Årsredovisning för 797000-0944 Räkenskapsåret 2017
1 (23) Styrelsen och verkställande direktören för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017. Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Coop Norrbotten ägs av ca 135 446 medlemmar. Medlemsägandet förpliktigar och föreningen står på konsumenternas sida och värnar om miljö och hälsa. Föreningens verksamhet ska alltid stå i samklang med vad medlemmarna prioriterar och efterfrågar. Tillsammans med Coop i Sverige driver föreningen en gemensam vision: Att vara den goda kraften inom svensk dagligvaruhandel. Coop Norrbotten är en av de större konsumentföreningarna i Sverige med en egen detaljhandelsverksamhet. Föreningen har 39 enheter som fördelar sig på 7 Stora Coop/Coop Forum, 2 Coop Extra, 21 Coop/Coop Konsum, 8 Coop Nära och 1 Coop Forum restaurang. Försäljning och marknad Årets omsättning uppgick till ca 2 602 miljoner kronor exkl. moms, en ökning med 1,7 % jämfört föregående år. Antalet invånare i verksamhetsområdet är nu 251 295 personer, en ökning med 725 personer. Föreningen har sitt säte i Luleå. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Maj 2016 drabbades butiken på Lappgatan i Kiruna av en totalbrand. Uppbyggnaden av en ny butik startade omgående och invigdes den 28 april 2017. Under året fortsatte arbetet med formatomställningen till de nya gemensamma butiksformaten inom Coop i Sverige. Under 2017 har föreningen ställt om 9 butiker till de nya formaten och arbetet kommer fortsätta under 2018-2019. Resultat Coop Norrbotten har under året avsatt 3,2 mkr till våra medlemmar/ägare i medlemsprogrammet. Investeringstakten ökar i befintliga butiker och ett intensivt arbete pågår för att etablera nya butiker. Föreningen har fattat beslut om att öppna en ny butik på Varvetområdet i Luleå samt en butik i Piteå vid Acusticum området. Föreningen investerar för framtiden i moderna butiker med stor tillgänglighet och ett brett utbud. Resultatet för Coop Norrbotten efter finansnetto uppgår till 63,6 mkr. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer De satsningar i form av investeringar för framtiden i verksamheten samt i moderna butiker med stor tillgänglighet och brett utbud har bidragit och kommer fortsättningsvis att bidra till en stark utveckling för Coop Norrbotten. Den ökande konkurrensen på marknaden tillsammans med fortsatt urbanisering i Norrbotten blir en utmaning för verksamheten. Hållbarhetsupplysningar Inom Coop Gruppen - inom vilken Coop Norrbotten ingår - har Coop Sverige det samordnande ansvaret för hållbarhetsfrågor. Coopgruppens kundlöfte är prisvärd, hållbar matglädje och visionen är att vara den goda kraften i svensk dagligvaruhandel. För att uppnå detta drivs ett hållbarhetsarbete som styrs av policy, strategi och mål för hållbarhet. Strategin omfattar områdena hållbart sortiment, hållbar butik och hållbar leverantör. Inom varje målområde bedrivs det dagliga arbetet med utgångspunkt från sex fokusområden: god hälsa, miljöhänsyn, djurvälfärd, kemikaliekontroll, rättvis handel och socialt ansvarstagande. Andra områden som är viktiga för hållbarhetsarbetet är organisationens medarbetare och samhällsengagemanget. Under 2017 har Coop Norrbotten nått målet att 100% av butikerna är KRAV-märkta. Utöver det försörjs 100% av butikerna med förnybar el och 100% har implenterat det hållbara kundvarvet. För att förbättra arbetsmiljön har
2 (23) föreningen infört ett förändrat arbetssätt och ny organisation för arbetsmiljöarbetet. Detta har bl.a. inneburit en ökad uppföljning genom införande av nyckeltal inom området, med det övergripande syftet att hantera risker på ett systematiskt och bra sätt. Företaget har upprättat Hållbarhetsrapport 2017. Rapporten finns på företagets hemsida. Flerårsöversikt (tkr) 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning 2 602 588 2 558 351 2 535 700 1 735 371 Rörelseresultat 57 806 73 107 77 298 41 235 Resultat efter finansiella poster 63 608 74 582 77 643 52 414 Soliditet (%) 72,4 71,9 71,4 74,2 Avkastning på eget kap. (%) 6,3 7,8 8,6 8,0 För definitioner av nyckeltal, se not 35. Investeringar Föreningen har fortsatt med upprustning av butikerna samt med energiinvesteringar. Totalt har föreningen investerat ca 60 Mkr under året. Nedan följer några större investeringar som har färdigställts under året: Nybyggnation av Coop Kiruna, Lappgatan Ombyggnad av Coop Kiruna, Föraregatan Ombyggnad av Coop Pajala Ombyggnad av Coop Arvidsjaur Ombyggnad av Coop Rosvik Ombyggnad av Coop Öjebyn Coop Norrbotten kommer att vara en central del i den samhällsomvandling som sker i både Kiruna och Malmberget vilket kommer att kräva stora investeringar. Det är dessutom viktigt att Coop Norrbotten de närmaste åren aktivt etablerar nya butiker i tillväxtkommunerna. Intentionen är att skapa de bästa lösningarna för våra medlemmar och för Coops framtid i hela Norrbotten. Medlemsinformation Föreningen har en fortsatt positiv medlemsutveckling. Antal medlemmar vid årets början 135 442 Nytillkomna 4 096 Avgångna -4 092 Summa 135 446 Utöver den ekonomiska fördelen med medlemsskapet har Coop Norrbotten tillsammans med sina medlemmar bidragit till ett hållbarare samhälle, genom satsningen på ekologiska och närproducerade varor. Medlemmarna/kunderna har även på olika sätt bidragit till Coops solidaritetsarbete i världen genom insamling till We Effect och Vi-skogen.
