Styrelsen för IF Friskis&Svettis Stockholm Org nr 802008-2254 får härmed avge Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2007 Innehåll Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 5 Underskrifter 7 Revisionsberättelse 8
Styrelsen och verksamhetschefen för IF Friskis & Svettis Stockholm avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2007-01-01 2007-12-31 Förvaltningsberättelse Verksamhetens art och inriktning IF Friskis&Svettis Stockholm har under året uppnått ett medlemsantal på ca 54 700 medlemmar, en ökning med ca 10 %. Stockholmsföreningen, som är en ideell förening, har under 2007 drivit nio egna lokaler och två i förort samt engagerar ca 1 200 ideella funktionärer; ledare, värdar och instruktörer. På lokalerna erbjuds styrketräning, gruppträning och spinning. Från vissa lokaler utgår träningsverksamheten Träna ute och föreningen erbjuder även Friluftsverksamhet. Verksamheten bygger på att funktionärer utbildade och licensierade av F&S Riks leder Stockholmsföreningens träningsutbud bestående av gruppträning, t ex jympa, aerobics, skivstång, yoga samt spinning och styrketräning, totalt 44 olika typer av träning. Friskis&Svettisrörelsen är en idéburen organisation vars idé är att erbjuda lustfylld och lättillgänglig träning av hög kvalitet för alla. IF Friskis&Svettis Stockholms vision är ett Stockholm där alla mår bra och njuter av rörelse- och livsglädje. IF Friskis&Svettis Stockholms uppdrag är att få så många som möjligt att motionera. Styrelsens ansvar är att se till att föreningen uppnår de tre fastslagna målområden; hög kvalitet, balanserad tillväxt och stark ekonomi. Dessa tre målområden ska genomsyra hela föreningens verksamhet. Styrelsen är positiv till att kvaliteten är fortsatt hög vilket mäts kontinuerligt i lokal, att drygt 5 000 nya medlemmar har tillkommit under året samt att ekonomin fortsatt är stark, vilket årsredovisningen visar. Skivstudion har under året digitaliserats och musikarkivet med ca 75 000 låtar är nu lagrat digitalt. En ny typ av pass, Danspasset, lanserades till hösten och har varit en succé. Funktionell träning inom främst styrketräningen har introducerats. Spinnpuls som startade våren 2007 har gått bra och därför har Spinnpuls även startat på Hornstull. Friskvårdstjänsterna har fortsatt gått bra och F&S Stockholm förknippas alltmer som en bred leverantör av träning och friskvårdstjänster av hög kvalitet. Framtida utveckling Det stora intresset för träning, hälsa och motion innebär fortsatt stor efterfrågan på Stockholmsföreningens utbud och tjänster. De tre nya lokaler som ska öppnas under 2008 och 2009 är en viktig förutsättning för att tillgodose det ökade intresset. Förutom det måste föreningen fortsätta satsa på rekrytering och utbildning av nya och befintliga funktionärer. Inga prisjusteringar gjordes under 2007 av träningskorten, men en ny träningskortstruktur med prisjusteringar infördes i januari 2008. Det innebär att två-kombikortet försvinner och kvar blir en-kombi samt ett Allträningskort. Ett syfte är att minska på antalet kortvarianter för att bli mer lättillgängliga och tydliga, ett annat syfte är att öka incitamentet att träna allsidigt. Kort- och prisjusteringen har tagits emot positivt. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen har under 2007 lagt ned mycket arbete med att förbereda för en fortsatt stark expansion. Under året har vi tecknat tre nya träningsanläggningskontrakt. Det har inneburit ett intensifierat arbete med att dels rekrytera och utbilda ideella funktionärer, dels att tillsammans med fastighetsägarna bygga och inreda trivsamma och funktionella lokaler. Dessutom har ett antal nya medarbetare, drygt 20 personer, rekryterats både för att bemanna lokalerna och för att förstärka delar av kontoret. Träningsanläggningarna öppnar under både 2008 och 2009; Skrapan (januari 2008), Farsta (mars 2008) och Lindhagen (januari 2009). Samarbetet inom stockholmsregionen har utvecklats på ett bra sätt. En gemensam manifestation genomfördes under maj månad och den 16 september. Manifestationen, som benämndes Lets move, innebar att alla stockholmare fick träna gratis i samtliga föreningars lokaler under hela maj månad. I september genomfördes en heldag i Rålambshovsparken med alla 16 föreningar representerade. Regionsamarbetet har också stärkts i o m att styrelserepresentanter har träffats två gånger under hösten för att diskutera gemensamma frågor. I maj genomfördes ett uppskattat evenemang, en heldag på Gröna Lund, för funktionärer och medlemmar med familjer. Sammanlagt kom ca 3 000 personer. Resultat och ställning År 2007 var ett år som under stora delar av året följde budget. Sista kvartalet ökade intresset för kortköp och beläggningen ökade. Det sammantaget med högre intäkter från ett utbyggt gym på Kungsholmen har inneburit att resultatet blev över förväntan. Ökade intäkter från receptionsförsäljning och ett bättre resultat för Friskispressen bidrog också till ett förbättrat resultat, trots att en del kostnader för de nya lokalerna belastade 2007 års resultat. Det egna kapitalet och de likvida medlen har fortsatt att öka och föreningen står väl rustad för en alltmer konkurrensutsatt framtid. ekonomisk utveckling i koncernen i sammandrag (msek) 2005 2004 2003 Intäkter 116,9 113,0 106,0 99,4 88,9 Verksamhetens resultat 4,1 2,7 1,5-0,5 1,6 Balansomslutning 81,0 63,6 60,3 54,4 53,0 Antal anställda 82 76 73 62 55 Beträffande koncernens och föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning samt tilläggsupplysningar.
