5 b) BESLUTSFÖRSLAG Budgetuppföljning t.o.m. augusti 2015 Budgetuppföljning t.o.m. augusti 2015 har upprättats och skickats till Kommunstyrelsen. Styrelsen föreslås besluta: Ärendet läggs till handlingarna. 2015-11-24 Ulf Olsson Datum Kommunalråd Tillstyrkes Alternativt förslag Datum Kommunalråd Samverkan Ja Nej Kommentar: Diarienummer: 2015/SH0015 Handläggare: Evelina Pirs, tfn 357129 Datum/avdelningschef: Svante Stomberg, 2015-11-24 Programområde:
I enlighet med RKR 22 ska Borås Stad upprätta en sammanställd delårsrapport. Bolagen ska lämna RR och BR enligt nedan, korrekt periodiserade. Det är ett delårsbokslut som lämnas och då ska siffrorna spegla åtta månader av helåret och kända händelser ska vara bokförda. Bolagen rapporterar utan några koncernelimineringar. Utöver inrapporterade siffror behöver vi få information enligt nedanstående punkter. 1. Händelser av väsentlig betydelse som inträffat under eller efter delårsperiodens slut. 2. En redovisning av hur helårsprognosen förhåller sig till den fastställda budgeten. Kommentera stora avvikelser mellan utfall och budget samt om prognosen skiljer sig mycket från budget. 3. Ett uttalande om att samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen eller, om dessa principer eller metoder har ändrats, en beskrivning av karaktären på och effekten av förändringen. 4. Kommentarer som förklarar betydande avvikelser, säsongsvariationer eller cykliska effekter som påverkar verksamheten. 5. Uppgifter om de effekter av ändrade uppskattningar och bedömningar som har redovisats under tidigare räkenskapsår om ändringarna har en väsentlig effekt på den aktuella rapportperioden. 6. Förändringar i väsentliga ansvarsförbindelser som inträffat efter räkenskapsårets början.
RESULTATRÄKNING (tkr) Utfall Utfall Budget Prognos Utfall 2015-08 2014-08 helår 2015 helår 2015 helår 2014 Verksamhetens intäkter 22203 21015 31126 32126 32450 Verksamhetens kostnader -15118-14856 -25880-24780 -22797 Avskrivningar/nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader 7085 6159 5246 7346 9653 Finansiella intäkter Finansiella kostnader -659-588 -1250-1250 -889 Periodens resultat 6426 5571 3996 6096 8764 Not 1 Verksamhetens intäkter (tkr) Utfall Utfall 2015-08 2014-08 Avgifter och ersättningar 22203 21015 Hyror och arrenden Driftbidrag Investeringsbidrag (direktförda) Realisationsvinst försäljning anläggningstillgångar Försäljningsmedel, övrigt Övrigt Summa 22203 21015 Not 2 Verksamhetens kostnader (tkr) Utfall Utfall 2015-08 2014-08 Personalkostnader 5638 5534 - därav arbetsgivaravgifter, pensioner mm 1563 1522 Tjänster 8980 8937 Materiel 500 385 Realisationsförluster och utrangeringar Transfereringar, bidrag mm Summa 15118 14856
BALANSRÄKNING (tkr) Utfall Utfall 2015-08-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 49796 40488 Finansiella anläggningstillgångar 829 829 Anläggningstillgångar 50625 41317 Förråd Kortfristiga fordringar 3374 2469 Kortfristiga placeringar Kassa och bank Omsättningstillgångar 3374 2469 SUMMA TILLGÅNGAR 53999 43786 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Periodens resultat 6576 292 Övrigt eget kapital 6902 6610 Eget kapital 13478 6902 Obeskattade reserver 100 100 Avsättningar för pensioner 2887 3079 Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Avsättningar 2887 3079 Långfristiga skulder inkl internbanken 33185 18131 Kortfristiga skulder 4349 15574 Skulder 37534 33705 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 53999 43786 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter 0 0 Ansvarsförbindelser 0 0 INVESTERINGAR (tkr) Utfall Budget Prognos 2015-08 helår 2015 helår 2015 Här anger ni era i budget godkända investeringar Beläggn Nybron 0 900 0 under 2015, en investering per rad Belysning 0 260 0 Biljettaut 0 140 0
Kungsbron 10853 15000 10900 Konferensmöbl 54 0 54 P-ledningsyst 246 0 246 Renovering 970 0 970 Vulkanus 0 29000 0 1. Kungsbrons P-däck var klart och öppnade 1/6 2. Prognosen för P-avgifter och P-tillstånd är höjd med 1 000 tkr jämfört med budget pga ökad beläggning. Kostnaden för renovering av kontorslokalerna om 1 100 tkr är borttagen från omkostnaderna då dessa kommer att skrivas under 4 år (kontraktstiden för hyreskontraktet) och finns under avskrivningar. 3. Samma redovisningsprincip har används som i senaste årsbokslut. 4. Viss underhållsarbeten på markanläggningarna och garagen kommer att ske i sept - okt. 5. Inga ändringar, uppskattningar eller bedömningar jämfört med tidigare år är gjorda. 6. Inga ansvarsförbindelser finns.