ÅRSRAPPORT 2015 FÖR NORRKÖPING VATTEN och AVFALL AB För dig. För miljön.
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 9 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen 10 Upplysningar till enskilda poster 12 Övriga upplysningar 18 Årsrapport 2015 innehåller samma text och siffror som årsredovisningen. sida 2
Förvaltningsberättelse Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK Allmänt om verksamheten Norrköping Vatten och Avfall AB producerar dricksvatten av hög kvalitet och ansvarar för miljöriktig hantering av dagvatten och spillvatten. Bolaget har också i uppdrag att bedriva bredbandsverksamhet. Bolaget ansvarar dessutom för att samla in, transportera och återvinna hushållsavfall. Med tydlig ambition om avfallsförädling, med fokus på kvalitet, leveranssäkerhet och miljö bidrar Norrköping Vatten och Avfall AB till livskvalitet och tillväxt i kommunen. Vatten och avlopp Norrköping Vatten och Avfall AB verkar inom områdena dricksvatten, vattenrening och dagvatten. Utöver detta levererar Norrköping Vatten och Avfall slam till i första hand åkermark som växtnäring och i andra hand till deponitäckning. Avfall Produkten Avfall omfattar insamling, transport och behandling av hushållsavfall. Ingående tjänster utförs i samarbete med upphandlade entreprenörer. Insamlingen sker dels vid fastighet och dels vid våra fem (5) returpunkter (återvinningscentraler). Beroende på förändrad lagstiftning kan produkten på sikt komma att utökas med avseende på insamling av sådant avfall som idag omfattas av producentansvar. Affärsmässig sidoverksamhet Inom Norrköping Vatten och Avfall AB bedrivs förutom VA- och Avfallsverksamhet viss sidoordnad verksamhet. I denna ingår bredbandsverksamhet, försäljning av biogas, uthyrning av mastplatser och brandposter, reningstjänster, slamhantering och underhåll av Norrköping kommuns pumpstationer. Bredband Produkten bredband omfattar utbyggnad och drift av stamfiber och spridningsnät till i första hand kommunens landsbyggdskunder. Stamnät finns idag till Finspång via Skärblacka/Vånga, samt kommungräns Linköping till kommungräns Nyköping. Ytterligare fiberutbyggnad planeras till Vikbolandet 2016. Intresset för bredbandsanslutningar är stort och utbyggnad av spridningsnät sker på många håll. Övrig sidoordnad verksamhet Omsättningen var 2015 ca 14 mkr (15 mkr) och det beräknade resultatet drygt 4 mkr (4 mkr), vilket utnyttjas för att uppfylla ägarnas avkastningskrav på samma belopp. Personal Bolaget har 92 personer tillsvidareanställda. Av dessa är 41 personer (45 %) kvinnor och 51personer (55 %) män. Medelåldern är 45 år. Inom fem år har 13 personer uppnått 65 års ålder. Inom tio år har totalt 23 personer uppnått 65 års ålder. Ägardirektiv Enligt ägardirektivet skall Norrköping Vatten och Avfall AB på kort och lång sikt sträva efter en balanserad ekonomisk utveckling med utgångspunkt från bolagets uppdrag, investeringsbehov och ekonomiska risker. Bolagets årliga mål avseende resultatkrav ska ha sin utgångspunkt från ovanstående med beaktande av det årliga avkastningskrav på den sidoordnade verksamheten, som ägaren ställer. Mål Bolagets mål är att uppnå hög trygghet och kvalitet vad gäller försörjning av dricksvatten och omhändertagande av avloppsvatten samt avfallshantering och i övrigt svara upp mot kundernas behov och förväntningar. Bolaget ska driva sin verksamhet på ett resurseffektivt sätt. Genom ett effektivt arbetssätt och professionell hantering av information ska bolaget vinna kundernas förtroende. sida 3
Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 2011 2010 Årsintäkt typhus A 5 349 5 143 4 992 4 894 4 894 4 674 Årsintäkt typhus B 50 736 48 785 47 364 46 600 46 600 44 330 Driftkostnader/såld kbm 13 13 19 15 17,02 13,52 Driftkostnader/ansluten 975 963 1 457 1 250 1 410 1 129 Nöjd kundindex - - - - - 7,0 Antal läckor, dricksvatten 66 64 82 82 71 94 Antal avloppsstopp 93 64 100 100 132 113 Utpumpat dricksvatten, miljoner 13,2 13,1 13,5 13,2 13,4 13,6 kbm Vattenförsäljning miljoner kbm 9,6 9,5 9,8 9,8 9,8 9,8 Renat spillvatten miljonber kbm 18,6 16,8 16,8 16,9 17,5 17,7 Antal VA-anläggningar 18 600 18 477 18 249 17 893 17 672 17 225 Antal anläggningar bredband 1 918 700 600 - - - Antal anläggningar avfall 70 000 68 810 - - - - Insamlad mängd matavfall, ton* 5 559 3 978 - - - - Insamlat brännbart avfall. ton* 20 074 15 912 *Avser perionden april till december under 2014, vilket motsvarar den tid avfallsverksamheten funnits i bolaget det året. Flerårsjämförelse* 2015 2014 2013 2012 2011 Soliditet (%) 11 9 2 4 4 Avkastning på justerat eget kapital (%) 32 19 negativ 20 negativ Avkastning på totalt kapital (%) 5 3 negativ 3 0 *Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar. Investeringar Under året har bolaget haft utgifter för olika typer av investeringar uppgående till totalt 104,6 mkr (114,5 mkr). Förutom löpande utbyggnad och förbättringsåtgärder (reservkraft Slottshagens reningsverk) har bland annat investerats i utveckling av området kring Idrottsparken och utbyggnad av flödesmätning VA-nätet fortskridit. Ägarförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till Norrköpings Rådhus AB, org. nr 556061-0817, som ägs av Norrköpings kommun. Samarbetsavtal har tecknats med Norrköpings kommun för ekonomi och finansfrågor, IT, upphandling, juridik, personal, arkiv och geografiska informationssystem. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ett nytt system för insamling av hushållsavfall från småhus har lyckosamt testats under året och kommer att erbjudas samtliga villahushåll under 2016. En ny avfallstaxa har tagits fram och fastställts under 2015, taxan gäller från och med I januari 2016. Bredbandsverksamheten har mer fördubblats under 2015 och har under året utsatts för intensiv konkurrens. Framtida utveckling Norrköping Vatten och Avfall står inför stora utmaningar. Med ledningar och anläggningar som motsvarar ett nyanläggningsvärde på 4 miljarder kr och som är upp till 100 år gamla krävs tuffa underhålls- och investeringsplaner. Dagens samhälle ställer dessutom högre krav på kvalitet och miljö än vad som tidigare gjorts. På toppen av detta skall bolaget förbereda såväl befintliga som nya anläggningar för den påverkan som klimatförändringen, med häftiga skyfall och höga havs nivåer, har på vårt samhälle. sida 4
Konkret innebär detta att Norrköping Vatten och Avfall AB fortsätter satsa på aktivt uppströmsarbete för att reningsverksslammet skall bli så rent att det kan användas som växtnäring och återföras till åkermark. Bolaget minimerar risken för att dricksvattnet skall vara påverkat av virus och parasiter genom att investera i UV rening. Smarta nät där övervakning och kontroll sker av tryck, flöden, nivåer och kvalitet skapar möjlighet att förebygga fel och ge kunderna ökad leveranssäkerhet, är ett annat område som bolaget investerar i. För att bredbandssatsningen som Norrköping Vatten och Avfall AB gör på uppdrag av Norrköpings kommun skall bli framgångsrik krävs intensiva försäljningsaktiviteter för att få upp kundstock och naturligtvis ett fortsatt intresse från kommunen att investera för att uppnå det nationella bredbandsmålet att år 2020 skall minst 90% av kommuninvånarna ha möjlighet att ansluta sig till bredband med 100 Mbit/s. Utöver projektet för insamling av hushållsavfall från enfamiljshus med hjälp av flerfackskärl kommer Norrköping Vatten och Avfall att sträva mot att klättra på avfallstrappan. Miljöpåverkan Bolagets verksamhet sker på ett resurseffektivt sätt. Norrköping Vatten och Avfall AB ska aktivt bidra till en bättre miljö, ökad välfärd och främja en utveckling mot ett uthålligt samhälle. Detta görs genom att säkerställa att inte någon miljörelaterad olycka eller miljörelaterad ohälsa orsakas, att ett systematiskt arbetssätt