Resultaträkning 2007 01 01 2007 01 01 2006 01 01 2006 01 01 RESULTATRÄKNING KKR 2007 12 31 2007 12 31 2006 12 31 2006 12 31 Verksamhetens intäkter Not 1 116 861 110 231 112 998 106 032 Verksamhetens kostnader Löner, arvoden samt lönebikostnader Not 2-42 404-42 404-39 102-39 102 Lokalkostnader Not 3-38 154-41 110-38 918-41 400 Informations/marknadsföringskostnader -7 783-7 783-7 252-7 252 Övriga kostnader Not 4,5-19 094-14 054-17 698-13 827 Summa rörelsens kostnader - 107 435-105 351-102 970-101 581 Verksamhetens rörelseresultat före avskrivningar 9 426 4 880 10 028 4 451 Avskrivningar Avskrivningar Not 6-6 105-2 368-7 605-3 718 Verksamhetens rörelseresultat 3 321 2 512 2 423 733 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 799 747 357 330 Räntekostnader -6-3 -8-5 Övriga finansiella kostnader 0 0-60 -60 Övriga finansiella intäkter 0 0 0 0 Nedskrivning av aktier & andelar Not 9 0 0 0 1 000 793 744 289 1 265 Verksamhetens resultat efter finansiella intäkter och kostnader 4 114 3 256 2 712 1 998 Bokslutsdispositioner Förändring lokalfond -3 256-3 256-1 998-1 998 ÅRETS RESULTAT 858 0 714 0
Balansräkning BALANSRÄKNING KKR 2007 12 31 2007 12 31 2006 12 31 2006 12 31 TILLGÅNGAR Materiella- & immateriella anl. tillg. Not 7 Kontorsinventarier 1 505 1 505 1 705 1 048 Musikanläggningar 182 182 2 2 Lokaler och lokalutrustning 29 465 9 211 27 053 10 881 Övriga inventarier 4 764 724 698 698 Goodwill 0 0 0 0 35 916 11 622 29 458 12 629 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Not 9 0 200 0 200 Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 8 567 567 567 567 Fordringar hos koncernföretag Not 11 0 22 852 0 27 128 567 23 619 567 27 895 Summa anläggningstillgångar 36 483 35 241 30 025 40 524 Omsättningstillgångar Varulager Not 10 666 0 935 0 Kundfordringar 5 241 4 522 5 850 5 399 Skattefordran 149 5 131 0 Övriga fordringar 2 180 305 2 172 190 Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader Not 12 8 244 1 600 10 666 2 520 16 480 6 432 19 754 8 109 Kassa och bank 28 069 25 395 13 855 11 608 Summa omsättningstillgångar 44 549 31 827 33 609 19 717 SUMMA TILLGÅNGAR 81 032 67 068 63 634 60 241 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 13 Balanserade vinstmedel 23 334 21 252 20 622 19 254 Årets resultat 858 0 714 0 Avsättning till lokalfond 3 256 3 256 1 998 1 998 Summa eget kapital 27 448 24 508 23 334 21 252 Summa eget kapital 27 448 24 508 23 334 21 252 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 14 553 3 634 6 079 2 008 Skulder till koncernföretag Not 11 0 58 0 2 851 Skatteskuld 0 0 152 152 Övriga skulder 820 820 772 772 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 38 211 38 048 33 297 33 206 53 584 42 560 40 300 38 989 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 81 032 67 068 63 634 60 241 STÄLLDA PANTER Not 15 5 950 5 950 6 450 5 950 ANSVARSFÖRBINDELSER Not 16 0 0 0 0
