvis vid operationer och kostnader för dessa, samt om det finns säkra och billigare alternativ. 2. Se över om kapitalförvaltningen kan upphandlas hos annan aktör, eller skötas av vår bank. 3. Vi föreslår tätare ekonomiredovisning till styrelsen/ellonomiutskott, preliminära rapporter varje vecka eller 2 gånger per månad. Om detta kan ske genom befintliga system behövs utbildning om var vi hittar informationen, 4. Fråga landstingets medarbetare om tre realistiska genomförbara besparingar, effektiviseringar, intäktsökningar omgående. 5. Presentation omgående av genomlysningen av vilka nätverk vi tillhör. 6. Snabbare genomförande av beslut och uppföljning. 7. Vi stödjer en konkurrensutsättning av landstingshälsan. 8. Att sjukskrivningstalet redovisas i kommande månadsrapporter. ~fl2 fhomas Andersson ~fu,,"(~ Berit Joj6fnsson Centerpa rtiet Centerpartiet
,< (. 1 Slutveraion JAMILANUS LANS LANDSTING 2013-05- O 2 Dor LS/. f,b.~..!2oj.:~.. Yrkande vid styrelsen I 'LL den 24 apr!l2013 under punkten Direktörens rapport och/eller månadsrapport Med anledning av den dystra prognosen i mars månadsrapport samt två års stora underskott och den mycket pressade årsbudgeten mäste "grymma" åtgärder vidtas omgående. Det räcker inte längre med ord utan nu gäller "skarpladdat". Därför uppdrar styrelsen att: Ekonomiska utskottet: Ska skyndsamt: 1. göra en total översyn av primärvårdens struktur i hela länet med avsikt att minska primärvårdens strukturella underskott, innebärande att antal HC kan reduceras och/eller eventuellt ersättas av "filialer". 2. utreda om ett antal distriktssköterskemottagningar, förstärkta med tillfälliga läkarresurser, kan etableras i länet som komplement till de kvarvarande HG. 3. utreda förutsättningarna och el<onomin aven total koncentration i Östersund från nuvarande flera HC till en gemensam sådan lokaliserad i ett ur kommunikationssynpunkt centralt läge. 4. genomlysa den totala administrationen för att hitta effektiviseringsvinster 5. genomlysa den politiska budgeten för att spara 15-20% under 2013, vilket kan innebära nedläggning aven beredning, färre sammanträden och färre sammanträdesdagar. I värsta scenariot minskat partistöd. 6. efter beräkning, föreslå styrelse/fullmäktige att högkostnadsskyddet snarast möjligt höjs till den av staten rekommenderade nivån, från nuvarande 900 krtillföreslagna 1100 kr. 7. efter beräkning, föreslå styrelse/fullmäktige att avgiftsbefrielse för barn och ungdomar intill20-årsdagen snarast upphör. Men med klargörande att förälders högkostnadsskydd med automatik går in vid en viss nivå. 8. efter snabb utredning föreslå styrelse/fullmäktige att ingen får sjuktransport av åldersskäl utan blott av medicinska skäl. 9. efter utredning av konsekvenserna, eventuellt höja sjukreseersättningen med egen bil till 18 kr per mil t.o.m. m 2014. 10. snarast införa "straffavgift" för uteblivna patientbesök. Men först garantera att man har ett enkelt system för avbokning och även en påminnelsefunkion om det planerade besöket 11. göra en total översyn av sjukvårdens avgifter o taxor med sikte på en 10-150/0-ig höjning. (Eln betydligt kraftigare höjning förespråkas vid intyg för körkort efter rattonykterhet). 12. Införa "Farfarsprincipen" generellt och strikt i hela landstinget resten av 2013.
