Andra kvartalet Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till 214 MSEK (220), en minskning med 3 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till 2 MSEK (13). Rörelsemarginalen var 1 procent (6). Periodens resultat för kvartalet uppgick till 0 MSEK (9), motsvarande ett resultat per aktie om 0,00 MSEK (0,05). Kassaflöde från den löpande verksamheten för kvartalet uppgick till -6 MSEK (32). Perioden Nettoomsättningen för perioden uppgick till 399 MSEK (429), en minskning med 7 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Rörelseresultatet för perioden uppgick till 3 MSEK (18). Rörelsemarginalen var 1 procent (4). Periodens resultat för perioden uppgick till 0 MSEK (15), motsvarande ett resultat per aktie om 0,00 MSEK (0,08). Kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden uppgick till -20 MSEK (22). MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 214 220-3% 399 429-7% 814 784 Bruttoresultat 76 83-8% 156 160-3% 318 314 Bruttomarginal (%) 36% 38% - 39% 37% - 39% 40% Rörelseresultat 2 13-85% 3 18-83% -1-16 Rörelsemarginal (%) 1% 6% - 1% 4% - 0% -2% Periodens resultat 0 9-100% 0 15-99% -6-21 Resultat per aktie 0,00 0,05-100% 0,00 0,08-100% -0,03-0,11 Soliditet (%) 75% 79% - 75% 79% - 79% 75% Kassaflöde från den löpande verksamheten -6 32-119% -20 22-191% 65 23 Medelantal anställda 244 266-8% 240 270-11% 265 255 1
VD HAR ORDET Fortsatta framtidssatsningar samt framgångar inom logistik Det andra kvartalet har dominerats av betydande satsningar på Orio Partsaffären, såväl i reella investeringar som i arbete och där lanseringen av ett breddat produktutbud fortsätter på viktiga marknader. Vi har även tagit nya steg framåt på telematikområdet, där fokus fortfarande är på Saab, men även Orio Parts för andra bilmärken är med i utvecklingsarbetet. Det långsiktiga målet är att utveckla den nya tidens verkstad: med ny teknik och nya tjänster som höjer produktiviteten och ger slutkunden ett enklare bilägande. Under andra kvartalet har vi även haft framgångar inom logistik-affären genom genom tecknande av ett flertal kundavtal. Det gäller främst ett femårskontrakt med Opel PSA Group, men även ett par kontrakt med företag inom andra branscher, vilket visar att vi har förmåga och förutsättningar att samverka med logistikkunder som har olika produkter och behov. Resultatutveckling Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till 214 MSEK vilket är en minskning med 3 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Justerat för valutakurseffekter var minskningen 5 procent. Bruttoresultatet minskade under andra kvartalet med 8 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 76 MSEK. Bruttomarginalen var under kvartalet 36 procent, att jämföra med 38 procent för motsvarande kvartal. Nettoomsättningen och bruttoresultatet för andra kvartalet påverkades mycket av en affärstransaktion av engångskaraktär i USA. Affären bidrog med ca 36 MSEK till nettoomsättningen under kvartalet och med ca 7 MSEK till bruttoresultatet. För andra kvartalet redovisar Orio ett rörelseresultat om 2 MSEK (13), och ett resultat efter skatt om 0 (9) MSEK. Kassaflöde från den löpande verksamheten för kvartalet uppgick till -6 MSEK (32) och soliditeten per den 30 juni var 75 procent (79). Verksamhet och strategi Koncernens strategi är att utöka produkt- och tjänsteutbudet på såväl reservdelssidan som logistiksidan, parallellt med en breddning av kundbasen. Orio erbjuder nu, förutom ett fulltäckande Saab Original-sortiment, även ett brett utbud till 26 av de mest vanliga bilmärkena i Sverige. Med utgångspunkt i Orios befintliga strukturkapital har vi under senare år tagit ett antal viktiga utvecklingssteg för att långsiktigt exekvera strategin och stärka företagets konkurrenskraft. Exempel är etablering av två centrala distributionscenter i Europa, strukturella förändringar i USA, lansering av ett breddat produkterbjudande, expansion av verkstadsnätet och smartare kund-lösningar i digitala plattformar. Under året kommer vi att fortsätta detta utvecklingsarbete för att skapa nya värden för befintliga och nya kunder inledningsvis med fokus på Sverige och Tyskland. Nyköping den 15 augusti Jonas Tegström, vd 2
