KOMMUN "Pax Kommunledningskontoret Ingegärd Bornelind Kommunjurist/Avd.chef +46 8 579 216 03 Tjänsteutlåtande 2012-11-14 Sidan 1 av 3 Dnr 2012/0399 KS-3 Diariekod: 006 Kommunstyrelsen Ägardirektiv till AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB om ägande och drift av vindkraftverk Förslag till beslut Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta 1. Fullmäktige ger AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB följande ägardirektiv: AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB ska, tillsammans med Sollentuna kommun, upphandla två vindkraftverk med option på ett ytterligare verk. AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB ska, tillsammans med Sollentuna kommun, bilda ett enkelt bolag för ägande och drift av vindkraftverken. 2. Fullmäktige antar nya ägardirektiv för AB Sollentunahem i enlighet med bilaga 1 till kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2012-11-14. 3. Fullmäktige antar nya ägardirektiv för Sollentuna Energi AB i enlighet med bilaga 2 till kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2012-11-14 Sammanfattning Kommunstyrelsens arbetsutskott gav, vid sammanträde 2012-05-16, kommunledningskontoret i uppdrag att infordra anbud avseende investering i två vindkraftverk, med option på ytterligare ett verk. Fullmäktige beslutade 2012-10-17 bl.a. att Sollentuna kommun ska upphandla och förvärva vindkraftverk. Av fullmäktiges beslut ovan framgår dock inte att något ägardirektiv lämnas till de båda bolagen för deras medverkan i upphandlingen av vindkraft samt i ett framtida ägande av verken. Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Tjänsteutlåtande 2012-11-14 Dnr 2012/0399 KS-3 Sidan 2 av 3 Bakgrund Kommunstyrelsens arbetsutskott gav, vid sammanträde 2012-05-16, kommunledningskontoret i uppdrag att infordra anbud avseende investering i två vindkraftverk, med option på ytterligare ett verk. Fullmäktige beslutade 2012-10-17 följande 1. Sollentuna kommun ska upphandla och förvärva vindkraftverk 2. Fullmäktige bemyndigar kommunstyrelsen att upphandla och förvärva vindkraftverk enligt punkt 1 3. Fullmäktige uppdrar till kommunstyresen att bilda ett enkelt bolag för fördelning av ägande och drift mellan kommunen och bolagen avseende förvärvade vindkraftverk enligt punkt 2 4. Fullmäktige uppdrar åt kommunstyrelsen att träffa erforderliga avtal för genomförande av punkterna 1-3. Av fullmäktiges beslut ovan framgår dock inte att något ägardirektiv lämnas till de båda bolagen för deras medverkan i upphandlingen av vindkraft samt i ett framtida ägande av verken. Kommunledningskontorets beredning Formalia kring upphandlingen Kommunledningskontoret har gett Sollentuna Energi i uppdrag att handha upphandlingen av vindkraftverken. Av upphandlingsunderlaget framgår att upphandlingen är gemensam mellan Sollentuna kommun, AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB. Detta innebär att dessa tre juridiska personer behöver dels fatta likalydande tilldelningsbeslut, där vinnande anbud utses, samt dels skriva under avtalet med den juridiska person som vunnit upphandlingen. Ett alternativ, som administrativt är att föredra, är att AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB lämnar fullmakt till kommunen att vidta ovan nämnda åtgärder. Enkelt bolag Av tidigare beslut och handlingar i detta ärende framgår att kommunen och de båda bolagen ska bilda ett enkelt bolag för ägandet och driften av vindkraftverken. Kommunstyrelsen har delegerat uppgiften atl bilda bolaget, till kommunledningskontoret. Ett av syftena med det enkla bolaget, som rent tekniskt är ett avtal, är att åtnjuta skattefrihet för den egenproducerade elen i vindkraftverken. I ett nyligen avgjort mål i Skatterättsnämnden har slagits fast att bolagsmännens egenförbrukning av el från ett gemensamägt vindkraftverk inte utgör någon yrkesmässig leverans av el och därför är undantaget från skatteplikt. En förutsättning för att skattefrihet ska kunna åtnjutas är dock att ägarandelarna i det enkla bolaget utgår från respektive delägaren elförbrukning. Kommunledningskontoret anser därför att kontoret kan bilda bolaget
