1(11) Hedmans Fjällby Aktiebolag i likvidation Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2011 Likvidatorn avger följande årsredovisning Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 3 - balansräkning 4 - noter 6 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(11) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bolaget började sin verksamhet år 1994.Verksamheten omfattar till största delen hotell- och konferensrörelse och bedrivs i Åre. Likvidation av bolaget är påbörjad och kommer att avslutas under 2012. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2009 2008 2007 2006 Nettoomsättning tkr 1 165 1 589 2 242 2 626 3 084 2 656 Resultat efter finansiella poster tkr -221-1 497 538-615 356 241 Balansomslutning tkr 3 411 2 389 2 820 2 493 2 817 7 240 Soliditet % 19,6 37,2 84,6 74,1 87,4 29,1 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Ägarförhållanden Bolaget är helägt dotterbolag till BRF Hedmans Fjällby i Åre, org nr 716414-5869 Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 768 995 Årets förlust -221 486 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att kronor 547 509 i ny räkning överförs 547 509 kronor 547 509
3(11) Resultaträkning Not Nettoomsättning 1 165 330 1 588 796 Rörelsens kostnader Handelsvaror -4 603-2 089 Övriga externa kostnader 2-613 656-2 099 198 Personalkostnader 3-793 106-907 128 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -104 179-142 723 Summa rörelsens kostnader -1 515 544-3 151 138 Rörelseresultat -350 214-1 562 342 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 4 134 029 65 425 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 246 3 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 547-79 Summa resultat från finansiella poster 128 728 65 349 Resultat efter finansiella poster -221 486-1 496 993 Årets förlust -221 486-1 496 993
4(11) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 452 439 464 910 Lokalombyggnad 6 286 088 326 957 Inventarier, verktyg och installationer 7 148 936 199 775 887 463 991 642 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i bostadsrättsföreningen 8 2 189 867 942 356 Summa anläggningstillgångar 3 077 330 1 933 998 Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror 1 165 5 328 Kortfristiga fordringar Aktuella skattefordringar 8 884 8 884 Övriga kortfristiga fordringar 6 092 3 980 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter - 156 802 14 976 169 666 Kassa och bank 317 248 279 701 Summa omsättningstillgångar 333 389 454 695 Summa tillgångar 3 410 719 2 388 693
5(11) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 100 000 100 000 Reservfond 20 000 20 000 120 000 120 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 768 995 2 265 988 Årets förlust -221 486-1 496 993 547 509 768 995 Summa eget kapital 667 509 888 995 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder - 10 405 Skulder till koncernföretag 2 649 586 1 075 350 Övriga kortfristiga skulder 36 204 349 780 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 57 420 64 163 Summa kortfristiga skulder 2 743 210 1 499 698 Summa eget kapital och skulder 3 410 719 2 388 693 Ställda säkerheter 10 2 189 867 942 356 Ansvarsförbindelser Inga Inga
6(11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Hedmans Fjällby Aktiebolags årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Försäljning av varor och tjänster redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Försäljning till moderföreningen uppgår till 432 kkr (f å 290 kkr). Övriga intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande Hyresintäkter: i den period uthyrningen avser Ränteintäkter: i enlighet med effektiv avkastning Erhållen utdelning: när rätten att erhålla utdelning bedöms som säker. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader som används i rörelsen Markanläggningar som används i rörelsen Lokalombyggnader Inventarier, verktyg och installationer 50 år 10-25 år 20 år 5 år Leasingavtal Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.
7(11) Not 2 Leasingavtal Leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) 20 030 22 438 Not 3 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 1 1 Män1 2 Totalt 2 3 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda 645 410 695 162 645 410 695 162 Sociala avgifter enligt lag och avtal 136 432 156 870 Pensionskostnader för övriga anställda 10 426 55 096 Totalt 792 268 907 128 Not 4 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Realisationsresultat vid försäljningar 134 029 65 425 Summa 134 029 65 425
8(11) Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 561 579 561 579 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 561 579 561 579 Ingående avskrivningar -96 669-84 198 Årets avskrivningar -12 471-12 471 Utgående ackumulerade avskrivningar -109 140-96 669 Utgående restvärde enligt plan 452 439 464 910 Taxeringsvärden byggnader i Sverige 705 000 705 000 Taxeringsvärden mark i Sverige 182 000 182 000 Not 6 Lokalombyggnad Ingående anskaffningsvärden 817 385 817 385 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 817 385 817 385 Ingående avskrivningar -490 428-449 559 Årets avskrivningar -40 869-40 869 Utgående ackumulerade avskrivningar -531 297-490 428 Utgående restvärde enligt plan 286 088 326 957
9(11) Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 847 693 766 207 Årets förändringar -Inköp - 81 486 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 847 693 847 693 Ingående avskrivningar -647 918-558 535 Årets förändringar -Avskrivningar -50 839-89 383 Utgående ackumulerade avskrivningar -698 757-647 918 Utgående restvärde enligt plan 148 936 199 775 Not 8 Andelar i bostadsrättsföreningen 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 942 356 920 544 Årets förändringar -Inköp 2 108 008 1 115 362 -Försäljning -860 497-1 093 550 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 189 867 942 356 Utgående redovisat värde, totalt 2 189 867 942 356
10(11) Not 9 Förändring av eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Aktiekapital Reservfond Eget kapital 2010-12-31 100 000 20 000 768 995 888 995 Årets resultat -221 486-221 486 Eget kapital 2011-12-31 100 000 20 000 547 509 667 509 Aktiekapitalet består av 1.000 st aktier med kvotvärde 100 Villkorat aktieägartillskott Aktieägarna har lämnat villkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt 2.996 tkr (2.996 tkr). Not 10 Ställda säkerheter 2011-12-31 2010-12-31 För moderförening Panter och därmed jämförliga säkerheter som ställts till moderförening för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar 2 189 867 942 356 Summa ställda säkerheter 2 189 867 942 356
11(11) Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2012-06-10 för fastställelse. Undersåker 2012-05-25 Patrik Pettersson Likvidator Vår revisionsberättelse har lämnats 2012-05-31. Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Helen Salmonsson Auktoriserad revisor