13. införa ett omedelbart "stopp" för kurser o konferenser, for både förtroendevalda och anställda. Säkerhetsventil, "farfar/mor" blir landstingsstyrelsens ordförande kontra landstingsdirektör. 14. i samråd med styrelsen, bilda en konstellation om 2-3 personer som fungerar som landstingets "kriskommission" och träffar den administrativa ledningen varje vecka for att "stämma av" läget regelbundet. Vid oväntade för landstinget obehagliga medicinska eller ekonomiska händelser snabbt inkalla hela styrelsen. 15. skyndsamt förbereda landstinget och företagshälsovården att det under 2014 blir en extern utförare som bedriver landstingets företagshälsovård. 16. snabbutreda införandet av hälsoval, LOV, inom hörselvården, i första hand hörselutprovningar samt även undersöka möjligheten att införa LOV inom hjälpmedelsverksamheten. 17. arbeta aktivt med uppmuntran av kompetensöverföring mellan yrkesgrupper, särskilt från läkare till sjuksköterskor. Införskaffa kompetenta beslutstöd, typ SVR:s. 18. utreda förutsättningarna för att HC kan nås genom SVR som lämnar råd och kan boka besök, eller vidaresända samtalet till HC. Detta för att höja tillgängligheten och avlasta HC som då får mer tid tilllysisk patientkontakt. 19. uppdra åt den beredning som gör en översyn av den politiska organisationen att även planera för hur "politiken" skall se ut vid en regionbildning 2015. Inom given budgetram. 20. bara göra sådana investeringar 2013 och 2014 som är nödvändiga, eller förbilligar verksamheten. 21. säkerställa att alla i chefsposition kontinuerligt erhåller miljöutbildning samt att landstinget fortsätter att var miljöcertifierat enligt ISO 14001 och EMAS. 22. avbolagisera Länstrafiken som ombildas till kommunal nämnd. 23. säkerställa att varken Norrtåg eller nuvarande Länstrafiken inte kan överskrida de kostnadsramar som givits av landstinget enligt de krav revisorerna framfört. 24. undersöka möjligheten att förhindra egen personal att "stafetta" på ledig tid. 25. förbereda en uppvaktning hos staten & riksdagen & regeringen där landstingets prekära ekonomiska situation beskrivs med önskemål om en för landstinget rimligare fördelning av statliga medel. "~und den 24 april 2013 i~cromberger Folkpartiet liberalerna
1(3) Planerings- och beställarstab 2013-05-15 Dnr LS/377/2013 Beställarenheten Dnr Rev 26/2012 Lena Weinstock Svedh Tfn: 063-14 24 74 Landstingets revisorer E-post: lena.weinstock-svedh@jll.se Svar på revisorernas granskning av externa vårdgivare (LS 377/2013) Revisionskontoret har i början på 2013 genomfört en granskning i syfte att svara på om landstingsstyrelsen har en tillfredsställande intern kontroll vid utbetalning av ersättning till externa vårdgivare. Specifikt avses gruppen läkare och sjukgymnaster med ersättning som regleras i särskild lag (1993:1651 respektive 1993:1652). Granskningen är även till viss del en uppföljning av granskningen av fakturor och bensinkort som genomfördes år 2010. De revisionsfrågor som ställts i granskningen är: Finns det en tillfredsställande styrning/reglering av den interna kontrollen i form av rutiner, riktlinjer etc? Finns en tydlig ansvarsfördelning för den interna kontrollen? Finns en tillfredsställande uppföljning av den interna kontrollen och vidtas åtgärder med anledning av uppföljningen? Är kvaliteten i leverantörsfakturorna tillfredsställande för att möjliggöra en kontroll? I granskningen har en rad förbättringsområden framkommit som sammanfattas och kommenteras nedan. Styrning/reglering av den interna kontrollen För kontroller av leverantörsfakturor finns ett attest- och utbetalningsreglemente. Utöver detta finns en ekonomihandbok där vissa anvisningar och rutiner finns samlade tillsammans med lathundar för hur olika moment ska genomföras i systemet. Vid den tidigare granskning som genomfördes år 2010 lämnade revisorerna synpunkter på att de styrande dokumenten som rörde kontroller av leverantörsfakturor behövde aktualiseras och förtydligas samt kompletteras med rutiner för tillsyn, uppföljning och utvärdering av kontrollaktiviteter. Något som landstingsstyrelsen avsåg att rätta till (LS 1257/2010). Revisionen finner vid denna granskning att dessa brister inte är åtgärdade. Vidare framkommer att det saknas kontroll mot patientjournal, tidbok eller annat hos vårdgivaren som säkerställer att landstinget endast betalar för den behandling som de externa vårdgivarna faktiskt utfört. Besöksadress: Kyrkgatan 12 Östersund Postadress: Jämtlands läns landsting Box 654 831 27 Östersund Telefon: 063-14 75 00 Fax: 063-14 77 56 E-post: jamtlands.lans.landsting@jll.se Webbplats: www.jll.se Bankgiro: 250-0486 Plusgiro: 8 28 00-4 Org nr: 232100-0214
