Folksam ömsesidig sakförsäkring

Folksam ömsesidig sakförsäkring Bolagsstyrningsrapport 2007 Folksam ömsesidig sakförsäkring (Folksam Sak) tillämpar från och med 2007 Svensk kod för bolagsstyrning fullt ut. Folksam Sak är ett kundägt bolag. Det innebär att det inte finns några aktieägare i bolaget. På bolagsstämman företräds kunderna av särskilda delegerade. Folksam Sak tillämpar därför kodens bestämmelser om aktieägare på de delegerade. Enligt koden ska en styrelse inte ha suppleanter. Folksam har ändå valt att ha suppleanter. Om en förklaring lämnas går det att göra ett sådant avsteg och samtidigt tillämpa koden. Suppleanterna som finns i styrelsen är få och inte personliga, det vill säga de är inte ersättare för någon särskild ledamot. De bjuds in till varje styrelsemöte oavsett om de ska tjänstgöra eller inte. De är engagerade och väl pålästa. Suppleanterna är för närvarande en sådan tillgång i styrelsearbetet att de bör finnas kvar. Beredning för tillsättning av styrelse Valberedningen ska med beaktande av bolagsordningens bestämmelser föreslå bolagsstämman val av ledamöter till styrelsen. Valberedningen ska sträva efter att styrelsen får en lämplig sammansättning med hänsyn till kompetens, ålder och kön. Beredning för tillsättning av revisorer Valberedningen ska föreslå bolagsstämman val av revisorer och suppleanter. Valberedningen biträds av Revisionsutskottet i dessa frågor. Sammansättning av valberedning Valberedningen ska bestå av fyra ledamöter och tre suppleanter, vilka utses av ordinarie bolagsstämma för tiden från och med dagen efter valet till och med ordinarie bolagsstämma andra året därefter. Valberedningen har följande sammansättning fram till och med 2008 års stämma. Ordinarie Jörgen Andersson Berit Landström Leif Linde Roger Mörtvik Suppleanter Mari Linder Lena Ingren Anna Forsberg Uppgifter om Folksams verkställande direktör Anders Sundström, f 1952 Samhällsvetare, Umeå universitet Kommunalråd för Piteå kommun 1980-1994 Ordförande för Socialdemokraterna i Norrbotten 1989 Medlem i Socialdemokraternas verkställande utskott 1990 Arbetade inom regeringsknasliet som i tur och ordning arbetsmarknadsminister, näringsminister och socialminister 1994 1998 Riksdagsledamot Vd Pitedalens Sparbank 1999 Ordförande för Sparbanken 2000 1

Styrelseuppdrag Vattefall, ledamot Boliden, ledamot i styrelsen och i revisionsutskottet Luleå Tekniska universitet, ordförande Falck AS/Falck Danmark AS, ledamot Folksam LO Fondförsäkring, ordförande Förenade Liv Gruppförsäkring, ordförande Svenska Försäkringsförbundet, ledamot KFO, ledamot KP, ledamot Koopi, ledamot ICMIF, ledamot ALKA, ledamot ICMIF, ledamot Uppgifter om revisorer Thomas Thiel Ordinarie revisor Civilekonom, HHS Auktoriserad Revisor sedan 1982 Vd för KPMG Bohlins AB Övriga uppdrag i Folksam utöver revision de tre senaste åren Andra uppdrag Tidigare ordförande FAR Ledamot KPMG International Boards styrelse Ledamot KPMG European Boards styrelse Ledamot Föreningen för aktiemarknadsfrågors styrelse År för inval 2004 Anders Malmeby Suppleant Civilekonom Auktoriserad revisor sedan 1986 Delägare i KPMG Bohlins AB Övriga uppdrag i Folksam utöver revision de tre senaste åren Andra uppdrag Tidigare ordförande FAR Revisor i Framfab, IBS, Micronic, NOTE, Kåpan Pensioner, Gamla livförsäkringsbolaget SEB Trygg Liv. Ingår i Kollegiet för Svensk Bolagsstyrning År för inval 2004 Styrelsen Folksam Saks styrelse har tolv ordinarie ledamöter och arbetstagarrepresentanter. Dessutom finns suppleanter. Styrelsen fastställer årligen dels en arbetsordning, dels en så kallad strategisk dagordning. Syftet med dessa handlingar är att skapa ett effektivt styrelsearbete genom att bland annat bestämma när under året olika ämnesområden ska behandlas. Styrelsens arbete år 2007 Under året hölls åtta styrelsemöten. Dessutom fick styrelseledamöterna vid ett antal tillfällen information via e-post. Styrelsernas båda utskott, Revisionsutskottet och Ersättningsutskottet, hade fem respektive tre sammanträden. Av Folksams styrande regelverk är 29 fastställda av styrelsen. Under året har styrelsen gått igenom dessa och vid behov reviderat respektive policy och instruktion. Vissa av regelverken fastställs årligen, oavsett om de förändras eller inte. 2

