ÅRSREDOVISNING 2011
Klarabäckområdet. 2
Förvaltningsberättelse................................ 4 Resultaträkning................................... 13 Balansräkning..................................... 14 Kassaflödesanalys.................................. 16 Bokslutskommentarer.............................. 17 Revisionsberättelse................................ 24 Granskningsrapport................................ 25 Fastighetsområden Bostäder......................... 26 Uthyrningslokaler................................. 30 Laholmshem möjligheternas boende 3
Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2011 Laholmshem AB org nr 556517-0288 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Laholmshem AB får härmed avge års redovisning för 2011, bolagets 16:e verksamhetsår. Verksamheten Verksamheten består i att inom Laholms kommun äga och förvalta fastigheter med bostäder, lokaler och kollektiva anordningar och med huvudinriktning på bostads lägenheter med hyresrätt samt att i samband därmed köpa, sälja och bebygga fast egendom. Bolaget ska enligt de nya ägardirektiven drivas enligt affärsmässiga prin ciper och under iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bo stadsförsörjningen i Laholms kommun. Affärsplan I början av 2000-talet tog bolaget fram en affärsplan som ett led i utvecklingen av verksamheten. Affärsplanen bygger på en vision som uttrycks så här: Laholmshem skall i framtiden vara det attraktivaste boendealternativet i Laholms kommun präglat av att allting skall vara möjligt som är till nytta för kunden. Devisen är Laholmshem möjligheternas boende. Bolagets affärsidé är följande: Laholmshem skall erbjuda sina kunder ett attraktivt, flexibelt och tryggt boende till konkurrenskraftigt pris och god kvalitet. I affärsplanen pekas bl a på behovet av att bolaget för en mer målinriktad verksam het än förut. Strategierna är följande: fokusering på kunden, kundorienterad organisation, utvecklade kundanpassade erbjudanden med valfrihet och mångfald samt lönsamhet. De övergripande målen är stark ekonomi, hög uthyrningsgrad, nöjda kunder med låg omflyttningsfrekvens samt hög arbetstillfredsställelse och trivsel bland personalen. Ägare och styrelse Ägarförhållande Bolaget ägs till 100 procent av Laholms kommun. Styrelse och revisorer Laholms kommunfullmäktige valde 2010 en styrelse för tiden från årsstämman 2011 intill slutet av årsstämman 2015 och består av 7 ledamöter. Genom fyllnadsval i december ersattes vice ordförande Lars-Anders Bengtsson (c), som lämnade sitt uppdrag i december 2011, av Inge - mar Gottfridsson (c). Styrelsen har följande utseende: Ledamöter Bolagets valda revisorer är följande: Revisor Revisorssuppleant Christian Wahl, ordförande (m) Ingemar Gottfridsson, v ordf. (c) Lena Drott (m) Johan Johansson (m) Ove Bengtsson (s) Bengt-Göran Persson (s) Bertil Johansson (lap) Per-Olof Andersson, aukt. rev. KPMG Ulrika Bergström, godk. rev. KPMG Lekmannarevisorer Tommy Jacobsson (m) Patrik Appelquist (s) Lekmannarevisors- Bernt Samuelsson (c) suppleanter Ingemar Claesson (s) Verkställande direktör är Ingvar Folkesson. 4
Organisation Den kundorienterade organisationen som bolaget har sedan flera år tillbaka befinner sig ständigt i någon form av utvecklingsprocess. Även under det senaste året har ar bete pågått med att utveckla organisationen. Den senaste förändringen av den egna yttre förvaltningsorganisationen som innebar en övergång till en så kallad bovärdsorganisation med ett mindre antal kundansvariga bo värdar och i övrigt fastighetsskötare med mer generella eller mer specifika arbets uppgifter slutfördes först i slutet 2010. Under 2011 skulle förändringen slutligen kunna genomföras som tänkt. Tyvärr uppkom en ny bovärdsvakans efter sommaren och efter bland annat genomförda medarbetarsamtal med extern hjälp initierades delvis en ny översyn av organisationen. Samtidigt genomfördes en rekrytering av en ny bovärd i slutet av året. Under året har några säsongsarbetstillfällen anordnats för arbetslösa genom nystartsjobb. Ombyggnaden av den ursprungliga butikslokalen på Tulpanvägen i Laholm, som ta gits i bruk som servicekontor för delar av den yttre förvaltningsorganisationen, blev färdigställd i början av året och togs i bruk som det var tänkt. Lokalen ger också vissa möjligheter för den centrala kontorsorganisationen att utvecklas med exempelvis mer arkiv och konferensutrymme. Samordningen med kommunens tekniska förvaltnings fältorganisation i de östra kommundelarna omfattar numera enbart grönyteskötsel i Hishult. En större andel grönyteskötsel köps från avtalade entreprenörer. Med anledning av den stränga vin tern i början av året blev det nödvändigt att köpa fler tjänster för snöröjning och dylikt. Med anledning av att det uppkommit en vakans avseende tjänsten som boservice chef efter att befattningshavaren sagt upp sig och lämnat företaget kommer även bolagets kontorsorganisation att bli föremål för översyn. I detta sammanhang kom mer både samarbetsformer med kommunen samt olika arbetsuppgifter och rutiner att ses över. Arbetet fortsätter under början av 2012. I sammanhanget ska noteras att bolaget i slutet av året fick nya ägardirektiv till följd av den nya lagen om Laholmshems styrelse. Överst från vänster: Ingvar Folkesson, VD, Lena Drott, Ove Bengtsson, Bengt- Göran Persson, Johan Johansson, Bertil Johansson. Nedre raden: Christian Wahl, ordförande, Ingemar Gottfridsson. 5
allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag som gäller från och med 1 januari 2011. Det administrativa kontoret finns sedan 2001 i egna lokaler i det ombyggda gamla stationshuset i Laholm. Bolaget är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag (SABO), Fastighets branschens Arbetsgivarorganisation (Fastigo) och Husbyggnadsvaror HBV förening u p a. Uthyrning Uthyrningssituationen har under året förbättrats avsevärt. Andelen outhyrda lägen heter uppgick vid årets början till 20 stycken. Vid årets utgång var antalet endast fyra, vilket motsvarar 0,3 procent. Under året har antalet outhyrda lägenheter sjunkit till att från som maren ligga mellan en till tre stycken. Den tydliga förbättringen av uthyrningssituationen kan säkert tillskrivas införandet av det nya datasystemet för uthyrning av lägenheter via bolagets hemsida som togs i bruk under 2010. Det nya bosöksystemet innebär att den sökande själv är aktiv i sitt sökande genom att anmäla intresse för publicerade ledigblivna lägenheter på hemsi dan. Detta har effektiviserat och snabbat upp uthyrningsprocessen. Av betydelse har också marknadsföringen genom att separata lägenhetsritningar tagits fram efter di gitaliseringen av bolagets ritningsarkiv. I övrigt när det gäller marknadsföring har hemsidan, broschyrmaterial och annonser särskilt inriktas på en kam - panj för senior boendealternativen. Omflyttningsfrekvensen ligger kvar på ungefär samma nivå som föregående år. Det har inte varit enkelt att ge en entydig förklaring till skiftningarna under senare år men det kan bland annat bero på effekter av rådande konjunkturer med förändrade förutsättningar för sysselsättning och ränteutveckling som påverka tillgång och efterfrågan på arbete och bostäder. Sedan 2007 finns ett avtal med socialnämnden om samarbete med syfte att under lätta och hantera ärenden Omflyttningsfrekvens Antal flyttningar 362 352 Frekvens av samtliga bostäder procent 23,3 22,5 Fastighetsbestånd Bostadslägenheter Antal 1.554 1.559 Kvm 98.849,7 99.120,7 Lokaler Antal 60 60 Kvm 10.725,0 10.796,0 som berör parterna avseende bostadsfrågor. Detta sam - arbete fungerar väl och upplevs som positivt av båda parter. Samarbetet med sam hällets flyktingmottagning och integrationscentrum fungerar också bra när det gäller bostadsbehov med anledning av integration av mottagna flyktingar. En överenskommelse med Hyresgästföreningen i Norra Skåne om hyrorna för 2012 blev klar i slutet av 2011 med hyresändring från och med 1 januari 2012. Överenskommel sen innebär en höjning med i genomsnitt 1,95 procent på förhandlingsbara hyror. Humlan 10 i Laholm. Fastighetsaffärer Styrelsen har sedan några år tillbaka ett fattat beslut om försäljning av vissa fastig heter som av olika anledningar inte passar in i förvaltningen eller som står inför större underhållsbehov och av ekonomiska skäl därför kan vara lämpliga att sälja. Beslutet har fattats efter en genomgång av fastighetsbeståndet och gett en inriktning för en försäljning av vissa lämpliga fastigheter. Under året har ett par fastigheter bju dits ut mot denna bakgrund. Det gäller dels fastigheten Munkagård 1:21 i Ysby som den 14 oktober såldes för en köpeskilling om 1.820.000 kronor till en privat ägare. Dessutom bjöds fastigheten Humlan 10 ut på marknaden men ledde inte till någon affär. Istället bestämdes att möjligheterna till rivning och planändring för ett bygge av nya lägenheter på tomten ska undersökas. Bolaget planerar att fortsätta processen med att avyttra fastigheter i enlighet med det ovannämnda resonemanget. Dialoger kommer också att fortsätta både med kom munen och med intresserade köpare på olika nivåer. Dessa kan även inkludera eventuella fastighetsförvärv. 6
Fastigheten Munkagård 1:21 i Ysby. Fastighetsbeståndet har förändrats genom försäljningen av fyra lägenheter och en lokal på fastigheten Munkagård 1:21 i Ysby. En lägenhet på Markarydsvägen i Hishult har omvandlats till lokal för hemtjänstverksamhet i samband med avvecklingen av det särskilda boendet Granhem. Fastigheternas verkliga värde Det ställs krav på att fastigheternas verkliga värde skall anges i årsredovisningen. Sedan 2003 tillämpas en beräkningsmodell efter direktavkastning för samtliga ut - hyrningsbara fastigheter. Uppkommet värde utgår från ett direktavkastningskrav på 6,0 procent. Förvärvade och nyproducerade fastigheter har värderats till anskaffningskost naden. Det verkliga värdet påverkas av att uppkomna driftnetton förändras på grund av drift- och underhållskostnadernas skiftningar år från år. Värdet visar dock att något nedskrivningsbehov inte föreligger för fastighetsbeståndet i sin helhet och att värde nedgång för enskilda objekt varken bedöms vara bestående eller väsentlig med hän syn till de enskilda fastigheternas driftnetton och bokförda restvärdens tillförlitlighet. Fastighetsvärde (MKR) Verkligt värde 854,7 861,0 Bokfört värde 683,3 689,5 Differens 171,4 171,5 Nyproduktion Några nya bostäder har inte producerats under 2011. Diskussioner har tagits upp med kommunen om byggande av nya bostäder på fastigheten Humlan 10 i Laholm vilka kommer att fortsätta under 2012. I övrigt har vissa diskussioner pågått om framtida bostadsbyggande som till exempel på en tomt norr om Glänningesjö samt på nya exploateringsområden som Allarp i Skum meslövsstrand. Dock har dessa diskussioner inte lett fram till några konkreta resultat. Även en intresseanmälan har lämnats till kommunen om bostadsbyggande på före detta Lantmännens fastighet i Våxtorp men kommer troligen inte att genomföras. Större ombyggnadsoch underhållsarbeten Under året har ett antal större och mindre ombyggnadsoch underhållsarbeten ge nomförts. Dialogen med kommunens teknik- och servicekontor med anledning av översynen av befintlig fliseldad fjärrvärmeanläggning i Knäred, som aktualiserats av Södra Halland Bjäre Energi AB, med behov att uppgradera och effektivisera den 25 år gamla an läggningen, ledde under året fram till ett beslut om att föreslå att bolaget övertar an läggningen i samverkan med kommunen. Huvudskälet är att det sammantaget en bart ska finnas en fliseldad pannanläggning i Knäred genom en sammanslagning med befintlig flispannanläggning vid kommunens fas- 7
På Tegelbrukshöjden finns det plats för alla. En stunds vila under trädets skugga, eller stoj med kompisarna vid gungställningen. Ny gaspanna på Klinten, Lilla Tjärby. tighet Smedjebacken så att en samverkan totalt sett kan bli förmånligt för koncernen. Dock har ännu inte något av görande beslut fattats i kommunen. Frågan kommer att diskuteras vidare under bör jan av 2012. Kommunfullmäktige gav under 2009 bolaget i uppdrag att i samråd med socialnämn den skapa förutsättningar för att ett s k trygghetsboende kan inrättas på det särskilda boendet Granhem i Hishult samt ett inrättande av ett så kallat äldrecentrum för verksam heten efter beslut om avveckling av det särskilda boendet. Under året har projekte ring av projektet pågått. När förslaget las fram för socialnämnden och kommunled ningen visade det sig att projektet bedöms bli för dyrt och att istället skulle en plane ring inledas för att i anslutning till en ombyggnad av Hishults skola även