utförs för att ständigt minska verksamhetens miljöpåverkan och förebygga förorening samt genom att se till att alla medarbetare har kunskap och förutsättningar för att kunna arbeta med låg miljöpåverkan. Under 2015 inträffade en olycka där en stor volym bensin läckte ut från en anläggning på Händelö som via dagvattensystemen hamnade i processen på Slottshagens reningsverk. Funktionen på verket försämrades under några dagar men lyckligtvis inträffade inga personskador. Att klättra på avfallsstegen och gå från deponi via energiåtervinning och återvinning till nivå återbruk är en självklarhet för vårt arbete med avfallshantering. Satsningen på flerfackskärl är ett steg i denna riktning. Norrköping Vatten och Avfall AB satsar också på aktivt uppströmsarbete (upptäcka och minimera oönskade ämnen i ett tidigare skede) för att reningsverksslammet skall bli så rent att det kan användas som växtnäring och kan återföras till åkermark. För Norrköping Vatten och Avfall AB gäller att Slottshagens reningsverk är tillståndspliktigt. Övriga reningsverk är anmälningspliktiga verksamheter. Norrköping Vatten och Avfall AB har hållt samtliga gränsvärden som ställts på verksamheten under 2015, vilket rapporteras i årlig miljörapport till Länsstyrelsen. För att fullfölja kretsloppstanken och underlätta leveranserna av slam till jordbruksmark är slammet kvalitetscertifierat enligt REVAQ (återvunnen växtnäring - certifierat slam). Bolaget uppfyller kraven för Hållbar utveckling enligt Agenda 21- kontorets och Naturskyddsföreningens kriterier. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Bolaget har försäkringar för styrelse och VD samt bolagsförsäkring för egendom, ansvar och rättsskydd. Bolagets riskanalys visar att det finns tre fall där konsekvenserna av en olycka är större än 2 Mkr. Dessa är: risk för miljöåtal vid bräddning av avloppsvatten vid haverier eller överbelastning av verk, pumpstationer och reningsverk, källaröversvämningar i samband med skyfall och Borgs vattenverk utslaget av olycka eller sabotage. Andra risker som identifierats är störningar i fiberkommunikationen på grund av råttor och möss samt leveransproblem med avfallstjänsten i samband med snöfall. För att minimera riskerna finns handlingsplaner framtagna. Andra finansiella osäkerhetsfaktorer som är identifierade är räntehöjningar, lägre anslutningsintäkter och ersättningsanspråk i samband med omfattande översvämningar. Resultatdisposition Förslag till disposition av bolagets vinst: Till årsstämmans förfogande står 65 688 448 balanserad vinst Överkursfond 10 000 000 Årets vinst 430 992 76 119 440 Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres 76 119 440 76 119 440 Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. sida 5
Resultaträkning Belopp i SEK Not 2015-01-01 2015-12-31 2014-01-01 2014-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 1, 2 366 363 314 304 424 327 Förändring av pågående nyanläggningar -18 711 764-2 568 646 Aktiverat arbete för egen räkning 3 286 881 3 354 656 Övriga rörelseintäkter 97 785 0 351 036 216 305 210 337 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -5 063 661-3 156 984 Övriga externa kostnader 3, 4-171 813 023-160 565 317 Personalkostnader 5-54 673 051-49 363 723 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8, 9-62 865 799-57 237 926 Övriga rörelsekostnader -1 940 374-3 227 765-296 355 908-273 551 715 Rörelseresultat 54 680 308 31 658 622 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter från Norrköpings kommun 0 214 085 Ränteintäkter 106 559 111 909 Räntekostnader -633 163-35 053 Räntekostnader till Norrköpings kommun -16 447 213-20 467 484-16 973 817-20 176 543 Resultat efter finansiella poster 37 706 491 11 482 079 Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningar utöver plan -33 475 499-7 743 961 Lämnade koncernbidrag -3 800 000-4 000 000-37 275 499-11 743 961 Resultat före skatt 430 992-261 882 Skatt på årets resultat 6 0-1 730 Årets resultat 430 992-263 612 sida 6
Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 16 545 322 1 063 300 Maskiner och andra tekniska anläggningar 8 1 038 045 191 1 019 920 406 Inventarier, verktyg och installationer 9 21 938 723 37 422 071 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 10 66 046 059 44 382 822 1 142 575 295 1 102 788 599 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 11 1 400 000 0 Andra långfristiga fordringar 12 716 316 716 316 Summa anläggningstillgångar 2 116 316 716 316 Summa anläggningstillgångar 1 144 691 611 1 103 504 915 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m.m. Pågående arbeten för annans räkning 13 25 058 955 10 895 000 25 058 955 10 895 000 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 23 416 886 21 638 509 Fordringar hos koncernföretag 2 475 040 1 009 809 Fordringar hos Norrköpings kommun 15 622 536 15 990 918 Aktuell skattefordran 87 608 170 377 Övriga fodringar 2 253 858 1 555 726 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 15 472 817 8 752 008 59 328 745 49 117 347 Summa omsättningstillgångar 84 387 700 60 012 346 SUMMA TILLGÅNGAR 1 229 079 311 1 163 517 261 sida 7
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2015-12-31 2014-12-31 Eget kapital 15 Bundet eget kapital Aktiekapital (15 000 aktier) 16 15 000 000 15 000 000 Reservfond 332 013 332 013 15 332 013 15 332 013 Fritt eget kapital Överkursfond 10 000 000 10 000 000 Balanserat resultat 65 688 448 65 952 051 Årets resultat 430 992-263 612 76 119 440 75 688 439 Summa eget kapital 91 451 453 91 020 452 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan 17 47 356 793 13 881 294 Summa obeskattade reserver 47 356 793 13 881 294 Avsättningar 18 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 4 378 541 4 879 000 Övriga avsättningar 15 352 101 19 349 669 Summa avsättningar 19 730 642 24 228 669 Långfristiga skulder 19 Skulder till Norrköpings kommun 19 750 023 925 731 093 692 Periodiserade anslutningsavgifter 233 949 112 218 617 974 Övriga skulder 1 050 000 1 192 500 Summa långfristiga skulder 985 023 037 950 904 166 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 119 172 1 887 Leverantörsskulder 29 773 731 25 716 874 Skulder till koncernföretag 3 800 000 4 000 000 Skulder till Norrköpings kommun 1 309 844 9 370 375 Övriga skulder 9 053 093 5 117 511 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 41 461 546 39 276 033 Summa kortfristiga skulder 85 517 386 83 482 680 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 229 079 311 1 163 517 261 Ställda säkerheter Pantförskriven kapitalförsäkring 565 535 565 535 565 535 565 535 Ansvarsförbindelser Inga Inga sida 8
Kassaflödesanalys 2015-01-01 2014-01-01 Not 2015-12-31 2014-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 54 680 308 31 658 622 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 22 78 608 483 41 295 468 Erhållen ränta mm 106 559 325 994 Erlagd ränta -17 080 376-20 502 538 Betald inkomstskatt 82 769-60 193 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 116 397 743 52 717 353 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbete -14 163 955-10 895 000 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -10 294 168 54 348 821 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 2 034 706 14 510 326 Kassaflöde från den löpande verksamheten 93 974 326 110 681 500 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar 8 104 592 869-94 835 173 Förvärv av avfallsverksamheten 11-1 400 000 0 Ersättning för övertagen verksamhet avfall 0 49 404 339 Reglering finansiella anläggningstillgångar 0 8 059 Kassaflöde från investeringsverksamheten -105 992 869-45 422 775 Finansieringsverksamheten Årets nyemission 15 0 10 000 000 Koncernbidrag -3 800 000-4 000 000 Nettoförändring checkräkningskredit 18 955 157-34 334 819 Utbetald ersättning skadeärenden -3 136 614-36 923 906 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 12 018 543-65 258 725 sida 9
Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Anslutningsavgifter ska täcka avskrivningar på nyinvesteringar i anläggningstillgångar, räntekostnader och administration av nyanslutningar. Anslutningsavgifterna periodiseras över anläggningstillgångarnas genomsnittliga nyttjandeperiod som är 28 år för VAverksamheten. Anslutningsavgifter för bredbandsverksamheten intäktsförs när tjänsten är utförd. Pågående tjänsteuppdrag Tjänsteuppdrag till fastpris redovisas som intäkt när arbetet väsentligen är fullgjort, så kallad färdigställandemetoden. Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, värderas i balansräkningen till direkt nedlagda utgifter med tillägg för andelen för indirekta utgifter samt med avdrag för fakturerade dellikvider. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I balansen aktiveras arbete för egen räkning vilket inkluderar direkt lön inklusive lönebikostnader samt omkostnader direkt hänförbara till det utförda arbetet. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och maskiner 10-33 år 3-5 år sida 10
Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde enligt BFNAR 2012:11. Leasing Samtliga leasingavtal kostnadsförs löpande över leasingperioden. Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott. Uppskjutna skatteskulder som är hänförlig till obeskattade reserver särredovisas inte, obeskattade reserver redovisas med bruttobeloppet i balansräkningen. Avsättningar Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Ersättningar till anställda Förmånsbestämda pensionsplaner redovisas enligt erhållna besked från KPA Pension. Pensionsförpliktelsen som säkerställts genom tecknande av en kapitalförsäkring värderas till kapitalförsäkringens redovisade värde. Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande. Bolagets förpliktelse för varje period utgörs av de belopp som bolaget ska bidra med för den aktuella perioden. Följaktligen krävs det inga aktuariella antaganden för att beräkna förpliktelsen eller kostnaden och det finns inga möjligheter till några aktuariella vinster eller förluster. Förpliktelsen beräknas utan diskontering, utom i de fall de inte i sin helhet förfaller till betalning inom tolv månader efter utgången av den period under vilken de anställda utför de relaterade tjänsterna. sida 11
Upplysningar till enskilda poster Not 1 Intäkternas fördelning 2015 2014 VA-verksamheten 221 602 710 210 915 009 Avfallsverksamheten 104 955 929 78 396 492 Bredbandsverksamheten 25 734 072 3 069 886 Sidoordnad verksamhet 14 070 603 12 042 940 366 363 314 304 424 327 Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Av total omsättningen avser 40 872 tkr eller 11% (f.å 13 %) försäljning till andra företag inom koncernen. Inköp från koncernföretag har uppgått till 34 tkr eller 0 % (f.å 0,0 %) av de totala inköpen. Enheter inom Norrköpings kommun betraktas i i detta sammanhang inte som koncernföretag. Not 3 Leasingavtal - operationell leasing leasetagare 2015 2014 Under året har företagets leasingavgifter inklusive lokalhyra har uppgått till 6 098 704 4 913 778 Framtida minimileasingavgifter för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: Inom 1 år 5 314 755 5 354 045 Mellan 2 till 5 år 20 481 114 19 925 445 25 795 869 25 279 490 Not 4 Ersättning till revisorer 2015 2014 Revisionsuppdrag, Ernst & Young AB 113 100 91 000 Övriga tjänster, Ernst & Young AB 138 949 0 Revisionsuppdrag Norrköpings kommuns lekmannarevisorer 26 816 16 763 278 865 107 763 Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning. sida 12