Varje kvartal har styrelsen bevakat parametrarna i en så kallad styrelsekompass; solvensmarginal, konsolideringsgrad och registerföringsmarginal. Inför varje ordinarie styrelsemöte har styrelsen fått en skriftlig rapport av vd, vilken behandlat viktigare händelser i Folksam, men också i branschen i övrigt. I enlighet med en strategisk dagordning har styrelsen under året också behandlat bland annat följande frågor: Compliancerapport, genomgång av dotterbolagens verksamhet och ekonomi, konkurrentanalyser, riskhantering, internrevisionsrapporter och fastställande av återförsäkringsprogram. I syfte att få tillfälle att diskutera strategiska och framåtblickande frågor mer ingående genomförde styrelsen under året ett tvådagarsseminarium. Delar av seminariet genomfördes tillsammans med Folksam Livs styrelse. Styrelsen har under året även genomfört en styrelseutvärdering (i enlighet med Svensk kod för bolagsstyrning). Exempel på frågor som avhandlats under styrelsemötena: Under februarimötena Ett förslag till samarbete mellan Folksam och Swedbank (förslaget förverkligades sedermera, vilket offentliggjordes i ett pressmeddelande den 24 april) En ny form av rapportering från kapitalförvaltningen Nya placeringsriktlinjer Prioriteringar för den externa bolagsstyrningen (ung. etiska kapitalförvaltningen) Compliancerapporten avseende 2006 års verksamhet Information från den centrala skadechefen Under marsmötet Sammanträffade styrelsen med både den auktoriserade revisorn och lekmannarevisionen Lämnade den interna revisionen sin rapport över 2006 års verksamhet Utvärderades förvärv av dottterbolag Under aprilmötet Konstituerade sig den nyvalda styrelsen Under majmötet De styrande regelverk som fastställts av styrelsen gicks igenom och i förekommande fall reviderades de Redovisades en konkurrentanalys Redovisade Risk managern från sin verksamhet Under augustimötet (som genomfördes i samband med ett tvådagarsseminarium) Uppdaterade styrelsen efter ett seminarium som behandlat strategiska frågor Folksam Saks affärsplan Folksams varumärke, inklusive marknads- och kommunikationsplan Initierades årets styrelseutvärdering Reviderades kriterierna för Folksams belöningsprogram (vilket omfattar samtliga anställda, exklusive koncernledningsledamöterna) Kompetensförsörjning Under oktobermötet Lämnade Ekonomidirektören en slutrapport från det så kallade effektiviseringsprojektet. Projektet uppnådde sina mål, både vad gäller minskning av antalet anställda och reducering av övriga kostnader Redovisade Personaldirektören resultatet av Folksams medarbetarenkät, i vilken de anställda redovisar sin syn på sitt arbete och Folksam 3

Under decembermötet Fastställdes 2008 års återförsäkringsprogram Fastställdes reviderade riktlinjer för intressekonflikter Fastställdes verksamhetsplanen för 2008 Utvärderades verkställande direktörens arbete (i enlighet med Svensk kod för bolagsstyrning) Uppgifter om styrelsens ledamöter och suppleanter valda vid stämman 2007 Ordinarie ledamöter Wanja Lundby-Wedin f 1952 År för inval i styrelsen: 2001 Ordförande Undersköterskeutbildning LO: s funktionärsutbildning Andre ordförande/ordförande LO 1994 Ombudsman/enhetschef Kommunalarbetareförbundet 1981-87 Sjukvårdsbiträde/undersköterska 1969-81 AMF Pension, AFA, ordförande Europafacket, ledamot i Socialdemokraternas partistyrelse och VU Göran Lindblå f 