Årsredovisning för Bankpension Sverige AB 556695-8194 Räkenskapsåret 2010
Org.nr 556695-8194 1 (11) Styrelsen och verkställande direktören för Bankpension Sverige AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bankpension Sverige AB har till uppgift att beräkna och administrera tjänstepensioner åt SEB, Nordea och Danske Bank inom bankernas tjänstepensionsavtal, BTP. Affärsidén är att erbjuda en komplett administration för hantering av tjänstepensioner för banker och andra aktörer inom Bankernas tjänstepensionsplan BTP, samt även på sikt liknade tjänster för andra typer av företag med BTP-liknande tjänstepensionsplaner. Ägarförhållanden Bolaget startades 2006 och övertog verksamheten från Bankanställdas Pensionstjänst. Ägare är Nordea, SEB och Danske Bank. Ledning/ styrelse Anna Jonsson anställdes från och med 2009-06-15 som VD i Bankpension Sverige AB. Bankpensions styrelse har sitt säte i Stockholm och består av tre ordinarie ledamöter från respektive bank samt tre suppleanter. Alexander Horvath Ordförande SEB Bo Ahlberg Ordinarie ledamot Nordea Anders Sjökvist Ordinarie ledamot Danske Bank Eva Boström Suppleant SEB Marianne Lien Suppleant Nordea Lena Överli Suppleant Danske Bank Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Följande väsentliga händelser har skett sedan 1 januari 2010 fram till att denna årsredovisning publiceras. Verksamhet I september 2009 startade ett projekt med syfte att utveckla en utbetalningstjänst för att flytta administrationen av utbetalningarna från de tre ägarbankerna till Bankpension. Utbetalningstjänsten lanserades i maj då SEB anslöt. I augusti startade Nordeas anslutningsprojekt som ska vara klart i mars 2011. I februari 2011 genomfördes en kundnöjdhetsundersökning mot bankerna. Kommunikationer och service, digitala rapporter och pensionssystemet undersöktes med genomgående goda resultat. Utfallet ligger till grund för ytterligare kvalitetsförbättringar under det kommande verksamhetsåret. I december anslöt Bankpension till pensionsportalen minpension.se. Där kan försäkringstagare få en samlad bild av allmän pension, tjänstepension och privat pension. Framtagande av en ny varumärkesplattform för Bankpension har påbörjats, för att tydliggöra Bankpensions position samt förbättra kommunikationen mot försäkringstagarna.
Org.nr 556695-8194 2 (11) IT-förvaltning Bankpension bedriver förvaltning och vidareutveckling av pensionssystemet i egen regi med hjälp av konsultbolaget Conevo. Ett förvaltningsteam med 3-4 personer från Conevo har etablerats och drivs under Bankpensions ledning. Driften av pensionssystemet är under upphandling. Personal Anna Jonsson är verkställande direktör för Bankpension och tillträdde tjänsten i juni 2009. Mariana Hagman är administrativ chef sedan mars 2010. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Omvärldsfaktorer Bankernas tjänstepensionsavtal har blivit förlängt till 2013-01-31. Ett nytt avtal kommer sannolikt få stor påverkan på Bankpensions verksamhet och tjänsteutbud. Organisatoriska risker Bankpension är en liten organisation med fem anställda. Det innebär stor sårbarhet vid sjukdom eller personalomsättningar. Genom kompetensöverföring och långsiktig successionsplanering arbetar Bankpension för att minska denna risk. IT-utveckling Bankpension är i en uppbyggnadsfas och driver stora projekt i förhållande till bolagets storlek. Stora projekt innebär en risk i sig, men leder långsiktigt till en säkrare drift- och förvaltningsmiljö samt färre manuella rutiner. Flerårsöversikt (tkr) 2010 2009 2008 2007 2006 Nettoomsättning 21 652 18 401 14 047 11 330 3 415 Resultat efter finansiella poster 2 077-93 -5 427 901-166 Avkastning på eget kap. (%) 9 0-25 3-1 Soliditet (%) 92 87 87 89 77 För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 21 331 747 årets vinst 2 899 430 disponeras så att 24 231 177 i ny räkning överföres 24 231 177 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Org.nr 556695-8194 3 (11) Resultaträkning Not 2010-01-01-2010-12-31 2009-01-01-2009-12-31 Nettoomsättning 21 652 087 18 401 391 Övriga rörelseintäkter 51 931 103 538 21 704 018 18 504 929 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1-9 987 324-9 721 470 Personalkostnader 2-5 410 540-4 761 046 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3-4 278 092-4 187 910 Övriga rörelsekostnader -19 761 0-19 695 717-18 670 426 Rörelseresultat 2 008 301-165 497 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 97 609 78 648 Räntekostnader och liknande resultatposter -29 342-5 985 68 267 72 663 Resultat efter finansiella poster 2 076 568-92 834 Resultat före skatt 2 076 568-92 834 Skatt på årets resultat 4 822 862 0 Årets resultat 2 899 430-92 834
Org.nr 556695-8194 4 (11) Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5 9 825 246 13 959 244 Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar 6 7 442 542 2 887 141 17 267 788 16 846 385 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 7 412 498 469 467 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 822 862 0 Summa anläggningstillgångar 18 503 148 17 315 852 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 298 570 206 000 Aktuella skattefordringar 319 396 240 373 Övriga fordringar 931 926 1 098 140 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 348 993 381 126 1 898 885 1 925 639 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 8 1 984 794 2 709 799 Kassa och bank 3 954 639 2 683 586 Summa omsättningstillgångar 7 838 318 7 319 024 SUMMA TILLGÅNGAR 26 341 466 24 634 876
Org.nr 556695-8194 5 (11) Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 100 000 100 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 21 331 747 21 424 581 Årets resultat 2 899 430-92 834 24 231 177 21 331 747 Summa eget kapital 24 331 177 21 431 747 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 384 142 2 423 390 Övriga skulder 150 538 158 016 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 475 609 621 723 Summa kortfristiga skulder 2 010 289 3 203 129 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 26 341 466 24 634 876 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
Org.nr 556695-8194 6 (11) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag med undantag för BFNAR 2008:1. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp). Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Immateriella tillgångar värderas till anskaffningsvärdet av direkta kostnader minskat med avskrivningar enligt plan och eventuell nedskrivning. Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utveckling 20 Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Skatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skattregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.
