Humana i siffror Årsredovisning 2012
Förvaltningsberättelse Innehåll 2 Förvaltningsberättelse 4 s resultaträkning 5 s balansräkning 7 s kassaflödesanalys 8 s resultaträkning 9 s balansräkning 11 s kassaflödesanalys 12 Noter Verksamhetens art och inriktning Bolaget är moderbolag i en koncern som arbetar inom tre affärsområden; Personlig assistans, Omsorg och Individ och familj. Det största verksamhetsområdet är personlig assistans till funktionsnedsatta enligt Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS). Humana är medlem i bransch- och arbetsgivarorganisationen Vårdföretagarna, som är en del av Svenskt Näringsliv. Bolagets säte är i Stockholm. Humana-koncernens affärsområde Personlig assistans har verkat sedan 2001 med utgångspunkten att alla människor har rätt till ett bra liv. Arbetet utförs med människan i centrum, inte funktionsnedsättningen. Humana har tillstånd från Socialstyrelsen att bedriva personlig assistans. Verksamheten bedrivs från kontor i Örebro, Stockholm, Göteborg, Malmö, Umeå, Luleå, Falköping, Piteå, Kalix och Östersund och kunderna finns över hela landet. Humana arbetar sedan 2010 med frågor kring tillgänglighet. En årlig tillgänglighetsbarometer sammanställs, vilken visar kommunernas prioritering av tillgänglighetsfrågor samt i vilken grad man implementerat tillgänglighetsbefrämjande förändringar och insatser. De mer än 1 800 individer med funktionsnedsättning som erhåller personlig assistans utförd av Humana möter dagligen olika hinder som begränsar deras liv. Detta påverkar också arbetsmiljön för de dryga 8 000 hel/deltidsanställlda assistenter som arbetar i kundens vardag. Humana kommer även under 2013 att arbeta för att skapa debatt och förändring som leder till att samhället blir tillgängligt för alla. Humana arbetar också för att höja statusen på yrkesrollen personlig assistent och var tidigt ute med att arbeta aktivt med kompetensutveckling. Genom Humana-akademin erbjuds en rad olika utbildningar både på grund- och fortsättningsnivå för yrkesrollen personlig assistent. Högre kompetens leder till ökad trygghet för både kunder och assistenter. Humana-koncernens affärsområde Omsorg, som omfattar äldreboenden, hemtjänst för äldre samt LSS-boenden utvecklar och utför högkvalitativa omsorgstjänster. Affärsområdets verksamhet bygger på en individbaserad service och omsorg, där kunders och medarbetares välmående sätts i centrum. Den största delen av verksamheten är upphandlad vilket innebär att t ex ett boende drivs med utgångspunkt från ett avtal med en kommun. I vissa kommuner, som infört kundval, drivs hemtjänst där den enskilde själv kan välja vilken utförare av tjänsten man vill ha. Humana-koncernens affärsområde Individ och familj har på kort tid etablerat sig som ett av Sveriges ledande företag inom hem för vård och boende, HVB och konsulentledda familjehem. Verksamheterna har hela landet som upptagningsområde och inriktar sig främst på barn och ungdomar, men även vuxna med psykosocial problematik. Inom affärsområdet har det skett flera förvärv under året. Ytterligare förvärv har skett i början av 2013. Övrig verksamhet består av Habiliteket, med säte i Täby. Habiliteket bedriver förskole- och grundskoleverksamhet samt korttidsboende för barn med flerfunktionshinder. Inom Humana görs årliga Nöjd-Kund-Index mätningar 2 l Humana 2012