inrymma äldrecentrum och nybyggnad av trygghetsbostäder. Därefter beslöts att projektet läggs ner och en förberedelse för avveckling av gamla Granhem påbörjas. Kostna derna för nedlagd projektering uppgående till 2.763.000 kronor skrivs av. Under året har en större om- och tillbyggnad av storköket på servicehuset Lingården i Laholm pågått. Produktionen är färdig för ibruktagande i början av 2012. Färdig ställda produktioner är i övrigt bland annat en komplettering av nyproduktionen Agnes Park med en carport samt cykelförråd för en investering uppgående till drygt 1.000.000 kronor. Vidare har ombyggnaden av servicekontoret på Tulpanvägen i Laholm till bovärdskontor, konferensutrymmen och arkiv färdigställts för en total kostnad om drygt 1.650.000 kronor. Ett antal lokalombyggnader har genomfört under året. Bland annat har en del av mottagnings köket på Solgården i Våxtorp byggts om för en kostnad om knappt 500.000 kronor. Dessutom har ett nytt omklädningsrum för kökspersonal byggt på Fridhemsgården i L:a Tjärby där också ett fönsterparti byggts om för totalt drygt 600.000 kronor. På Solhemmet i Veinge har gamla avloppsledningar under de gamla byggnadsdelarna relinats och aktiverat för drygt 300.000 kronor. Både en tidigare förskola och en av delning för autistiska barn har byggts om på Glänningeskolan i Laholm för utökning av skolverksamheten i Trädgårdsstaden för en investering av hittills drygt 1.000.000 kronor. En ombyggnad av lokalen med pizzerian i Knäred har också gjorts för en investering om knappt 700.000 kronor. Ett par lägenheter som varit drabbade av vattenskador i områden med pensio närslägenheter har i samband med renoveringen uppdaterats något i standard för att testa vilken nivå man kan uppnå för rimliga kostnader. Vid gruppboende på Tivolivä gen 2 och det befintliga äldreboende Agneshem i Laholm har omläggningar av träd - gårdarna påbörjats i samband med kommunens omläggning av Tivolivägen. 8
Hallandsvägen i Mellbystrand. Tjädervägen i Våxtorp. Lingården sett från baksidan. Ombyggnad av befintlig gaspannanläggningen på fastigheten Bryggaren 11 i Laholm till en modern kondenserande gaspanna samt komplettering med återvinning på ventilationen har färdigställts under året där de prestanda- och värdehöjande delarna beräknats uppgå till sammanlagt cirka 1.700.000 kronor. Ett motsvarande arbete plane rades även för fastigheten Hallarna i L:a Tjärby men på grund av mer akuta behov förra vintern flyttades insatsen till grannfastigheten Klinten i L:a Tjärby där befintlig gas panna bytts ut till en ny kondenserande gaspanna liksom befintlig återvinningsventi lation bytts ut till en modern, effektiv anläggning. Dessutom har nya kulvertledningar till Fridhemsgården och Fridhemsgränd lagts. Samtliga dessa arbeten har inneburit en investering uppgående till hittills knappt 1.900.000 kronor. Även på fastigheten Lingården i Laholm har befintlig gaspanna bytts ut mot en ny uppgraderad konden serande gaspanna. Arbetet färdigställs i början av 2012. Elpannan på fastigheten Vessinge 3:86 i Veinge har uppdaterats och investeringsdelen uppgår till cirka 60.000 kronor. Samtliga dessa arbeten har som syfte att energieffektivisera och både spara energi och kostnader. När det gäller underhållsarbeten har också en hel del arbeten pågått under året. I kvarteret Rödbetan i Trädgårdsstaden, Laholm har arbetena med utvändig målning av fönster, träpanel och andra detaljer färdigställts till en kostnad under detta år upp gående till drygt 1.500.000 kronor. På fastigheten Bryggeriet 12 i Laholm har fasaden målats för en kostnad på drygt 100.000 kronor under detta år. I anslutning till ovannämnda ombyggnad av gaspannan på Lingården har underhållsarbeten av värmesystemet utförts för en kostnad av cirka 500.000 kronor. På Elsa Birgers väg i Skottorp har arbete fortsatt med byte av fönster och kompletterande utvändiga träd - gårdsarbeten för knappt 700.000 kronor. I övrigt fortsätter arbetet med framtida un derhållsåtgärder att intensifieras framöver efter förstärkningen av de personella re surserna på kontorets teknikenhet. Samtidigt avses också kontrollen av beställda, påbörjade och slutförda arbeten att stärkas. Ett projekt i syfte att se över brandskyddsarbetet och brandsskyddsanläggningarna på bolagets fastigheter med boende för äldre har redovisats i slutet av året och kommer att bli föremål för insatser framöver i samband med att kommunens planer för äldreboenden klarläggs framöver. Energi- och miljöarbete Sedan några år tillbaka har bolaget arbetat med att lyfta fram energi och miljöfrå gorna. En energiutredning togs fram för några år sedan med syfte att få en bild av vilka behov av förbättringar och förändringar som finns, både ur miljö- och av energi kostnadsskäl. Genom det lagstadgade kravet på energideklarationer har detta arbete fortsatt. Bolaget gick också med i den utmaning som skånska SABO-företag tog initi ativ till i början av 2008 som innebär att energianvändningen ska minska med 20 procent till år 2016. Den nya befattningen som driftansvarig innebär att bolaget har kunnat lägga ett större fokus på energi- och miljöfrågor än tidigare. I samband med styrelsens fram - tidsseminarium våren 2009 bestämdes också att inrikt- 9
Kvarteren Rödbetan och Rädisan i Trädgårdsstaden, Laholm. ningen ska vara att ytterligare minska på oljeanvändningen genom konverteringar till gas eller fastbränsle. Arbetet med de ovannämnda målsättningarna behöver säkerligen bli intensivt under kom mande år. Sedan 2010 har bolaget ett avtal som innebär att man köper naturgas från gasleve rantören med en iblandning av 10 procent biogas. Det innebär att koldioxidutsläppen och kvävedioxidutsläppen minskar. När det gäller elhandelsavtalet gäller att ett fast pris valts för åren 2010 2012. I detta avtal har också bolaget valt så kallad grön el. Sedan flera år tillbaka ges hyresgästerna möjlighet att i anslutning till bostaden sor tera sopor vid så kallad fastighetsnära insamling utan att behöva ta sig till kommunens åter vinningscentral eller förpackningsindustrins återvinningsstationer. Bolagets arbete med miljö och energi blir viktigare framöver inte minst mot bakgrun den av klimatdebatten därför behöver dessa områden ges en högre prioritet. Framtiden Bolaget påverkas av omvärlden. Regler och normer förändras men det gäller också hur människor förhåller sig till sitt boende och sin bostadsort. Affärsplanen som togs fram i början av 2000-talet och som innebar att bolaget gick från ett producerande och förvaltande företag till Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag Tusental kronor 2009 2008 2007 Nettoomsättning 113.103 115.577 110.040 104.216 97.364 Resultat efter finansiella poster 2.957 3.475 6.257-2.384-948 Balansomslutning 742.751 746.379 746.830 739.302 695.323 Soliditet procent 9,3 8,9 8,5 7,7 8,6 Avkastning på totalt kapital procent 2,3 2,7 3,3 3,1 2,5 Avkastning på eget kapital procent 4,3 5,2 9,9-4,2-1,6 Antal anställda exkl. VD 23,5 21,8 18,3 20,8 21,5 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1. 10