2013-05-15 2(3) Landstingsstyrelsens kommentar Attest- och utbetalningsreglementet och ekonomihandboken är under omarbetning. Uppdaterade versioner kommer att publiceras i Centuri under året. Beställarenheten inför, successivt, under 2013 ett IT-system för utbetalning till privata vårdgivare. Ett system som kommer att ersätta det manuella kontrollarbete som idag görs gentemot papperskvitton. I samband med införandet kommer en handbok att färdigställas som beskriver vilka kontroller av inskickat material som ska genomföras. Före april år 2009 fanns inga rättsliga möjligheter att genomföra granskningar gentemot patientjournaler för vårdgivare som ersätts enligt ovan nämnda lag. När detta blev tillåtet har flera landsting påbörjat ett arbete. Vid dessa granskningar har en rad rättsliga processer startat som bl. a handlar om huruvida sjukgymnaster enligt denna lag är skyldiga att föra journal, vilken rätt beställaren har att läsa journaler och vilka rättsliga åtgärder som kan vidtas vid eventuella brister. Inom Jämtlands läns landsting har planer funnits på att genomföra en journalgranskning men har hittills inte haft resurser och kompetens för detta. Avsikten är att under hösten 2013 köpa denna tjänst av extern konsult för att påbörja arbetet. Utifrån resultat av landstingets granskning samt nationella erfarenheter kan därefter rutiner upprättas över hur en systematisk uppföljning gentemot journaler och tidböcker ska genomföras. Ansvarsfördelning för den interna kontrollen I ovan nämnda attest- och utbetalningsreglemente pekar revisionen på att det i vissa avsnitt avseende ansvarsfördelning inte överensstämmer med dagens organisation inom landstinget. Landstingsstyrelsens kommentar Detta åtgärdas i pågående omarbetning av attest- och utbetalningsreglementet och ekonomihandboken. Insyn av revision I skrivelsen från revisionen framkom att det i nuvarande samverkansavtal saknas reglering och insyn i form av revision hos vårdgivare som ersätts enlig ovan nämnda lagar. Landstingsstyrelsens kommentar Vårdgivare som varit verksamma enligt lag 1993:1651 respektive 1993:1652 före april 2009 har inga samverkansavtal med landstinget utan verkar enligt överenskommelser som inledningsvis tecknades med försäkringskassan. I de avtal som tecknas från år 2013 regleras möjligheten till insyn i form av revision. JÄMTLANDS LÄNS LANDSTINGSSTYRELSE
2013-05-15 3(3) Harriet Jorderud Landstingsstyrelsens ordförande Björn Ahlnäs Tf Landstingsdirektör
'-6 Jämtlands Läns Landsting Landstingets revisorer Revisionsdirektör Majvor Enström Tfn: 063-147528 Skrivelse 2013-02-25 1 (2) Dnr REV/26/2012 JÄM1LANDS LÄNS LANDSTING 2013-03- 2 O Landstingsstyrelsen Dnt LSI.:'i2J1:.!20.!.;;2... Granskning av Externa värdgivare Revisionskontoret har på vårt uppdrag granskat om landstingsstyrejsen har en tillfredsställande intern kontroll vid utbetalning av ersättning till externa vårdgivare. Specifikt avses gruppen läkare och sjukgymnaster med ersättning som regleras i särskild lag {1993:1651 resp. 1993: 1652) Granskningen är även till viss del en uppföljning av granskningen av Fakturor och bensinkarr (diarienummer: Rev/19/2010) som genomfördes år 2010. Granskningens resultat bygger på uppgifter inhämtade via dokumentanalyser och intervjuer med beställarchef, utredare samt två handläggare vid planerings- och beställarstaben. Resultatet av granskningen redovisas i bifogad granskningsrapport. Granskningen visar sammarifattningsvis att den interna kontrollen vid utbetalning av ersättning till externa vårdgivare behöver förbättras för att inte riskera att landstinget drabbas av onödiga extrakostnader. I det följande redovisas några av de förbättringsområden som framkommit i granskningen. Granskningen visar att det genomförs en rad kontroller av det underlag som de externa vårdgivarna skickar in till landstinget som grund för begärd ersättning. Det sker dock inte någon kontroll mot de patientjournaler eller annat material som finns hos vårdgivarna för att säkerställa att landstinget endast betalar för behandling som de externa vårdgivarna faktiskt utfört. Vi