Finansiell utveckling Nettoomsättning MSEK 300 250 200 150 100 50 MSEK 1 200 1 000 800 600 400 200 Kv 2 Kv 3 Kvartal Kv 4 Kv 1 Kv 2 R12 Kvartalet april juni Koncernens nettoomsättning för andra kvartalet uppgick till 214 MSEK (220), en minskning med 3 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Koncernens nettoomsättning är exponerad för effekter från valutakursförändringar för utländska valutor, främst den amerikanska dollarn och det brittiska pundet, i förhållande till den svenska kronan. Vid oförändrade valutakurser jämfört med föregående år hade Koncernen redovisat en nettoomsättning för kvartalet om 208 MSEK, vilket hade utgjort en minskning med 5 procent. Perioden Koncernens nettoomsättning för perioden uppgick till 399 MSEK (429), en minskning med 7 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Koncernens nettoomsättning är exponerad för effekter från valutakursförändringar för utländska valutor, främst den amerikanska dollarn och det brittiska pundet, i förhållande till den svenska kronan. Vid oförändrade valutakurser jämfört med föregående år hade Koncernen redovisat en nettoomsättning för perioden om 389 MSEK, vilket hade utgjort en minskning med 9 procent. 3
Bruttoresultat MSEK 150 125 100 75 50 25 MSEK 600 500 400 300 200 100 Kv 2 Kv 3 Kvartal Kv 4 Kv 1 Kv 2 R12 Kvartalet april juni Koncernens bruttoresultat för andra kvartalet uppgick till 76 MSEK (83), en minskning med 8 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Bruttomarginalen för kvartalet var 36 procent (38). Perioden Koncernens bruttoresultat för perioden uppgick till 156 MSEK (160), en minskning med 3 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Bruttomarginalen för perioden var 39 procent (37). Rörelseresultat MSEK 15 10 5-5 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2-10 - 15-20 Kvartal Kvartalet april juni Koncernens rörelseresultat för andra kvartalet uppgick till 2 MSEK (13). Rörelsemarginalen för kvartalet var 1 procent (6). Perioden Koncernens rörelseresultat för perioden uppgick till 3MSEK (18), i vilket ingår en engångskostnad för stämpelskatt om 7 MSEK. Rörelsemarginalen för perioden var 1 procent (4). 4
Periodens resultat Kvartalet april juni Koncernens finansiella poster för andra kvartalet uppgick till -0 MSEK (1). Koncernens skatt på periodens resultat för andra kvartalet var -2 MSEK (-5). Periodens resultat för koncernen för andra kvartalet uppgick till 0 MSEK (9), motsvarande ett resultat per aktie om 0,00 MSEK (0,05). Perioden januari juni Koncernens finansiella poster för perioden uppgick till -1 MSEK (1). Koncernens skatt på periodens resultat för perioden var -2 MSEK (-4). Periodens resultat för koncernen för perioden uppgick till 0 MSEK (15), motsvarande ett resultat per aktie om 0,00 MSEK (0,08). Kassaflöde och investeringar Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden januari juni uppgick till -20 MSEK (22). Koncernens kassaflöde från investeringsverksamheten för perioden januari juni uppgick till -7 MSEK (-3). Koncernens kassaflöde från finansieringsverksamheten för perioden januari juni uppgick till -125 MSEK (-15), vilket utgörs av utbetald utdelning till ägaren. Koncernens kassaflöde för perioden uppgick till -152 MSEK (4). Finansiell ställning Likvida medel uppgick per 30 juni till 124 MSEK (-12-31: 277) i Koncernen. Soliditeten i Koncernen uppgick per 30 juni till 75 procent (-12-31: 79). Personal Medelantalet anställda i Koncernen under perioden uppgick till 240 (270). 5
Segmentsinformation NORDEN MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 51 66-23% 100 124-19% 233 209 Bruttoresultat 29 35-17% 58 68-15% 129 119 Bruttomarginal (%) 57% 53% 58% 55% 55% 57% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Norden för andra kvartalet minskade med 23 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 51 MSEK (66). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 24 procent Bruttoresultatet för andra kvartalet minskade med 17 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 29 MSEK (35). Bruttomarginalen uppgick till 57 procent (53). AMERIKA MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 86 57 51% 146 110 33% 215 251 Bruttoresultat 20 16 25% 45 31 45% 67 81 Bruttomarginal (%) 23% 28% 31% 28% 31% 32% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Amerika för andra kvartalet ökade med 51 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 86 MSEK (57). Justerat för valutakurseffekter ökade nettoomsättningen med 44 procent. Bruttoresultatet för andra kvartalet ökade med 25 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 20 MSEK (16). Bruttomarginalen uppgick till 23 procent (28). Förbättringen av nettoomsättning och bruttoresultat jämfört med föregående år är främst ett resultat av en affär av engångskaraktär i USA som skett under perioden. STORBRITANNIEN MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 20 27-26% 42 53-21% 106 95 Bruttoresultat 5 7-29% 11 14-21% 27 24 Bruttomarginal (%) 25% 26% 26% 26% 25% 25% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Storbritannien för andra kvartalet minskade med 26 procent, jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 20 MSEK (27). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 22 procent. 6
Bruttoresultatet för andra kvartalet minskade med 29 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 5 MSEK (7). Bruttomarginalen uppgick till 25 procent (26). ÖVRIGA MARKNADER MSEK Kv 2 Kv 2 Förändring % Förändring % Helår Nettoomsättning 57 70-19% 111 142-22% 260 229 Bruttoresultat 22 25-12% 42 47-11% 95 90 Bruttomarginal (%) 39% 36% 38% 33% 37% 39% Nettoomsättningen för marknadssegmentet Övriga marknader för andra kvartalet minskade med 19 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 57 MSEK (70). Justerat för valutakurseffekter minskade nettoomsättningen med 21 procent. Bruttoresultatet för andra kvartalet minskade med 12 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 22 MSEK (25). Bruttomarginalen uppgick till 39 procent (36). Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning för perioden uppgick till 264 MSEK (324). Bruttoresultatet för perioden uppgick till 107 MSEK (113), och bruttomarginalen var 41 procent (35). Moderbolagets rörelseresultat för perioden uppgick till 1 MSEK (16), och rörelsemarginalen var 0 procent (5). Periodens resultat för Moderbolaget för perioden uppgick till 12 MSEK (12), och kassaflödet för perioden var -134 MSEK (-4). Per 30 juni uppgick likvida medel i Moderbolaget till 63 MSEK (-12-31: 198) och soliditeten var 80 procent (-12-31: 85). Moderbolaget har en beviljad remburs- och garantikredit om 50 MSEK. Krediten var outnyttjad per 30 juni. Medelantalet anställda i Moderbolaget under perioden uppgick till 195 (214). Övrig väsentlig information Händelser under kvartalet Bolaget höll årsstämma den 28 april. Årsstämman beslutade i enlighet med styrelsens förslag om fastställande av resultat och balansräkning samt Koncernens resultaträkning och Koncernens balansräkning, om en utdelning till ägaren om totalt 125 000 000 kronor, och om ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter och verkställande direktören. Vidare i enlighet med Ägarpolicyn antogs även riktlinjer för ersättningar till ledande befattningshavare. Vid årsstämman omvaldes Charlotte Hansson som styrelseledamot och nyvaldes som styrelsens ordförande. Omval skedde också av Catrina Ingelstam, Monica Lingegård och Erik Tranaeus som styrelseledamöter. Nyval 7
skedde av Gunnar Drotz och Anders Osberg som styrelseledamöter. Samtliga val gäller för tiden intill utgången av nästa årsstämma. Händelser efter kvartalet Inga väsentliga händelser har inträffat efter kvartalets utgång. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Detaljerad information om Koncernens risker och osäkerhetsfaktorer finns att läsa i Orios årsredovisning för. Inga väsentliga förändringar av Koncernens risker och osäkerhetsfaktorer har skett under perioden. Finansiella mål och framtidsutsikter Koncernens målsättning är att skapa tillväxt om genomsnittligen 6 procent årligen. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående framgår av Not 32 i Orios årsredovisning för. Inga väsentliga förändringar har skett i relationer eller transaktioner med närstående jämfört med det som beskrivits i årsredovisningen för. Kommande finansiell information januari september 19 oktober Bokslutskommuniké januari december 15 februari 2018 Årsredovisning Vecka 13 2018 Har du frågor gällande Orios delårsrapport, vänligen kontakta: Jonas Tegström, vd, tel 0155-24 40 09 Mikael Brate, CFO, tel 0155-24 41 20 8
Styrelsen och vd försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Nyköping den 15 augusti (556602-9277) Jonas Tegström Vd en har undertecknats av verkställande direktören efter bemyndigande från styrelsen. en har inte varit föremål för revisorernas granskning. 9