ett modernt serviceföretag med kundorienterad verk - sam het och organisation gjorde en djupare analys om framtiden som fortfarande är ak tuellt. Verksamhet kommer att utvecklas på olika sätt så den motsvarar dagens och kommande kunders krav och önskemål. Det kräver givetvis också att bolagets eko nomi kan stärkas och att medarbetarnas kompetens utvecklas. Den 1 januari 2011 började den nya lagen om allmännyttiga kommunala bostads aktiebolag att gälla. Enligt den nya lagen ska de allmännyttiga bostadsföretagen be driva verksamhet enligt affärsmässiga principer och jämställas med privata företag. Detta innebar bland annat att nya ägardirektiv måste tas fram som preciserar vilka av kastningskrav ägaren ställer på bolaget. Även allmännyttans hyresnormerande roll försvinner i samband med nya lagen. Kommunen hanterade dess frågor under året och kommunfullmäktige beslutade anta nya ägardirektiv den 25 oktober 2011 vilket den 14 december 2011 fastställdes på en extra bolagsstämma. De nya direktiven inne bär bland annat preciserade krav på avkastning och hur investeringar ska bedömas. Hållbarhetsredovisning Årsredovisningslagen innehåller regler om att hållbarhetsinformation ska redovi sas i förvaltningsberättelsen. Kraven på upplysningar har perspektiven; allmänt, mil - jö fokus och ett ickefinansiellt förhållande. I denna förvaltningsberättelse ingår denna typ av upplysningar under flera rubriker. Finansiering De tidigare räntenedgångarna från 2009 efter det turbulenta 2008 med stora föränd ringar avseende finansieringssituationen ledde till en ränteuppgång under 2010 som även fortsatt under 2011. I mitten av året fick euro - krisen till följd att räntorna på nytt började gå ner. Situationen på kreditmarknaden är fortfarande inte helt stabil med osäkerhet hos flera av kreditgivarna, som lett till att den helt dominerande kre ditgivaren är Kommun - invest. Under året har lån på sammanlagt 328.000.000 kronor lagts om och ersattes med nya krediter på sammanlagt 320.000.000 kronor eftersom en extra amortering gjordes i samband med en omläggning. På det byggnadskreditiv som togs upp för några år sedan för den pågående byggproduktionen omfattande sammanlagt 100 miljoner kronor har avlyfts 58.000.000 kronor. Resterande del kvar ligger som ett lånelöfte om det uppkommer ett finansieringsbehov framöver. Likvidi teten har varit mycket god och stabil under hela året och stärkts kontinuerligt trots att en del större investeringar har genomförts. Via cykelvägen tar man sig snabbt ner till centrum. Bostadsområdet Klarabäck ligger ett stenkast ifrån Lagan. För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets skuldportfölj används finansiella derivatinstrument. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets finans- 11
policy. Räntebindning och kapitalbind ning frikopplas från de enskilda lånen. Detta ger bolaget möjligheter att, när som helst, förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 435 miljoner kronor. Kvar varande löptid på respektive avtal varierar mellan 1 och 10 år. Då det allmänna ränte - läget har sjunkit har ett undervärde uppkommit. Det vill säga den långa fasta räntan som betalats i utestående ränteswapavtal är högre än motsvarande marknadsränta vid bokslutstillfället. Per bokslutsdagen uppgår nämnda undervärde till sammantaget 25,8 miljoner kronor för den totala återstående löptiden i ränteswapavtalen. Vid en ränteuppgång med 1 procent skulle undervärdet där - emot elimineras och istället ett över värde uppkomma på ungefär 5,1 miljoner kronor. Undervärdet/övervärdet representerar den kostnad/ intäkt som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande undervärde/övervärde (rän - te skillnadsersättning) uppstå om man i stället valt att använda långa räntebindningar på bolagets lån. Om respektive ränteswapavtal kvarstår till och med sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras. Som ett led i en aktiv hantering av ränteriskerna förekommer förtida avslut av rän teswapavtal. Under verksamhetsåret 2011 har detta medfört att de finansiella kost naderna minskats med 4.484.000 kronor när förtidsinlösen av ett swapavtal med övervärde gjordes i början av året. Laholms kommunfullmäktige har beslutat införa en årlig borgensavgift om 0,15 procent på utnyttjad borgen. Utnyttjad kommunal borgen uppgår för närvarande till 612 miljoner kronor. För 2011 innebär den årliga avgiften en kostnad på 918.000 kronor. Från och med 2012 har kommunen beslutat att höja avgiften till 0,35 procent. Resultatdisposition Bolagets ledning och styrelse följer kontinuerligt den ekonomiska utvecklingen i form av rapporter och delårsbokslut. Årets överskott beror till stor del på stängning av ett ränteswapavtal vilket realiserade en vinst på knappt 4.500.000 kronor samt en rea vinst på knappt 900.000 kronor som uppkommit i samband med försäljning av en fastighet. Samtidigt påverkas resultatet av en direktavskrivning av ett projekt som inte blir av med knappt 2.800.000 kronor. Resultat har också påverkats av en större aktivitet vad gäller insatser för att bevara ett gott underhåll på fastigheterna samt i viss mån på en osedvanligt kall vinter med högre kostnader för snöröjning på grund av förhållandevis stora mängder snö. Årets överskott uppgående till 2.956.613 kronor står till stämmans förfogande. Sty relsen föreslår att årets resultat tillsammans med föregående års balanserade resul - tat på 14.000.190 kronor disponeras på så sätt att 16.956.803 kronor balanseras i ny räkning. Ingvar Folkesson, VD Laholmshem AB. 12