noterar även att det saknas regelbundna och systematiska uppföljningar av hur den interna kontrollen fungerar j samband med hanteringen av begärd ersättning från de externa vårdgivarna. Vi rekommenderar därför landstingssryrelsen att utforma och fastställa rutiner för tillsyn, uppföljning och utvärdering av kontrollaktiviteterna för att säkerställa att dessa tillämpas och fungerar effektivt. I nuvarande samverkansavtal saknas reglering om insyn i form av revision hos de externa vårdgivarna. Vi rekommenderar att denna insyn tillgodoses vid framtida ersättningsetableringar. Landstingets attest- och utbetalningsreglemente är inaktuellt och det saknas aktuell dokumentation av rutiner. Avsaknaden av aktuella styrdokument ökar risken för att kontrollmoment glöms bort eller inte mf'ors på ett tillfredsställande sätt, särskilt vid eventuella personalbyten. Vi rekommenderar därfar landstingsstyrelsen
Jämtlands läns landsting Landstingets revisorer Skrivelsl! Dnr REV/26/2012 2 (2) att uppdatera reglementet samt upprätta och ajourhålla dokumentation avseende tillämpliga rutiner. Av denna dokumentation bör det framgå n~r och hur kontroll bör ske mot vårdgivarnas patientjournaler eller annat material som finns hos vårdgivarna. Vi emotser senast den 10 juni 2013 en redovisning av vilka åtgärder som landstingssryrelsen vidtar eller avser vidta med anledning av granskningsresultatet. För Jämtlands läns landstings revisorer ~ r,!~/. ternc\ IJtIll' ona Nyberg i } Ordförande ",~7?z,~~;Y/' Annelie Bengtsson V ordförande Bilaga Rapporten Granskning av Externa vårdgivare Kopia till F ullmäktiges presidium Tf Landstingsdirektören Bitr. landstingsdirektören Chefen för Ekonomistaben Chefen för Beställarenheten
JÄMTLANDS LÄNS LANDSTING 2013-03- 05 Dnr LS/...,... J20.. u u.... Jämtlands Läns Landsting Granskning av Externa vårdgivare Yrkesrevisor: Mattias Holmetun
".-; Jämtlands Läns Landsting Revisionskontoret onr: Rev/26/2012 2(8) IN NEHALLSFÖRTECKNING 1 SAMMANFATTNING...,... tl... 3 2 INLEDNING, BAKGRUND... It IIII 111 11111 " 3 3 SYFTE, REVISIONFRÄGOR OCH AVGRÄNSNING... 3 4 REVISIONSKRITERIER... ""...,tt",,... 4 5 GRANSKNINGSANSVARIG...,...,..., 4 6 METOD.................. 1 1 "... 4 7 RESULTAT... M... IIIII'... ' 4 7.1 Finns det en tillfredsställande styrning/reglering av den Interna kontrollen I form av rutiner, riktlinjer etc.?... 5 7.1.1 Styrdokument... 5 7.1.2 Rutiner för kontroll av ersättning till privata vårdgivare... 5 7.1.2.1 Kontroll av Inskickade samlingsräkningar... 5 7.1,3 Kontroll mot v!lrdglvarnas patientjournaler m,m..., 6 7.1,4 Införande av automatiska kontroller... "... ".. 7 7.1.5 Bedömning... """."... "... 7 7,2 Finns en tydlig ansvarsfördelning för den interna kontrollen?... "... 7 7.2.1 Bedömning... "... ".. 8 7.3 Finns en tillfredsställande uppföljning av den Interna kontrollen och vidtas!ltgärder med anledning av uppföljningen?...,.. S 7.3~1 Bedömning "... ',...,... "... "...,... 8 8 UNDERTECKNANDE... 11 1111....,1'.' 111.11 1111"".,... 8
&...~ Jämtlands Läns -=:;;.; Landsting Revisionskontoret Dnr; Rev/26/2012 3(8) 1 SAMMANFATTNING Granskningen hal' syftat till att svara p~ om bndstingsstyrelsen h~r en tillfredsställande itltern kontroll vid utbetalning av ers~ttning enligt nationella taxan till externa v1\rdgivare som tillllanda Mller läkar- och sjukgymnasttjänstcr. Granskningen hal' omfattat dokumentanal)'ser och intervjuer med bcstiillarchef, utredare samt tv1\ handl~ggare vid beställ.renheten. Vi bedömer att st)'l'11ingen/regleringen av den interna kontrollen i form av rutiner, riktlinjer etc. inte är tillfredsställande. Det interna reglementet är inaktuellt och det saknas aktuell dokumentation av tillämpade 1 1.1Uner. Det genomförs en rad kontroller a\' det underlag som de extema v~rdgivarna skick.r in till landstinget som grund för begärd ersättning. Däremot sket ingen kontroll mot de journaler/material som finns hos v~rdgivarna för att säkerställa att landstinget endast betal~t för behandling som de externa yllrdgivarna faktiskt utfört. Vi bedömer vidare att uppföljningen av den interna kontrollen inte är tillfredsställande. Granskningen har visat att det inte sker någon systematisk uppföljning och utvärdering av att de "ppr;;ttade kontrollaktivitete111a tillämpas och fungerar effektivt. Vi anser att det bör utformas och fastställas rutiner för tillsyn, uppföljning och utvärdering av kontrollaktiviteterna. 