1954 Vice ordförande Journalist Arbetande styrelseordförande OKQ8 1999 Vd och koncernchef OK Ekonomisk Förening 1997- Vd i grossistbolag inom OK Förlagschef Tidningschef Journalist Övriga uppdrag i Folksam Ordförande i Folksams Ersättningsutskott Vice ordförande i KF Vice ordförande i KFO Ordförande respektive ledamot i flera bolag i bilbranschen År för inval i styrelsen: 2001 Bengt Olsson f 1952 Vice ordförande Idrottskonsulent Arbetsvägledare Ordförande HTF Regionchef/ombudsman Utbildningskonsulent Idrottskonsulent Övriga uppdrag i Folksam: Ordförande HTF-Folksam försäkringskommitté Vice ordförande PTK År för inval i styrelsen: 2002 Lars-Åke Almqvist f 1949 Övriga uppdrag i Folksam Gymnasium reallinjen Mentalskötarutbildning Facklig utbildning 1: vice ordförande Kommunal Ombudsman Kommunal Mentalskötare Ordförande Försäkringskommitté Folksam-Kommunal 4

Ledamot i Folksams Saks Revisionsutskott År för inval i styrelsen 2003 Håkan Arnelid f 1949 År för inval i styrelsen: 2002 Johnny Capor f 1966 År för inval i styrelsen: 2007 Pol.mag. Ekonomichef, utredningschef och internationell sekreterare Metallindustriarbetareförbundet Politiskt sakkunnig UD Industrifacket Metall Finans AB, ordförande Förvaltnings AB Metallica, ordförande Fastighetsbolaget Svärdfisken HB, ordförande Skåvsjöholm AB, ordförande NUTEK, ledamot Revisor i LO och Internationella Metallarbetarefederationen Kassör i Industrianställda i Norden MBA Corporate Finance, BSc Innovation Engineering & Economics Ekonomi- och finansdirektör KF Anställd i KF sedan oktober 2006. Tidigare chef Norden och Corporate Finance Libertas Capital i London, Vd Possio AB, verksam inom Price Waterhouse Corporate Finance, Stockholm och London Metta Fjelkner f 1950 Lunds Universitet 1991-95 Malmö Lärarhögskola 1973-74 Lunds Universitet 1969-73 LR Förbundsordförande 2000 LR Ombudsman 1996-2000 LR Ombudsman 50 % 1992-96 Högstadielärare 1977-97 År för inval i styrelsen 2001 Saco styrelse Suppleant Trygghetsfonden Ulla Hultén f 1943 År för inval i styrelsen 1996 Universitetsutbildning matematik, nationalekonomi, samhällsvetenskapliga ämnen och IT Adjunkt grundskolans högre årskurser Förtroendeuppdrag inom Kooperativa Förbundet och svensk konsumentkooperation Sten-Åke Karlsson f 1951 Ekonomisk linje gymnasiet 5

IFL företagsledarutbildning Vd i Riksbyggen Distriktskontorschef Riksbyggen Jönköpings län Studieombudsman ABF Jönköpings län Organisationsombudsman, Socialdemokraterna Övriga uppdrag i Folksam Ordförande i Folksams Saks Revisionsutskott Styrelseuppdrag: Ordförande i Bostadsbyggen AB, HV 71 Fastighets AB, Ledamot i Elmia AB, KFO År för inval i styrelsen 2006 Karin Mattsson f 1972 År för inval i styrelse 2004 Ella Niia f 1955 År för inval i styrelsen: 2006 Ingela Rozman f 1964 Övriga uppdrag i Folksam: År för inval i styrelsen 2007 Fil.kand. sociologi, Personalvetare LRF Kompetens- och ledarutveckling Ridlärare Ordförande Riksidrottsförbundet Ledamot Visit Sweden AB Styrelseledamot IQ-initiativet AB, Mittuniversitetet, Astrid Lindgrens Värld AB Ledamot Institutet för Framtidsstudier Jur kand Uppsala universitet Förbundsordförande HRF (Hotell o Restaurang Facket) Avtalssekreterare HRF Kommunalarbetareförbundet Förbundsjurist/ombudsman HRF Förbundsjurist LO Ordinarie ledamot i Arbetsdomstolen Ledamot i socialdemokratiska partistyrelsen Ledamot LO: s styrelse Ordförande i Nordiska Unionen för Hotell och Restaurang Civilekonom/Ekonomexamen 1988, Högskolan i Luleå Intern och extern utbildning genom arbetsgivare Redovisningschef, Fackförbundet SKTF 2000 - Skattekonsult, KPMG 1998-2000 Skatterevisor och skattehandläggare, Skattemyndigheten 1995-1998 Revisor och redovisningskonsult, KPMG 1988-1994 Ledamot i Folksam Saks Revisionsutskott Förtroendeuppdrag som revisor Suppleanter Björn Hartvigsson f 1950 Realexamen Förbundsordförande Tull-Kust Handelsflottan Kustbevakare 6