Tjänsteutlåtande 2012-11-14 Dnr 2012/0399 KS-3 Sidan 3 av 3 tillsammans med AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB utan att ytterligare beslut om detta behöver fattas i kommunstyrelsen eller fullmäktige. Ägardirektiv Kommunledningskontoret föreslår att fullmäktige ger AB Sollentunahem och Sollentuna Energi i ägardirektiv att, tillsammans med Sollentuna kommun, upphandla två vindkraftverk med option på ytterligare ett verk samt att bolagen, tillsammans med Sollentuna kommun, ska bilda ett enkelt bolag för ägande och drift av vindkraftverken. Därutöver föreslår kontoret atl AB Sollentunahem respektive Sollentuna Energi AB får följande ägardirektiv, som skrivs i de ordinarie direktiven: Ägardirektiv till AB Sollentunahem Bolaget ska, under de förutsättningar som kommunfullmäktige vindkraftverk och nyttja där producerad energi. anger, äga Ägardirektiv till Sollentuna Energi AB Bolaget ska, under de förutsättningar som kommun fullmäktige anger, äga vindkraftverk och nyttja där producerad energi. Bolaget, eller dess dotterbolag, får även sälja energi producerad i vindkraftverk. Kommundirektör Ingegärd Bornelind Bilagor: 1. Reviderade ägardirektiv till AB Sollentunahem 2. Reviderade ägardirektiv till Sollentuna Energi AB
FÖRFATTNINGSSAMLING Ägardirektiv för AB Sollentunahem Antagna av Sollentuna kommunfullmäktige 2003-02-17, 15 Reviderade av kommunfullmäktige 2004-03-29, 42 Fastställda av bolagsstämman 2004-05-06 Reviderade av kommunfullmäktige 2005-05-02, 69 Fastställda av bolagsstämman 2005-06-16 Reviderade av kommunfullmäktige 2006-06-19, 152 Fastställda av bolagsstämman 2006-09-01 Reviderade av kommunfullmäktige 2006-12-18, 252 Fastställda av bolagsstämman 2006-12-22 Reviderade av kommunfullmäktige 2008-12-17, 121 Fastställda av bolagsstämman 2009-04-29. Reviderade av kommunfullmäktige 2011-09-21, 107 Fastställda av bolagsstämman 2011-10-10. Reviderade av fullmäktige 2012-xx-xx, xx Fastställda av bolagsstämman 2012-xx-xx 1 Definitioner I dessa ägardirektiv och i kommunstyrelsens reglemente och övriga dokument som utfärdas rörande bolagen har nedanstående begrepp följande definitioner: Kommun Fullmäktige, kommunstyrelsen och övriga nämnder. Kommunkoncern - Kommunen och de bolag i vilka kommunen utövar bestämmande inflytande dvs direkt eller indirekt har rösträtt för mer än 50 procent av de till aktierna förenade rösterna. Ägardirektiv - Av behörigt kommunalt organ utfärdat bindande direktiv rörande verksamheten i bolag. Med behörigt kommunalt organ avses i dessa ägardirektiv kommunfullmäktige. Vinstutdelning - Den del av avkastningen som enligt bolagsstyrelsen ställs till årsstämmans förfogande för utdelning till ägaren. I:\SFS\FÖRSLAG\Ägardirektiv för AB Sollentunahem vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 2 2 Kommunen och dess bolag De kommunala bolagen har tillkommit för att tillgodose kommunala behov och utgör därför delar av den kommunala organisationen. 3 Kommunfullmäktige och bolagen Kommunfullmäktige har det yttersta ägaransvaret för kommunens bolag. Enligt bestämmelserna i 3 kap. 16-18 kommunallagen har fullmäktige särskilda skyldigheter avseende bolagen. Kommunens hela styrningsfunktion över bolagen utgår från kommunfullmäktige. Denna styrning sker antingen genom direkta ägardirektiv från fullmäktige eller genom ägardirektiv från kommunstyrelsen som erhållit denna direktivrätt från fullmäktige genom delegation. Som framgår av det följande utövas viss ägarstyrning även av kommunstyrelsen. Kommunfullmäktiges ägardirektiv har dock alltid tolkningsföreträde före de övriga. 