Resultaträkning för verksamhetsåret 1 januari 31 december 2011 Belopp i kkr Noter Nettoomsättning Hyresintäkter 2 111.045 109.723 Övriga förvaltningsintäkter 3 2.058 5.854 Summa nettoomsättning 113.103 115.577 Fastighetskostnader Driftkostnader 4-50.707-52.321 Underhållskostnader -14.227-13.671 Fastighetsskatt -2.648-2.720 Avskrivningar 5-19.057-16.200 Summa fastighetskostnader -86.639-84.912 Bruttoresultat 26.464 30.665 Central administration Administration och försäljningskostnader -9.449-10.162 Avskrivningar 5-145 -79 Summa central administration 9.594 10.241 Rörelseresultat 6-10 16.870 20.424 Finansiella poster Ränteintäkter 838 327 Statliga bostadsbyggnadssubventioner 126 422 Räntekostnader -13.959-16.768 Övriga finansiella kostnader 11-918 -930 Summa finansiella poster -13.913-16.949 Resultat efter finansiella poster och före skatt 2.957 3.475 Skatt 12 0 0 Årets resultat 2.957 3.475 13
Balansräkning 31 december 2011 TILLGÅNGAR Belopp i kkr Noter Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Anslutningsavgifter till Kabel-TV 13 0 0 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 14-15 613.049 619.220 Mark och Markanläggningar 16 76.445 76.621 Inventarier 17 1.023 860 Pågående ny- och ombyggnader 18 15.490 2.187 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 19 563 532 Summa anläggningstillgångar 706.570 699.420 Omsättningstillgångar Varulager m m Oljelager 995 859 Kortfristiga fordringar Hyres- och Kundfordringar 586 681 Övriga fordringar 468 198 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 1.465 1.372 Kassa och bank 32.667 43.849 Summa omsättningstillgångar 36.181 46.959 Summa tillgångar 742.751 746.379 14
Balansräkning, forts. EGET KAPITAL OCH SKULDER Belopp i kkr Noter Eget kapital 21 Bundet eget kapital Aktiekapital (350.000 st á nominellt 100 kr) 35.000 35.000 Bundna reserver 10.000 10.000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 14.000 10.919 Fusionsresultat 0-394 Årets resultat 2.957 3.475 Summa eget kapital 61.957 59.000 Obeskattande reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan 10.362 10.362 Summa obeskattade reserver 10.362 10.362 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 22 612.000 620.000 Övriga långfristiga skulder 23 29.000 29.000 Summa långfristiga skulder 641.000 649.000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 15.145 14.956 Skatteskulder 253 304 Övriga kortfristiga skulder 582 698 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 24 13.452 12.059 Summa kortfristiga skulder 29.432 28.017 Summa eget kapital och skulder 742.751 746.379 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 0 0 Ansvarsförbindelser Borgensförbindelser Fastigo 156 129 15
Kassaflödesanalys 31 december 2011 Belopp i kkr Löpande verksamhet Rörelseintäkter 113.103 115.577 Rörelsekostnader (exkl. icke likviditetspåverkande poster) -77.031-78.875 Rörelseresultat före avskrivningar 36.072 36.702 Finansiella intäkter +964 +749 Finansiella kostnader -14.877-17.698 Från verksamheten internt tillfört 22.159 19.753 Ökning (-) / minskning (+) av fordringar och förråd -405-112 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder +1.416 +6.468 Kassaflöde från den löpande verksamheten +23.170 +26.109 Investeringsverksamhet, ökning (-) / minskning (+) Förvärv/försäljning av mark och byggnader -25.745-8.474 Förvärv/försäljning av inventarier -576-860 Förvärv/försäljning av övriga anläggningstillgångar -31-32 Kassaflöde från investeringsverksamheten -26.352-9.366 Finansieringsbehov (-) / Finansieringsöverskott (+) -3.182 +16.743 Finansieringsverksamhet, ökning (+) / minskning (-) Långfristiga skulder -8.000-10.000 Eget kapital 0-394 Kassaflöde i finansieringsverksamheten -8.000-10.394 ÅRETS KASSAFLÖDE -11.182 +6.349 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 43.849 37.500 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS UTGÅNG 32.667 43.849 16
Bokslutskommentarer Not 1 Övergripande upplysningar om redovisningsprinciper med mera Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagens principer och normgivande organs all männa råd och rekommendationer samt enligt anvisningar i SABO:s Vägledning Extern Redovisning mm. Företaget har valt att redovisa resultaträkningen enligt en funktionsindelad modell. Redovisnings principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Viktiga principer för redovisningen kan noteras enligt följande: För nyproduktion aktiveras kreditivräntan under byggtiden fram till färdigställandet. Individuell prövning sker av hyres- och kundfordringar och är upptagna till det värde de beräknas in flyta. Bolaget redovisar enligt SABOs anvisningar om värdering av fastigheter i kommunala bostadsföretag. För detta räkenskapsår tillämpas därför tidigare praxis. Med tillämpning av en beräkningsmodell efter direktavkastning för samtliga uthyrningsbara fastigheter utvisade det ett samlat verkligt värde på ett belopp motsvarande 854,7 miljoner kronor. Detta värde innebär ett direktavkastningskrav på 6,0 %. Tomtmark, förvärvade och nyproducerade fastigheter har dock värderats till anskaffningskostnaden. Det beräknade verkliga värdet visar att något nedskrivningsbehov inte föreligger för fastighetsbestån det i sin helhet och att värdenedgången för enskilda objekt varken bedöms vara bestående eller vä sentlig med hänsyn till de enskilda fastigheternas driftnetton och bokförda restvärdens tillförlitlighet. Anslutningsavgift till Kabel-TV aktiveras under Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar, inventarier samt standardförbättringar skrivs av linjärt efter respek tive tillgångstyps beräknade livslängd. Avskrivningar på standardförbättringar görs med 10 procent och för övriga med 20 procent. Avskrivningar på byggnader och markanläggningar görs linjärt med 2,0 procent på anskaffningsvärdet. Köpeskillingen för inköpta fastigheter har fördelas proportionerligt mellan byggnaders värde och mark värde efter för varje fastighet gällande taxeringsvärde vid inköpstillfället. Nyckeltalsdefinitioner enligt följande: Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld). Belopp i kkr. 17