Förvaltningsberättelse med syftet att ständigt förbättra service och omsorg till kunderna. Även Nöjd-Medarbetar-Index mätningar av tjänstemän och personliga assistenter genomförs löpande. Mål och åtgärder baseras på tidigare uppnådda resultat, med en strävan om förbättringar från år till år. Inom Humana råder nolltolerans mot såväl lagbrott som brott mot regelverk och mot bristande efterlevnad av Humanas etiska regler. Humana ser mycket allvarligt på det fusk med assistansersättningar som rapporterats i media. Tillståndsplikt för bedrivande av personlig assistans, som infördes från 1 januari 2011, är ett steg på vägen mot en bättre fungerande marknad. Som marknadens största privata aktör ser Humana det som en viktig uppgift att föreslå och vara pådrivande för genomförande av ytterligare förbättringar i regelverk och tydligare krav på assistansanordnare som höjer den generella kvaliteten och skapar en ökad trygghet för brukare såväl som assistenter. Tillväxten under räkenskapsåret återspeglar kundernas höga förtroende för Humanas verksamhetsidé. För kommande räkenskapsår förutses en fortsatt tillväxt, såväl organiskt som genom förvärv. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut Humana-koncernen har inom affärsområde Individ och familj under året förvärvat Hallandshem AB, Balanshem AB, Vidablick AB, Tiangruppen AB, Adventum Vård AB, Adventum specialpedagogik AB, K-rehab Vård & behandling AB och K-rehab AB. Humana har även förvärvat företagsgruppen Davidsbo Invest AB i januari 2013. Inom affärs område Omsorg har även bolaget Humana Ekeliden AB bildats, vilket förvärvade inkråmet i Syster Hulda Englunds stiftelse Ekeliden i januari 2013. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Humana-koncernen bedriver verksamhet som finansieras av stat och kommuner, vilket innebär att verksamheten påverkas av politiska beslut. Det innebär att Humanas tillväxtmöjligheter påverkas av opinionen och politikernas syn på koncernens verksamhetsområden. Humana har en ständigt pågående omvärldsbevakning. Syftet är att snabbt uppfatta förändringar i omvärlden för att kunna bedöma risker och möjligheter och anpassa verksamheten till omvärldens förändring. Den politiska situationen utvärderas fortlöpande. är exponerad för finansiella risker, framförallt i form av kreditrisk, ränterisk och refinansieringsrisk. Kreditrisken minimeras genom att kunderna till största delen utgörs av stat och kommuner. s finansiella skulder framgår av balansräkningen på sid 5 och förfallostrukturen för låneskulden framgår av not 11 och 12. Räntan på låneskulden enligt not 11 är fast och förfaller till betalning samtidigt som låneskulden. Räntan på skulder till kreditinstitut är rörlig, men har genom räntederivat omvandlats till en fast ränta. Årets resultat s rörelseresultat efter avskrivningar på materiella anläggningstillgångar uppgår till 204,1 Mkr. Från det avgår goodwillavskrivningar på 74,2 Mkr och ett finansiellt netto på minus 30,2 Mkr. Skattekostnaden uppgår till 55,7 Mkr, vilket förklaras av att goodwillavskrivningarna inte är skatte mässigt avdragsgilla. Framtida utveckling fortsätter sin strategi att växa, dels genom ytterligare förvärv av bolag och dels genom satsningar på organisk tillväxt. kommer fortsätta att lägga anbud på entreprenader och att starta nya enheter drivna i egen regi. Humana ser positivt på framtiden och ambitionen är en fortsatt tillväxt under kommande räkenskapsår. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel Balanserade medel 721 100 Årets resultat 66 482 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att 787 582 i ny räkning balanseras 787 582 Beträffande moderbolagets och koncernens resultat och ställning i övrigt hänvisas till nedanstående resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalyser samt tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där ej annat anges. Omsättning, resultat och ställning KSEK 2012 2011 2010 2009 2008-05-22-- 2008-12-31 Nettoomsättning 2 981 660 2 539 206 2 117 789 1 693 041 591 538 Rörelseresultat 129 935 112 735 104 478 79 132 19 724 Resultat efter finansiella poster 99 710 28 528 16 982 2 079 19 162 Balansomslutning 1 737 369 1 606 824 1 309 114 1 333 225 1 225 978 Soliditet 36,2% 36,4% 5,6% 5,7% 6,8% Medelantal anställda 5 281 5 028 4 298 3 505 2 844 Humana 2012 l 3