Koncernens rapport över totalresultatet MSEK Kv 2 Kv 2 Helår Nettoomsättning 214 220 399 429 814 784 Kostnad för sålda varor -138-137 -243-269 -496-470 Bruttoresultat 76 83 156 160 318 314 Försäljningskostnader -58-62 -114-119 -239-234 Administrationskostnader -16-14 -31-27 -57-61 Övriga rörelseintäkter och kostnader - 6-8 4-23 -35 Rörelseresultat 2 13 3 18-1 -16 Finansiella poster -0 1-1 1 5 3 Resultat före skatt 2 14 2 19 4-13 Skatt på periodens resultat -2-5 -2-4 -10-8 Periodens resultat 0 9 0 15-6 -21 Övriga totalresultat Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Kassaflödessäkringar 3-2 4-1 -3 1 Skatt hänförlig till kassaflödessäkringar -1 - -1 - - -0 Valutakursdifferenser -1 - -2-1 -4-5 Summa totalresultat för perioden 1 7 1 13-13 -25 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 1 7 1 13-13 -25 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare 1 7 1 13-13 -25 Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare 0,00 0,05 0,00 0,08-0,03-0,11 10
Koncernens balansräkning MSEK Not -06-30 -06-30 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 25 41 22 Materiella anläggningstillgångar 62 70 67 Uppskjutna skattefordringar 57 57 58 Långfristiga fordringar 1 2 1 Summa anläggningstillgångar 145 170 148 Varulager 211 241 218 Kundfordringar 109 96 76 Aktuella skattefordringar 18 24 16 Derivatinstrument 2 1 2 0 Övriga kortfristiga fordringar 10 9 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 10 11 Likvida medel 124 235 277 Summa omsättningstillgångar 484 617 609 SUMMA TILLGÅNGAR 629 787 757 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 474 623 597 Uppskjutna skatteskulder 5 6 5 Avsättningar 20 24 27 Långfristiga skulder 9 12 9 Leverantörsskulder 41 43 50 Aktuella skatteskulder 2 1 1 Derivatinstrument 2 0 2 5 Övriga kortfristiga skulder 8 21 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 70 55 54 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 629 787 757 11
Koncernens rapport över förändringar i eget kapital MSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl periodens resultat Summa eget kaptial hänförligt till moderbolagets aktieägare Ingående balans per -01-01 0,2-10,4 614,4 625,0 Periodens resultat - - - 15,0 15,0 Övrigt totalresultat - - -1,6 - -1,6 Periodens totalresultat - - -1,6 15,0 13,4 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -06-30 0,2-8,8 614,4 623,4 Ingående balans per -01-01 0,2-10,4 614,4 625,0 Periodens resultat -5,7-5,7 Övrigt totalresultat - - -6,8 - -6,8 Periodens totalresultat - - -6,8-5,7-12,5 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -12-31 0,2-3,6 593,7 597,5 Ingående balans per -01-01 0,2-3,6 593,7 597,5 Periodens resultat - - - -0,5-0,5 Övrigt totalresultat - - 1,6-1,6 Periodens totalresultat - - 1,6-0,5 1,1 Utdelning till ägaren - - - -125,0-125,0 Utgående balans per -06-30 0,2-5,2 468,2 473,6 12
Koncernens rapport över kassaflöden MSEK DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Kv 2 Kv 2 Helår Resultat efter finansiella poster 1 14 2 19 4 Ej kassaflödespåverkande poster mm 6-4 16-6 29 Förändring i avsättningar -5-4 -9-9 -11 Betald inkomstskatt 1-3 -4-8 -6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 3 3 5-4 16 Förändring av varulager 12 19 9 38 54 Förändring kortfristiga fordringar -24 10-36 -7 7 Förändring kortfristiga skulder 3-2 -5-12 Kassaflöde från den löpande verksamheten -6 32-20 22 65 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -4-1 -6-2 -7 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1-1 -1-1 -1 Förändring övriga långfristiga fordringar och innehav -0 - -0 - - Kassaflöde från investeringsverksamheten -5-2 -7-3 -8 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning till ägaren -125-15 -125-15 -15 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -125-15 -125-15 -15 PERIODENS KASSAFLÖDE -136 15-152 4 42 Likvida medel vid periodens början 260 218 277 230 230 Valutakurseffekt i likvida medel -0 2-1 1 5 Likvida medel vid periodens slut 124 235 124 235 277 13
