Årsredovisning 2008
556447-6140 Verksamhet Bolaget är helägt dotterbolag till Unikaboxen AB org nr 556320-8452 med säte i Stockholm, och utgör moderbolag i en koncern bestående av dotterbolagen Mark och Maskin i Täby AB (100 %) och Kungstibble AB (100%). Bolaget utför byggentreprenader inom Stor-Stockholm. Verksamheten omfattar främst ombyggnads- (ROT) och underhållsarbeten åt publika företag samt nyproduktion i egen regi. Räkenskapsåret har främst kännetecknats av fortsatt renodling av verksamheten och fortsatt utveckling av organisationen. Behovet av renovering, om- och tillbyggnad av fastighetsbeståndet i Stor-Stockholm är stort. Byggmarknaden inom den sektorn är fortsatt stabil och läget inför 2009 är gott. Marknaden inom nyproduktion av bostäder väntas långsamt stabilisera sig. I enlighet med bolagets affärsutvecklingsplan förväntas en fortsatt expansion och en ökad marknadsetablering inom bolagets kärnområden.
Resultaträkning Not 2008 01 01 2007 01 01 2008 12 31 2007 12 31 Nettoomsättning 1 594 432 038 394 648 004 Kostnader för produktion och förvaltning 2-551 358 624-363 004 753 Bruttoresultat 43 073 414 31 643 251 Försäljnings- och administrationskostnader 3-22 760 125-13 352 066 Resultat av fastighetsförsäljning 4 - -1 350 000 Övriga intäkter 700 363 243 810 Summa -22 059 762-14 458 256 Rörelseresultat 21 013 651 17 184 995 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 1 787 471 200 700 Räntekostnader och liknande resultatposter 6-1 558 647-596 602 Nedskrivning av andelar i dotterföretag - -10 785 000 Summa 228 824-11 180 902 Resultat efter finansiella poster 21 242 475 6 004 093 Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond -5 371 300 - Återföring från periodiseringsfond - 9 804 500 Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan -1 058 671 - Skatt 7-4 511 939-5 047 381 ÅRETS RESULTAT 10 300 565 10 761 212
Balansräkning Not 2008 12 31 2007 12 31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 8 1 907 445 1 937 115 Inventarier 9 2 444 905 2 723 259 Summa materiella anläggningstillgångar 4 352 350 4 660 374 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i koncernföretag 10 1 363 309 1 790 000 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 363 309 1 790 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 5 715 659 6 450 374 Omsättningstillgångar Omsättningsfastigheter Exploateringsfastighet 14 462 966 8 975 470 Summa omsättningsfastigheter 14 462 966 8 975 470 Varulager mm Pågående arbeten för annans räkning 11 1 196 079 - Summa varulager 1 196 079 - Kortfristiga fordringar Kundfordringar 84 334 960 89 821 984 Fordringar på koncernföretag 36 910 580 27 717 882 Övriga fordringar 346 965 249 995 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 62 744 087 13 013 295 Summa kortfristiga fordringar 184 336 592 130 803 156 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 499 480 511 088 Summa kortfristiga placeringar 499 480 511 088 Kassa och bank 17 880 861 8 702 062 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 218 375 978 148 991 776 SUMMA TILLGÅNGAR 224 091 637 155 442 150
Balansräkning Not 2008 12 31 2007 12 31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundet eget kapital Aktiekapital 4 000 000 4 000 000 Reservfond 800 000 800 000 Summa bundet eget kapital 4 800 000 4 800 000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 17 016 866 10 255 654 Årets resultat 10 300 565 10 761 212 Summa fritt eget kapital 27 317 431 21 016 866 SUMMA EGET KAPITAL 32 117 431 25 816 866 OBESKATTADE RESERVER 14 6 429 971 - AVSÄTTNINGAR Garantiavsättning 521 000 411 000 Övriga avsättningar - 7 350 500 SUMMA AVSÄTTNINGAR 521 000 7 761 500 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 15 18 300 000 - Summa långfristiga skulder 18 300 000 - Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 000 000 8 300 000 Pågående arbeten 11 1 858 480 Leverantörsskulder 65 074 160 49 344 233 Skatteskulder 1 229 535 2 015 922 Skulder till koncernföretag 15 727 633 5 462 108 Skulder till intresseföretag 44 308 92 308 Övriga skulder 26 113 494 35 637 390 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 44 534 105 19 153 343 Summa kortfristiga skulder 166 723 235 121 863 784 SUMMA SKULDER 185 023 235 121 863 784 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 224 091 637 155 442 150 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter 17 29 865 308 25 291 999 Ansvarsförbindelser 18