Not 2 Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt Bostäder 96.147 96.181 Lokaler 14.448 15.222 Övrigt 1.353 1.289 Avgår hyresrabatter Bostäder -200-224 Avgår outhyrda objekt Bostäder -609-2.565 Lokaler -57-128 Övrigt -37-52 Summa hyresintäkter 111.045 109.723 Fastigheten Hishult 1:126, särskilda boendet Granhem, ingår inte i Hyresintäkter för året omfattande 9 bostads - lägenheter om 342 kvm och 1 lokal om 581 kvm på grund av pågående planering för ombyggnad. Not 3 Övriga förvaltningsintäkter Ersättning från hyresgäster 548 602 Sålda tjänster och varor 532 648 Vinst vid försäljning av fastigheter 846 4.458 Vinst vid försäljning av maskiner 0 10 Erhållna statliga bidrag 0 0 Kommunala bidrag 0 0 Övrigt 132 136 Summa övriga förvaltningsintäkter 2.058 5.854 Not 4 Specifikation över Driftkostnader Fastighetsskötsel och städning 15.467 15.780 Reparationer 4.062 4.149 Taxebundna kostnader 11.566 11.389 Uppvärmning 16.760 18.025 Lokal administration 167 168 Övriga driftkostnader 2.685 2.810 Summa driftkostnader 50.707 52.321 Not 5 Planenliga avskrivningar Tillgångsslag Fastighetskostnader Central administration- Totalt och för säljningskostnader Immateriella anläggningstillgångar Anslutningsavgift till Kabel-TV 0 0 0 0 0 0 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Byggnader 15.684 15.576 0 0 15.684 15.576 Standardförbättringar 263 290 0 0 263 290 Markanläggningar 78 73 0 0 78 73 Inventarier 269 261 145 79 414 340 Summa planenliga avskrivningar 16.294 16.200 145 79 16.439 16.279 Direktavskrivning pågående projekt 2.763 0 0 0 2.763 0 Summa avskrivningar 19.057 16.200 145 79 19.202 16.279 18
Not 6 Medelantal anställda och fördelning på män och kvinnor Antal anställda Varav män Antal anställda Varav män Tjänstemän exkl. VD 7,8 3,0 7,8 2,9 Fastighetsarbetare 15,7 11,6 14,0 11,3 Summa 23,5 14,6 21,8 14,2 Not 7 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar 8.440 7.944 Sociala kostnader 2.687 3.245 (varav pensionskostnader)* (687) (693) Summa 11.127 11.189 * Pensionskostnader är avgifter till Alecta, Collectum, KPA Pensionsförsäkring och Fora. VD ingår i allmän pensionsplan. Löne växling lön mot pension har tillämpats för ledande befattningar med individuell pensionsplan. Premierna för avtalsförsäkringar och avtalspensioner till fastighetsarbetare som debiteras av Fora har varit nedsatta under både 2011 och 2010 på grund av överskott i inbetalda premier. Not 8 Löner m m fördelat mellan ledningspersonal och övriga anställda Styrelse och VD 926 891 Övriga anställda 7.514 7.053 Summa 8.440 7.944 VD är tillsvidareanställd i enlighet med tecknat anställningsavtal 2006-12-30. VD har rätt till pension från 62 år. Vid uppsägning från bolagets sida har VD rätt till 24 månaders avgångsvederlag. Not 9 Sjukfrånvaro för anställda Total sjukfrånvaro som andel av ordinarie arbetstid 3,3 % 4,4 % Andel av den totala sjukfrånvaron som avser samman hängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 52,8 % 71,9 % Sjukfrånvaro fördelad på kön: Män 3,1 % 5,9 % Kvinnor 3,6 % 1,4 % Not 10 Information angående ersättning till revisorer och revisionsföretag KPMG Revision 64 66 Övr. uppdrag 85 19 Summa 149 85 19
Not 11 Övriga finansiella kostnader Laholms kommun tar ut en avgift för utnyttjad kommunal borgen på 0,15 procent. Borgensavgiften beräknas på utnyttjad borgen på 612 miljoner kronor. Not 12 Skatt Bolagets kvarvarande underskottsavdrag uppgår till cirka 3,6 Mkr. Uppskjuten skattefordran har ej balanserats då bolaget i redovisningen tidigare ej följt skattemässiga avskrivningar härvid finns en motsvarande uppskjuten skatteskuld. Not 13 Anskaffningsvärde m m på Anslutningsavgifter till Kabel-TV Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 935 974 Nyanskaffningar under året 0 0 Avgår: Anskaffningsvärden på sålda tillgångar -25-39 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 910 935 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -935-974 Avfört: Ackumulerade avskrivningar på sålda tillgångar 25 39 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -910-935 Utgående planenligt restvärde 0 0 Not 14 Anskaffningsvärde m m på Byggnader Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 809.670 803.959 Avgår: Investeringsbidrag -25.780-25.829 Nyanskaffningar under året 12.382 14.697 Avgår: Investeringsbidrag på nyanskaffningar under året -38 0 Avgår: Anskaffningsvärden på sålda tillgångar och utrangeringar -3.897-11.118 Investeringsbidrag på sålda tillgångar 25 49 Omklassificering från pågående arbeten 1.072 2.132 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 793.434 783.890 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan för: Byggnader -162.157-147.800 Standardförbättringar -2.512-2.265 Avfört: Ackumulerade avskrivningar på sålda tillgångar och utrangeringar 2.995 1.311 Årets avskrivningar enligt plan -15.948-15.916 Direktavskrivning pågående projekt -2.763 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -180.385-164.670 Utgående planenligt restvärde 613.049 619.220 20
Not 15 Taxeringsvärden Byggnadsvärde 456.166 457.161 Markvärde 126.891 127.059 Summa taxeringsvärde 583.057 584.220 Not 16 Anskaffningsvärde m m på Mark och Markanläggningar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 77.270 77.838 Nyanskaffningar under året 0 2.002 Avgår: Anskaffningsvärden på sålda tillgångar -98-2.570 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 77.172 77.270 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan för: Markanläggningar -649-571 Årets avskrivningar enligt plan -78-78 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -727-649 Utgående planenligt restvärde 76.445 76.621 Not 17 Anskaffningsvärde m m på Inventarier Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 5.001 4.248 Nyanskaffningar under året 577 865 Avgår: Ansk. värden på sålda och utrangerade tillgångar -305-112 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5.273 5.001 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -4.141-3.913 Avfört: Ack. avskr. på sålda och utrangerade tillgångar 305 112 Årets avskrivningar enligt plan -414-340 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -4.250-4.141 Utgående planenligt restvärde 1.023 860 Not 18 Anskaffningsvärde m m på Pågående ny- och ombyggnader Pågående ombyggnader Falken 22, nyb. soprum 20 20 Lagaholm 2:10, Agnes Park, tillb. carport o cykelparkering 0 472 Väktaren 10, omb. servicekontor 0 287 Lingården 7, omb. kök 14.033 679 L:a Tjärby 1:166, omb. värmesystem 425 71 Våxtorp 9:80, omb. kök 0 313 Lagaholm 2:10, omb utemiljö 88 0 Lingården 7, omb värmesystem 408 0 L:a Tjärby 24:3, omb ventilation 50 0 L:a Tjärby 24:15, omb golvvärme 40 0 Vessinge 2:52, omb värmesystem 65 0 Hishult 1:126, omb värmeledning 361 0 Summa pågående ny- och ombyggnader 15.490 2.187 21
