Enterprise Risk Management Från teori till praktik Kjell Olsson E.ON Sverige AB SIS December 2008
E.ON-koncernen Världens största privata energiföretag Huvudmarknader är Tyskland, Storbritannien och Norden El och gas är kärnverksamhet Omsättning ca 68 Mdr Cirka 95 000 anställda Cirka 35 miljoner kunder, 1 miljon kunder i Sverige E.ON Sverige gamla Sydkraft och Graninge
Organisation E.ON Nordic Koncernledningsfunktioner Ekonomi och Finans/CFO Juridik Kommunikation Affärsutveckling Corporate Services Internrevision Personal/HR VD/Koncernchef Vice VD Elproduktion Vattenkraft Kärnkraft Vindkraft Värmekraft Värme och Avfall Fjärrvärme Totalvärme SAKAB EcoPlus E.ON Danmark Distribution El Gas Marknad El Gas Värme Varumärke Internet Energy Trading E.ON Trading Nordic E.ON Gashandel Sverige Services ES
Riskorganisationen inom E.ON Nordic Koncernledning Riskstyrkommittén Experter inom olika områden Group Risk Controlling Affärscontrolling Lokala Risk Manager Nätverket
Risk Management och Risk Controlling Risk Management Risk Controlling Syfte Perspektiv Identifiera, värdera affärsrisker och besluta om åtgärder Affärsdrivna beslut och bedömningar Utmana och kvalitetssäkra Risk Management enligt gällande riktlinjer Kunskap och transparans gällande vilka risker organisationen tar Upprätta policys och riktlinjer för koncernen Neutrala och objektiva värderingar Nyckel funktioner Genomföra risk analyser för beslutsfattande Genomför åtgärder för att hantera risker enligt gällande policys Uppfylla externa krav på RM så som från KonTraG, EEA guideline, SOX, etc Aggregera, sammanställ och kvalitetssäkra extern och intern risk rapportering. Kan delegeras till affärsområdena och bolagen tillsammans med etablerad RM strategi och policy Knuten till Chief Risk Officer / Chief Financial Officer
Vision ERM 1998 etablerades Sydkrafts första risk policy med syftet att gå från fragmenterad Risk Management, RM till Enterprise Risk Management, ERM Syftet med ERM är att stödja organisationen att nå sina visioner och mål genom att hantera risker och möjligheter. Fragmenterad Risk Management Integrerad Risk Management Enterprise Risk Management Legal Strategic planning Treasury Security Operational risks Internal audit Isolerade Risk Management funktioner Risk identifikation och Risk Management på avdelnings eller ansvarsområdes nivå. Risk identifikation och Risk Management genomförs statiskt Begränsad kommunikation om risk exponering och rapportering av risker Beslut om gemensamt Risk Management ramverk Etablera ett forum eller funktion för riskrelaterade frågor Övergripande risk policy för Risk Management inom affärsenheten Standardiserad form för rapportering av risk relaterad information. Gemensamma risk definitioner i hela verksamheten Alla risk funktioner integrerade Risk Management integrerat i strategi, planering och budget processen och kontinuerligt vid beslutsfattande Tydlig riskstrategi som stödjs av kvalitativa och kvantitativa antaganden.
Riskdefinition The Effects of Uncertainty on Objectives (ISO 31000) Riskhanteringens fokus - SMARTa mål en förutsättning Specific, Measurable, Achievable, Relevant, Time-based Risk - Osäkerhet som påverkar målet Funktio n Tid Kostnad Orsak Risk Konsekven s
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g Risk controlling har utformat metodik och verktyg för riskhantering inom E.ON Nordic
Riskhanteringsprocessen Identifiera risker Värdera risker Rapporterin g Riskrespons Statusrapport
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g Risk controlling har utformat metodik och verktyg för riskhantering inom E.ON Nordic
Strategisk planering Risk analys två gånger per år Inledningsvis SWOT analys I samband med MTP (3 årsplanen) djupare riskanalys samt koppling samtliga riskscenarier till definierade strategiska initiativ Riskanalyser görs i workshops med respektive bolag och rapporteras med fördefinerade mallar.