4 Kommunstyrelsen och bolagen Kommunstyrelsen ska enligt 6 kap. 1 kommunallagen utöva fortlöpande uppsikt över den kommunala verksamhet som bedrivs i heloch delägda bolag. Kommunstyrelsen har därför rätt till den information från bolagen som kommunstyrelsen anser erforderlig för att kunna fullgöra sitt åliggande. Utöver uppsiktsplikten utövar kommunstyrelsen den styrning över bolagen som överförts från fullmäktige genom delegation. Detta är i förekommande fall reglerat i kommunstyrelsens reglemente. 5 Bolagets ändamål Ändamålet med bolagets verksamhet är att tillhandahålla bostäder i Sollentuna kommun. Vidare ska bolaget producera och förvalta de kommersiella lokaler och ytor som utgör goda och nödvändiga komplement till bostadsområdena samt övriga lokaler som är förknippade med kommunens verksamheter. Bolaget ska, under de förutsättningar som kommunfullmäktige anger, äga vindkraftverk och nyttja där producerad energi. För Sollentuna kommun är det väsentligt att kunna erbjuda kommunens invånare och företagare en god och väl utvecklad kommunal seivice. Bolaget ska på kommunens initiativ samverka med kommunen för att bidra till detta. Sollentunahem har en särskild uppgift som kommunens största hyresvärd att verka för att de boendemiljöer och den boendeservice som I:\SFS\FÖRSLAG\Ägardirektiv för AB Sollentunahem vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 3 erbjuds är modern, miljövänlig_och håller sig i framkant i jämförelse med övrigt bostads- och förvaltningsutbud i Stor-Stockholmsområdet. Bolaget ska efter förhandling med kommunens berörda nämnder tillhandahålla det antal lägenheter som fullmäktige därefter bestämmer. Med lägenheter avses sådana bostäder som kommunen på grund av lagstiftning eller andra sociala skäl ska erbjuda. Kommunens och bolagets relationer med varandra ska i övrigt präglas av affärsmässighet. 6 Bolagets verksamhet och ledning Bolaget ska bedriva sin verksamhet på affärsmässig grund och med endast de inskränkningar i företagandets villkor i allmänhet som betingas av de kommunalrättsliga principerna för kommunal verksamhet i företagsform. Styrelsen i bolaget ska ha som främsta uppgift att tillgodose bolagets intressen sådana de kommer till uttryck i aktiebolagslagen och andra lagar som styr den typ av företag som bolaget tillhör. Bolagets styrelse ska följa ägardirektiven om inte föreskrifterna strider mot lag eller annan författning. 7 Fullmäktiges yttranderätt Bolaget ska bereda kommunfullmäktige i Sollentuna kommun möjlighet att ta ställning innan beslut i verksamheten fattas som är av principiell betydelse eller annars av större vikt och som inte avser den löpande driften. Till denna beslutskategori hör bl.a: Planer som gäller ändrad inriktning av bolagets verksamhet Förvärv av företag, bildande eller avveckling av dotterbolag Förvärv eller försäljning av fastigheter samt andra investeringar av betydande omfattning 8 Kommunstyrelsens insyn och styrning Bolaget ska lämna kommunstyrelsen fortlöpande information om bolagets ekonomiska och verksamhetsmässiga utveckling. Ägardialog mellan bolaget och kommunen ska föras enligt följande: Fortlöpande dialog med kommunstyrelsens arbetsutskott Årlig rapport till kommunstyrelsen i samband med årsstämma Årlig rapport till kommunfullmäktigen under tredje kvartalet I:\SFS\FÖRSLAG\Ägardirektiv för AB Sollentunahem vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 4 9 De kommunala policydokumentens giltighet på bolaget Bolaget omfattas av de av kommunfullmäktige antagna policydokument och motsvarande dokument i den omfattning fullmäktige beslutat. 