Kassaflödesanalys 2008 2007 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 21 242 475 6 004 093 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m -6 907 683 12 156 000 Avskrivningar mm 685 089 688 868 15 019 881 18 848 961 Betald skatt -5 298 326-5 752 189 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 9 721 554 13 096 771 Ökning (-)/minskning (+)av omsättningsfastighet -5 487 496-748 962 Ökning (-)/minskning (+)av fordringar -54 729 514 5 056 174 Ökning (+)/minskning (-)av kortfristiga skulder 29 915 911 7 324 722 Ökning (+)/minskning (-)av leverantörsskulder 15 729 927-14 689 447 Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 849 619 10 039 257 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -406 734 2 754 534 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 426 691 - Kassaflöde från investeringsverksamheten 19 955 2 754 532 Finansieringsverksamheten Nedskrivning av kortfristiga placeringar -303 145 - Utbetald utdelning -4 000 000-5 500 000 Amortering på lån - -14 000 000 Upptagna lån 18 300 000 - Kassaflöde från finansieringsverksamheten 13 996 855-19 500 000 Årets kassaflöde 9 167 191-6 706 211 Likvida medel vid årets början 9 213 149 15 919 360 Likvida medel vid årets slut ( not 1) 18 380 341 9 213 149 Not 1 Likvida medel vid årets slut 2008 12 31 2007 12 31 Kassa och bank 17 880 861 8 702 062 Kortfristiga placeringar 499 480 511 088 18 380 341 9 213 150
Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Bolaget är helägt dotterbolag till Unikaboxen AB org nr 556320-8452 med säte i Stockholm. BTH Bygg AB utgör moderbolag i en koncern bestående av dotterbolagen Mark och Maskin i Täby AB (100 %) och Kungstibble AB (100%). Bolaget är moderbolag men upprättar inte koncernredovisning med stöd av 7 kap. 2 årsredovisningslagen. Övergripande koncernredovisning upprättas av Unikaboxen AB. Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt allmänna råd och rekommendationer från Bokföringsnämnden. Bolaget tillämpar färdigställande metoden vid intäktsredovisningen av entreprenadarbeten, vilket innebär att resultatavräkning sker när slutbesiktning skett och den slutliga ekonomiska uppgörelsen träffats. Vid entreprenader som sträcker sig över flera år och som har klart avgränsbara delar som besiktigas var för sig avräknas dessa delar som om de utgör separata projekt. Pågående arbeten har upptagits till nedlagda direkta tillverkningskostnader inklusive pålägg för indirekta tillverkningsomkostnader. Administrationskostnader har i år liksom föregående år i sin helhet belastat resultatet. Företaget har tillämpat största möjliga skattemässiga förlustreservering, vilket motsvarar 3% av nedlagda kostnader på pågående arbeten. Övriga tillgångar och skulder är värderade till anskaffningsvärden. Avskrivningar Avskrivningar på inventarier och maskiner har skett planenligt på anskaffningsvärdet med: Inventarier 20% Fastighet 2% Inköp och försäljningar mellan koncernföretag Köp och försäljningar mellan koncernföretag har varit obetydliga
Personal och sociala kostnader 2008 01 01 2007 01 01 2008 12 31 2007 12 31 Medelantalet anställda 98 86 varav män 95% 96% Sjukfrånvaro (procent av arbetstiden) - anställda under 30 år 2,2% 0,7% - anställda 30-49 år 2,7% 2,0% - anställda 50 år eller äldre 1,0% 1,0% - total 2,3% 1,4% - varav långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer) 0,0% 0,0% Löner och andra ersättningar: Styrelse och VD 1 894 813 - (varav tantiem o.d.) ( 852 953 ) - Övriga anställda 36 604 875 30 054 326 Sociala kostnader: Pensionskostnader för styrelse - - Pensionskostnader övriga anställda 3 041 676 2 886 057 Sociala avgifter enligt lag och avtal 13 230 967 11 579 861 Revisionsarvode och ersättningar till revisorer BDO Nordic Stockholm AB Revision 389 178 299 986 Andra uppdrag 102 294 89 285 491 472 389 271 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.