Not 19 Långfristiga aktier och andelar SABO Byggnadsförsäkring AB 50 50 Husbyggnadsvaror HBV ek. för. upa 513 482 Summa aktier och andelar 563 532 Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna räntebidrag 13 62 Övrigt 1.452 1.310 Summa 1.465 1.372 Not 21 Förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Balanserad vinst Årets resultat Belopp vid årets ingång 35.000 10.000 10.525 3.475 Disposition enl. bolagsstämmobeslut +3.475-3.475 Årets resultat 2.957 Belopp vid årets utgång 35.000 10.000 14.000 2.957 Not 22 Redovisning av förfallotider på långfristiga skulder Ändringsår Lånebindning Lånebindning Räntebindning Räntebindning Medelränta kkr andel % kkr andel % i % 2012 402.000 65,7 % 202.000 33,0 % 2,62 % 2013 58.000 9,5 % 0 0 % 0 % 2014 40.000 6,5 % 0 0 % 0 % 2015 0 0 % 0 0 % 0 % 2016 0 0 % 0 0 % 0 % 2017 0 0 % 0 0 % 0 % Därefter 112.000 18,3 % 410.000 67,0 % 3,08 % Summa räntebärande skulder 612.000 100 % 612.000 100 % 3,07 % För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kreditavtal med bolagets långivare. Kreditavtal finns på balansdagen med tre långivare. För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk (genomsnittlig räntebindningstid) i skuldportföljen används derivatinstrumentet ränteswapar, vilka är medräknade i ovanstående sammanställning. Den genomsnittliga lånebindningstiden av den totala skuldportföljen uppgår till 1,76 år (2,25 år). Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår till 5,76 år (3,33 år) och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 3,07 % (2,65 %). Föregående år inom parantes. 22
Not 23 Övriga långfristiga skulder Upplåtelseinsatser Strandbyn KHF 14.000 14.000 Upplåtelseinsatser Agnes Park KHF 15.000 15.000 Summa 29.000 29.000 Not 24 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 1.347 1.255 Upplupna räntekostnader 3.885 3.502 Förutbetalda hyror 7.990 7.068 Övrigt 230 234 Summa 13.452 12.059 Laholm den 21 februari 2012 Styrelsen för Laholmshem AB Christian Wahl Ove Bengtsson Lena Drott Ordförande Ingemar Gottfridsson Bengt-Göran Persson Johan Johansson Vice ordförande Bertil Johansson Ingvar Folkesson VD Revisionsberättelse har avgivits den 8 mars 2012. Per-Olof Andersson Auktoriserad revisor 23
Revisionsberättelse Till årsstämman i Laholmshem AB Org nr 556517-0288 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för Laholmshem AB för år 2011. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur företaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Laholmshem ABs finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Laholmshem AB för år 2011. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Laholm den 8 mars 2012 KPMG AB Per-Olof Andersson Auktoriserad revisor 24
Granskningsrapport för år 2011 Till årsstämman i Laholmshem AB Org nr 556517-0288 Till fullmäktige i Laholms kommun Vi, av fullmäktige utsedda lekmannarevisorer, har granskat Laholmshem AB:s verksamhet. Styrelse och VD svarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande bolagsordning, ägar - direktiv och beslut, samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Lekmannarevisorernas ansvar är att granska verksamhet och intern kontroll samt pröva om verksamheten bedrivits i enlighet med fullmäktiges uppdrag och mål samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och kommunens revisionsreglemente samt utifrån av årsstämman fastställda ägardirektiv. Granskningen har genomförts i den omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och prövning. Den fortlöpande granskningen har genomförts genom att ta del av protokoll och övriga handlingar samt personliga kontakter med ansvariga i bolaget och dess styrelse. Samråd med bolagets auktoriserade revisor och revisonsbiträde har skett. Vi bedömer att bolagets verksamhet i allt väsentligt har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Vi bedömer att bolagets interna kontroll inte har varit fullt tillräcklig men ett förbättringsarbete har påbörjats. Laholm den 13 mars 2012 Patrik Appelquist av fullmäktige i Laholms kommun utsedda lekmannarevisorer Tommy Jacobson 25
Fastighetsområden med antal lägenheter och yta samt genomsnittlig varmhyra, 2011-12-31 FASTIGHET FÄRDIGSTÄLLNINGSÅR 1 ROK O MINDRE 2 ROK 3 ROK 4 ROK 5 ROK O STÖRRE ANTAL LGH TOTAL YTA, KVM MEDEL-BOSTADSYTA KVM VARMHYRA/KVM 2011 VARMHYRA/ KVM 2010 010 Bryggeriet 12 1967 2 2 2 - - 6 318,0 53,0 938 929 020 Humlan 10 1940/1991-1 1 2 1 5 451,4 90,3 901 892 030 Lagaholm 2:10 1947 7 2 - - - 9 381,0 42,3 1064 2 1055 2 040 Lagaholm 2:2 1946 4 4 - - - 8 348,0 43,5 1038 1028 050 Falken 22 1951/1988-15 14 - - 29 1 979,2 68,2 1023 1015 060 Falken 25 1954/1993 6 16 3 - - 25 1 402,6 56,1 1053 1045 070 Väktaren 10 1959/1993 6 27 12 - - 45 2 636,4 58,6 1010 1001 080 Väktaren 13 1964 12 18 24 - - 54 3 389,4 62,8 968 959 100 Ginsten 3-4 1968-4 - - - 4 272,0 68,0 778* 770* 110 Bryggaren 10 1968 11 18 18 6-53 3 390,7 64,0 942 934 120 Bryggaren 11 1975 10 28 20 - - 58 3 528,4 60,8 966 957 130 Lagaholm 2:10 1975-14 - - - 14 840,0 60,0 985 975 140 Liljan 11-12,17-18 1983-4 - - - 4 277,6 69,4 837* 828* 150 Tegelbruket 1 1986 4 13 12 7 1 37 2 827,0 76,4 1031 1021 160 Lingården 7 1986-28 6 - - 34 2 304,4 67,8 1048 1038 170 Kobben 1, Bukten 12, Grynnan 1, Holmen 4 1989-8 8 15 7 38 3 616,3 95,2 972 963 180 Rädisan 1 1991-25 11 8 2 46 3 757,2 81,7 1041 1031 190 Svartroten 1 1992/1993-44 14 - - 58 3 672,0 63,3 1147 1136 190 Svartroten 1 1992/1993 5 - - - - 5 200,0 40,0 1228 2 1215 2 380 Karosseriet 10 1988 5 - - - - 5 258,5 51,7 1120 2 1110 2 390 Rödbetan 1 1992/1993-11 23 3 3 40 3 298,1 82,5 1024 1014 370 Kålroten 1 2004-22 14 12-48 2 914,4 60,7 1141 1130 1310 Lagaholm 2:10 2008-9 18 2-29 2 182,5 75,3 1010 3 1000 3 200 V:a Mellby 2:187 1989-4 8 2-14 1 188,8 84,9 1024 1017 2010 Mellby 48:2 2008-8 16 2-26 2 041,5 78,5 1011 3 1001 3 210 L:a Tjärby 24:3 1956/1994 12 - - - - 12 440,1 36,7 1005 995 360 L:a Tjärby 24:15 1994 32 - - - - 32 1 446,2 45,2 1141 2 1130 2 220 L:a Tjärby 24:15 1964 8 6 8 - - 22 1 220,5 55,5 916 907 230 L:a Tjärby 1:166 1980-24 24 - - 48 3 556,8 74,1 883 874 230 L:a Tjärby 1:166 1980/1995-16 - - - 16 681,6 42,6 1177 2 1166 2 250 Elestorp 7:404 1960 6 6-2 - 14 626,0 44,7 933 924 260 Elestorp 7:604 1949 5 - - - - 5 190,0 38,0 941 932 * Lägenheterna hyrs med kallhyra 1) Lägenheterna hyrs ut utan varmvatten (går på hushållselen) 2) Lägenheterna hyrs ut varmt och med hushållsel 3) Lägenheterna hyrs kallt och utan varmvatten. Individuell mätning. Skuggat fält: blockförhyrda lägenheter av Laholms kommun. 26