s resultaträkning KSEK Not 2012 2011 Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning 2 981 660 2 539 206 2 981 660 2 539 206 Rörelsens kostnader Kostnader för tjänster 77 843 88 224 Övriga externa kostnader 3 164 454 98 516 Personalkostnader 4 2 527 678 2 170 975 Avskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar 5 81 711 68 756 Övriga rörelsekostnader 39 0 Rörelseresultat 129 935 112 735 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 1 462 2 176 Räntekostnader 26 418 88 598 Övriga finansiella kostnader 5 269 2 215 Resultat efter finansiella poster 99 710 28 528 Skatt 9 55 732 26 406 ÅRETS RESULTAT 43 978 2 122 4 l Humana 2012
s balansräkning KSEK Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 5a 1 233 376 1 245 572 Licenser 5b 9 543 11 392 1 242 919 1 256 964 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5c 47 438 9 644 Förbättringsutgifter annans fastighet 5d 4 647 3 014 Inventarier 5e 10 360 5 354 62 445 18 012 Finansiella anläggningstillgångar Bostadsrätt 856 807 856 807 Summa anläggningstillgångar 1 306 220 1 275 783 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 169 183 107 015 Övriga fordringar 8 183 2 377 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 57 001 90 994 234 367 200 386 Kassa och bank 196 782 130 655 Summa omsättningstillgångar 431 149 331 041 SUMMA TILLGÅNGAR 1 737 369 1 606 824 Humana 2012 l 5
s balansräkning KSEK Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital; 664 800 A-aktier och 335 200 B-aktier 1 000 1 000 Bundna reserver 66 846 18 682 67 846 19 682 Pågående emission Ej registrerad nyemission 0 508 933 0 508 933 Fritt eget kapital Fria reserver 516 660 53 769 Årets resultat 43 978 2 122 560 638 55 891 Summa eget kapital 628 484 584 506 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 33 917 27 878 33 917 27 878 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 11 428 297 436 000 Övriga långfristiga skulder 12 57 513 52 073 485 810 488 073 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 11 80 000 82 000 Leverantörsskulder 35 350 21 620 Skatteskulder 12 727 1 947 Övriga kortfristiga skulder 13 118 528 142 446 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 342 553 258 354 589 158 506 367 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 737 369 1 606 824 POSTER INOM LINJEN 2012-12-31 2011-12-31 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Aktier i dotterbolag 569 538 645 810 Företagsinteckningar 30 000 30 000 Ställda säkerheter övrigt Spärrmedel bank 50 50 Ansvarsförbindelser 0 0 6 l Humana 2012
s kassaflödesanalys KSEK 2012 2011 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 129 935 112 735 Avskrivningar 81 711 68 756 Annat ej kassaflödespåverkande 39 050 0 250 696 181 491 Erhållen ränta 767 2 176 Erlagd ränta 28 454 13 574 Betald inkomstskatt 39 003 9 088 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 184 006 161 005 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (+)/Minskning ( ) av kundfordringar 48 961 18 861 Ökning ( )/Minskning (+) av rörelsefordringar 31 689 56 041 Ökning (+)/Minskning ( ) av rörelseskulder 392 40 343 Ökning (+)/Minskning ( ) av leverantörsskulder 11 471 751 Kassaflöde från den löpande verksamheten 178 597 127 197 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag 72 852 289 968 Förvärv av immateriella och materiella anläggningstillgångar 23 419 16 181 Kassaflöde från investeringsverksamheten 96 271 306 149 Finansieringsverksamheten Lån kreditinstitut 70 000 306 000 Amortering av övriga skulder 86 199 156 964 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 16 199 149 036 Årets kassaflöde 66 127 29 916 Likvida medel vid årets början 130 655 160 571 Likvida medel vid årets slut 196 782 130 655 Humana 2012 l 7