10 Samordnad revision Enligt 3 kap. 17 kommunallagen ska fullmäktige utse minst en lekmannarevisor i aktiebolag där kommunen direkt eller indirekt innehar samtliga aktier. Till lekmannarevisor ska utses någon av de revisorer som enligt 9 kap. 1 kommunallagen valts för granskning av kommunstyrelsens och övriga nämnders verksamhet. Enligt 9 kap. 9 kommunallagen ska kommunens revisorer årligen granska all den verksamhet som bedrivs av nämnderna och bolagen. Revisionen för de bolag som kommunen äger till mer än 50 % ska vara samordnad på så sätt att bolagen ska ha gemensam revisor, alternativt revisionsbolag. Upphandling av revisor/revisionsbolag ska göras i samråd med lekmannarevisorerna. 11 Riktlinjer för utdelning Bolaget ska drivas så att bolagets resultat tillåter såväl konsolidering av bolaget som utdelning till ägaren. Inom ramen för vad tillämplig lagstiftning tillåter ska bolagets inriktning vara att lämna utdelning till ägaren i enlighet med fullmäktiges beslut. 12 Centralkonto Kommunkoncernens kassaflöden ska samlas i ett centralkontosystem så att koncernens ut- och ingående betalningsströmmar kan kvittas mot varandra. Koncernens gemensamma centralkontosystem ska användas av kommunen och de kommunala bolagen. Bolaget får ej utan kommunfullmäktiges medgivande ha några andra centralkonton. 13 De kommunala revisorernas insyn De av kommunfullmäktige utsedda revisorerna i bolaget befrias från sin tystnadsplikt enligt aktiebolagslagen såvitt gäller upplysningar till kommunens egna revisorer. I:\SFS\FÖRSLAG\Ägardirektiv för AB Sollentunahem vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 5 14 Ombud vid årsstämma/bolagsstämma samt närvarorätt Ombud vid årsstämma/bolagsstämma i bolaget utses av kommunstyrelsen och förses med erforderlig fullmakt. 15 Suppleanter i bolagsstyrelsen Ordningen för inkallande av suppleanter i bolagets styrelse ska vara densamma som den vid varje tid gällande inkallelseordningen för kommunens nämnder. Suppleant har rätt närvara vid styrelsens sammanträden. 16 Arvode och andra ersättningar Kommunfullmäktige fastställer arvode och andra ersättningar som ska utgå till styrelseledamöter, lekmannarevisorer och suppleanterna för dessa. 17 Arkivreglemente Det av kommunfullmäktige antagna och gällande arkivreglementet gäller för bolagets dokumenthantering. 18 Fastställande av ägardirektiv Dessa direktiv fastställs på stämma i bolaget. I:\SFS\FÖRSLAG\Ägardirektiv för AB Sollentunahem vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 6 Bilaga 1 Kompletterande ägardirektiv fastställda i särskild ordning Bostadsrättsombildning KF 2011-09-21, 107 Den inledda bostadsrättsombildningsprocessen i AB Sollentunahem ska fortsätta. En ombildning av hyresrätter till bostadsrätter ska prioriteras i Västra Tureberg och i Rotebro, inklusive Rotsunda, då det finns en hög koncentration av hyresrätter i dessa områden. Dessutom prioriteras de fastigheter där det finns goda förutsättningar för att ombildning till bostadsrätter ska komma till avslut/försäljning. AB Sollentunahem ska, när affärsmässiga villkor uppstår investera i upprustning och utveckling av befintligt fastighetsbestånd samt nyproduktion där det är ekonomiskt försvarbart. Redovisning av byggande av särskilda typer av lägenheter KF 2011-09-21, 107 AB Sollentunahem ska återkomma till kommunstyrelsen med redovisning av om, och i så fall var, det är möjligt att - bygga enklare, billigare lägenheter bygga ägarlägenheter - bygga på ytterligare en eller flera våningar på befintliga bostadshus l:\sfs\förslag\ägardirektiv för AB Sollentunahem vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 1 Ägardirektiv för Sollentuna Energi AB Antagna av Sollentuna kommunfullmäktige 2010-06-09, 44 Fastställda av bolagsstämman 2010-06-22 att gälla från och med 2011-01-01 Antagna av Sollentuna kommunfullmäktige 2011-09-21, 107 Fastställda av bolagsstämman 2011-10-10 Reviderade av fullmäktige 2012-xx-xx, xx Fastställda av bolagsstämman 2012-xx-xx 1 Definitioner 1 dessa ägardirektiv och i kommunstyrelsens reglemente och övriga dokument som utfärdas rörande bolagen har nedanstående begrepp följande definitioner: Kommun - Fullmäktige, kommunstyrelsen och övriga nämnder. Kommunkoncern - Kommunen och