3 (23) Förändring av eget kapital (Tkr) Inbetalda Reservfond Dispositions Balanserat Årets Totalt insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 12 778 144 353 584 466 88 045 40 162 869 804 Förändring medlemsinsats -78-78 Disposition av föregående års resultat: 2 500 38 007-40 162 345 Årets resultat 43 720 43 720 Belopp vid årets utgång 12 700 146 853 584 466 126 052 43 720 913 791 Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 126 051 757 dispositionsfond 584 466 024 årets vinst 43 719 691 754 237 472 disponeras så att avsättning till reservfond 2 200 000 i ny räkning överföres 752 037 472 754 237 472 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.
4 (23) Resultaträkning Tkr Not 2017-01-01-2017-12-31 2016-01-01-2016-12-31 Nettoomsättning 3 2 602 587 2 558 353 Kostnad sålda varor -1 968 786-1 929 373 Bruttoresultat 633 801 628 980 Försäljningskostnader -578 203-575 605 Administrationskostnader -28 926-33 032 Övriga rörelseintäkter 44 582 62 433 Övriga rörelsekostnader -13 448-9 669-575 995-555 873 Rörelseresultat 4, 5, 6, 7, 8 57 806 73 107 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 4 115 2 500 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 2 654 16 Räntekostnader och liknande resultatposter 10-967 -1 041 5 802 1 475 Resultat efter finansiella poster 63 608 74 582 Bokslutsdispositioner -9 041-20 317 Resultat före skatt 54 567 54 265 Skatt på årets resultat 11-10 847-14 103 Årets resultat 43 720 40 162
Balansräkning Tkr 5 (23) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 12 0 0 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 13, 14 412 913 410 880 Nedlagda kostnader på annans fastighet 15 2 743 3 200 Inventarier, verktyg och installationer 16 130 016 115 592 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 17 6 338 15 436 552 010 545 108 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 18 2 278 228 Fordringar koncernföretag 19 27 000 0 Andelar i intresseföretag, insatser i KF 20 128 507 128 507 Andelar i CSAB 21 0 0 Andra långfristiga värdepappersinnehav 22, 23 393 882 340 176 Andra långfristiga fordringar 24 1 276 838 Bostadsrätter 25 668 668 553 611 470 417 Summa anläggningstillgångar 1 105 621 1 015 525 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 129 601 140 263 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 10 276 9 791 Fordringar hos koncernföretag 1 086 0 Aktuella skattefordringar 1 895 0 Övriga fordringar 4 974 1 820 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 26 27 870 35 341 46 101 46 952 Kassa och bank 113 877 131 215 Summa omsättningstillgångar 289 579 318 430 SUMMA TILLGÅNGAR 1 395 200 1 333 955
Balansräkning Tkr 6 (23) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 27 Bundet eget kapital Insatskapital 12 700 12 778 Reservfond 146 853 144 353 159 553 157 131 Fritt eget kapital Dispositionsfond 584 466 584 466 Balanserad vinst eller förlust 126 052 88 045 Årets resultat 43 720 40 162 754 238 712 673 Summa eget kapital 913 791 869 804 Obeskattade reserver 123 678 114 637 Avsättningar 28 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 1 497 1 041 Uppskjuten skatteskuld 29 3 464 1 048 Övriga avsättningar 28 646 25 441 Summa avsättningar 33 607 27 530 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 228 228 Kapital i medlemskonton 37 575 41 186 Summa långfristiga skulder 37 803 41 414 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 171 557 157 126 Aktuella skatteskulder 0 11 092 Övriga skulder 33 730 31 114 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 30 81 034 81 238 Summa kortfristiga skulder 286 321 280 570 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 31 1 395 200 1 333 955
7 (23) Kassaflödesanalys Tkr Not 2017-01-01-2017-12-31 2016-01-01-2016-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 63 608 74 582 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 32 57 371 52 580 Betald skatt -21 418-15 109 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 99 561 112 053 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av varulager och pågående arbete 10 663-3 847 Förändring av kundfordringar -485-363 Förändring av kortfristiga fordringar 3 200-10 175 Förändring av leverantörsskulder 14 425 3 830 Förändring av kortfristiga skulder 2 447 1 256 Kassaflöde från den löpande verksamheten 129 811 102 754 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -60 267-64 687 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 8 441 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar -83 193-52 202 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0 30 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -143 460-78 448 Finansieringsverksamheten Förändring av medlemskapital -3 689-1 744 Årets kassaflöde -17 338 22 562 Likvida medel vid årets början 33 Likvida medel vid årets början 131 215 108 653 Likvida medel vid årets slut 113 877 131 215
