Årsredovisning 14/15 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen TIBBLEHÖJDEN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tibblehöjden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 juli 2014-30 juni 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2012 och 2022. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1983-05-27. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1983-12-22 och nuvarande stadgar registrerades 2006-01-19 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Björklinge Vägförening. Föreningens andel är 0,5 procent. Samfälligheten förvaltar väghållning. Styrelsen Johan Lennart Hammarström Ledamot Jan Wilhelm Andreas Hedberg Ledamot Har avgått efter flytt 29 Juni Rut Aurora Lundberg Ledamot Johan Mikael Sköld Ledamot Sofie Eleonora Söderström Ledamot Jane Christine Ljung Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Jan Wilhelm Andreas Hedberg, Jane Christine Ljung och Rut Aurora Lundberg. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 12
Revisorer Tommy Irénius Ordinarie Extern Företagarnas Revisionsbyrå i Uppsala Ordinarie Intern Suppleant Intern Valberedning Stefan Söderström Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-10-23. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Björklinge - Tibble 5:55 1983 Uppsala Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är elpanna, frånluftsvärmepump. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1983 och består av 19 småhus. Fastighetens värdeår är 1984. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 367 m², varav 2 367 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 19 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 19 0 0 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2012 och sträcker sig fram till 2022. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av förrådsdörrar samt dörr till 2014-2015 Dörrfoder i plåt kvarstår soprum Totalrenovering av innergården 2014-2015 Avslutat Fasadmålning 2012-2015 Besiktningsåtgärd kvarstår Planerat underhåll År Kommentar Ny asfaltering av asfaltsytor 2017 Kommer ske 2016-2018 ej bestämt när. Sida 2 av 12
Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Styrelsen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JULI - 30 JUNI 2014-2015 2013-2014 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 926 116 2 114 622 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 321 519 1 321 250 Finansiella intäkter 3 519 11 378 Minskning korta fordringar 44 502 0 1 369 540 1 332 628 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 881 796 1 974 880 Finansiella kostnader 215 297 307 835 Ökning av korta fordringar 0 6 978 Minskning av föreningens lån 73 500 84 000 Minskning av korta skulder 135 477 147 441 1 306 070 2 521 134 KASSA VID ÅRETS SLUT 989 585 926 116 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 63 469-1 188 506 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Fastighetsavgift 8% Taxebundna kostnader 3% Övrig drift 20% Avskrivningar 13% Kapitalkostnader 17% Årsavgifter 100% Periodiskt underhåll 27% Reparationer 12% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 112 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Sida 3 av 12
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Fortsättning av arbetet av iordningsställande av innergården, plantering av häckar och blommor. Målningen av husen fortsatte under hösten, besiktningsåtgärder kvarstår samt vissa förrådsfönster. Viss renovering av värmepannor har utförts, bla. kompressorbyten samt expansionskärl. Fiber för bredband har dragits in till samtliga hus på föreningens bekostnad. Händelser efter året Slutförande av målning. Färdigställande av nya portar och dörrar till gemensamhetsutrymmen. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 19 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2015-06-30: 29 st Förändring från föregående år: Oförändrat Flerårsöversikt Nyckeltal 14/15 13/14 12/13 11/12 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 558 558 558 558 Lån/m² bostadsrättsyta 3 995 4 026 4 062 4 097 Elkostnad/m² totalyta 5 6 6 6 Kapitalkostnader/m² totalyta 91 130 140 151 Soliditet (%) 11 10 18 18 Resultat efter finansiella poster (tkr) 58-1 120 18 24 Nettoomsättning (tkr) 1 321 1 321 1 321 1 321 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 367 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 58 338 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -40 755 summa balanserat resultat 17 583 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 338 716 att i ny räkning överförs 356 299 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 4 av 12