2 INLEDNING,BAKGRUND Landstingets insyll hos externa vardgh'are är begränsad jämfört tued insynen i den egna förvaltningen. J.andstingets revisorer har därför beslutat att en gl'allskning ska genomföras av landstingets interna kontroll för utbetaltli11g av ersättningar till externa värdgivare. Granskningen är även till viss del en uppföljning av granskningen av Fakturc>!: och bensinkott (diarienummer: Rev/19/2010) som genomfördes ilr 2010, 3 SYFTE, REVISIONFRÄGOR OCH AVGRÄNSNING Gl'l1nskningen har syftat till att '\'am på om landstingsstyrclscn hal' en tillfredsställande intern kontroll vid utbetalning av ersättning till externa vhdgi"are. De revisiollsft'ågor S0111 ställts i gr'llnskningen är: Finns det en tillfredsstiillflnd" styrning/ reglefing a\' den interna kont1'01lcn i fonn a" rutiner, riktlinjer etc.? Finns en tydlig ansvarsfördelning föl' den interna kontrollcn? Finns en tillfredsställandc uppföljning av den interna kont1'ollen och vidtas åtgiirder med anledning av uppföljningen? Är kvaliteten i leverantörsfakttlroma tillfredsställande för att möjliggöra en kontroll?
"ef; Jämtlands Läns Landsting Revisionskontoret Dnr: Rev/26/2012 4(8) Granskningen har avgrnnsats till att omfatta externa vårdgivare som tillhandahåller läkar- och sjukgymllasttjänster enligt Jagen om läkarvärdsel'sättning respektive lagen om ersättning för sjukgymnastik. 4 REVISIONSKRITERIER Revisionsktitcricma utgör utgångspunkt för revisionsf1igoma och är dc bedömningsgrunder som bildar underlag föl' revisionens anal)'ser, slnts.tser och bedömningar. I denna granskning har 1-evisionsktiterierna huvudsakligen utgjorts av: 6 kap, 7 Kommullallag (1991 :900) 5 GRANSKNINGSANSVARIG Granskningen har genomförts av yrkesrevisor IMmtias Holmetun. Majvor Ensttöm, revisiol1sdirektör och certifiera d kommunal l'rkesrevisor, hal' det övergripande ansvaret för ntt granskningen har genomförts med en tiliriicklig yrkesmässig och metodisk kvalitet sa111t att det [111ns en överensstämmelse mellan revisionsfrllgorna, metoder, fakta, bcd6mningar och framförda rekommendationer. 6 METOD Granskningenl",r omfattat dokul11entanalyser och intervjuer med beställarchef, utredare samt tva handläggare vid planerings- och bestiillarstaben. Förbundsjtrrist vid Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) har konsulterats angående rättsiiiget när det gäller landstingets möjligheter att genomföra kontroller i de externa drdgivarnas patientjournaler/ 6vtigt material. Gtanskningsrappotten har faktagmllskats av beställarchef vid beställ.renheten, 7 RESULTAT Varje m~nad skickar dc privata v~rdgivarna in en samlingsriikning till landstingets beställarenhet. Kvitton för varje enskild patient utgör underlag till samlingsräkningcn. Mi\nga av vl\rdgivama använder sig av elektroniska system för att hantera dessa dikningar. l viss utsträckning förekommer dock även manllclla räkningar/kvitton,
",., Jämtlands Läns Landsting Revisionskontoret Dnr: Rev/26/2012 5(6) 7.1 Finns det en tillfredsställande styrning/reglering av den interna kontrollen i form av rutiner, riktlinjer etc.? 7.1.1 Styrdokument För kontroller av leverantörsfakturor finns ett centralt framtaget attest" och utbetalningsreglemente. Utöver detta reglemente finns oeksa en ekonomihandbok på Jntraniitet diir vissa anvisningar och rutiner finns samlade tillsammans med "lathundar" för hur olika moment genomför's i ekonon1isystemet. Vid den granskning som genomfördes år 2010 av fakturor och bensinkort' L~mnade revisorc111a synpunkter på att de styrande dokumenten som rörde kontroller av levemntörsfaktmor behövde aktualiseras och förtydligas samt att det bör utfonna. och fastställas i'utiner för tillsyn, uppfölj" ning och ntl'iirdering av kontrollaktiviteterna. Av landstingsstyrelsens svar 2 på Ovan nämnda synpunkter framgår Mt styrelsen avsåg att rotta till de brister som revisorerna påpekat. Vi har vid denna granskning konstaterat att landstingsslyrelscn ännu intc tillsett att bristerna i dc styrande dokumenten rättats till i enlighet med ovan nämnda syar fran landstingsstyrelsen. De intcl1'juade uppger att det, utövet de centtalt fmlntagna styrande dokumenten, iljte fi1u1s någon aktuell dokumentation av de rutincr som tillämpas för konttollen av underlag som ligger till grund för ersättning till privata,'l'lrdgivare. [dokumentet "Undc1'lag för framtagande kravspecifikation för privata vårdgivarc, Beställarcnhcten'" beskrivs dock övergripande vilka kontroller av inskickat undedag S0111 ska gen0111föi.. S. Enligt uppgift k0111111er landstinget att införa ett system för att beräkna ersättning till privata vårdgivare för dc besök de utfört. Beställ.rchefen uppger alt dct för detta systcl11 k0111111er att finnas en handbok som beskriver vlika kontroller som ska genomföras. 