Fiskare År för inval i styrelsen 2002 Hans-Olof Nilsson f 1956 År för inval i styrelsen 2007 Leif Nordmark f 1943 År för inval i styrelsen 2007 Ledamot Kustbevakningens styrelse Suppleant TCO styrelse Kommunstyrelsen och Budgetberedningen Sotenäs kommun Lärlingsutbildning slakteri, LO:s funktionärsutbildning Förbundsordförande Livsmedelsarbetareförbundet, Slakteriarbetare, Ombudsman President IUL (Internationella Unionen för Livsmedels-, Njutningsmedels- och Lantarbetarförbund samt förbund inom hotell- och restaurangbranschen), ledamot LO:s styrelse, ledamot EFFAT (Eurean Federation of Food, Agriculture and Tourism workers), ordförande Nordiska Unionen för Livsmedelsarbetare Skogsbruksskola, kadettskola, ingenjörsutbildning, reservofficersutbildning och utredningsteknik på Brunnsviks folkhögskola Förlagsredaktör på Lantmäteriets kartförlag Ordförande Konsum Gävleborg, ledamot Valbo köpcentrum fastighets AB Oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen Enligt Svensk kod för bolagsstyrning ska majoriteten av de bolagsstämmovalda styrelseledamöterna vara oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen. Enligt valberedningen uppfyller samtliga ledamöter och suppleanter förutsättningarna för sådant oberoende. Styrelsenärvaro 2007 Namn 20 feb 22 feb 22 mars 25april *) 29 maj 23 aug 25 okt 13 dec Lundby-Wedin Wanja, x x x x x x x - ordf, Andersson Jan, v. ordf. x x x avgick Romilson Christer, x x x avgick v. ordf. Almqvist Lars-Åke - x x x - x x x Arnelid Håkan x x x x x x x x Capor Johnny x x x x - (ny efter stämman 2007) Ekbåge Sune, suppleant x x x avgick Fjelkner Metta x x x x x x x x Hartvigsson Björn, - x - - - - - x suppl. Hultén Ulla x x x x x x x x Karlsson Sten-Åke - x x x x x x x Lindblå Göran x x x x x x x x v.ordf. Mattsson Karin x x x x x x x x 7

Niia Ella - x x - x x - x Nilsson Hans-Olof, x x x x x suppl. (ny efter stämman 2007) Nordmark Leif, suppl. x x x x x (ny efter stämman 2007) Olsson Bengt x x - - - x x x v. ordf. Ingela Rozman (ny efter stämman 2007) x x x x x *) = konstituerande sammanträde Revisionsutskottet Sammansättning och mandatperiod Styrelsen har inom sig utsett ett Revisionsutskott. Folksam Saks Revisionsutskott består av tre styrelseledamöter. Ordföranden utses av styrelsen. Ledamöter utses för en period av ett år. Ledamöter är Sten-Åke Karlsson (ordförande), Lars-Åke Almqvist och Ingela Rozmán. Vid utskottets möten är även cheferna för Internrevisionen, Ekonomi och Vd-staben närvarande. Sammanträden Utskottet ska hålla minst fyra sammanträden per år. Ordförande är sammankallande och har även rätt att kalla till extra möten vid behov. Revisionsutskottets syfte och uppgifter Revisionsutskottet har till huvuduppgift att bistå styrelsen med att fullgöra dess skyldigheter vad gäller den finansiella redovisningen samt den interna kontrollen för moderbolaget och dotterbolagen. Utskottet ska på uppdrag av styrelsen bland annat Säkerställa den finansiella informationen Bedöma den interna kontrollen Utvärdera kvaliteten på extern- och internrevisionen Ersättningsutskottet Sammansättning och mandatperiod Ersättningsutskottet är gemensamt för Folksam Sak och Folksam Liv och består av tre ledamöter. Ledamöterna utses inom styrelserna i Folksam Sak och Folksam Liv för en period av ett år. Utskottet utser inom sig en ordförande. Ordförande är Göran Lindblå och övriga ledamöter är Eva-Lis Preisz och Hans Tilly. Sammanträden Utskottet ska sammanträda minst två gånger per år. Ordföranden ska kalla till ytterligare sammanträden vid behov. Arbetsuppgifter och beslutanderätt Utskottet ska lämna förslag till principer för ersättning och andra anställningsvillkor för verkställande direktören och Koncernledningen i övrigt i Folksam