Upplysningar till enskilda poster 2008 01 01 2007 01 01 2008 12 31 2007 12 31 Not 1 Nettoomsättning Årets totala fakturering 535 271 674 428 918 361 Tillkommer: Fakturerat men ej resultatavräknat vid årets början 65 532 237 31 261 880 Avgår: Fakturerat men ej resultatavräknat vid årets slut -6 371 873-65 532 237 Total fakturering på under året resultatavräknade objekt 594 432 038 394 648 004 Nettoomsättningen fördelas på intäktsslag enligt nedan. Byggnadsverksamheten 593 919 022 394 068 456 Hyresförvaltning 513 016 579 548 Total summa nettoomsättning 594 432 038 394 648 004 Not 2 Kostnader för produktion och förvaltning Byggnadsverksamhet Kostnader för produktion 549 365 133 362 299 950 Avskrivningar 84 537 70 213 Summa 549 449 670 362 370 163 Fastighetsförvaltning Kostnader för fastighetsförvaltning 1 278 293 604 920 Räntekostnader 600 992 - Avskrivningar 29 670 29 670 Summa 1 908 955 634 590 Total summa produktion och förvaltning 551 358 624 363 004 753 Not 3 Försäljningskostnader och administrations kostnader Avskrivningar ingår med 755 548 588 981 Not 4 Resultat av fastighetsförsäljning Försäljningsintäkt - 2 796 005 Bokfört värde - -4 146 005 Nettoomsättning - -1 350 000
2008 12 31 2007 12 31 Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 1 701 211 138 556 Resultat från aktier och optioner 58 875 48 096 Aktieutdelning 27 385 14 048 1 787 471 200 700 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader -1 171 117-590 802 Resultat från aktier och optioner -84 384-5 800 Nedskrivning av aktier -303 146 - -1 558 647-596 602 Not 7 Skatt Betald skatt -4 511 939-5 047 381-4 511 939-5 047 381 Not 8 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 2 322 825 5 666 650 Utrangeringar - -3 343 825 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 322 825 2 322 825 Ingående avskrivningar -385 710-903 860 Utrangeringar - 547 820 Årets avskrivningar -29 670-29 670 Utgående ackumulerade avskrivningar -415 380-385 710 Utgående planenligt restvärde 1 907 445 1 937 115 Taxeringsvärden Hyresfastighet Fridhemshöjden 15 4 639 000 4 639 000 Not 9 Inventarier 2008 12 31 2007 12 31 Ingående anskaffningsvärde 5 298 774 5 257 303 Inköp 595 808 363 920 Försäljningar -114 013-322 449 Utrangeringar -1 013 039 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 767 530 5 298 774 Ingående avskrivningar -2 575 515-1 916 321 Utrangeringar/försäljningar 937 978 - Årets avskrivningar -685 089-659 194 Utgående ackumulerade avskrivningar -2 322 626-2 575 515 Utgående planenligt restvärde 2 444 904 2 723 259
2008 12 31 2007 12 31 Not 10 Andelar i koncernföretag Kapitalandel/ Bolag Röstandel Nom värde Bokf värde Bokf värde Mark och Maskin i Täby AB 100% 150 000 653 000 653 000 556527-3785 Stockholm Kungstibble AB 100% 100 000 710 309 1 137 000 556652-3709 Stockholm 1 363 309 1 790 000 Not 11 Pågående arbeten Fakturering 6 371 873 65 532 237 Nedlagda kostnader -7 567 952-63 673 757-1 196 079 1 858 480 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Ofakturerad försäljning 58 087 846 12 238 871 Övriga 4 656 241 774 424 62 744 087 13 013 295 Not 13 Eget kapital Aktie-kapital Reserv-fond Fritt eget Kapital Eget kapital Enligt balansräkning 2007 12 31 4 000 000 800 000 21 016 866 25 816 866 Utdelning -4 000 000-4 000 000 Årets resultat 10 300 565 10 300 565 Enligt balansräkning 2008 12 31 4 000 000 800 000 27 317 431 32 117 431 Antal aktier 40 000, kvotvärde 100 kronor Not 14 Obeskattade reserver Överavskrivning Inventarier 1 058 671 - Periodiseringsfond Tax 09 5 371 300-6 429 971 - Not 15 Skulder till kreditinstitut Förfallotidpunkt, 2-5 år från balansdagen 18 300 000-18 300 000 -
Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2008 12 31 2007 12 31 Semesterlöneskuld 4 667 597 3 760 734 Upplupna sociala avgifter inkl AMF 2 794 409 1 986 943 Tillkommande kostnader, avsl arbeten 20 607 170 8 431 371 Övriga 16 464 929 5 349 701 44 534 105 19 528 749 Not 17 Ställda säkerheter och panter - - Företagsinteckningar 17 500 000 17 500 000 Fastighetsinteckningar 11 654 999 6 654 999 Aktier i dotterföretag 710 309 1 137 000 29 865 308 25 291 999 Not 18 Ansvarsförbindelser Borgen för - systerbolag BRF Kungstibble
BTH Bygg AB Lundagatan 16, 171 63 Solna Tel 08 544 736 00 Fax 08 544 736 26 www.bthbygg.se
BTH Bygg AB Lundagatan 16 171 63 Solna Tel 08 544 736 00 Fax 08 544 736 26 www.bthbygg.se