8 (23) Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras föreningen och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avdrag görs för lämnade rabatter. Vid försäljning av varor redovisas normalt inkomsten som intäkt när de väsentliga förmåner och risker som är förknippade med ägandet av varan har överförts från företaget till köparen. Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas som intäkt när företagets rätt till betalning är säkerställd. Immateriella tillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Goodwill skrivs av linjärt över den beräknade nyttjandeperioden. 20 % per år. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna, byggnader, har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Huvudindelningen är enligt nedan. Komponent Nyttjandetid år Stomme inklusive grund 80 Stomkomplettering 30 Fasad 50 Yttertak 40 Installation el, tele, säkerhet 25 Installation VVS 30 Utöver det används följande komponenter Stengolv 50 Plastgolv 20 Markanläggningar 20 Skylt 20
9 (23) För markanläggningar anskaffade före 1990-07-01 har avskrivning skett ned till 25% av anskaffningsvärdet enligt då gällande regler. Ingen avskrivning sker av komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnader med ett restvärde som understiger 75 tkr har inte delats upp på komponenter utan skrivs av enligt tidigare avskrivningsplan på 33 år. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningstid tillämpas på övriga materiella anläggningstillgångar Nedlagda kostnader på annans fastighet 20 år Inventarier, verktyg och installationer 3-20 år Nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en tillgångs värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns, beräknas tillgångens återvinningsvärde. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som tillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid den senaste nedskrivningen har förändrats. Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när föreningen blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Andelar i dotterföretag och intresseföretag Andelar i dotterföretag och intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer. Andra långfristiga värdepappersinnehav Placeringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas långsiktigt redovisas till anskaffningsvärden. Varje balansdag görs bedömning om eventuellt nedskrivningsbehov föreligger. Nedskrivningsprövning av övriga finansiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag görs en bedömning av nedskrivningsbehov på någon av de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas individuellt. Leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
10 (23) Varulager Varulagret har värderats till återanskaffningsvärdet. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats. Skatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Uppskjuten skatt beräknas med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget kapital. Avsättningar Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Ersättningar till anställda I företaget finns förmånsbestämda pensionsplaner. Redovisning sker enligt förenklingsreglerna. Företaget har förmånsbestämda pensionsplaner där en pensionspremie betalas och redovisar dessa planer som avgiftsbestämda planer i enlighet med förenklingsregeln i BFNAR 2012:1 (K3). Företaget har förmånsbestämda pensionsplaner som finansieras via Alecta, vilka redovisas som avgiftsbestämda planer då det inte finns tillräcklig information för att redovisa planen som förmånsbestämd. Företaget har en förmånsbestämd pensionsförpliktelse som är knuten till en pensionsstiftelse. Företaget redovisar en avsättning för den del stiftelsens förmögenhet, värderad till marknadsvärde, understiger förpliktelsen. Företaget har förmånsbestämda pensionsförpliktelser vilka uteslutande är beroende av värdet på de av företaget och koncernen ägda kapitalförsäkringar. Kapitalförsäkringarna redovisas som finansiell anläggningstillgång. I enlighet med förenklingsregeln i BFNAR 2012:1 (K3) redovisas pensionsförpliktelsen som en avsättning till samma värde som kapitalförsäkringens redovisade värde. Företaget har förmånsbestämda pensionsplaner i utländska dotterföretag i koncernen. Redovisning sker enligt samma principer som i dotterföretaget. Eventualförpliktelser Upplysning om eventualförpliktelse lämnas när det finns ett möjligt åtagande som härrör från inträffade händelser och vars förekomst bekräftas endast av en eller flera osäkra framtida händelser utom företagets kontroll eller när det finns ett åtagande som inte redovisas som en skuld eller avsättning på grund av det inte är troligt att ett utflöde av resurser kommer att krävas eller inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.
