Årsredovisning för XTZ Group AB 556504-4947 Räkenskapsåret 2016
1 (10) Styrelsen för XTZ Group AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bolaget bedriver försäljning av hemelektronik m.m. både via internet och i butik i egen ägd fastighet. Bolaget har under året ändrat namn till XTZ Group AB (Fyndbörsen i Torup AB). Bolaget har under året förvärvat och äger till 100% XTZ Sound Balance, 556567-1210. Under året har en riktad nyemission i form av crowdfunding genomförts. Aktiekapitalet har ökats med 39 172 kr och resterande 4 710 886 kr har tillförts överkursfonden. Företaget har sitt säte i Hylte kommun. Ägarförhållanden Namn Antal aktier Antal röster Olle Eliasson 860 000 860 000 XTZ Partner Sweden AB 391 715 391 715 Övriga 140 000 140 000 Flerårsöversikt (tkr) 2016 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning 17 417 15 597 15 541 24 811 31 460 Resultat efter avskrivningar -471 350-2 111-1 060-974 Balansomslutning 22 217 15 372 15 551 18 519 21 319 Soliditet (%) 51 26 24 33 34 Förändring av eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Årets Totalt kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 3 679 800 187 983 3 987 783 Nyemission 39 172 0 39 172 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: 187 983-187 983 0 Överkursfond 4 710 886 4 710 886 Årets resultat 2 556 089 2 556 089 Belopp vid årets utgång 139 172 20 000 8 578 669 2 556 089 11 293 930
2 (10) Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 3 867 783 årets vinst 2 556 089 6 423 872 disponeras så att i ny räkning överföres 6 423 872 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2016-01-01-2016-12-31 3 (10) 2015-01-01-2015-12-31 Nettoomsättning 17 417 460 15 596 726 Förändring av lagervaror -203 088 111 880 Övriga rörelseintäkter 454 832 398 756 17 669 204 16 107 362 Rörelsens kostnader Handelsvaror -12 107 739-10 148 201 Övriga externa kostnader -3 501 837-3 009 364 Personalkostnader 2-2 299 452-2 424 843 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3-231 558-175 000-18 140 586-15 757 408 Rörelseresultat -471 382 349 954 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper 4 3 560 000-142 092 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 113 247 370 676 Räntekostnader och liknande resultatposter -645 776-390 555 3 027 471-161 971 Resultat efter finansiella poster 2 556 089 187 983 Resultat före skatt 2 556 089 187 983 Årets resultat 2 556 089 187 983
4 (10) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 2 060 614 2 152 921 Inventarier, fordon 6 12 040 35 775 2 072 654 2 188 696 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 7, 8 100 000 0 Andra långfristiga värdepappersinnehav 9, 10 150 001 550 002 250 001 550 002 Summa anläggningstillgångar 2 322 655 2 738 698 Omsättningstillgångar Varulager m m Handelsvaror 5 920 382 4 939 839 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 835 026 764 850 Fordringar koncernföretag 555 834 0 Aktuella skattefordringar 82 566 82 566 Övriga fordringar 3 034 285 4 793 188 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 69 643 44 666 4 577 354 5 685 270 Kassa och bank 9 396 673 2 008 748 Summa omsättningstillgångar 19 894 409 12 633 857 SUMMA TILLGÅNGAR 22 217 064 15 372 555
5 (10) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 100 000 100 000 Nyemission 39 172 0 Reservfond 20 000 20 000 159 172 120 000 Fritt eget kapital Överkursfond 4 710 886 0 Balanserad vinst 3 867 783 3 679 801 Årets resultat 2 556 089 187 983 11 134 758 3 867 784 Summa eget kapital 11 293 930 3 987 784 Långfristiga skulder 11 Checkräkningskredit 2 000 000 2 000 000 Skulder till kreditinstitut 7 140 556 7 465 000 Summa långfristiga skulder 9 140 556 9 465 000 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 345 000 345 000 Leverantörsskulder 670 279 447 517 Övriga skulder 434 439 882 729 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 332 860 244 525 Summa kortfristiga skulder 1 782 578 1 919 771 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 217 064 15 372 555
6 (10) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Övriga redovisningsprinciper är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Inga låneutgifter aktiveras. Nedskrivningar av icke-finansiella tillgångar När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). För tillgångar, andra än goodwill, som tidigare skrivits ner görs per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras. I resultaträkningen redovisas nedskrivningar och återföringar av nedskrivningar i den funktion där tillgången nyttjas. Varulager Varulagret, med tillämpning av först in - först ut princpen, har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.