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g
Riskhantering i projekt Största Investeraren i Sverige Vi investerar 58 miljarder 2006 2013
Kärnkraftsprojekt PULS och PLEX effekthöjningar på ca 500 MW verken i OKG TWICE, FREJ och GREAT effekthöjningar på ca 455 MW på verken i Ringhals NYANS och Fysiskt skydd säkerhetsprojekt på OKG, Ringhals och Forsmark
Elnätsprojekt Fjäder projekt som syftar till att byta ut samtliga elmätare, ca en miljon mätare, till fjärravlästa till 2009 Krafttag investering i näten, 17 000 km luftledning ska grävas ner, alternativt ersättas med ny teknologi
Ny värme- och elproduktion Åby6 ny bioeldad panna i Örebro P15 ny bioeldad panna i Norrköping ÖVT nytt kraftvärmeverk i Malmö på 440 MW el och 250 MW värme, klart 2009 SVEA ny värmeproduktion i Järfälla samt förstärkning i fjärrvärmenätet Ormen långe 3 förstärkningar i Malmös fjärrvärmenät Moskogen Ny bioeldad kraftvärmeverk i Kalmar
Vattenkrafts projekt Storfinnforsen förstärkning av dammen Umeälven nytt vattenkraftverk vid befintlig anläggning i Bålforsen samt effekthöjning i Betsels och Hällforsen
Vindkraftverksprojekt Rödsand 2 planerad effekt på 207 MW, 90 vindkraftverk, klart 2010
Riskhantering i projekt Samtliga projekt skall göra riskanalys LTO projekt Projekt med NPV>25M Projekt >250MSEK Koncernprojekt I dagsläget ca 15 projekt som avrapporteras och följs av riskcontrolling enheten
Riskhantering projekt, framtiden Risk baserad beslutsprocess För prioritering av projekt Utnyttja RiskPortfolio för att identifiera typ risker för projekt E.ON Sverige EKS EVK EES Proj1 Proj 2 Proj 3 Riskprofiler som underlag till RBS och kommande projekt
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g
Säkerhet Bevakning av anläggningar - tillträdesskydd Personskydd Evenemangssäkerhet Underrättelsetjänst Hotbild mot E.ON Sverige Fraud
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g
Intressebolag Gemensam metodik för riskinformation från intressebolag Samordning sker via Business development Avrapportering via enkla mallar till Riskstyrkommitte
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g
Stödfunktioner och expertgrupper Inköp HR IT M&A Strategi & Analys Finans Nuclear council Dammsäkerhet Kommunikation E.ON Försäkring Sverige AB Centrala Krisledningsgruppen Government Relations Rapporterar kvartalsvis med enkla mallar, undantaget finansavdelningen
E.ON ERM Strategisk planering Projekt Operationellt E.ON ERM Säkerhet Expertgrupper - Stödprocesser Intressebola g Risk controlling har utformat metodik och verktyg för riskhantering inom E.ON Nordic
Operationellt Hanteras av lokala riskmanagers Input från RM-gruppen Prevent! E.ON Anläggning LISA Rapporteras i RiskPortfolio
Systemstöd
Rapportering Management Risk Report till Riskstyrkommitté samt Management Board Executive summary EBIT@RISK RiskPortfölj Detaljerad risk beskrivning för top 15 risker Sammanställning av projekt och expertgrupper Uppföljning av risker kopplat till strategier Icke kvantifierade risker Monte Carlo simulering / Risk Kapital Kvartalsvis uppdatering
EBIT@RISK 9,00% 8,00% 7,00% Expected value % of EBIT 6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% 2008 2009 Year Market risk External risks Operational risks Tot al Strategic risks
Riskportfölj
Summering Fragmenterad Risk Management Integrerad Risk Management Enterprise Risk Management Legal Strategic planning Treasury Security Operational risks Internal audit Isolerade Risk Management funktioner Risk identifikation och Risk Management på avdelnings eller ansvarsområdes nivå. Risk identifikation och Risk Management genomförs statiskt Begränsad kommunikation om risk exponering och rapportering av risker Beslut om gemensamt Risk Management ramverk Etablera ett forum eller funktion för riskrelaterade frågor Övergripande risk policy för Risk Management inom affärsenheten Standardiserad form för rapportering av risk relaterad information. Gemensamma risk definitioner i hela verksamheten Alla risk funktioner integrerade Risk Management integrerat i strategi, planering och budget processen och kontinuerligt vid beslutsfattande Tydlig riskstrategi som stödjs av kvalitativa och kvantitativa antaganden.
Tack för visat intresse Kjell.a.olsson@eon.s e