s resultaträkning KSEK Not 2012 2011 Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning 2 8 624 7 145 8 624 7 145 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 3 22 273 13 263 Personalkostnader 4 14 287 9 278 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 247 228 Rörelseresultat 28 183 15 624 Resultat från finansiella investeringar Utdelning koncernföretag 196 185 172 674 Ränteintäkter 22 79 Räntekostnader 15 320 80 933 Övriga finansiella kostnader 1 081 3 902 Resultat efter finansiella poster 151 623 80 098 Förändring av periodiseringsfond 41 250 19 100 Skatt 9 43 891 16 304 ÅRETS RESULTAT 66 482 44 694 8 l Humana 2012
s balansräkning KSEK Not 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 5e 529 739 529 739 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 6 816 164 816 164 Fordringar hos koncernföretag 318 751 343 236 1 134 915 1 159 400 Summa anläggningstillgångar 1 135 444 1 160 139 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 659 0 Skattefordringar 9 511 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 3 392 4 585 4 060 5 096 Kassa och bank 2 960 7 466 Summa omsättningstillgångar 7 020 12 562 SUMMA TILLGÅNGAR 1 142 464 1 172 701 Humana 2012 l 9
s balansräkning KSEK Not 2012-12-31 2011-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital; 664 800 A-aktier, 335 200 B-aktier och 7 preferensaktier 1 000 1 000 1 000 1 000 Pågående emission Ej registrerad nyemission 0 508 933 0 508 933 Fritt eget kapital Överkursfond 623 660 114 727 Balanserat resultat 97 440 52 746 Årets resultat 66 482 44 694 787 582 212 167 Summa eget kapital 788 582 722 100 Obeskattade reserver Periodiseringsfond 10 85 700 44 450 85 700 44 450 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 11 105 800 185 000 Skulder till koncernföretag 0 81 984 Övriga långfristiga skulder 12 57 135 51 941 162 935 318 925 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 11 80 000 82 000 Leverantörsskulder 970 423 Skatteskulder 6 562 0 Övriga kortfristiga skulder 13 1 412 285 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 16 303 4 518 105 247 87 226 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 142 464 1 172 701 POSTER INOM LINJEN 2012-12-31 2011-12-31 Ställda säkerheter Aktier i dotterbolag 816 164 816 164 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10 l Humana 2012
s kassaflödesanalys KSEK 2012 2011 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 28 183 15 624 Avskrivningar 247 228 Övriga ej likviditetspåverkande poster 4 476 27 936 10 920 Erhållen ränta 22 79 Erlagd ränta 10 961 8 698 Betald inkomstskatt 36 827 11 368 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 75 702 30 907 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning ( )/Minskning (+) av rörelsefordringar 534 3 679 Ökning (+)/Minskning ( ) av rörelseskulder 12 912 1 881 Ökning (+)/Minskning ( ) av leverantörsskulder 547 79 Kassaflöde från den löpande verksamheten 61 709 36 388 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella och materiella anläggningstillgångar 37 94 Kassaflöde från investeringsverksamheten 37 94 Finansieringsverksamheten Lån kreditinstitut 0 167 000 Amortering av låneskulder 81 200 0 Amortering av skuld övr långivare 0 155 145 Lån koncernföretag 138 440 30 281 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 57 240 42 136 Årets kassaflöde 4 506 5 654 Likvida medel vid årets början 7 466 1 812 Likvida medel vid årets slut 2 960 7 466 Humana 2012 l 11
Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper /moderbolaget Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Fordringar har upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har redovisats till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat anges i not nedan. Koncernredovisning Koncernredovisning har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR1:00. Koncernredovisningen omfattar dotterföretag där moderföretaget innehar mer än 50 % av röstetalet eller på annat sätt har bestämmande inflytande. Dotterföretag redovisas enligt förvärvsmetoden och inkluderas i koncernredovisningens intäkter och kostnader, tillgångar och skulder från och med förvärvstidpunkten. Koncernmässig goodwill uppkommer när anskaffningsvärdet vid förvärv av andelar överstiger det verkliga värdet på det förvärvade företagets identifierbara nettotillgångar. Goodwill redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Koncernbidrag Koncernbidrag och aktieägartillskott redovisas i enlighet med uttalandet från Rådet för finansiell rapportering. Koncernbidrag redovisas enligt den ekonomiska innebörden, vilket innebär att koncernbidrag som lämnats i syfte att minimera koncernens skatt redovisas direkt mot balanserade vinstmedel efter avdrag för dess skatteeffekt medan koncernbidrag som är att jämställa med utdelning redovisas som utdelning. Det innebär att erhållet koncernbidrag och dess skatteeffekt redovisas i resultaträkningen. Materiella och immateriella anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd och bedömt restvärde. Den förvärvade verksamheten är av strategisk karaktär, vilket gör att den bedömda livslängden på goodwill uppgår till minst 20 år. Finansiella anläggningstillgångar Aktier redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp varmed de beräknas inflyta. Skatt Företaget och koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR2001:11. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatt. Derivatinstrument Derivatinstrument utgörs av ränteswappar som innehas för att säkra exponering för ränterisk. Vinster och förluster på på den del som avser säkringsinstrument redovisas vid samma tidpunkt som vinster och förluster på den säkrade posten. Derivatinstrument som inte utgör säkringsinstrument redovisas enligt lägsta värdes princip. Outnyttjade omkostnader I det fall bolaget har ett informellt åtagande som en följd av en inträffad händelse gentemot kunder avseende oanvända omkostnader för utförande av assistans görs från 2009 en avsättning, i enlighet med RR 16 Avsättningar, i räkenskaperna baserat på en uppskattning av det förväntade utflödet av resurser. Intäktsredovisning Intäkter redovisas i enlighet med BFNAR 2003:3. Intäkter redovisas i den period under vilken tjänsten har utförts till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Nyckeltal För beräkning av nyckeltal har nedanstående formler använts. Soliditet = Beskattat Eget kapital / Balansomslutningen Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande: Goodwill 5,0% Fastigheter 2,0% Inventarier 20,0% Licenser 20,0% 12 l Humana 2012
Noter Not 2 Moderföretagets försäljning till koncernföretag Not 3 Upplysning om revisorns arvode 2012 2011 Inköp 0,0% 0,0% Försäljning 100,0% 100,0% 2012 2011 2012 2011 KPMG AB Revisionsuppdrag 1 034 595 14 146 Skatterådgivning 251 114 182 0 Summa 1 285 709 196 146 Not 4 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medeltalet heltidsanställda Antal årsanställda 2012 2011 Varav män Antal årsanställda Varav män Totalt i moderbolaget 7 57% 5 60% Dotterföretag Humana Assistans AB 4 210 31% 4 367 31% Ekonomibyrån i Wermland AB 23 39% 15 33% Humana Omsorg AB 542 8% 439 9% Baggium Vård & Behandling AB 262 47% 148 39% Vassbo Behandlingshem AB 13 69% 10 30% Hallandshem AB 8 75% Balanshem AB 5 60% Vidablick AB 6 33% Tiangruppen AB 45 51% Adventum Vård AB 89 49% Adventum Specialpedagogik AB 7 43% K rehab AB 23 35% Habiliteket AB 41 10% 44 9% Totalt i dotterföretag 5 274 30% 5 023 29% Totalt i koncernen 5 281 30% 5 028 29% Löner, ersättningar m m Löner och andra ersättningar 2012 2011 Soc.kostn (varav pens. kostnader) Löner och andra ersättningar Soc.kostn (varav pens. kostnader) 7 843 4 404 5 320 2 662 (1 382) (1 049) Dotterföretag 1 878 567 620 416 1 624 375 519 032 (97 179) (70 842) 1 886 410 624 820 1 629 695 521 694 (98 561) (71 891) Humana 2012 l 13