7 (10) Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Bolaget redovisar förmånsbestämda pensionsplaner i enlighet med K3s förenklingsregler. I Sverige har koncernen bl. a. förmånsbestämda planer som innebär att pensionspremier betalas och dessa planer redovisas som avgiftsbestämda planer. För pensionsplaner i Sverige som tryggats genom överföring av medel till en pensionsstiftelse redovisas en avsättning, eftersom stiftelsens förmögenhet värderad till marknadsvärde för närvarande understiger förpliktelsen. De pensionsförpliktelser vars värde är beroende av värdet på en kapitalförsäkring redovisas till värdet på kapitalförsäkringen. Om kapitalförsäkringens verkliga värde är högre än anskaffningsvärdet, redovisas det överskjutande beloppet som en ansvarsförbindelse inom linjen. En av pensionsplanerna i Sverige finansieras i egen regi och koncernen redovisar pensionsskulden enligt den beloppsuppgift som erhålls från PRI. Utländska valutor Monetära tillgångs- och skuldposter i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Transaktioner i utländsk valuta omräknas enligt transaktionsdagens avistakurs. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter avskrivningar Resultat efter avskrivningar och jämförelsestörande poster, men före finansiella intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Uppskattningar och bedömningar Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer, som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet.
8 (10) Not Ställda säkerheter Företagsinteckning 7 385 000 7 385 000 Fastighetsinteckning 4 400 000 4 400 000 11 785 000 11 785 000 Not 2 Medelantalet anställda 2016 2015 Medelantalet anställda 4 5 Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 4 % Inventarier, fordon 20 % Inventarier, solpaneler 10 % Not 4 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 2016 2015 Resultat vid avyttringar 3 560 000 26 621 Nedskrivningar 0-168 712 3 560 000-142 091 Not 5 Byggnader, mark och byggnadsinstallation Ingående anskaffningsvärden 3 163 910 2 797 883 Inköp 115 516 366 027 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 279 426 3 163 910 Ingående avskrivningar -1 010 989-851 321 Årets avskrivningar -207 823-159 668 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 218 812-1 010 989 Utgående redovisat värde 2 060 614 2 152 921
9 (10) Not 6 Inventarier och fordon Ingående anskaffningsvärden 325 280 325 280 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 325 280 325 280 Ingående avskrivningar -289 505-274 173 Årets avskrivningar -23 735-15 332 Utgående ackumulerade avskrivningar -313 240-289 505 Utgående redovisat värde 12 040 35 775 Not 7 Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärden 0 0 Inköp 100 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 100 000 0 Utgående redovisat värde 100 000 0 Eget Org.nr Säte kapital Resultat XTZ Sound Balance AB 556567-1210 Hylte kommun 335 296 16 384 Not 8 Specifikation andelar koncernföretag Kapitalandel Antal Bokfört Namn andelar värde XTZ Sound Balance AB 100 % 1 000 100 000 100 000 Not 9 Specifikation andelar finansiella anläggningstillgångar (med marknadsvärde) Namn Bokfört värde Marknadsvärde Nordnet 150 000 48 335 150 000 48 335 Not 10 Finansiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärden 550 002 803 529 Försäljningar/utrangeringar -400 001-253 527 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 150 001 550 002 Utgående redovisat värde 150 001 550 002
10 (10) Not 11 Långfristiga skulder Skulder som betalas senare än fem år efter balansdagen 5 740 000 6 085 000 5 740 000 6 085 000 Not Bokslutsrapport För denna årsredovisning har en bokslutsrapport upprättats av: Josefin Henriksson, Affärskonsult A. Lindeberg AB som är auktoriserad redovisningskonsult genom medlemskap i Srf konsulternas förbund. Torup Olle Eliasson Maria Jacobsson Berthold Daubner Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats Emma Isaksson Auktoriserad revisor