Koncernens nyckeltal MSEK Kv2 Kv 2 Helår Bruttomarginal (%) 36% 38% 39% 37% 39% 40% Rörelsemarginal (%) 1% 6% 1% 4% 0% -2% EBITDA (MSEK) 6 17 11 26 15 1 Eget kapital 474 623 474 623 597 474 Avkastning på eget kapital (%) - - - - -1% -4% Avkastning på genomsnittligt sysselsatt kapital (%) - - - - 1% -2% Soliditet (%) 75% 79% 75% 79% 79% 75% Kassaflöde från den löpande verksamheten -6 32-20 22 65 23 Lageromsättningshastighet - - - - 2,04 2,08 Definitioner Bruttomarginal (%) Rörelsemarginal (%) EBITDA (MSEK) Avkastning på eget kapital (%) Bruttoresultat i procent av nettoomsättning Rörelseresultat i procent av nettoomsättning Rörelseresultat före finansiella poster, skatter, avskrivningar samt eventuella nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Resultat efter skatt i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Genomsnittligt justerat eget kapital Genomsnittligt eget kapital plus obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt till aktuell skattesats Avkastning på genomsnittligt sysselsatt kapital (%) Sysselsatt kapital Soliditet (%) Kassaflöde från den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital Balansomslutning minus icke räntebärande skulder och icke räntebärande avsättningar inklusive uppskjutna skatteskulder Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Resultat efter finansiella poster, justerad för ej kassaflödespåverkande poster, betalda skatter samt förändring i rörelsekapital Lageromsättningshastighet (ggr) Kostnad såld vara dividerad med genomsnittligt varulager 14
Avstämning av nyckeltalsberäkningar Avkastning på eget kapital (%) MSEK Kv2 Kv 2 Helår Resultat efter skatt 0 9 0 15-6 -21 Ingående eget kapital 598 631 597 625 625 623 Utgående eget kapital 474 623 474 623 597 474 Genomsnittligt eget kapital 536 627 536 624 611 549 Avkastning på eget kapital - - - - -1% -4% Avkastning på sysselsatt kapital (%) MSEK Kv2 Kv 2 Helår Resultat efter finansiella poster 2 14 2 19 4-13 Finansiella kostnader 0-1 -1-1 -1-1 Ingående balansomslutning 758 796 757 802 802 787 Ingående avsättningar 29 34 32 40 40 30 Ingående leverantörsskulder och andra skulder 122 122 119 125 125 120 Utgående balansomslutning 629 787 629 787 757 629 Utgående avsättningar 25 30 25 30 32 25 Utgående leverantörsskulder och andra skulder 121 122 121 122 119 121 Genomsnittligt sysselsatt kapital 545 638 544 636 621 545 Avkastning på sysselsatt kapital - - - - 1% -2% Soliditet (%) MSEK Kv2 Kv 2 Helår Eget kapital 474 623 474 623 597 474 Balansomslutning 629 787 629 787 757 629 Soliditet 75% 79% 75% 79% 79% 75% Lageromsättningshastighet, ggr MSEK Kv2 Kv 2 Helår Kostnad såld vara 138 137 243 269 496 470 Ingående varulager 222 256 218 269 269 241 Utgående varulager 211 241 211 241 218 211 Genomsnittligt varulager 217 249 215 255 244 226 Lageromsättningshastighet - - - - 2,04 2,08 15
Moderbolagets resultaträkning MSEK Kv 2 Kv 2 Helår Nettoomsättning 132 167 264 324 631 571 Kostnad för sålda varor -78-110 -157-211 -393-339 Bruttoresultat 54 57 107 113 238 232 Försäljningskostnader -35-38 -69-74 -146-141 Administrationskostnader -16-14 -31-27 -57-61 Övriga rörelseintäkter och kostnader -3 6-6 4 14 4 Rörelseresultat 0 11 1 16 49 34 Finansiella poster 12 2 12 - -58-46 Resultat efter finansiella poster 12 13 13 16-9 -12 Bokslutsdispositioner - - - - 2 2 Skatt på periodens resultat -1-3 -1-4 -11-8 Periodens resultat 11 10 12 12-18 -18 Periodens totalresultat 11 10 12 12-18 -18 Det finns inga övriga poster som skall redovisas i periodens totalresultat. Detta medför att periodens resultat sammanfaller med periodens totalresultat. 16
Moderbolagets balansräkning MSEK -06-30 -06-30 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 22 18 19 Materiella anläggningstillgångar 15 60 57 Aktier i dotterföretag 29 3 22 Uppskjutna skattefordringar 50 52 51 Långfristiga fordringar 1 1 1 Summa anläggningstillgångar 117 134 150 Varulager 185 201 184 Kundfordringar 44 44 36 Fordringar på koncernföretag 134 167 111 Aktuella skattefordringar 16 14 10 Övriga kortfristiga fordringar 4 2 2 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 7 7 Likvida medel 63 168 198 Summa omsättningstillgångar 455 603 548 SUMMA TILLGÅNGAR 572 737 698 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 453 597 566 Obeskattade reserver 22 24 22 Avsättningar 17 21 21 Leverantörsskulder 28 40 41 Skulder till koncernföretag 2 2 1 Övriga kortfristiga skulder 5 9 4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 45 44 43 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 572 737 698 17
Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital MSEK Aktiekapital * Reservfond Överkursfond Balanserade vinstmedel inkl periodens resultat Summa eget kaptial Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 207,0 599,7 Periodens resultat - - - 12,0 12,0 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -06-30 0,2 0,0 392,5 204,0 596,7 Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 207,0 599,7 Periodens resultat - - - -18,3-18,3 Utdelning till ägaren - - - -15,0-15,0 Utgående balans per -12-31 0,2 0,0 392,5 173,7 566,4 Ingående balans per -01-01 0,2 0,0 392,5 173,7 566,4 Periodens resultat - - - 11,7 11,7 Utdelning till ägaren - - - -125,0-125,0 Utgående balans per -06-30 0,2 0,0 392,5 60,4 453,1 * Antal aktier uppgår till 200 st 18
Moderbolagets kassaflödesanalys MSEK Kv 2 Kv 2 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Helår Resultat efter finansiella poster 11 13 12 16-9 Ej kassaflödespåverkande poster mm 7-3 13 5 66 Förändring i avsättningar -4-1 -6-6 -8 Betald inkomstskatt -2-4 -6-8 -11 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital 12 5 13 7 38 Förändring av varulager 1 3-2 15 29 Förändring kortfristiga fordringar -9 3-6 -13-20 Förändring kortfristiga skulder -1 12-7 8 1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 23-2 17 48 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av andelar i dotterbolag - - - -3-3 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -4-2 -6-3 -7 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 - -1-0 -0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -5-2 -7-6 -10 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utdelning till ägaren -125-15 -125-15 -15 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -125-15 -125-15 -15 PERIODENS KASSAFLÖDE -127 6-134 -4 23 Likvida medel vid årets början 190 161 198 171 171 Valutakurseffekt i likvida medel -0 1-1 1 4 Likvida medel vid periodens slut 63 168 63 168 198 19
Noter och redovisningsprinciper Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt med tillämpning av IAS 34 - ering. Koncernredovisningen för -koncernen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU. Moderbolagets redovisning har upprättats enligt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR2, Redovisning för juridiska personer samt Årsredovisningslagen. en för Moderbolaget har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagens 9 kapitel,. Redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen om ej annat anges nedan. Dessa finns publicerade på bolagets webbplats www.orio.com. De nya IFRS-standarder som trätt i kraft under har inte någon väsentlig effekt på Koncernens finansiella rapporter. Orio har utvärderat effekterna av redovisningsstandarerna IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 15 Intäkter från avtal med kunder, som båda börjar tillämpas från och med 2018, och bedömningen är att koncernens finansiella rapporter inte kommer att signifikant påverkas av dessa utöver utökade upplysningskrav. Not 2 Värdering till verkligt värde Koncernens finansiella instrument redovisas till upplupet anskaffningsvärde, utom vad avser derivatinstrument som redovisas till verkligt värde. När Koncernen fastställer verkliga värden för finansiella instrument används olika metoder beroende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värderingen. Metoderna är uppdelade på tre olika nivåer. Nivå 1. Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder. Nivå 2. Andra observerbara data för tillgångar eller skulder än noterade priser inkl i nivå 1, antingen direkt (det vill säga som prisnoteringar) eller indirekt (det vill säga härledda från prisnoteringar). Nivå 3. Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (det vill säga ej observerbara data). Nedanstående tabell visar Koncernens finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde per 30 juni och 31 december. Finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen utgörs av kortfristiga placeringar som i koncernens och moderbolagets balansräkning är redovisade i likvida medel. 20
MSEK -06-30 -12-31 -06-30 -12-31 -06-30 -12-31 Tillgångar Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Derivatinstrument som används för säkringsändamål - - 1,3 0,1 - - Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen 20,9 99,2 - - - - Summa tillgångar 20,9 99,2 1,3 0,1 - - Skulder Derivatinstrument som används för säkringsändamål - - 0,0 5,2 - - Summa skulder - - 0,0 5,2 - - 21