11 (23) Not 2 Uppskattningar och bedömningar Det är föreningens bedömning att inga uppskattningar och bedömningar har gjorts som har betydande effekt på de redovisade beloppen i den finansiella rapporten. Not 3 Nettoomsättningens fördelning 2017 2016 Nettoomsättningen per rörelsegren Intäkter per väsentligt intäktslag detaljhandel 2 582 888 2 540 646 Provisioner ombudsverksamhet 19 700 17 707 2 602 588 2 558 353 Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2017 2016 Avskrivning enligt plan fördelade på tillgångsslag Byggnader och mark 16 893 16 554 Nedlagda kostnader på annans fastighet 457 457 Inventarier, verktyg och installationer 28 902 24 662 Goodwill 0 2 726 46 252 44 400 Avskrivning enligt plan fördelade per funktion Försäljningskostnader 42 748 40 907 Administrationskostnader 357 305 Övriga rörelsekostnader 3 147 3 187 46 252 44 400
12 (23) Not 5 Leasing, leasegivare Årets leasingavgifter avseende leasingavtal, uppgår till 21 793 (23 460) tkr. Coop Norrbotten har inga hyreskontrakt som sträcker sig längre än tio år. Fordran avseende framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: 2017 2016 Inom ett år 19 109 20 642 Senare än ett år men inom fem år 34 600 35 792 Senare än fem år 19 355 9 803 73 064 66 237 Not 6 Leasing, leasetagare Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 13 268 (13 789) tkr. Coop Norrbotten har inga leasingavtal som sträcker sig längre än tio år. Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: 2017 2016 Inom ett år 8 889 9 008 Senare än ett år men inom fem år 24 765 24 820 Senare än fem år 10 610 7 099 44 264 40 928 Not 7 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. 2017 2016 KPMG Revisionsuppdrag 148 230 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 12 41 Övriga tjänster 103 39 263 310
13 (23) Not 8 Personal mm. 2017 2016 Medelantalet anställda Kvinnor 566 546 Män 198 192 764 738 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör 3 512 3 359 Övriga anställda 270 322 266 646 273 834 270 005 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 730 592 Pensionskostnader för övriga anställda 12 260 11 940 Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 89 714 88 379 Återbetalning pensionspremier Folksam/sjukpremier från AFA försäkring -7 148-2 081 95 556 98 830 Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 369 390 368 835 Föreningen tryggar sina pensionsutfästelser genom stiftelsen KP Pension & Försäkring. Föreningens tillgodohavande i stiftelsen den 31 december 2017 översteg pensionsskulden med 9 562 tkr (15 770 tkr). VD:s pensionsålder är 65 år. För VD gäller en ömsesidig uppsägningstid om sex månader. Vid uppsägning från föreningens sida är VD berättigad till ett avgångsvederlag motsvarande tolv månadslöner om inte ett nytt arbete erhålls inom 1-12 månader. Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 36 % 46 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 25 % 25 % Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2017 2016 Ränteintäkter 7 16 Räneintäkter koncernföretag 746 0 Övrigt 1 901 0 2 654 16
14 (23) Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter 2017 2016 Övriga räntekostnader 134 233 Övriga finansiella kostnader 833 808 967 1 041 Not 11 Aktuell skatt 2017 2016 Skatt på årets resultat Aktuell skatt 8 430 14 125 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 2 417-22 Totalt redovisad skatt 10 847 14 103 Avstämning av effektiv skatt 2017 2016 Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt 54 567 54 265 Skatt enligt gällande skattesats 22,00-12 005 22,00-11 938 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -472-270 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 971 13 Schablonränta periodiseringsfond -54-65 Schablonintäkt fondandelar -346-248 Skattemässig justering avskrivningar -978 282 Skattemässig just. av bokfört resultat vid förs/utr byggnad 82 Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat 870-1 982 Återföring ersättningsfond 1 737 Skattemässig justering för kostnader som ej bokförts 1 847 Redovisad effektiv skatt 15,45-8 430 26,03-14 126
