1 (1) 717903-4512 Utskriven: 2015-06-09, 17:19 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 81, B 28, F 4, R 2 Balansrapport 2014-01-01 Förändring 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1910 Byggnader 377 518,00 0,00 377 518,00 1919 VM byggnader -77 451,00-17 802,00-95 253,00 1930 Nyanl båtplatser 2 539 417,00 0,00 2 539 417,00 1939 Ack avskrivning hamnanläggning -551 704,00-101 576,00-653 280,00 1940 Gåsö Kapell 53 388,00 0,00 53 388,00 1820 Inventarier 83 500,00 0,00 83 500,00 1829 VM inventarier -83 500,00 0,00-83 500,00 Summa anläggningstillgångar 2 341 168,00-119 378,00 2 221 790,00 Omsättningstillgångar 1210 Kundfordringar 33 868,00 9 342,00 43 210,00 1214 Gåsö Natur och viltvård 0,00 40 500,00 40 500,00 1290 Osäkra fordringar -20 015,00-3 970,00-23 985,00 1445 Skattekonto -709,00 1 051,00 342,00 1480 Momsavräkning 66 972,00-60 908,00 6 064,00 1490 Fordran båtplatsinsats 2 000,00 0,00 2 000,00 1300 Förutbetalda kostnader 12 213,00 568,00 12 781,00 1399 Att fördela -360,00 360,00 0,00 1020 Postgiro, gemensamt 8 149,43 297 837,96 305 987,39 1050 Bankkonto Nordea, hamn 14 841,28-47,76 14 793,52 1060 Bankkonto Nordea, minnesfond 556 336,08-98 482,15 457 853,93 Summa omsättningstillgångar 673 295,79 186 251,05 859 546,84 SUMMA TILLGÅNGAR 3 014 463,79 66 873,05 3 081 336,84 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2997 Balanserat Resultat -769 686,82 112 188,61-657 498,21 2999 Redovisat resultat 112 188,61-131 935,13-19 746,52 Summa eget kapital -657 498,21-19 746,52-677 244,73 Långfristiga skulder och avsättningar 2740 Lån från båtplatsinnehavare -2 275 000,00-93 000,00-2 368 000,00 Summa långfr. skulder och avsättningar -2 275 000,00-93 000,00-2 368 000,00 Kortfristiga skulder 2110 Leverantörsskulder -54 465,58 45 873,47-8 592,11 2390 Övr interimsskulder -27 500,00 0,00-27 500,00 Summa kortfristiga skulder -81 965,58 45 873,47-36 092,11 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER -3 014 463,79-66 873,05-3 081 336,84
1 (2) 717903-4512 Utskriven: 2015-06-09, 17:19 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 81, B 28, F 4, R 2 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 Försäljning 3013 Avgifter vatten- och avlopp 441 450,00 391 200,00 3110 Avgifter vägförening 108 000,00 108 000,00 3210 Avgifter båtplatser 121 720,00 112 019,75 3211 Gästhamnavgifter 3 840,00 8 680,00 3310 Avgifter byggnad och mark 54 000,00 54 000,00 3621 Deb exp.avgift 3 465,00 3 395,00 3640 Faktureringsavgift -35,00 0,00 Summa försäljning 732 440,00 677 294,75 Övriga rörelseintäkter 3800 Gåvor och bidrag 0,00 28 750,00 Summa övriga rörelseintäkter 0,00 28 750,00 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 732 440,00 706 044,75 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4210 Båtplatskostnader -29 286,00-29 286,00 4310 Renhållning -25 725,00-6 629,00 4320 Reparation och underhåll -114 301,20-239 770,35 Summa material och varor -169 312,20-275 685,35 BRUTTOVINST 563 127,80 430 359,40 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 6050 Elektricitet -28 594,37-33 643,55 6060 VA-Kostnad -330 423,00-311 700,00 7210 Webbhotell -2 260,60-1 426,00 7310 Försäkringspremier -24 340,00-24 440,00 7350 Kundförluster -3 970,00 0,00 6730 Bokföringskostnader -23 988,80-17 453,00 7690 Diverse övr kostnader -1 228,60-350,00 7691 Lämnade bidrag inom föreningen 0,00-28 750,00 Summa externa rörelseutgifter/kostnader -414 805,37-417 762,55 Utgifter/kostnader för personal 5010 Löner kollektivanst -6 400,00-6 711,00 5590 övr kostn ersättn -3 200,00-3 300,00 5610 Arbetsgivaravgifter -882,00-920,00 Summa utgifter/kostnader för personal -10 482,00-10 931,00 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER -594 599,57-704 378,90 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 137 840,43 1 665,85
2 (2) 717903-4512 Utskriven: 2015-06-09, 17:19 2014-01-01-2014-12-31 T o m ver nr: A 81, B 28, F 4, R 2 Resultatrapport 2014-01-01 2014-12-31 2013-01-01 2013-12-31 Avskrivningar 7910 Avskrivning inventarier -119 378,00-119 378,00 Summa avskrivningar -119 378,00-119 378,00 Finansiella intäkter och kostnader 8020 Ränteintäkter 6 950,09 12 570,04 8070 Ränta på skattekonto 293,00-12,00 8120 Räntekostnad -5 480,00-6 290,00 8150 Räntekostn lev skulder 0,00-249,00 8170 Bankkostnader -479,00-495,50 Summa finansiella intäkter och kostnader 1 284,09 5 523,54 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 19 746,52-112 188,61 REDOVISAT RESULTAT -19 746,52 112 188,61