Not 5 Personal 2015 2014 Medelantalet anställda Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid Kvinnor 39 33 Män 53 50 Totalt 92 83 Löner, ersättningar Styrelsen och VD: Löner och ersättningar 1 381 294 1 074 004 Pensionskostnader 200 985 179 800 1 582 279 1 253 804 Övriga anställda Löner och ersättningar 37 107 009 32 803 352 Pensionskostnader 2 500 878 2 892 270 39 607 887 35 695 622 Sociala kostnader 12 334 617 10 771 343 Summa styrelsen och övriga 53 524 783 47 720 769 Könsfördelning i styrelse och företagsledning Antal styrelseledamöter 7 7 varav kvinnor 0 2 Antal övriga befattningshavare inkl. VD 10 6 varav kvinnor 6 3 Avtal om avgångsvederlag: För verkställande direktören gäller vid uppsägning från bolagets sida rätt till avgångsvederlag motsvarande en årslön. sida 13
Not 6 Skatt 2015 2014 Uppskjuten skatt 0-1 730-1 730 Avstämning av effektiv skatt Resultat före skatt 430 992-261 882 Skattekostnad 22,00% (22,00%) -94 818 57 614 Skatteeffekt av: Ej avdragsgilla kostnader -111 213-63 238 Ej skattepliktiga intäkter 206 031 517 Underskottsavdrag som nyttjas i år 0 5 107 Förändring Uppskjuten skatt 0-1 730 Summa 0-1 730 Not 7 Mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 063 300 363 300 Inköp 2 243 083 700 000 Försäljningar/utrangeringar -6 155 0 Omklassificeringar 15 894 807 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 19 195 035 1 063 300 Omklassificeringar -1 745 129 0 Årets avskrivningar -904 584 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 649 713 0 Utgående redovisat värde 16 545 322 1 063 300 Redovisat värde byggnader 3 093 462 0 Redovisat värde markanläggningar 11 830 309 0 Redovisat värde mark 1 621 551 1 063 300 16 545 322 1 063 300 Not 8 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 1 513 999 680 1 433 440 336 Försäljningar/utrangeringar -2 181 356-3 310 905 Omklassificeringar 78 340 258 83 870 249 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 590 158 582 1 513 999 680 Ingående avskrivningar -494 079 274-442 418 450 Försäljningar/utrangeringar 909 228 2 027 059 Omklassificeringar -1 360 902 0 Årets avskrivningar -57 582 443-53 687 883 Utgående ackumulerade avskrivningar -552 113 391-494 079 274 Utgående redovisat värde 1 038 045 191 1 019 920 406 sida 14
Not 9 Inventarier, verktyg och installationer 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärde 62 044 348 28 960 926 Inköp 0 18 916 253 Försäljningar/utrangeringar -1 032 053-368 500 Omklassificeringar -10 962 160 14 535 669 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 50 050 135 62 044 348 Ingående avskrivningar -24 622 277-21 321 345 Försäljningar/utrangeringar 988 640 249 110 Omklassificeringar -99 003 0 Årets avskrivningar -4 378 772-3 550 042 Utgående ackumulerade avskrivningar -28 111 412-24 622 277 Utgående redovisat värde 21 938 723 37 422 071 Not 10 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde 44 382 822 50 239 417 Inköp 102 349 786 94 835 173 Försäljningar/utrangeringar -618 678 0 Omklassificeringar -80 067 871-100 691 768 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 66 046 059 44 382 822 Utgående redovisat värde 66 046 059 44 382 822 Not 11 Andra långfristiga värdepapperinnehav Värdepapper Nom. värde Antal Antal Norrköpings kommuns 2 000 700 1 400 000 0 0 Lokalförvaltning AB Ingående anskaffningsvärde 0 0 Inköp 1 400 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 400 000 0 Utgående redovisat värde 1 400 000 0 Not 12 Andra långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärde 716 316 724 375 Reglerade fordringar 0-8 059 Utgående ackulumerade anskaffningsvärden 716 316 716 316 Utgående redovisat värde 716 316 716 316 I fordran ingår kapitalförsäkring om 562 535 kr och uppskjuten skattefordran avseende densamma om 153 781 kr. Kapitalförsäkringens värde uppgår till 964 150 kr per 2015-12-31 sida 15