Noter Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelse ledamöter m fl och anställda Styrelse och VD 2012 2011 Övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda 2 057 5 786 1 826 3 494 Pensionspremie VD 466 420 Dotterföretag 8 278 1 870 289 3 143 1 621 232 Pensionspremie VD 1 578 619 10 335 1 876 075 4 969 1 624 726 Pensionspremie VD 2 044 1 039 Uppsägningstid för VD är maximalt sex (6) månader vid uppsägning från bolaget och sex (6) månader vid egen uppsägning. har gjort pensionsutfästelser, vilka tryggas genom kapitalförsäkring. Pensionsåtagandet är villkorat av värdet i kapitalförsäkringen och motsvarar därför värdet av tillgångarna i kapitalförsäkringen vid varje tillfälle. Per balansdagen uppgick värdet av tillgångarna i kapitalförsäkringen till 3 595 tkr. Könsfördelning i styrelse mm 2012 2011 Antal Varav män Antal Varav män Styrelse 6 83,3% 6 83,3% Företagsledning 7 71,4% 5 60,0% Not 5a Goodwill Ingående anskaffningsvärde 1 448 050 1 170 135 0 0 Inköp 61 988 277 915 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 510 038 1 448 050 0 0 Ingående avskrivningar 202 478 136 959 0 0 Årets avskrivningar 74 184 65 519 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar 276 662 202 478 0 0 Utgående goodwill 1 233 376 1 245 572 0 0 14 l Humana 2012
Noter Not 5b Licenser Ingående anskaffningsvärde 14 947 8 360 0 0 Inköp 971 6 587 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 918 14 947 0 0 Ingående avskrivningar 3 555 1 750 0 0 Årets avskrivningar 2 820 1 805 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar 6 375 3 555 0 0 Utgående restvärde 9 543 11 392 0 0 Not 5c Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde 9 968 0 0 0 Inköp 14 900 5 777 0 0 Förvärvat anskaffningsvärde 26 729 4 191 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 51 597 9 968 0 0 Ingående avskrivningar enligt plan 324 0 0 0 Förvärvade avskrivningar 3 021 232 0 0 Årets avskrivningar enligt plan 814 92 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 4 159 324 0 0 Utgående planenligt restvärde 47 438 9 644 0 0 Not 5d Förbättringsutgifter annans fastighet Ingående anskaffningsvärde 4 658 0 0 0 Förvärvat anskaffningsvärde 0 2 822 0 0 Inköp 2 180 1 836 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 838 4 658 0 0 Ingående avskrivningar enligt plan 1 644 0 0 0 Förvärvade avskrivningar enligt plan 0 1 462 0 0 Årets avskrivningar enligt plan 547 182 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan 2 191 1 644 0 0 Utgående planenligt restvärde 4 647 3 014 0 0 Humana 2012 l 15
Noter Not 5e Materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde 13 480 5 357 1 131 1 036 Förvärvat anskaffningsvärde 4 742 6 296 0 0 Inköp 5 370 1 827 36 95 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23 592 13 480 1 167 1 131 Ingående avskrivningar 8 126 2 692 392 163 Förvärvade avskrivningar 1 760 4 276 0 0 Årets avskrivningar enligt plan 3 346 1 158 246 229 Utgående ackumulerade avskrivningar 13 232 8 126 638 392 Utgående restvärde 10 360 5 354 529 739 Not 6 Andelar i koncernföretag Företagets namn Antal andelar Säte Bokfört värde Humana Group Holding AB, 100% direkt ägt, 556730-0453 1 428 570 Stockholm 816 164 Humana Group AB, 100% indirekt ägt, 556697-0249 1 478 571 Örebro Humana AB, 100% indirekt ägt, 556645-2206 1 000 Örebro Nordic Care AB, 100% indirekt ägt 556658-8710 1 000 Örebro Humana Assistans AB, 100% indirekt ägt, 556605-3996 100 000 Örebro Plus Assistans AB, 100% indirekt ägt, 556665-9149 1 000 Örebro Ekonomibyrån i Wermland AB, 100% indirekt ägt, 556521-4573 1 000 Filipstad Humana Omsorg AB, 100% indirekt ägt, 556749-0007 1 000 Stockholm Humana Ekeliden AB, 100% indirekt ägt, 556891-0508 50 000 Örebro Baggium Vård & Behandling AB, 100% indirekt ägt, 556747-5230 1 000 Göteborg Vassbo