Sak och Folksam Liv. Principerna ska fastställas av bolagsstämmorna i bolagen. Utskottet ska i enlighet med de fastställda principerna lämna förslag till bolagens styrelser vid beslut om avtal om ersättning och övriga anställningsvillkor för verkställande direktören. Verkställande direktören ska konsultera utskottet och ta hänsyn till de av stämmorna fastställda principerna vid beslut om avtal om ersättning och övriga anställningsvillkor för Koncernledningens ledamöter. Verkställande direktören kan även konsultera utskottet i frågor som rör annan personals ersättningsförmåner och övriga anställningsvillkor. 8

Ersättningsutskottet beslutar om ersättning och övriga anställningsvillkor för chefen för Internrevision. Övergripande principer vid avtal om ersättning och andra anställningsvillkor för Folksams verkställande direktör och Koncernledning Bolagsstämman 2007 har fastställt att avtal om ersättning och andra anställningsvillkor för Folksams verkställande direktör och Koncernledning ska vara i överensstämmande med följande principer. Endast fast ersättning Endast fast ersättning ska utgå. Inga incitamentsprogram, bonus, tantiem eller annan rörlig ersättning får förekomma. Lönesättningen Lönesättningen ska utgå från Folksams grundläggande värderingar och medverka till att verksamheten bedrivs effektivt och rationellt. I rimlig omfattning ska hänsyn tas till vad som utgör marknadsmässiga löner på motsvarande nivå. Lönenivåerna i kooperativa och folkrörelseägda företag ska särskilt beaktas. Pension Tjänstepensionen ska vara premiebaserad och endast grundas på den fasta lönen exklusive förmåner. Pensionsåtagandet ska omfatta ålders, familje- och sjukpension. Premien ska fastställas med utgångspunkt från Folksams grundläggande värderingar. Hänsyn ska tas till ålder och beräknad intjänandetid samt i rimlig omfattning till vad som utgör en marknadsmässig premie. Premier för pension som i dagsläget bestäms i nytecknade avtal till anställda på motsvarande nivå i kooperativa och folkrörelseägda företag ska särskilt beaktas. Övriga förmåner Vid sidan av lön och pension får andra anställningsförmåner i begränsad omfattning utgå. Sådana förmåner är en del av den totala ersättningen och får därför endast utgå i överensstämmelse med ovan angivna principer för lönesättningen. Uppsägningstid och avgångsvederlag Uppsägningstiden ska från Folksams sida inte överstiga tolv månader och från den anställdes egen sida inte överstiga sex månader. Utöver lön under uppsägningstiden ska vid uppsägning utgå ett avgångsvederlag om högst tolv månadslöner beräknat på den månadslön som gällde vid uppsägningstidpunkten. Inkomst från ny anställning eller egen verksamhet ska avräknas från avgångsvederlaget. Intressekonflikter För att undvika olika former av intressekonflikter bör sådana i rimlig omfattning beaktas och regleras i det enskilda anställningsavtalet. Styrelsens rapport om intern kontroll Folksam Sak 2007 Rapporten är inte en del av den formella årsredovisningen och har inte granskats av bolagets revisorer. Rapporten inskränker sig till att enbart beskriva hur den interna kontrollen är organiserad, utan att göra något uttalande om hur väl den fungerat. Intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen är en process som involverar styrelsen, bolagsledningen och personalen. Den interna kontrollen beskrivs vanligen enligt ett etablerat ramverk i fem områden. Dessa områden beskrivs nedan och omfattar kontrollmiljö, riskbedömning, information och kommunikation, kontrollaktiviteter samt uppföljning. 9