1 (1) 717903-4512 Utskriven: 2015-06-09, 17:19 2014-01-01-2014-12-31 Förteckning anläggningsregister Inv Ansk Anskaffn.- UB ack. Redovisat nr år konto Vernr Beskrivning värde avskr. värde 0001 2008 1930 Hamnanläggning 2 152 200 602 616 1 549 584 0002 2009 1930 Nyanläggning 123 060 29 532 93 528 0003 2013 1930 Aktivering av kostnader för ham 264 157 21 132 243 025 Antal: 3 2 539 417 653 280 1 886 137
Årsredovisning för 717903-4512 Räkenskapsåret 2014
1 (9) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten förvaltar VA-anläggning, Gåsö hamn, Gåsö väg och Gåsö byggnader. Anläggningsförrättningen ägde rum 1999-03-05 och registrerades i juni 1999.. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-07-13. Sedvanliga service- och reparationsarbeten av de ingående anläggningarna har utförts. Medlemsinformation Antal debiterade enheter under 2014 uppgår till: Vatten 85,0 Avlopp 82,5 Väg 89,5 Byggnader 90,0 Hamnanläggning 58,0 Flerårsöversikt (tkr) 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning 732 677 670 666 Resultat efter finansiella poster 189 163 162 221 Soliditet (%) 22 22 24 25 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 657 498 årets vinst 19 747 677 245 disponeras så att i ny räkning överföres 677 245 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Resultaträkning Not 2014-01-01-2014-12-31 2 (9) 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. Nettoomsättning 732 441 677 294 Övriga rörelseintäkter 0 28 750 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 732 441 706 044 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader -584 118-693 448 Personalkostnader 2-10 482-10 931 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -119 378-119 378 Summa rörelsekostnader -713 978-823 757 Rörelseresultat 18 463-117 713 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 243 12 558 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 959-7 034 Summa finansiella poster 1 284 5 524 Resultat efter finansiella poster 19 747-112 189 Resultat före skatt 19 747-112 189 Årets resultat 19 747-112 189
3 (9) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 335 653 353 455 Hamnanläggning och ångbåtsbrygga 4 1 886 137 1 987 713 Summa materiella anläggningstillgångar 2 221 790 2 341 168 Summa anläggningstillgångar 2 221 790 2 341 168 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 19 225 13 853 Övriga fordringar 48 906 68 263 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 781 11 853 Summa kortfristiga fordringar 80 912 93 969 Kassa och bank Kassa och bank 778 635 579 327 Summa omsättningstillgångar 859 547 673 296 SUMMA TILLGÅNGAR 3 081 337 3 014 464
4 (9) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 Fritt eget kapital Balanserat resultat 657 498 769 687 Årets resultat 19 747-112 189 Summa fritt eget kapital 677 245 657 498 Summa eget kapital 677 245 657 498 Långfristiga skulder 6 Övriga skulder 2 368 000 2 275 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 8 592 54 466 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 500 27 500 Summa kortfristiga skulder 36 092 81 966 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 081 337 3 014 464 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
5 (9) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket ej inneburit en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Materiella anläggningstillgångar Pumphus Gåsö Kapell Hamnanläggning 10 år skrivs ej av 25 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
6 (9) Not Tillgångar och skulder uppdelade på respektive enhet i föreningen 2014-12-31 VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Tillgångar Bankkonto 0 158 943 8 284 472 061 339 651 Kundfordringar 23 195 0 0 0 0 Interimt, fordringar 44 898 1 650 4 987 10 152 0 Byggnader och mark 178 018 0 252 888 0 0 Hamnanläggning 0 0 0 2 539 417 0 Ångbåtsbrygga 0 83 500 0 0 0 Ack avskrivning -95 253-83 500 0-653 280 0 Summa tillgångar 150 858 160 593 266 159 2 368 350 339 651 Skulder och eget kapital Leverantörsskulder 3 325 4 430 837 0 0 Interimt, skulder 11 000 5 500 1 375 8 250 1 375 Medlemslån 0 0 0 2 368 000 0 Lån, interna 200 305 0 0 0 0 Balanserat resultat -72 411 143 007 252 074-712 335 540 