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade från föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd.nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Investeringar i lokaler och lokalutrustning skrivs av på 10 år medan övriga inventarier samt goodwill skrivs av på 5 år. Likvida placeringar Likvida placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Intäkter Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter avseende medlemsavgifter och träningskort periodiseras över den period de avser. Intäkter i form av bidrag intäktsförs då bidraget erhållits. Om ett bidrag avser en bestämd tidsperiod, periodiseras bidraget över denna p e r i o d. Koncernuppgifter Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Koncernredovisningen omfattar de företag i vilka föreningen direkt eller indirekt innehar mer än 50% av röstetalet, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Försäljningen inom koncernen uppgick under 2007 till 31 426 kkr (23 548 kkr), vilket utgör 26,9 % (20,8 %) av total försäljning inom koncernen. Alla belopp redovisas i kkr om inte annat anges. Not 1 Verksamhetens intäkter Jympa-,spinncykling-, styrketränings- och medl. avg. 97 832 97 832 95 853 95 853 Friluft 386 386 479 479 Trycksaker och litteratur 7 926 7 926 7 633 7 633 Övrigt 10 717 4 087 9 033 2 067 116 861 110 231 112 998 106 032 Not 2 Anställda och personalkostnader Anställda har under året endast funnits i moderföreningen (IF Friskis&Svettis Stockholm). Medelantalet anställda 2007 Varav män 2006 Varav män Föreningen och koncernen 82 19 76 20 Fördelning ledande befattningshavare Styrelse 8 5 8 4 Ledningsgrupp 7 3 7 3 Löner och sociala kostnader anställd personal Löner ersättningar Sociala kostnader Löner ersättningar Sociala kostnader Föreningen och koncernen 24 696 8 376 22 859 7 537 Pensionskostnader 2 038 1 890 Arvoden uppgående till 60 450 kr (exklusive sociala kostnader) avseende år 2007 har utbetalats till styrelsen. Av totala löner och ersättningar avser 924 160 kr Verksamhetschefen för Stockholmsföreningen. Av totala pensionskostnader avser 197 868 kr Verksamhetschefen för Stockholmsföreningen. Sjukfrånvaro/arbetstid Föreningen och koncernen % timmar % timmar Total sjukfrånvaro 3,1 4 038 2,9 3 414 - långtidssjukfrånvaro 0,6 850 1,0 1 188 - sjukfrånvaro för män 2,5 848 0,9 288 - sjukfrånvaro för kvinnor 3,2 3 190 3,7 3 126 - anställda -29 år 2,9 1 134 2,2 836 - anställda 30-49 år 3,7 2 700 3,9 2 450 - anställda 50 år - 1,0 204 0,9 128 Not 3 lokalkostnader Noten avser moderbolaget. Av lokalkostnaderna utgör 1 195 (1 314) kkr kostnader för operationell leasing. Av denna leasingkostnad står hyra av gymutrustning från Motionsidrottens Servicebolag i Stockholm AB för 830 (830) kkr. Not 4 Övriga kostnader Arr kostnader Friluft 160 160 198 198 Övr arrangemangskostnader 1 360 1 360 1 312 1 312 Klädinköp 1 161 1 161 515 515 Avgifter kortförsäljning 748 748 623 623 Kontorsmaterial 201 201 314 314 Telefon, porto & frakt 1 467 1 467 1 843 1 843 Datakostnader 1 196 1 196 1 277 1 277 Utbildning, kurser & konferenser 2 303 2 303 2 133 2 133 Uppdragsarvoden 1 771 1 771 1 501 1 501 STIM & SAMI 705 705 692 692 Föreningsavgifter 683 683 724 724 Varuinköp inkl. korr. lager 3 226 0 2 573 0 Övriga kostnader (inkl. arvode till revisorer) 4 112 2 298 3 993 2 695 19 094 14 054 17 698 13 827 Not 5 arvode och kostnadsersättning till revisorer BDO Nordic Stockholm AB Revisionsuppdrag 0 0 161 156 Andra uppdrag 0 0 3 3 0 0 164 159 Deloitte AB Revisionsuppdrag 215 135 306 281 Andra uppdrag 7 7 0 0 222 142 306 281 Not 6 Avskrivningar Kontorsinventarier 570 570 2 043 1 062 Musikanläggningar 23 23 61 61 Lokaler och lokalutrustning 4 633 1 646 4 505 2 199 Övriga inventarier 879 129 396 396 Goodwill 0 0 600 0 6 105 2 368 7 605 3 718