Kontrollmiljö Kontrollmiljön utgör grunden för den interna kontrollen. Styrelsen fastställer den övergripande organisationen, finansiella mål för verksamheten och utvärderar verkställande direktörens och ledningens prestationer och resultat. Styrelsen arbetar utifrån en fastställd strategisk dagordning. Styrelsen har inom sig utsett ett Revisionsutskott. Folksam har en oberoende Internrevision vars chef rapporterar direkt till styrelsen. Folksamgruppen har ett compliancearbete som är förankrat och beslutat av styrelsen, reglerat genom en särskild instruktion och complianceansvariga som finns inom varje verksamhet inom Folksamgruppen. Finansinspektionens riktlinjer för försäkringsverksamhet meddelas genom föreskrifter, som är juridiskt tvingande, samt allmänna råd, som är rådgivande men som regelmässigt följs av Folksam. Under 2007 har Finansinspektionen publicerat 17 föreskrifter och allmänna råd som avser försäkringsverksamhet. Föreskrifterna och de allmänna råden är kända och tillämpas av berörda enheter inom Folksam. Styrelserna har under 2007 fastställt reviderade riktlinjer för hantering av intressekonflikter. Folksam Sak tillämpar från och med 2007 Svensk kod för bolagsstyrning full ut. Det innebär bland annat att Folksam Saks halvårsbokslut har granskats översiktligt av bolagets revisorer. Folksam har drygt 50 interna regelverk som klassificerats som övergripande. Vissa av regelverken fastställs årligen, oavsett om de revideras eller inte. Sådana uppdateringar skedde i Koncernledningen och i styrelsen vid sammanträden i maj. För 2008 är motsvarande regelgenomgång i enlighet med den så kallade strategiska dagordningen planerad till före sommaren. Vad gäller den finansiella rapporteringen finns det samlade instruktioner som ger vägledning för hanteringen från enskild transaktion till koncernbokslut. Instruktioner och kodplan finns tillgängliga på intranätet för de enheter som behöver information. Riskbedömning I Folksam identifieras, värderas och hanteras risker enligt en koncerngemensam metod, vilket möjliggör en sammanvägning av riskerna en beräkning av risknivå. Riskhanteringen fokuserar på att koncernen genom att hantera riskerna effektivt, ska öka möjligheten att nå de uppsatta målen. En riskkommitté har uppdraget att säkerställa att bilden av koncernens riskexponering är rimlig. De risker som identifierats delas in i försäkringsrisker, operativa risker och strategiska risker, återförsäkringsrisker samt placeringsrisker. Risker i den finansiella rapporteringen grupperas in i de operativa riskerna. Information och kommunikation För att säkerställa en effektiv och korrekt informationsgivning internt och externt krävs att alla delar inom verksamheten kommunicerar och utbyter relevant och väsentlig information såväl inom enheterna som uppåt och nedåt till och från ledning och styrelse. Det interna regelverket i form av policys, riktlinjer och instruktioner avseende den finansiella processen kommuniceras mellan ledning och personal via regelbundna möten, intranät och e-post. Styrelsen får regelbunden återkoppling från verksamheten avseende internkontrollaspekter i den finansiella rapporteringen via Revisionsutskottet. Folksam har under året följt upp tillämpningen av och kunskapen om aktuella regelverk genom den metod som benämns självkontroll. Metoden självkontroll innebär i korthet att alla enheter årligen säkerställer att ett urval styrande interna regelverk är implementerade och att det finns en fungerande förvaltning av dessa styrdokument. Målsättningen är att kontrollera verklig regelefterlevnad, det vill säga att inte bara se till att de aktuella styrdokumenten har kommunicerats, utan även att regelverken har tillämpats i praktiken. För att säkerställa att den externa informationsgivningen blir korrekt och fullständig finns en massmediapolicy. Massmedia ska kunna använda Folksam som en kunnig och pålitlig nyhets- och kunskapskälla inom försäkring och sparande. Folksams publicitet ska stärka bolagets varumärkesprofil. Folksam publicerar bokslut (halv- respektive helår) två gånger per år och vid båda tillfällen så har 10