Behandlingshem AB, 100% indirekt ägt, 556449-1602 1 000 Uddevalla Baggium Fastigheter AB, 100% indirekt ägt, 556851-9556 50 000 Göteborg Baggium Tuve 15:90 AB, 100% indirekt ägt, 556789-9223 1 000 Göteborg Hallandshem AB, 100% indirekt ägt, 556699-6129 1 000 Kungsbacka Balanshem AB, 100% indirekt ägt, 556733-8099 1 000 Höör Vidablick AB, 100% indirekt ägt, 556679-3179 1 000 Helsingborg Tiangruppen AB, 100% indirekt ägt, 556223-5145 2 500 Uppsala Adventum Vård AB, 100% indirekt ägt, 556330-3030 1 000 Borlänge Adventum Specialpedagogik AB, 100% indirekt ägt, 556387-6753 1 000 Borlänge K rehab AB, 100% indirekt ägt, 556766-2720 6 000 Sandviken K rehab Vård & behandling AB, 100% indirekt ägt, 556846-8432 1 000 Sandviken Habiliteket AB, 100% indirekt ägt, 556484-2416 1 000 Täby 16 l Humana 2012
Noter Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter 33 362 66 688 0 0 Förutbetalda kostnader 22 586 23 948 3 392 4 585 Upplupna inkomsträntor 1 053 358 0 0 Summa 57 001 90 994 3 392 4 585 Not 8 Förändring i eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Pågående emission Fria reserver Belopp vid årets ingång 1 000 18 682 508 933 55 891 Nyemission 508 933 508 933 Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital 48 164 48 164 Årets resultat 43 978 Belopp vid årets utgång 1 000 66 846 0 560 638 Emissionen om 7 aktier serie C1 till C7 har registrerats i januari 2012. Villkoren för de nytecknade preferensaktierna är att preferensbeloppet på KSEK 508 933 löper med en årligt ackumulerande avkastning på 12%. Den ackumulerade outbetalda avkastningen per 31 dec 2012 uppgår till KSEK 61 072. Aktiekapital Bundna reserver Pågående emission Fria reserver Belopp vid årets ingång 1 000 0 508 933 212 167 Nyemission 508 933 508 933 Årets resultat 66 482 Belopp vid årets utgång 1 000 0 0 787 582 Not 9 Skatt på årets resultat Skatt på grund av ändrad taxering 11 321 0 11 321 0 Aktuell skatt 37 798 18 305 32 570 15 127 Uppskjuten skatt 6 613 8 101 0 1 177 Summa 55 732 26 406 43 891 16 304 Humana 2012 l 17
Noter Not 10 Obeskattade reserver 2012-12-31 2011-12-31 Periodiseringsfond tax 2010 6 500 6 500 Periodiseringsfond tax 2011 18 850 18 850 Periodiseringsfond tax 2012 19 100 19 100 Periodiseringsfond tax 2013 41 250 0 Summa 85 700 44 450 Not 11 Skulder till kreditinstitut Skuld till kreditinstitut med förfall inom 1 år 80 000 82 000 80 000 82 000 Skuld till kreditinstitut med förfall inom 1 5 år 428 297 436 000 105 800 185 000 Summa 508 297 518 000 185 800 267 000 Skulder till kreditinstitut är förenade med sedvanliga åtaganden för återbetalning av skuld till kreditinstitut. Not 12 Övriga långfristiga skulder Skuld till övriga långivare med förfall efter 5 år 57 135 51 941 57 135 51 941 Övriga långfristiga skulder 378 132 0 0 Summa 57 513 52 073 57 135 51 941 Räntan på låneskulden till övriga långivare är fast och förfaller till betalning samtidigt som låneskulden. Not 13 Övriga kortfristiga skulder Personalens skatter och avgifter 80 505 75 058 483 285 Omkostnadsreserv 0 39 530 0 0 Övriga poster 38 023 27 858 929 0 Summa 118 528 142 446 1 412 285 18 l Humana 2012
Noter Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen lön 132 927 119 505 0 0 Upplupna semesterlöner 112 896 59 323 1 126 509 Upplupna sociala avgifter 40 920 49 438 0 160 Upplupna räntekostnader kreditinstitut 1 913 4 120 712 1 345 Upplupna pensioner 22 949 17 760 152 95 Övriga poster 30 948 8 208 14 313 2 409 Summa 342 553 258 354 16 303 4 518 Stockholm den 12 april 2013 Per Granath Maria Nilsson Simon Lindfors Verkställande direktör, Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Wojciech Goc Per Båtelson Lloyd Perry Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Vår revisionsberättelse har avgivits den 29 april 2013 KPMG AB Petra Lindström Auktoriserad revisor Humana 2012 l 19
www.humana.se Narva