7.1.2 Rutiner för kontroll av ersättning till privata vårdgivare PÖl' samlingsräkningarna finns en blankett utformad där det ft.ingår vilka uppgifter som dc privam vlltdgivarnn sim lämna när de begär ersättning för utförd behandling. Uppgifter län111a8 bland annat om antalet besök, patientflvgifter och enligt vilken typ av an'ode som ersättning begärs, Vidm'e framgår av blanketten att bchalldlingskvitton som överensstämmer med lämnade lippgif" ter ska bifogas samlings räkningen. Av dessa behandlingakvitton ska alltid patientens person" J1\lmmCr fmmgå. Enligt uppgift fmmgai' oftast även patic11lcns namn och adress. 7.1.2.1 Kontroll av inskickade samlingsräkningar SOl11nämnts ovan finns enligt de intervjllade ingen aktuell dokumentation av dc kontrolltutiner S0111 tillämpas. 1 tliaricmunmer: Rcv!19/2010 2' diarienummer: L..<>/1257/2010 'diarlenul\,une,r saknas, daternr 2010~Ol-20
..., Jämtlands Läns Landsting Revisionskontoret Dnr: Rev/26/2012 6(8) De mtiner SOIn, enligt uppgift, tillämpas för kontroller av underlag SOIn ligger till grund för elsättning till privata vårdgh-are omfattar följande: vart patienten var folkhokförd vid vårdtillfållet (ersättning för utomlänspatienter debiteras patientens hemlandsting), om patientavgift tagits ut enligt gällande bestämmelser, att priser/taxa stämmer överens med gällande prislistor/nvtal, frikortsdatl.lm för alt se så att eventuella frikort är giltiga, vilken hälsocentral patienter, hei1uuahörande j Jämtlandsläns landsting, tillhör. LeveranskontJ'Oll görs på beställarenheten som sedan fördelar ut kostnaderna på hälsocentralerna. rimligheten i antal besök, att angivna patientbesök verifteras med bifogade kvitton, om vårdgivaren nätt upp till taknivl\er för ersättning, bc10ppssummeringar vid manuellt sammanställda samlingsr-äkningar. Enligt de intervjuade genom förs ovanstående kontroller på samtliga 8amlingsriikningar med tillhömnde bifogade kvitton, Efter ett årsskifte görs en noggrannare kontroll av ~tt l'ätt taxa tagits ut då det i samband med årsskifte kan bli ändringar av ersättningsbeloppen. Efter genomförda kontroller registreras samlingsräkningarna i Exccl för att hälla koll på takbelopp och ersättningsnivåer. De sammanställda uppgifterna möjliggör analyser för att följa trender' och därmed kunna upptäcka avvikande mönster bland vårdgiva111a. Enligt de intelvjuade genomförs vissa analysei' utifrlln nämnda sammanställning samt utifdn dc enskilda smnlingsräkningarna. Enligt uppgift vidtas åtgärder vid upptäckta eller rnisst.~nkta fel t.ex. diskussioner med vårdgivarna, 7.1.3 Kontroll mot värdgivarnas patientjoumaler m.m. Enligt lagen om läkal'vårdsersättning och lagen om ersättning for sjukgymnastik iir vårdgivaren skyldig att på landstingets begäran lämna upplysningar och visa upp patientjournal och övrigt material som rör undersökning, vård eller behandling aven patient 0111 det behövs för landstingets kontroll av den begärda ersättningen. Såsom hlgtexten är formulerad förutsåtts inte att det ska vara fråga om tnisstanke 0111 oegentligheter för att landstingen ska ges möjlighet att ta del av nämnd. uppgifter. I förarbetena till denna bestämmelse ges dock uppgift om att lagstiftarens avsikt varit att möjligheten att kontrollera patientjournaler inte filt användas slentrianmässigt ulan atl det ska föreligga misstankar om till exempel feldebitering. 1\" förarbetena framgår ä,-en att landstingets personal som tar del a" uppgifter i exempelvis en vilrdgivares patientjournaler omfattas av hälso- och sjukviirdsseluctcssen. Enligt de inte1vjuade genomförs det i dagsläget inte några kontroller av att debiterade belopp överensstämmer med genomförda behandlingar, d.v,s. kontt'ollmot v~rdgivarens patientjournal eller annat material hos vårdgivaren av att landstinget endast betalar för behandling som de externa vardgiva1'1la faktiskt lltfört. Det fu1l1s inte heller någl'a dokumenterade rutiner för när eller hl\!' sådana kontroller ska genomföras.