15 (23) Not 12 Goodwill Ingående anskaffningsvärden 0 5 000 Försäljningar/utrangeringar -5 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Ingående avskrivningar 0-2 274 Försäljningar/utrangeringar 2 274 Utgående ackumulerade avskrivningar 0 0 Utgående redovisat värde 0 0 Not 13 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 689 936 677 657 Inköp 16 246 5 035 Försäljningar/utrangeringar -2 609-6 788 Omklassificeringar 9 291 14 290 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 712 864 690 194 Ingående avskrivningar -273 491-257 568 Försäljningar/utrangeringar 1 878 373 Årets avskrivningar -16 773-16 554 Utgående ackumulerade avskrivningar -288 386-273 749 Ingående nedskrivningar -5 565-5 565 Årets nedskrivningar -6 000 Utgående ackumulerade nedskrivningar -11 565-5 565 Utgående redovisat värde 412 913 410 880 Not 14 Upplysning om verkligt värde på förvaltningsfastigheter Uppgifter om förvaltningsfastigheter Redovisat värde 140 194 133 370 Verkligt värde 456 478 456 478 Coop Norrbotten har ett flertal förvaltningsfastigheter på handelsområdet Storheden i Luleå kommun samt fastigheter i Kiruna och Gällivare som hyrs ut till externa handelsföretag. Av den totala ytan för fastigheterna på Storheden disponerar föreningen själva ca 50 % till butiksdrift och administration. I Gällivare och Kiruna disponerar föreningen ca 92 % respektive 81 % av fastigheternas totala yta till butiksdrift. Ingen ny värdering är gjord under 2017.
16 (23) Not 15 Nedlagda kostnader på annans fastighet Ingående anskaffningsvärden 7 919 7 919 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 919 7 919 Ingående avskrivningar -4 719-4 262 Årets avskrivningar -457-457 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 176-4 719 Utgående redovisat värde 2 743 3 200 Not 16 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 341 015 336 096 Inköp 39 604 45 621 Försäljningar/utrangeringar -21 986-53 008 Omklassificeringar 4 253 12 307 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 362 886 341 015 Ingående avskrivningar -225 424-251 568 Försäljningar/utrangeringar 21 576 50 816 Årets avskrivningar -29 022-24 671 Utgående ackumulerade avskrivningar -232 870-225 424 Utgående redovisat värde 130 017 115 592 Not 17 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar Ingående nedlagda utgifter 15 436 28 794 Under året nedlagda utgifter 4 445 14 031 Omklassificeringar -13 543-27 389 6 338 15 436
17 (23) Not 18 Specifikation andelar i koncernföretag Namn Kapitalandel Rösträttsandel Antal andelar Bokfört värde Interiör i Kiruna AB 100 100 2 000 228 Luleå DS AB 100 100 500 2 050 2 278 Org.nr Säte Eget kapital Resultat Interiör i Kiruna AB 556205-0665 Kiruna 228 0 Luleå DS AB 559042-3678 Luleå 550 500 Not 19 Fordringar hos koncernföretag Tillkommande fordringar 27 000 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 27 000 0 Utgående redovisat värde 27 000 0 Not 20 Andelar i intresseföretag, insatser i KF Ingående anskaffningsvärden 128 507 128 507 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 128 507 128 507 Utgående redovisat värde 128 507 128 507 Not 21 Andelar i CSAB Ingående anskaffningsvärden 0 30 000 Försäljningar/utrangeringar -30 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Utgående redovisat värde 0 0
18 (23) Not 22 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden 340 176 287 974 Inköp 117 651 148 751 Försäljningar/utrangeringar -63 945-96 549 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 393 882 340 176 Utgående redovisat värde 393 882 340 176 Not 23 Upplysningar till långfristiga värdepappersinnehav Redovisat värde Noterade andelar 96 585 83 228 Räntebärande värdepapper 231 349 200 858 Alternativa placeringar 65 808 55 951 Övrigt 140 139 393 882 340 176 Marknadsvärde Noterade andelar 117 926 95 686 Räntebärande värdepapper 233 702 202 324 Alternativa placeringar 68 720 57 425 420 348 355 435 I den diskretionära förvaltningen uppgår de orealiserade vinsterna till 26 811 (15 399) tkr. Not 24 Andra långfristiga fordringar Ingående anskaffningsvärden 838 791 Tillkommande fordringar 422 101 Utbetalningar under året -56-54 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 205 838 Utgående redovisat värde 1 205 838