Org.nr 556695-8194 7 (11) Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
Org.nr 556695-8194 8 (11) Noter Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. 2010 2009 Revisionsuppdrag 36 000 38 000 36 000 38 000 Not 2 Anställda och personalkostnader 2010 2009 Medelantalet anställda Kvinnor 4 4 Män 2 2 6 6 Löner och andra ersättningar Verkställande direktör avgående 378 005 Verkställande direktör 780 000 372 834 Tantiem och liknande ersättningar verkställande direktör tillträdande 0 135 500 Övriga anställda 2 389 527 2 095 665 3 169 527 2 982 004 Sociala kostnader Pensionskostnader verkställande direktör avgående 105 480 Pensionskostnader verkställande direktör 181 890 64 298 Pensionskostnader för övriga anställda 395 146 407 502 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 1 139 225 1 105 298 1 716 261 1 682 578 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 4 885 788 4 664 582
Org.nr 556695-8194 9 (11) Något styrelsearvode har ej utbetalats. Pensionsavtal Pensionsålder för befattningshavaren är 65 åroch följer BTP-plan. VD undantas från den kollektivavtalade BTP-planen. Bolaget arrangerar alternativ tjänstepensionslösning för VD. Bolaget betalar en premie från 2010-01-01 motsvarande 17,5 % av i var tid gällande pensionsmedförande lön och från 2011-01-01 motsvarande 20 %. Den pensionsmedförande lönen är den fasta lönen plus semesterlönetillägg. Bonus eller liknande instrument samt gratifikationer inberäknas inte i den pensionsmedförande lönen. Avtal om avgångsvederlag VD har vid uppsägning från bolagets sida rätt till uppsägningslön och vederlag motsvarande 6 månadslöner utöver vad som följer uppsägningstiden. Om bolaget säger upp anställningen senare än 5 år efter tillträdet i befattningen utbetalas ytterligare vederlag motsvarande 6 månadslöner. Ersättning som utbetalas som vederlag utgör ej grund för pensionsersättning, semesterintjänande eller semestertillägg. Vederlaget kan komma att reduceras för intjänande i annan anställning under uppsägningstiden. Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter 20 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier 20 % Not 4 Skatt på årets resultat Från och med 2010 beräknas resultatet vara positivt varför uppskjuten skatt på skattemässigt underskott har beräknats per bokslutsdatum. 2010 2009 Uppskjuten skatt -822 862 0-822 862 0
Org.nr 556695-8194 10 (11) Not 5 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten I posten balanserade utgifter har endast direkta kostnader aktiverats. 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 20 669 990 17 813 184 Omklassificering från förskott immateriella tillgångar 0 2 856 806 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 669 990 20 669 990 Ingående avskrivningar -6 710 746-2 671 975 Årets avskrivningar -4 133 998-4 038 771 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 844 744-6 710 746 Utgående redovisat värde 9 825 246 13 959 244 Not 6 Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar 2010-12-31 2009-12-31 Utbetalningssystem under uppbyggnad 7 442 541 2 887 141 7 442 541 2 887 141 I posten förskott avseende immateriella anläggningstillgångar har endast direkta kostnader aktiverats. Utbetalningssystemet beräknas tas i bruk 2011-04-01. Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 745 691 745 691 Inköp 106 886 Försäljningar/utrangeringar -43 035 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 809 542 745 691 Ingående avskrivningar -276 224-127 085 Försäljningar/utrangeringar 23 274 Årets avskrivningar -144 094-149 139 Utgående ackumulerade avskrivningar -397 044-276 224 Utgående redovisat värde 412 498 469 467
Org.nr 556695-8194 11 (11) Not 8 Kortfristiga placeringar Bokfört värde Marknadsvärde Kortfristiga placeringar, fonder 1 984 794 2 053 301 1 984 794 2 053 301 Not 9 Förändring av eget kapital Antal aktier: 1 000 Aktie- Balanserat Årets kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 100 000 21 424 581-92 834 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -92 834 92 834 Årets resultat 2 899 430 Belopp vid årets utgång 100 000 21 331 747 2 899 430 Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 26 287 kkr (26 287). Stockholm den 6 april 2011 Alexander Horvath Ordförande Bo Ahlberg Anders Sjökvist Anna Jonsson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2011. KPMG AB Gunilla Wernelind Auktoriserad revisor