Årsredovisning för räkenskapsåret 2013-01-01-2013-12-31 Styrelsen för Kävlinge Golfbana AB (publ) avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Tilläggsupplysningar 6 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (kr). 1 (9)
Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bolaget startade verksamheten 2011-11-01. Bolaget bedriver golfbaneverksamhet. Bolaget äger den kompletta golfanläggningen, belägen på Kävlinge-St Harrie 6:12, Ett nyttjanderätts- och samarbetsavtal finns mellan Kävlinge Golfklubb och Bolaget. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Under året har Bolaget slutfört processen att förvärva hela fastigheten och golfanläggningen från Kävlinge Golfklubb. Sammanläggning av de två fastigheterna genom fastighetsreglering har genomförts. Bolaget äger nu en komplett golfanläggning i bra skick, belägen i en expansiv del av Skåne. Under året har spelavgiftsintäkter från Golfklubbens medlemmar, samt intäkter från gästspelare kunnat ökas något trots en vikande trend i golfbranschen som helhet. Bolaget har påbörjat en process att inrätta "Naturområde Åboda Park", inkluderande möjlighet att sälja tomtmark i en del av fastigheten som inte används för golfverksamheten. Ägarförhållanden Av Bolagets 5 000 aktier ägs 3 740 av föreningen Kävlinge Golfklubb, inkl samtliga A-aktier. 1 260 B-aktier ägs av enskilda medlemmar i Kävlinge Golfklubb. Föreningen Kävlinge Golfklubb har 86,7 % av röstvärdet i Bolaget. Flerårsöversikt (tkr) 2013 2012 2011 Nettoomsättning 6 294 6 044 618 Resultat efter finansnetto 21 2 4 Rörelsemarginal (%) 0 0 1 Avkastning på eget kapital (%) 3 0 7 Balansomslutning 14 078 5 985 5 021 Soliditet (%) 4 8 1 Antal anställda 8 8 5 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel balanserad vinst 4 462 årets vinst 16 547 21 009 disponeras så att i ny räkning överföres 21 009 2 (9)
Resultaträkning Not 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 Nettoomsättning 5 664 295 5 433 064 Övriga rörelseintäkter 1 629 564 611 051 6 293 859 6 044 115 Rörelsens kostnader Handelsvaror -37 817-30 468 Övriga externa kostnader -1 983 609-2 285 256 Personalkostnader 2-3 327 355-3 277 911 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -653 617-427 677 Övriga rörelsekostnader -23 000 0-6 025 398-6 021 312 Rörelseresultat 3 268 461 22 803 Resultat från finansiella poster: Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 52 484 10 972 Räntekostnader och liknande resultatposter -299 733-31 500-247 249-20 528 Resultat efter finansiella poster 21 212 2 275 Resultat före skatt 21 212 2 275 Skatt på årets resultat -4 664-598 Årets resultat 16 548 1 677 3 (9)
Balansräkning TILLGÅNGAR Not 2013-12-31 2012-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 11 883 242 0 Inventarier, maskiner, verktyg och installationer 5 1 833 904 1 640 687 13 717 146 1 640 687 Summa anläggningstillgångar 13 717 146 1 640 687 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 12 217 24 434 12 217 24 434 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 39 650 54 293 Fordringar hos koncernföretag 6 186 000 3 945 000 Övriga fordringar 106 242 201 189 331 892 4 200 482 Kassa och bank 16 866 119 323 Summa omsättningstillgångar 360 975 4 344 239 SUMMA TILLGÅNGAR 14 078 121 5 984 926 4 (9)
Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital (5 000 stycken) 500 000 500 000 500 000 500 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 4 462 2 785 Årets resultat 16 547 1 677 21 009 4 462 Summa eget kapital 521 009 504 462 Långfristiga skulder 8 Skulder till koncernföretag 2 700 000 0 Checkräkningskredit 976 451 0 Övriga skulder till kreditinstitut 9 250 000 3 100 000 Summa långfristiga skulder 12 926 451 3 100 000 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 9 279 440 2 116 700 Aktuella skatteskulder 20 487 11 882 Övriga skulder 188 858 140 964 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 141 876 110 918 Summa kortfristiga skulder 630 661 2 380 464 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 078 121 5 984 926 Avstämning Tillgångar - Skulder!!! 0 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter 10 14 600 000 Inga 5 (9)
Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och tillämpliga allmänna råd, rekommendationer samt uttalanden från Bokföringsnämnden med undantag för BFNAR 2008:1 om årsredovisning i mindre aktiebolag (K 2). För de fall allmänt råd från Bokföringsnämnden saknas, för en för företaget väsentlig fråga, har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer samt uttalanden från dess akutgrupp. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärden om annat ej anges. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Vid försäljning av varor redovisas normalt inkomsten som intäkt när de väsentliga förmåner och risker som är förknippade med ägandet av varan har överförts från företaget till köparen. Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om sådant bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 20-50 år 20 år 7-10 år 5-10 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansnetto Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och 6 (9)
kostnader. Rörelsemarginal (%) Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Avkastning på eget kapital (%) Nettoresultat i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) Balansomslutning Företagets samlade tillgångar Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Noter Not 1 Övriga rörelseintäkter 2013 2012 Lönebidrag för personal utgör merparten av intäkterna 591 770 550 830 Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2013 2012 Kvinnor 0 0 Män 8 8 8 8 Löner och sociala avgifter Löner och andra ersättningar 2 432 642 2 383 369 Ersättning till styrelse och VD 0 0 Pensionskostnader 107 067 124 975 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 760 139 742 231 3 299 848 3 250 575 Könsfördelning bland ledande befattningshavare 2013-12-31 2012-12-31 Andel kvinnor i styrelsen 20% 22% Andel män i styrelsen 80% 78% Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 0% 0% Andel män bland övriga ledande befattningshavare 100% 100% Uppgifterna avser förhållandet på respektive balansdag. Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Andel av årets totala inköp som skett från andra företag inom 2013 2012 7 (9)
koncernen 0% 42% Andel av årets totala försäljning som skett till andra företag inom koncernen 2% 4% Not 4 Byggnader och mark 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Årets anskaffningar 12 164 420 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 12 164 420 0 Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar 281 178 0 Utgående ackumulerade avskrivningar 281 178 0 Utgående redovisat värde 11 883 242 0 Fastigheten har inte varit åsatt taxeringsvärde under året. Not 5 Inventarier, maskiner, verktyg och installationer 2013-12-31 2012-12-31 Ingående anskaffningsvärden 2 068 364 0 Försäljningar/utrangeringar -116 750 0 Årets anskaffningar 682 407 2 068 364 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 634 021 2 068 364 Ingående avskrivningar 427 677 0 Årets avskrivningar 372 440 427 677 Utgående ackumulerade avskrivningar 800 117 427 677 Utgående redovisat värde 1 833 904 1 640 687 Not 6 Fordringar hos koncernföretag 2013-12-31 2012-12-31 Pågående förvärv av St. Harrie 6:12, slutfört 0 3 100 000 Reglering hyra av anläggning 2012, slutfört 0 545 000 Kortfristigt likviditetslån, löst 0 300 000 Utgående redovisat värde 0 3 945 000 Not 7 Förändring av eget kapital Aktie- Balanserat Föreg. års Årets kapital resultat resultat resultat Belopp vid årets ingång 500 000 2 785 Vinstdisp. enl. bolagsstämma 1 677 8 (9)
Årets resultat 16 547 Belopp vid årets utgång 500 000 2 785 1 677 16 547 Totalt eget kapital vid årets utgång 521 009 Not 8 Långfristiga skulder 2013-12-31 2012-12-31 Checkräkningskredit, beviljat 2 000 000, utnyttjat utgör: 976 451 0 Reverslån till koncernföretag vid fastighetsförvärv 2 700 000 0 Övriga skulder till kreditinstitut, fastighetslån 9 250 000 3 100 000 12 926 451 3 100 000 Not 9 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag, reverslån vid övertag av inventarier, är löst 0 2 100 000 Not 10 Ställda säkerheter Ställda för egna skulder till kreditinstitut, fastighetsinteckningar 11 500 000 0 Ställda till förmån för koncernföretag, fastighetsinteckningar 3 100 000 0 Kävlinge den 5 mars 2014 14 600 000 0 Håkan Hällsås Rolf Törnblom Tord Jansson Ordförande Per-Göran Andersson Sören Samefors Dan Gillheim Ann-Christin Johansson Leif Ziegler Vår revisionsberättelse har lämnats den 10 mars 2014: Göran Carlsson Auktoriserad Revisor Kjell Bergström Revisor 9 (9)