FASTIGHET FÄRDIGSTÄLLNINGSÅR 1 ROK O MINDRE 2 ROK 3 ROK 4 ROK 5 ROK O STÖRRE ANTAL LGH TOTAL YTA, KVM MEDEL-BOSTADSYTA KVM VARMHYRA/KVM 2011 VARMHYRA/ KVM 2010 270 Elestorp 7:327 1956/1992 2 9 - - - 11 578,2 52,6 1016 1006 280 Elestorp 7:327 1980-6 4 - - 10 710,0 71,0 910 901 290 Elestorp 8:1 1990/2002-4 13 1-18 1 305,0 72,5 997 987 300 Vessinge 3:86 1983-8 8 - - 16 1 244,0 77,8 836 1 828 1 310 Elestorp 7:603 1987-7 8 - - 15 1 081,2 72,1 805* 796* 310 Elestorp 7:603 1989-7 4 - - 11 771,6 70,1 805* 796* 330 Vessinge 2:52 1964/1996 32 - - - - 32 1 305,0 40,8 1208 2 1198 2 330 Vessinge 2:52 1981 4 3 - - - 7 344,0 49,1 1008 992 330 Vessinge 2:52 1964/1996 1 1 - - - 2 88,1 44,1 1129 1118 340 Vessinge 2:52 1947 - - - 1-1 77,0 77,0 495* 490* 400 Knäred 4:45 1957/1995-3 4 1-8 531,6 66,5 851 843 410 Knäred 14:1 1961 4 6 2 - - 12 587,6 49,0 896 887 420 Knäred Djäknebol 4:1 1965 4 4 4 - - 12 710,4 59,2 842 835 430 Knäred 5:45 1967/1997 1 2 3 1 1 8 647,1 80,9 790 783 440 Knäred 5:76 1968-4 - - - 4 220,0 55,0 866 858 440 Knäred 5:76 1978-4 - - - 4 240,0 60,0 866 858 450 Knäred Djäknebol 1:12 1969 7 1 - - - 8 383,5 47,9 879 871 460 Knäred Djäknebol 4:1 1973 4 4 4 - - 12 728,0 60,7 831 823 470 Knäred 1:105 1984-8 8 - - 16 1 118,4 69,9 803 1 794 1 480 Knäred 4:15 1990-8 8 2-18 1 344,2 74,7 871 862 480 Knäred 4:15 1990-2 3 - - 5 369,1 73,8 871 862 490 Knäreds Prästgård 1:26 1993 28 8 - - - 36 1 858,0 51,6 1111 1100 590 Knäred 1:154 1992-4 4 - - 8 576,0 72,0 902 893 780 Knäreds Prästgård 1:32 1994 5 - - - - 5 224,0 44,8 1107 2 1097 2 790 Knäred 1:70 1990 - - 10 - - 10 817,0 81,7 694* 686* 790 Knäred 1:70 1990 - - 4 - - 4 326,8 81,7 694* 686* 500 Hishult 1:74 1957-2 1 - - 3 189,8 63,3 816 808 510 Hishult 37:17 1968-8 - - - 8 451,2 56,4 846 838 520 Hishult 1:126 1972-4 - - - 4 239,4 59,9 867 859 530 Hishult 1:74 1973-4 2 - - 6 422,0 70,3 818 811 540 Hishult 1:128 1974-8 - - - 8 462,4 57,8 859 851 550 Hishult 37:18 1990-4 4 - - 8 570,0 71,3 753* 744* 560 Hishult 1:126 1974 3 3 - - - 6 309,0 51,5 926 918 * Lägenheterna hyrs med kallhyra 1) Lägenheterna hyrs ut utan varmvatten (går på hushållselen) 2) Lägenheterna hyrs ut varmt och med hushållsel 3) Lägenheterna hyrs kallt och utan varmvatten. Individuell mätning. Skuggat fält: blockförhyrda lägenheter av Laholms kommun. 27
FASTIGHET FÄRDIGSTÄLLNINGSÅR 1 ROK O MINDRE 2 ROK 3 ROK 4 ROK 5 ROK O STÖRRE ANTAL LGH TOTAL YTA, KVM MEDEL-BOSTADSYTA KVM VARMHYRA/KVM 2011 VARMHYRA/ KVM 2010 570 Hishult 1:126 1974 /1985 9 - - - - 9 342,0 38,0 1056 1042 600 Våxtorp 6:15, Vallen 1:12 1930 4 - - - - 4 132,0 33,0 763* 755* 620 Våxtorp 30:11 1968 1 2 1 - - 4 242,0 60,5 877 869 630 Våxtorp 6:33 1971 2 6 2 - - 10 628,0 62,8 854 846 640 Våxtorp 6:33 1975-10 - - - 10 658,0 65,8 864 856 650 Våxtorp 9:80 1978-4 - - - 4 224,0 56,0 921 912 650 Våxtorp 9:80 1991-2 - - - 2 129,6 64,8 1032 1022 660 Våxtorp 6:33 1984-8 8 - - 16 1 244,0 77,8 874 865 670 Våxtorp 6:33 1988-8 8 - - 16 1 246,3 77,9 880 875 670 Våxtorp 6:33 1989-12 4 - - 16 1 201,6 75,1 887 881 690 Våxtorp 9:80 1961/1996 30 4 - - - 34 1 538,8 45,3 1170 2 1159 2 690 Våxtorp 9:80 1964 9 3 - - - 12 540,0 45,0 994 985 690 Våxtorp 9:80 1981 3 3 - - - 6 303,0 50,5 995 986 870 Våxtorp 9:155 1994 5 - - - - 5 224,0 44,8 1107 2 1097 2 880 Våxtorp 6:33 1994 5 - - - - 5 224,0 44,8 1107 2 1097 2 700 Hasslöv 1:40 1970-12 - - - 12 672,0 56,0 914 905 710 Hasslöv 1:96 1988-4 2 - - 6 398,8 66,5 816* 807* 710 Hasslöv 1:96 1989-4 2 - - 6 398,8 66,5 816* 807* 740 Skummeslöv 29:2 1969 5 4 - - - 9 423,0 47,0 941 932 750 Skummeslöv 29:2 1973-4 - - - 4 220,4 55,1 920 911 760 Skummeslöv 29:22 1981-3 6 - - 9 648,0 72,0 934 926 770 Skummeslöv 29:23 2009-8 4 - - 12 808,0 67,3 1123 3 1277 800 Vallberga 9:17 1971-1 3 - - 4 318,0 79,5 817 809 810 Vallberga 4:110 1959 4 8 - - - 12 604,0 50,3 938 929 820 Vallberga 2:133 1970-1 - - - 1 61,0 61,0 905 896 830 Vallberga 2:133 1971 4 - - - - 4 222,0 55,5 918 909 840 Vallberga 4:110 1973 4 4 4 - - 12 708,0 59,0 894 885 850 Vallberga 4:232, 4:230 1989-12 15 - - 27 2 041,6 75,6 884 875 850 Vallberga 4:232, 4:230 1989-2 1 - - 3 220,6 73,5 885 875 910 Ränneslöv 23:16 1949/1991 1 2 1 - - 4 226,4 56,6 1015 1005 920 Ränneslöv 44:10 1971 8 - - - - 8 380,0 47,5 953 944 930 Ränneslöv 44:10 1972 3 - - - - 3 122,0 40,7 979 970 940 Ränneslöv 44:10 1973 4 - - - - 4 222,0 55,5 927 918 * Lägenheterna hyrs med kallhyra 1) Lägenheterna hyrs ut utan varmvatten (går på hushållselen) 2) Lägenheterna hyrs ut varmt och med hushållsel 3) Lägenheterna hyrs kallt och utan varmvatten. Individuell mätning. Skuggat fält: blockförhyrda lägenheter av Laholms kommun. 28
FASTIGHET FÄRDIGSTÄLLNINGSÅR 1 ROK O MINDRE 2 ROK 3 ROK 4 ROK 5 ROK O STÖRRE ANTAL LGH TOTAL YTA, KVM MEDEL-BOSTADSYTA KVM VARMHYRA/KVM 2011 VARMHYRA/ KVM 2010 890 Ränneslöv 44:10 1994/1995 47 1 - - - 48 2 407,8 50,2 1100 1089 2 950 Ränneslöv 8:64 1986-4 4 - - 8 600,0 75,0 767* 758* 950 Ränneslöv 8:65 1988-2 2 - - 4 300,0 75,0 767* 758* 980 Ysby 10:1 1969 4 - - - - 4 190,0 47,5 941 932 990 Hov 3:46 1988-6 4 - - 10 733,4 73,3 759* 750* 990 Hov 3:46 1992-4 4 - - 8 580,4 72,6 981 971 Totalt 382 661 429 67 15 1554 98 849,7 63,6 975 967 Totalt blockförhyrda lgh 241 99 14 354 17 842,8 50,4 1074 1063 Totalt exkl blockförhyrda lgh 141 562 415 67 15 1200 81 006,9 67,5 954 946 * Lägenheterna hyrs med kallhyra 1) Lägenheterna hyrs ut utan varmvatten (går på hushållselen) 2) Lägenheterna hyrs ut varmt och med hushållsel 3) Lägenheterna hyrs kallt och utan varmvatten. Individuell mätning. Skuggat fält: blockförhyrda lägenheter av Laholms kommun. Lägenhetsfördelning i procent Åldersfördelning, fastigheter antal 1 rok och mindre 30 2 rok 3 rok 25 4 rok 20 43 27 5 rok och större 15 10 25 4 1 5 0 1 6 8 19 21 26 19 4 1930-tal 1940-tal 1950-tal 1960-tal 1970-tal 1980-tal 1990-tal 2000-tal 29