Årets resultat 8 639 7 656 11 873-7 188 2 736 150 858 160 593 266 159 2 368 350 339 651 2013-12-31 VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Tillgångar Bankkonto 1 985 167 992 0 225 166 336 915 Kundfordringar 13 853 0 0 0 0 Interimt, fordringar 3 967 1 623 4 867 69 659 0 Byggnader och mark 178 018 0 252 888 0 0 Hamnanläggning 0 0 0 2 539 417 0 Ångbåtsbrygga 0 83 500 0 0 0 ack avskrivning -77 451-83 500 0-551 704 0 Summa tillgångar 120 372 169 615 257 755 2 282 538 336 915 Skulder och eget kapital Leverantörskulder 31 721 21 108 1 637 0 0 Interimt, skulder 11 000 5 500 1 375 8 250 1 375 Medlemslån 0 0 0 2 275 000 0 Lån, interna 150 062 0 2 669 0 0 Balanserat resultat -11 139 194 595 239 461-12 211 358 981 Årets resultat -61 272-51 588 12 613 11 499-23 441 Summa skulder och eget kapital 120 372 169 615 257 755 2 282 538 336 915
7 (9) Not Resultatrapport uppdelad på respektive enhet 2014-12-31 VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Intäkter Bidrag och donationer 0 0 0 0 0 Avgifter och övriga intäkter 442 801 108 693 54 173 126 601 173 Summa intäkter 442 801 108 693 54 173 126 601 173 Kostnader och resultat Underhåll -55 613-7 313-26 769-24 606 Övriga kostnader 0-55 011 0 El och VA-avgifter -334 655-20 266-4 096 0 Löner och avgifter -10 482 0 0 Administration -14 262-4 032-10 040-3 283-182 Ekonomisk förvaltning -10 208-5 104-1 276-6 125-1 276 Räntenetto -5 384 1 261-96 1 937 4 045 Bankkostnader -208-90 -23-135 -23 Avskrivningar -17 802 0-101 576 Årets resultat, förlust 5 813 0 7 187 Årets resultat, vinst 0-18 138-11 873-2 737 Sa kostnader och resultat -442 801-108 693-54 173-126 601-173 2013-12-31 VA Väg Byggnader Båtplats Minnesfond Intäkter Bidrag och donationer 0 0 28 750 0 0 Avgifter och övriga intäkter 392 558 108 679 54 171 121 718 169 Summa Intäkter 392 558 108 679 82 921 121 718 169 Kostnader och resultat Underhåll -80 891-103 905-52 279-2 695 0 Övr kostnader 0-35 915 0 0-28 750 El och VA-avgifter -321 304-13 885-6 453-3 702 0 Löner och avgifter -10 931 0 0 0 0 Administration -9 565-3 528-9 821-3 230-72 Ekonomisk förvaltning -7 427-3 714-928 -4 456-928 Räntenetto -5 712 829-777 5 589 6 140 Bankkostnader -198-149 -50-149 0 Avskrivningar -17 802 0 0-101 576 0 Årets resultat, förlust 61 272 51 588 0 0 23 441 Årets resultat, vinst 0 0-12 613-11 499 0 Sa kostnader och resultat -392 558-108 679-82 921-121 718-169
8 (9) Not 2 Anställda och personalkostnader 2014 2013 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar 6 400 6 711 Sociala kostnader och pensionskostnader 882 920 Övriga kostnader 3 200 3 300 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 10 482 10 931 Not 3 Byggnader och mark Avser Gåsö kapell och pumphus 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 430 906 430 906 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 430 906 430 906 Ingående avskrivningar -77 451-59 649 Årets avskrivningar -17 802-17 802 Utgående ackumulerade avskrivningar -95 253-77 451 Utgående redovisat värde 335 653 353 455 Not 4 Hamnanläggning och ångbåtsbrygga 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 2 622 917 2 358 760 Inköp 264 157 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 622 917 2 622 917 Ingående avskrivningar -635 204-533 628 Årets avskrivningar -101 576-101 576 Utgående ackumulerade avskrivningar -736 780-635 204 Utgående redovisat värde 1 886 137 1 987 713 Not 5 Förändring av eget kapital Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 769 687-112 189 Disposition av föregående års resultat: -112 189 112 189 Årets resultat 19 747 Belopp vid årets utgång 657 498 19 747
9 (9) Not 6 Långfristiga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Förfaller senare än fem år efter balansdagen Medlemslån för byggande av hamnanläggning 2 368 000 2 275 000 2 368 000 2 275 000 Gåsö 2015- Jonas Wilhelmsson Ordförande Henrik Zetterquist Malin Petersson-Rosengren Björn Salomonsson Ann-Britt Haglund Min revisionsberättelse har lämnats 2015- Stefan Daun Revisor
Revisionsberättelse 1 (2) Till föreningsstämman i Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för för räkenskapsåret 2014. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för räkenskapsåret 2014. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.,
2 (2) Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Gåsö 2015- Stefan Daun Revisor,