ile.å Jämtlands Läns ~Landsting RevisIonskontoret Dnr: Rev/26/2012 7(8) Enligt uppgift finns det inte tillräcldiga resurser (tid och kompetens) för att genomföra regelbundna kontroller mot patientjournal och tidbok ute hos vardgivama, Bestiillarchefen uppger dock att det vid n~gra tiuf..illen, efter misstanke om oegentligheter, har genomförts granskning hos vllrdgivare, Vi har efterfrågat dokumentation fdn dessa kontroller men någon sådan har inte kunnat uppvisas. Det finns dock en ambition att i framtiden genomföra regelbundna kontroller ute hos vllrdgivarna. 7.1.4 Införande av automatiska kontroller Enligt de intelyjuade kommer det under våren 2013 att införas ett system (Privera) för att beriu<na ersättning till privata vård givare för de besök de utfört, Om detta system utveddas och tas i drift kan vissa av de kontroller som i dagsillget görs manuellt komlna att skötas automatiskt av systemet, lill exempel konlroll av patientens folkbokföringsort 7.1.5 Bedömning Vi bedömer att styrningen/reglcringen av den interna kontrollen i form av rutiner, riktlinjer etc. inte är tillfredsställande, Denna bedömning grundar vi på att det interna reglementet är inaktuellt, att det saknas aktuell dokumentation av tillämpade rutiner samt att de möjligheter till kontroll Inot de journaler/material som finns hos vårdgival'lla inte Ill'ttjas, Avsaknaden av aktuella stytdokument ökar risken för att kontraumoment glöms bort eller utförs på ett otillfredsställande siitt, särskilt vid eventuell personalbyt<:!. Det faktum att det i huvudsak inte genomförs kontroller av andra underlag än de inskickade saln Jingsräkningal1", med tillhöl'ande kvitton, medför en ökad risk för att landstinget lider ekonolnisk skada, 7.2 Finns en tydlig ansvarsfördelning för den interna kontrollen? Som tidigare nämnts har attest- och l1tbetalningsrcglementetuppdaterats sedan den granskning SOIn genomfördes år 2010', Detta inncbär att dc avsnitt i attcst- och utbetalningsl'eglementet som rör ansvarsfördelning inte fullt ut överensstämmer med den organisation som giiller inom landstinget idag, till exempel när det gäller vcm som ansvamr för att reglementet efterlevs. Av attest- och utbctalningsreglementct framgår dock att det ärattestal1ten som ansvarar för att aua, i reglementet föreskrivna, kontfollmgärder har utförts före utbetalning d.v,s.: kontroll mot beslut och anslag, kolltl'oll mot beställning, kontroll mot lever.ns och siffermässig kontroll, I enlighet med attest- och utbetalningsrcglemcntet utför andra personer än attestanten delar av kontrollen av llnderl~get. De i avsnitt 7.1.2.1 nämnda kollu'oumomentcn sköts av två handlrigga- 4 dia,rlenummer: Rey/19/2010
h-, Jämtlands Läns Landsting Revisionskontoret Dnr: Rev/26j2012 8(8) re, id planerings- och beställarstaben i11nan utbetalningarna skickas vidare till bestiillarchefen för attest. 7.2.1 Bedömning Vi bedömer, liksom vid den granskning som genomfördes ~r 2010, atl attest- och utbetalnings" reglementet behöver revide, as. Enligt reglementet ligger an",'aret för att reglementet efterie, s p~ en befattning som inte längre f!!lns inom landstingets organisation (förvaltningschef). Vi bedömer dock att det är tydliggjort att det iir attestanten som ansvarar för att de, enligt reglementet, obligatoriska kontrollerna genomför"!> innan utbetalning. Vi bedömer vidare att det är tillfredsställande alt konttollmolnenten delats upp mellan olika personer. 