revisorna granskat boksluten. Revisorernas granskning av halvårsbokslutet är en översiktlig delårsgranskning och gjordes första gången 2007. Kontrollaktiviteter Folksam har olika kontrollaktiviteter beroende av vilken typ av risk som ska kontrolleras. Skaderegleringsprocessen och utbetalning av driftskostnader är viktiga processer som har särskilda kontroller som till exempel dualitetsprincipen, kontroll av större belopp samt slumpvisa kontroller. Kontrollaktiviteter inom den finansiella redovisningen rör främst avstämningar, såväl manuella som maskinella, mot reskontror och huvudbok och omfattar bland annat rutiner för att säkerställa existensen av tillgångar och skulder och att tillgångar, skulder och affärstransaktioner blivit korrekt bokförda. Varje risk som identifieras inom den koncernövergripande riskhanteringen förses med åtgärder. Dessa åtgärder, vilka i de flesta fall kan likställas med kontrollaktiviteter, spänner över ett mycket brett område. Åtgärderna kan, exempelvis, ha till syfte att säkerställa att regelverk och avtal följs eller att förbättra processer och rutiner. Gemensamt för åtgärderna/kontrollaktiviteterna är att de ska bidra till att hantera risker och leda till att risknivån inom Folksamgruppen sänks. För samtliga åtgärder/kontrollaktiviteter utses en eller flera ansvariga personer och deadlines anger också när åtgärderna/aktiviteterna ska vara genomförda. Uppföljning På årets första styrelsemöte fastställs den strategiska dagordningen som tar upp vilken övergripande rapportering som ska lämnas i styrelsen och Koncernledningen under det kommande året. Uppföljning görs månatligen till affärsledningen mot uppsatta mål på kort sikt och mot den rullande treåriga affärsplanen. En ny ekonomisk styrmodell med större fokus på kundbasen och dess koppling till intäkts- och kostnadsbalansen rapporteras. Det ekonomiska utfallet följs upp kvartalsvis genom presentation i Koncernledning och styrelse. Processen för rapportering av finansiell information granskas årligen av de externa revisorerna, vilka rapporterar direkt till Koncernledning och styrelse. Inom den koncernövergripande riskhanteringen sker, på respektive riskägande enhet, en kontinuerlig uppföljning av de risker som identifierats liksom av de åtgärder som är knutna till riskerna. Gemensamma uppföljningar, det vill säga uppföljningar som omfattar hela Folksamgruppen, genomförs också minst tre gånger per år för att få en samtidig avstämning av risksituationen. Under 2007 har en värderingsmodell vilken möjliggör kostnadsuppskattning av vissa typer av incidenter tagits fram och testats. Modellen kommer att användas för alla incidenter under 2008. Folksams internrevision arbetar efter den av styrelsen beslutade revisionsplanen. De externa revisorerna har till uppgift att utföra lagstadgad revision. Uppdragets omfattning innebär bland annat att granska styrelsens och vd:s förvaltning, däribland granskning av att styrelsen fullgör det ansvar som åligger den enligt försäkringsrörelselagen, inklusive granskning av den interna kontrollen. De externa revisorerna upprättar en revisionsplan vilken samordnas med Folksams internrevision i den mån det är möjligt. Revisionsutskottet består av tre styrelseledamöter. Övriga närvarande vid utskottets möten är cheferna för Internrevisionen, Ekonomi och Vd-staben. Revisionsutskottet sammanträdde fem gånger under 2007. Utskottets huvuduppgifter är att bistå styrelsen med att fullgöra dess skyldigheter vad gäller den finansiella rapporteringen samt den interna kontrollen för moder- och dotterbolagen. Utskottet ska, enligt sin instruktion, bland annat säkerställa den finansiella informationen, bedöma den interna kontrollen och utvärdera kvalitén på extern- och internrevisioner. 11