Not 13 Pågående arbeten för annans räkning 2015-12-31 2014-12-31 Balanserade utgifter 25 058 955 10 895 000 Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda hyreskostnader 792 984 672 093 Övriga förutbetalda kostnader 2 395 970 996 879 Upplupen särskild reningsavgift 4 999 122 403 200 Upplupen kvartalsfakturering VA 4 748 830 4 400 552 Övriga upplupna intäkter 2 535 911 2 279 284 15 472 817 8 752 008 Not 15 Eget kapital Aktiekapital Övrigt bundet kapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital Belopp vid jämförelseårets ingång 15 000 000 332 013 75 952 051-263 612 75 688 439 Resultatdisp. enl. beslut av årsstämma: -263 612 263 612 0 Årets vinst 430 992 430 992 Belopp vid årets utgång 15 000 000 332 013 75 688 439 430 992 76 119 431 Balanserade vinstmedel tillhör vatten- och avfallskollektiven och är således inte tillgängliga för utdelning. Not 16 Upplysningar om aktiekapital Antal aktier: Kvotvärde per aktie Antal/värde vid årets in- och utgång 15 000 1 000 Not 17 Obeskattade reserver 2015-12-31 2014-12-31 Obeskattade reserver kommer att nyttjas för att täcka de närmaste årens förluster. Effekten av upplösning av obskattade reserver kommer därmed att tillfalla VA- respektive avfallskollektivet. Not 18 Avsättningar 2015-12-31 2014-12-31 Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser 4 378 541 4 879 000 Avsättning för ersättning skadeärenden hos kund 15 352 101 19 349 669 19 730 642 24 228 669 Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser avser pensioner utöver Tryggandelagens regler vilka har säkerställts genom tecknande av kapitalförsäkring. Förmånsbestämd pensionsskuld ingår från 2012. sida 16
Not 19 Långfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Utnyttjad checkkredit hos Norrköpings kommun 748 703 070 729 747 913 Periodiserade anslutningsavgifter 235 269 967 219 963 753 Skuld för framtida underhåll pumpstationer 1 050 000 1 192 500 985 023 037 950 904 166 På balansdagen uppgick den totala skulden avseende periodiserade anslutningsavgifter till 244 460 188 kr (229 517 709 kr). Kortfristig del om 10 511 076 kr (9 553 956 kr) redovisas som förutbetald anslutningsavgift. I beloppet periodiserade anslutningsavgifter ingår även övriga anslutningsavgifter avseende Mauritzberg med 1 320 855 kr (1 345 779 kr), skuld till Norrköpings kommun. Not 20 Checkräkningskredit 2015-12-31 2014-12-31 Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 900 000 000 900 000 000 Koncernen är ansluten till ett koncernkonto, där Norrköpings kommun är kontohavare gentemot kreditgivande bank. Inga säkerheter har ställts för kreditlimiten eller utnyttjat belopp. Not 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna personalkostnader 5 620 624 5 476 632 Förutbetalda anslutningsavgifter 10 511 076 13 227 717 Upplupna investeringar 2 993 100 4 677 673 Upplupna kostnader tvist 5 725 457 5 105 949 Upplupen kostnad avfallsverksamhet 6 569 000 5 667 651 Övriga interimsskulder 10 042 289 5 120 411 41 461 546 39 276 033 Not 22 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2015-12-31 2014-12-31 Avskrivningar 62 865 799 57 237 926 Övertagen verksamhet avfall netto 0-49 404 339 Förlust vid omklassificering av materiella anläggningstillgångar 0 461 321 Förlust vid utangering av materiella anläggningstillgångar 1 940 374 4 243 398 Förändringar i avsättningar -1 361 404 7 577 797 Förändring periodiseringsskulder 15 163 714 21 179 365 78 608 483 41 295 468 sida 17
ÖVRIGA UPPLYSNINGAR Koncernförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till Norrköpings Rådhus AB, org. nr 556061-0817, som ägs av Norrköpings kommun. Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning Har du vatten på hjärnan? Handen på hjärtat, hur ofta tänker du över vattnet som kommer ur kranen och vart det tar vägen när du har spolat i en toalett? Varje dag i din kran ger vi dig världens viktigaste livsmedel för endast 3 öre litern! Du kommer väl också ihåg att man bara ska spola ner kiss,bajs och toapapper? Tänkte väl det. Miljön hälsar och tackar! Norrköping Vatten och Avfall AB Lindövägen 5B Box 85 601 02 Norrköping 011-15 15 50 kundservice@norrkopingvattenavfall.se sida 18