Resultaträkning 1 JULI - 30 JUNI 2014-2015 2013-2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 320 852 1 320 852 Övriga rörelseintäkter Not 2 666 397 1 321 519 1 321 250 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-528 500-1 667 374 Driftkostnader Not 4-215 604-178 218 Övriga externa kostnader Not 5-66 916-79 031 Personalkostnader Not 6-70 776-50 257 Avskrivningar Not 7-169 607-169 607-1 051 403-2 144 486 RÖRELSERESULTAT 270 116-823 237 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 3 519 11 378 Räntekostnader -215 297-307 835-211 778-296 457 ÅRETS RESULTAT 58 338-1 119 694 Sida 5 av 12
Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-06-30 2014-06-30 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 9 828 890 9 998 497 9 828 890 9 998 497 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 9 828 890 9 998 497 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 0 5 800 SBC Klientmedel i SHB 978 789 0 Övriga fordringar 23 863 33 728 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 9 0 28 837 1 002 652 68 365 KASSA OCH BANK Kassa och bank 10 797 10 775 SBC klientmedel i SHB 0 915 341 10 797 926 116 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 013 448 994 481 SUMMA TILLGÅNGAR 10 842 338 10 992 978 Sida 6 av 12
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-06-30 2014-06-30 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 509 998 509 998 Fond för yttre underhåll Not 11 676 233 1 447 628 1 186 231 1 957 626 Fritt eget kapital Balanserad vinst -40 755 307 544 Årets resultat 58 338-1 119 694 17 583-812 149 SUMMA EGET KAPITAL 1 203 814 1 145 477 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 9 372 582 9 446 082 9 372 582 9 446 082 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 84 000 84 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 11 392 159 803 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 170 550 157 616 265 942 401 419 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 842 338 10 992 978 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 12 11 756 000 11 756 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 7 av 12
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014-2015 2013-2014 Byggnader 67 år 67 år Värmeanläggning 15 år 15 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014-2015 2013-2014 Årsavgifter 1 320 852 1 320 852 1 320 852 1 320 852 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014-2015 2013-2014 Öresutjämning -24-24 Övriga intäkter 690 422 666 397 Sida 8 av 12
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014-2015 2013-2014 Fastighetskostnader Snöröjning/sandning 18 713 9 236 Gård 17 655 870 Förbrukningsmateriel 1 643 4 564 38 011 14 670 Reparationer Sophantering/återvinning 0 2 275 Entré/trapphus 0 39 500 Värmeanläggning/undercentral 91 092 64 260 Ventilation 1 519 0 Elinstallationer 15 307 0 Vattenskada 43 855 0 151 773 106 035 Periodiskt underhåll Fasad 141 150 917 475 Mark/gård/utemiljö 197 566 629 194 338 716 1 546 669 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 528 500 1 667 374 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014-2015 2013-2014 Taxebundna kostnader El 11 970 14 698 Sophämtning/renhållning 21 180 23 369 33 150 38 067 Övriga driftkostnader Försäkring 74 066 41 881 Markhyra/vägavgift/avgäld 6 500 6 500 80 566 48 381 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 101 888 91 770 TOTALT DRIFTKOSTNADER 215 604 178 218 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014-2015 2013-2014 Kreditupplysning 1 175 588 Inkassering avgift/hyra 1 200 600 Revisionsarvode extern revisor 2 125 11 806 Föreningskostnader 2 408 2 205 Styrelseomkostnader 454 0 Fritids och Trivselkostnader 3 665 4 584 Förvaltningsarvode 39 376 38 364 Administration 1 871 2 665 Korttidsinventarier 1 295 7 584 Konsultarvode 9 087 6 375 Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 260 4 260 66 916 79 031 Sida 9 av 12
Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014-2015 2013-2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 55 000 37 300 Sociala kostnader 15 776 12 957 70 776 50 257 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014-2015 2013-2014 Byggnad 151 140 151 140 Förbättringar 18 467 18 467 169 607 169 607 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014-2015 2013-2014 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 543 000 12 543 000 Utgående anskaffningsvärde 12 543 000 12 543 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -2 544 503-2 374 897 Årets avskrivningar enligt plan -169 607-169 607 Utgående avskrivning enligt plan -2 714 110-2 544 503 Planenligt restvärde vid årets slut 9 828 890 9 998 497 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 2 190 000 2 190 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 9 329 000 9 329 000 Taxeringsvärde mark 2 907 000 2 907 000 12 236 000 12 236 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 12 236 000 12 236 000 12 236 000 12 236 000 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015-06-30 2014-06-30 Försäkring 0 28 837 0 28 837 Sida 10 av 12
Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 509 998 0 0 509 998 Fond för yttre underhåll 676 233 40 755-812 150 1 447 628 S:a bundet eget kapital 1 186 231 40 755-812 150 1 957 626 Fritt eget kapital Balanserad vinst -40 755-40 755-307 544 307 544 Årets resultat 58 338 58 338 1 119 694-1 119 694 S:a fritt eget kapital 17 583 17 583 812 150-812 149 S:a eget kapital 1 203 814 58 338 0 1 145 477 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014-2015 2013-2014 Vid årets början 1 447 628 1 543 745 Reservering enligt stadgar 40 755 36 708 Reservering enligt stämmobeslut 0 300 000 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -812 150-432 825 Vid årets slut 676 233 1 447 628 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-06-30 Belopp 2015-06-30 Belopp 2014-06-30 Villkorsändringsdag Swedbank 1,230 % 2 857 000 2 857 000 Rörligt Nordea 1,941 % 3 288 082 3 330 082 Rörligt Nordea 1,941 % 3 311 500 3 343 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 9 456 582 9 530 082 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -84 000-84 000 9 372 582 9 446 082 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 9 036 582 kr. Sida 11 av 12
Budget Budget 2015/2016 Utfall 2014/2015 Budget 2014/2015 BUDGET RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 320 852 1 320 852 1 320 800 Övriga intäkter 0 666 0 1 320 852 1 321 519 1 320 800 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning -10 000 0-10 000 Snöröjning/sandning -15 000-18 713-10 000 Gård -10 000-17 655-5 000 Förbrukningsmateriel -2 000-1 643-2 000-37 000-38 011-27 000 Reparationer Fastighet förbättringar -50 000 0-50 000 Värmeanläggning/undercentral 0-91 092 0 Ventilation 0-1 519 0 Elinstallationer 0-15 307 0 Vattenskada 0-43 855 0-50 000-151 773-50 000 Periodiskt underhåll Fasad 0-141 150 0 Mark/gård/utemiljö 0-197 566-500 000 0-338 716-500 000 Taxebundna kostnader El -15 500-11 970-15 500 Sophämtning/renhållning -24 000-21 180-22 500-39 500-33 150-38 000 Övriga driftskostnader Försäkring -45 500-74 066-44 200 Markhyra/vägavgift/avgäld -6 500-6 500-6 500-52 000-80 566-50 700 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -91 770-101 888-91 770-91 770-101 888-91 770 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning -1 000-1 175 0 Inkassering avgift/hyra -1 000-1 200 0 Revisionsarvode extern revisor -13 500-2 125-11 100 Föreningskostnader -3 000-2 408-3 000 Styrelseomkostnader 0-454 0 Fritids och Trivselkostnader -3 500-3 665 0 Förvaltningsarvode -40 500-39 376-39 400 Administration -2 000-1 871-1 700 Korttidsinventarier 0-1 295 0 Konsultarvode 0-9 087 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För -4 400-4 260-4 400-68 900-66 916-59 600 Personalkostnader Styrelsearvode -48 100-55 000-41 200 Arbetsgivaravgifter -15 113-15 776-13 300-63 213-70 776-54 500 Sida 1 av 2
Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -151 140-151 140-151 140 Förbättringar -18 467-18 467-18 467-169 607-169 607-169 607 SA RÖRELSENS KOSTNADER -571 990-1 051 403-1 041 177 RÖRELSERESULTAT 748 862 270 116 279 623 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 5 000 3 161 5 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 105 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 253 0 Låneräntor -220 000-215 297-314 500-215 000-211 778-309 500 RESULTAT 533 862 58 338-29 877 Sida 2 av 2