Not 7 Materiella- & immateriella anläggningstillgångar Not 10 varulager Materiella anl.tillgångar Ack. anskaffningsvärden Vid årets början 109 669 76 023 105 569 73 196 Nyanskaffningar 12 930 1 454 4 100 2 827 Försäljningar/utrangeringar -27 074-24 175 0 0 95 525 53 302 109 669 76 023 Ack. avskrivningar enligt plan Vid årets början -80 211-63 394-73 206-59 676 Årets avskrivning enligt plan -6 105-2 368-7 005-3 718 Försäljningar/utrangeringar 26 707 24 082 0 0-59 609-41 680-80 211-63 394 Planenligt restvärde vid årets slut 35 916 11 622 29 458 12 629 Immateriella anl.tillgångar Ack. anskaffningsvärden Vid årets början 3 000 0 3 000 0 3 000 0 3 000 0 Ack. avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 000 0-2 400 0 Årets avskrivning enligt plan 0 0-600 0-3 000 0-3000 0 Planenligt restvärde vid årets slut 0 0 0 0 Not 8 finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Vid årets början 567 567 2 215 2 215 Avyttring 0 0-1 648-1 648 Vid årets slut 567 567 567 567 Tillgångarna består av Förmögenhetsfond 567 kkr. Förmögenhetsfondens marknadsvärde per 07-12-31 uppgick till 707 kkr. Not 9 Andelar i koncernföretag Antal Andel Bokfört andelar i % värde Motionsidrottens Servicebolag i Stockholm AB 1 000 100 100 Org nr 556227-6674, Stockholm Motionsidrottens Servicebolag i Stockholm AB IB Bokfört värde 100 100 Återbetalning aktieägartillskott 0 1 000 Återf. nedskr. aktier koncernföretag 0-1 000 UB Bokfört värde 100 100 Företagets resultat för år 2007 var 860 kkr, eget kapital uppgick till 3 082 kkr. Företaget har under året bedrivit varu- och tjänsteförsäljning samt uthyrningsverksamhet (lokaler och gymutrustning). Antal Andel Bokfört andelar i % värde Friskis & Svettis AB 10 000 100 100 Org nr 556260-0766, Stockholm Friskis & Svettis AB IB Bokfört värde 100 100 Förändring 0 0 UB Bokfört värde 100 100 Företagets resultat för år 2007 var -2 kkr, eget kapital uppgick till 58 kkr. Företaget har under året inte bedrivit någon verksamhet. Varulager Vid årets början 935 0 241 0 Förändring -269 0 694 0 Vid årets slut 666 0 935 0 Not 11 fordringar/skulder koncernbolag Motionsidrottens Servicebolag i Stockholm AB IB 24 297 22 817 Återbetalning aktieägartillskott 0 1 000 Övrig förändring under året - 1 445 480 UB 22 852 24 297 Friskis & Svettis AB IB -20-24 Förändring under året -38 4 UB -58-20 Not 12 Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader Hyra och el 7 363 1 253 6 097 1 512 Ombyggnad av lokaler Kungsholmen 527 0 3 545 0 Tryckkostnad & utskick avseende VT 135 135 147 147 Övrigt 219 212 877 861 8 244 1 600 10 666 2 520 Not 13 eget kapital Bundet eget kapital Enligt. balansräkning föreg. år 20 0 20 0 Överföring från fritt eget kapital 0 0 0 0 20 0 20 0 Fritt eget kapital Enligt balansräkning föreg. år 23 334 21 252 20 622 19 254 Överföring till lokalfond 3 256 3 256 1 998 1 998 Årets resultat 858 0 714 0 27 448 24 508 23 334 21 252 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 6 520 6 520 3 495 3 495 Upplupna sociala avgifter 773 773 645 645 Träningskort 30 293 30 293 26 878 26 878 Övrigt 625 462 2 029 1 938 38 211 38 048 33 297 33 206 Not 15 Ställda panter Ställd säkerhet Företagshypoteksbrev 5 950 5 950 6 450 5 950 Not 16 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga