EUROPEISKA KOMMISSIONEN Bryssel den 4.2.2016 COM(2016) 65 final RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EGFJ:s utgifter Mekanism för tidig varning nr 11-12/2015 SV SV
INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. Inledning... 3 2. Inkomster som avsatts för EGFJ... 3 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2015 års budget för EGFJ... 4 4. Genomförandet av inkomster som avsatts för EGFJ... 6 5. Slutsatser... 7 BILAGA PRELIMINÄRT UTNYTTJANDE AV EGFJ:S ANSLAG PER 2015-12-31 2
1. INLEDNING Det preliminära genomförandet av budgeten för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) presenteras i bilagan med utgifter som uppgår till 44 073,6 miljoner euro. Beloppet omfattar främst EGFJ:s utgifter inom ramen för delad förvaltning enligt medlemsstaternas underrättelser under perioden 16 oktober 2014 15 oktober 2015, inbegripet de minskningar av månatliga återbetalningar som gjorts under budgetåret. Det omfattar även en uppskattning av direkta utgifter på ungefär 24,5 miljoner euro, som väntas uppstå till och med den 31 december 2015. 2. INKOMSTER SOM AVSATTS FÖR EGFJ Inkomster från finansiella korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster från oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften är, enligt artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013, inkomster avsatta för att finansiera EGFJ:s utgifter. Sådana inkomster kan användas till att finansiera alla typer av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används under budgetåret överförs dessa delar automatiskt till nästa budgetår 1. EGFJ:s budget för 2015, såsom den antagits av budgetmyndigheten, innehöll både kommissionens uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd, och uppskattningen av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades flyta in under budgetåret 2015 samt de inkomster avsatta för särskilda ändamål som förts över från budgetåret 2014. Vid upprättandet av budgeten för 2015 uppskattade kommissionen inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 768,6 miljoner euro. Detta belopp inbegrep följande: De inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades genereras under budgetåret 2015 och som uppskattades till 1 438,6 miljoner euro, närmare bestämt 868,6 miljoner euro för korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen, 165 miljoner euro för oegentligheter och 405 miljoner euro för inkomsterna från mjölkavgiften. De inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades överföras från budgetåret 2014 till 2015 beräknades uppgå till 330 miljoner euro. I budgeten för 2015 avsatte kommissionen denna inkomst, som ursprungligen beräknades till 1 768,6 miljoner euro, till följande budgetposter: 05 02 08 Frukt och grönsaker: 469,3 miljoner euro 2 1 1 Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa inkomster som är avsatta för särskilda ändamål i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln. 2 362,4 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder för frukt och grönsaker och 106,9 miljoner euro till andra åtgärder för frukt och grönsaker. 3
05 02 12 Mjölk och mjölkprodukter: 54,3 miljoner euro 3 05 03 01 Frikopplat direktstöd: 1 245 miljoner euro 4. För dessa ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar det beräknade totala anslagsbehovet. I bilagan avser siffrorna för budgetanslagen på artikelnivå för frukt och grönsaker, mjölk och mjölkprodukter samt frikopplat direktstöd godkända anslag för dessa artiklar, vilka uppgår till 836,2 miljoner euro, 77,1 miljoner euro respektive 37 397 miljoner euro, utan att ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa artiklar tas med, uppgår de totala anslagen i 2015 års budget till 1 305,5 miljoner euro för frukt och grönsaker, 131,4 miljoner euro för mjölk och mjölkprodukter samt 38 642 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. KOMMENTARER TILL DET PRELIMINÄRA GENOMFÖRANDET AV 2015 ÅRS BUDGET FÖR EGFJ I bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2014 15 oktober 2015. Nedan kommenteras kort de budgetartiklar som uppvisar de största skillnaderna mellan de faktiska utgifterna och motsvarande anslag i budgeten för 2015. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna förväntas bli omkring 2 668,7 miljoner euro, och översteg med 268 miljoner euro de godkända budgetanslagen. Denna skillnad är nettoeffekten av utnyttjandet främst i sektorerna för frukt och grönsaker, mjölk och mjölkprodukter respektive vin. 3.1.1. Livsmedelsprogram ( 3,2 miljoner euro) Budgetåret 2013 var det sista året för genomförande av livsmedelsprogrammen inom ramen för EGFJ, och lagstiftningen innehåller inga bestämmelser om försenade betalningar för ordningen. 3,2 miljoner euro av det stöd som tidigare betalats ut återkrävdes dock och återfördes till denna artikel. 3.1.2. Olivolja ( 2,5 miljoner euro) Detta underutnyttjande berodde på något lägre utgifter i vissa medlemsstater för arbetsprogrammen för 2014-2015 som ingick i deras kvalitetshöjande åtgärder, jämfört med de förutsedda utgifterna i 2015 års budget. 3.1.3. Frukt och grönsaker (+ 282,4 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Det betydande överutnyttjandet beror på att medlemsstaternas utgifter jämförs med godkända anslag i 2015 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för denna sektor. Om den inkomst på 469,3 miljoner euro som avsatts läggs till budgetens godkända anslag, vilket skulle öka den totala tillgängliga finansieringen till 3 4 0,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för skummjölkspulver, 2,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för smör och grädde och 50,5 miljoner euro till andra åtgärder för mjölk och mjölkprodukter. Hela beloppet till systemet med samlat gårdsstöd. 4
sektorn till 1 305,5 miljoner, skulle resultaten bli ett undernyttjande på 186,9 miljoner euro. Detta var nettoeffekten av ett lägre utnyttjande av samtliga stöd som finansieras av denna artikel, jämfört med de förutsedda utgifterna i budgeten. För producentorganisationernas driftsfonder gällde medlemsstaternas lägre utgifter främst den första delbetalningen till de planer för 2015 som dessa organisationer har antagit. Lägre utgifter gällde också stödet till producentgrupper för förhandserkännande. När det gäller programmet för frukt i skolan utnyttjade medlemsstaterna inte till fullo det ökade anslaget som beslutats för skolåret 2014-2015. Slutligen, när det gäller de tillfälliga exceptionella åtgärder som kommissionen antog efter det ryska importförbudet hade medlemsstaterna lägre utgifter jämfört med den ursprungliga uppskattningen. Genomförandet av vissa av dessa åtgärder har dock utsträckts till den 30 juni 2016 och de motsvarande utgifterna förväntas därför fortsätta under 2016. 3.1.4. Produkter inom vinsektorn ( 63,4 miljoner euro) Underutnyttjandet beror på att vissa medlemsstater hade utgifter för sina nationella vinprogram som var lägre än respektive budgettak i 2015 års budget för dessa program. 3.1.5. Livsmedelsprogram (+ 2,3 miljoner euro) Överutnyttjandet beror på att vissa medlemsstater hade utgifter för sina program för jordbruksfrämjande som godkänts av kommissionen, som var högre än respektive budgettak i 2015 års budget för dessa program. 3.1.6. Andra vegetabiliska produkter eller åtgärder (+ 6,6 miljoner euro) Överutnyttjandet beror på att vissa medlemsstater hade utgifter för sina Poseiprogram för marknadsåtgärder som godkänts av kommissionen, som var högre än förutsedda utgifter i 2015 års budget för dessa program. 3.1.7. Mjölk och mjölkprodukter (+ 42,5 miljoner euro) Överutnyttjandet beror på att medlemsstaternas utgifter jämförs med godkända anslag i 2015 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för sektorn. Om den inkomst på 54,3 miljoner euro som avsatts läggs till budgetens godkända anslag, vilket skulle öka den totala tillgängliga finansieringen till sektorn till 131,4 miljoner, skulle resultaten bli ett undernyttjande på 11,8 miljoner euro. Detta var effekten av ett lägre utnyttjande av anslagen för ordningen för skolmjölk och för den tillfälliga ordningen för extraordinärt stöd för privat lagring av vissa ostar, som antogs av kommissionen efter det ryska importförbudet. Medlemsstaterna hade något lägre utgifter för båda dessa ordningar jämfört med budgetens förutsedda utgifter. Det bör dock noteras att ordningen för privat lagring återupptogs av kommissionen och att relevanta utgifter därför förväntas fortsätta under 2016. 3.1.8. Griskött, ägg och fjäderfän, biodling och andra animaliska produkter (+ 3,4 miljoner euro) Överutnyttjandet berodde på medlemsstaternas utgifter för privat lagring av griskött enligt kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 360/2015 som antogs av kommissionen för att hantera den svåra marknadssituationen i denna sektor, för vilken 2015 års budget inte omfattade några anslag. 5
3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred de godkända anslagen för 2015 års budget med 838,8 miljoner euro. 3.2.1. Frikopplat direktstöd (+ 896,8 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Överutnyttjandet beror på att medlemsstaternas utgifter jämförs med godkända anslag i 2015 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för denna sektor. Om den inkomst på 1 245 miljoner euro som avsatts läggs till budgetens godkända anslag, vilket skulle öka den totala tillgängliga finansieringen till sektorn till 38 642 miljoner euro, skulle resultatet bli ett undernyttjande på 348,2 miljoner euro. Medlemsstaternas något lägre utgifter uppnådde dock 99,1 % av de uppskattade budgetbehoven för frikopplat direktstöd för 2015, och gällde främst systemet med samlat gårdsstöd och systemet för enhetlig arealersättning. 3.2.2. Andra direktstöd ( 57,8 miljoner euro) Detta underutnyttjande av godkända anslag för övriga direktstöd jämfört med beräknade utgifter i 2015 års budget var en effekt av lägre utbetalningar från medlemsstaterna, främst för kopplat särskilt stöd enligt artikel 68 och Poseidirektstöd. 3.3. Revision av jordbruksutgifter ( 29,3 miljoner euro) Budgetberäkningen för 2015 för detta område omfattade anslag för finansiering av direkta utgifter för övervakning och förebyggande åtgärder som uppgick till 6,8 miljoner euro, positiva korrigeringar i samband med avslutandet av räkenskaperna som uppgick till 20 miljoner euro och betalningar gällande tvistlösningar som uppgick till 60,5 miljoner euro. De slutgiltiga utgifterna för övervakning och förebyggande åtgärder var omkring 9,3 miljoner euro. Inom detta budgetkapitel återbetalades också 20 miljoner euro och 29,2 miljoner euro till medlemsstaterna för korrigeringar till deras förmån inom ramen för redovisning och kontrollen av överensstämmelse i samband med avslutandet av räkenskaperna. Det övergripande underutnyttjandet av anslagen i detta kapitel berodde huvudsakligen på det faktum att medlemsstaterna betalade kompensationsränta för tvistlösning som endast uppgick till omkring 1,7 miljoner euro. Dessa utbetalningar var väsentligt lägre än det belopp på 60,5 miljoner euro som beräknats i 2015 års budget. Eftersom sådana anspråk dock är föremål för domstolsbeslut i medlemsstaterna förväntas utbetalningar för kompensationsränta fortfarande ske och återbetalas ur 2016 års budget. 4. GENOMFÖRANDET AV INKOMSTER SOM AVSATTS FÖR EGFJ Tabellen i bilagan visar att de totala inkomster avsatta för särskilda ändamål som slutligen var tillgängliga för 2015 uppgick till 1 972,9 miljoner euro. Det är 204,3 miljoner euro mer än det ursprungligen uppskattade beloppet på 1 768,6 miljoner euro. Skillnaden beror delvis på att de inkomster avsatta för särskilda ändamål som fördes över från 2014 till 2015 uppgick till 341,3 miljoner euro och således var 11,3 miljoner euro högre än det belopp på 330 miljoner euro som angavs i budgeten. Detta belopp har helt och hållet använts för att finansiera EGFJ-utgifterna under budgetåret 2015. 6
2015 års nya inkomster avsatta för särskilda ändamål uppgick dessutom till 1 631,7 miljoner euro, vilket kan jämföras med de 1 438,6 miljoner euro som angavs i budgeten. Detta berodde huvudsakligen på det faktum att de korrigeringar som beräknats i kommissionens beslut efter kontroll av överensstämmelse var högre än beräkningarna i 2015 års budget. Den del av de nyinflutna inkomsterna avsatta för särskilda ändamål som inte används under 2015 kommer att överföras till EGFJ:s budget för 2016. 5. SLUTSATSER De preliminära utgifterna i 2015 års EGFJ-budget, inklusive de uppskattade direkta utgifterna till och med den 31 december 2015, resulterar i ett överutnyttjande på 1 076,3 miljoner euro jämfört med de godkända budgetanslagen. Detta överutnyttjande täcks av de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 1 972,9 miljoner euro. Dessutom har krisreserven inte utnyttjats under 2015, vilket innebär att 433 miljoner euro i outnyttjade anslag finns kvar i 2015 års budget. I enlighet med artikel 26.6 i förordning (EU) nr 1306/2013 5 antog kommissionen förordning (EU) nr 2094/2015 6 som fastställer de belopp som under 2016 ska återbetalas till mottagarna av direktstöd som omfattats av finansiell disciplin under det budgetåret. Det belopp på 409,8 miljoner euro som inte blivit föremål för några åtaganden och som motsvarar det belopp för finansiell disciplin som i medlemsstaterna dragits av från direktstöden under 2015, bör sedan överföras till budgetåret 2016 och användas för att ersätta medlemsstaterna för deras utgifter i detta avseende. Det återstår att göra ett antal justeringar och överföringar av anslag i slutet av året. Med beaktande av dessa justeringar och av finansieringsbehoven för 2015 års budget enligt ovan, beräknas det återstående saldot för inkomster avsatta för särskilda ändamål som ska föras över till 2015 års budget uppgå till ca 890 miljoner euro, och införlivas i 2016 års budget. 5 6 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1306/2013 av den 17 december 2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken och om upphävande av rådets förordningar (EEG) nr 352/78, (EG) nr 165/94, (EG) nr 2799/98, (EG) nr 814/2000, (EG) nr 1290/2005 och (EG) nr 485/2008. Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 2094/2015 av den 19 november 2015 om återbetalning i enlighet med artikel 26.5 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1306/2013 om de anslag som överförts från budgetåret 2015. 7