19 (23) Not 25 Bostadsrätter och liknande rättigheter Ingående anskaffningsvärden 1 168 1 168 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 168 1 168 Ingående avskrivningar -500-500 Utgående ackumulerade avskrivningar -500-500 Utgående redovisat värde 668 668 Not 26 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror 1 923 1 572 Upplupen ränta 4 4 Upplupen bonus från leverantör 17 896 15 687 Upplupen försäkringsintäkt 0 8 370 Övrigt 8 047 9 708 27 870 35 341 Not 27 Disposition av vinst eller förlust 2017-12-31 Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: balanserad vinst 126 052 dispositionsfond 584 466 årets vinst 43 720 754 237 disponeras så att avsättning till reservfond 2 200 i ny räkning överföres 752 037 754 237
20 (23) Not 28 Avsättningar Pensioner och liknande förpliktelser Kapitalförsäkringar 1 205 838 Särskild löneskatt 292 203 1 497 1 041 Specifikation övriga avsättningar Medlemsprogrammet 28 646 25 441 28 646 25 441 Not 29 Uppskjuten skatt Uppskjutna skattefordringar Övrigt 0 0 0 0 Uppskjuten skatteskuld Temporär skillnad skattemässig avskrivning byggnader 3 464-1 048 3 464-1 048 Not 30 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner 20 667 20 688 Upplupna semesterlöner 37 100 35 077 Upplupna sociala avgifter 15 766 15 488 Upplupna elkostnader 2 876 2 791 Förutbetalda hyresintäkter 2 739 2 712 Övrigt 1 886 4 482 81 033 81 238
21 (23) Not 31 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser För egna avsättningar och skulder Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut: För eget pensionsåtagande (kapitalförsäkring) 1 205 838 1 205 838 För övriga långfristiga skulder: Företagsinteckningar 35 000 35 000 Fastighetsinteckningar 51 142 51 142 86 142 86 142 Eventualförpliktelser Ansvarighet gentemot PRI Pensionsgaranti för kreditförsäkring tryggad i penssionstiftelse 2 664 2 559 2 664 2 559 Not 32 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 46 253 44 400 Nedskrivning fastighet 6 000 Rearesultat vid försäljning av anläggningstillgångar 1 112 942 Avsättningar/fordringar pensioner 456 Övriga avsättningar 3 205 6 885 Övrigt 346 36 57 371 52 262 Not 33 Likvida medel Likvida medel Kassamedel 4 804 4 953 Banktillgodohavanden 109 073 126 262 113 877 131 215 Not 34 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Maj 2016 drabades butiken på Lappgatan av en totalbrand. Uppbyggnaden av en ny butik startade omgående och invigdes den 28 april 2017. Under året fortsatte arbetet med formatomställningen till de nya gemensamma butiksformaten inom Coop i Sverige. Under 2017 har föreningen ställt om 9 butiker till de nya formaten och arbetet med formatomställning fortsätter under 2018-2019.
22 (23) Not 35 Koncernuppgifter Företaget är moderföretag till Luleå DS AB, org nr 559042-3678 samt Interiör i Kiruna AB, org nr 556205-0665. Med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning. Inköp och försäljning inom koncernen Av moderföretagets totala inköp och försäljning avser 0 % av inköpen och 0,01 % av försäljningen koncernföretag. Not 36 Nyckeltal definitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Rörelseresultat Resultat efter avskrivningar och jämförelsestörande poster, men före finansiella intäkter och kostnader. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt)
23 (23) Luleå den 23 mars 2018 Eva Quist Ordförande Björn Lagerkvist Kent Bodlund Per-Erik Baas Lennart Hedlin Yvonne Berg Mattias Gustafsson Malin Lindqvist Ingalill Sannelind Nils Rinander Kjell Degerman Peter Fjällborg Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats KPMG AB Johanna Sandberg Rova Auktoriserad revisor