7.3 Finns en tillfredsställande uppföljning av den interna kontrollen och vidtas åtgärder med anledning av uppföljningen? Som tidigme nämnts är attest- och utbetalningsreglementet otydligt i avseendet vem som ansvarar för uppföljningen av den interna kontrollen. Av "Arbetsordning för lednillgsorganisationen 2013'" fram~t dock att stabschef ansvarar för verksamheten inom sin stab enligt chefsförord nandet och det uppdrag som staben har. Enligt de intervjuade genomförs inga regelbundna och systematiska uppföljningar av hur den interna komrollen fungerar. De upplever dock att felfrekvensen är låg och a tt det i de flesta fall rör sig om rena räknefel. Någon statistik över felfrekvens eller feltyp finns dock inte. 7.3.1 Bedömning Vi bedömer att uppföljningen av den interna kontrollen inte iir tillfredsställande. För att veta 01n de upprättade kontrollaktiviteterna tillämpas och f\lngel"l\r effektivt behöver dc övervakas, följas \lpp och utvärderas'. Vi rekolnmendcl"ar att det utformas och fastställs rutiner för tills}~l, uppföljning och utvärdering av kolltrollnktiviteterna. 8 UNDERTECKNANDE r.lattias Holmetun Yrkesrevisor 5 diarienummer LS!15/2013 ~ På dm Jiikm Jir/au, 0/11 iii/cm k()jjlrtj/1 jaijb"jrtjendelld!da j ko/hlt/lll1tr Q(/) ktlull"lhfj, Svedges Kotrll'lllttter och Landsting, 2008, sid 27.
1(4) Planerings- och beställarstaben 2013-05-13 LS/321/2013 Ingela Jönsson Tfn: 063-14 77 62 E-post: ingela.jonsson@jll.se Svar på revisorernas granskning av Ädelavtal Lanstingets revisionskontor har genomfört en granskning av samverkansavtalen mellan landstinget och länets kommuner (Ädelavtalen). Syftet har varit att granska om det finns ändamålsenliga samverkansformer för översyn av samverkansavtalen, om det finns ändamålsenliga samverkansavtal och om det finns ändamålsenliga rutiner för hur samverkansavtalen ska följas upp. Granskningen har avgränsats till samverkansavtalen som reglerar läkarinsatserna inom särskilt boende inom den kommunala hälso- och sjukvården. Uppgifterna har inhämtats via intervjuer och enkätundersökning till berörda inom landstinget och inom tre av länets kommuner (Berg, Strömsund och Östersund). Revisorerna sammanfattar sin granskning i fyra punkter (revisorernas kommentar i kursiv stil), och styrelsen besvarar var och en av punkterna. 1. Det finns till stora delar ändamålsenliga former för landstingets samverkan med kommunerna på länsövergripande nivå när det gäller hälso- och sjukvårdsfrågor i allmänhet. Däremot bör rutiner för att särskilt samverka om former och omfattning när det gäller läkarmedverkan inom den kommunala hälso- och sjukvården utvecklas. - Det finns ändamålsenliga forum för samverkan med kommunerna om hälso- och sjukvårdsfrågor i allmänhet, dock finns utrymme för ett mer processinriktat arbetssätt och att utveckla förankringsprocessen vid översynen av samverkansavtalen. Inom Fredagsgruppen och SVOM pågår ett utvecklingsarbete kring formerna för samverkan, bl. a resulterade det i att fr.o.m. januari 2013 deltar alla kommuners förvaltningschefer i Fredagsgruppen (tidigare representerade 3 förvaltningschef alla kommunerna). I arbetet som beredningen för vård och rehabilitering gör tillsammans med länets kommuner angående framtidens hälso- och sjukvård diskuteras också alla de samverkansarenor som finns, både politiska och tjänstemannaarenor, i syfte att se om det finns dubbelarbete eller områden där samverkan saknas. När det granskade avtalet revideras under 2013 kommer revisorernas synpunkter att ligga till grund för både innehållsrevideringen och hur förankringen av det färdigreviderade avtalet ska ske. - Läkarmedverkan har inte diskuterats inom nämnda länsövergripande samverkansforum. Enligt förarbeten till 26 i HSL skall läkarmedverkan löpande omprövas i syfte att återspegla det aktuella behovet. I ett systematiskt kvalitetsarbete ingår dessutom egenkontroller av verksamhet som en viktig del.