de bolag i vilka kommunen utövar bestämmande inflytande dvs direkt eller indirekt har rösträtt för mer än 50 procent av de till aktierna förenade rösterna. Ägardirektiv - Av behörigt kommunalt organ utfårdat bindande direktiv rörande verksamheten i bolag. Med behörigt kommunalt organ avses i dessa ägardirektiv kommunfullmäktige. Vinstutdelning - Den del av avkastningen som enligt bolagsstyrelsen ställs till årsstämmans förfogande för utdelning till ägaren. Koncernbidrag - Sådan överföring av vinst inom bolagskoncernen som kan ske utan att vinsten först beskattas. Utdelning - Vinstutdelning eller koncernbidrag. 2 Kommunen och dess bolag De kommunala bolagen har tillkommit för att tillgodose kommunala behov och utgör därför delar av den kommunala organisationen. 3 Kommunfullmäktige och bolagen Kommunfullmäktige har det yttersta ägaransvaret för kommunens bolag. Enligt bestämmelserna i 3 kap. 16-18 kommunallagen har fullmäktige särskilda skyldigheter avseende bolagen. Kommunens hela styrningsfunktion över bolagen utgår från kommunfullmäktige. Denna styrning sker antingen genom direkta ägardirektiv från fullmäktige eller genom ägardirektiv från l:\sfs\förslag\ägardirektiv för Sollentuna Energi AB vindkr.doc
2 FÖRFATTNINGSSAMLING kommunstyrelsen som erhållit denna direktivrätt från fullmäktige genom delegation. Som framgår av det följande utövas viss ägarstyrning även av kommunstyrelsen. Kommunfullmäktiges ägardirektiv har dock alltid tolkningsföreträde före de övriga. 4 Kommunstyrelsen och bolagen Kommunstyrelsen skall enligt 6 kap. 1 kommunallagen utöva fortlöpande uppsikt över den kommunala verksamhet som bedrivs i hel- och delägda bolag. Kommunstyrelsen har därför rätt till den information från bolagen som kommunstyrelsen anser erforderlig för att kunna fullgöra sitt åliggande. Utöver uppsiktsplikten utövar kommunstyrelsen den styrning över bolagen som överförts från fullmäktige genom delegation. Detta är i förekommande fall reglerat i kommunstyrelsens reglemente. 5 Bolagets ändamål För Sollentuna kommun är det väsentligt att kunna erbjuda kommunens invånare och företagare en god och väl utvecklad kommunal service. Sollentuna Energi har i detta sammanhang att erbjuda energiförsörjning samt andra ledningsbundna tjänster i första hand inom Sollentuna kommun. Bolaget får i mindre omfattning försälja el till kunder utanför Sollentuna kommun, företrädesvis till kunder i närliggande kommuner. Vidare är bolagets syfte att i förekommande fall med iakttagande av kommunal likställighets- och självkostnadsprincip fullgöra det ansvar som - till den del detta ej innefattar myndighetsutövning - åvilar Sollentuna kommun enligt renhållningslagen, främja vatten- och avloppsförsörjningen samt ombesörja transporttjänster åt kommunen. Bolaget ska, under de förutsättningar som kommunfullmäktige anger, äga vindkraftverk och nyttja där producerad energi. Bolaget, eller dess dotterbolag, får även sälja energi producerad i vindkraftverk. Bolaget har sju affärsområden och de tjänster som erbjuds avser: 1. Affärsområde elnät som svarar för eldistribution inom bolagets koncessionsområde. 2. Affärsområde fjärrvärme och ljärrkyla som svarar för produktion och distribution av fjärrvärme och fj ärrkyla. 3. Affärsområde stadsnät som svarar för kommunikationslösningar via optisk fiber för bredbandstjänster inom Sollentuna kommun. 4. Affärsområde elhandel som svarar för inköp och försäljning av el samt marknadsföring av bolagets övriga nyttigheter. 5. Affärsområde va-verksamhet som svarar för distribution vatten- och avloppsförsörjningen samt Sollentuna kommuns vattenvård. l:\sfs\förslag\ägardirektiv för Sollentuna Energi AB vindkr.doc
3 FÖRFATTNINGSSAMLING 6. Affärsområde renhållning som svarar för återvinningsinsatser, hämtning av avfall från hushållen och därmed jämförlig verksamhet samt destruktion av avfall. 7. Affärsområde transporter som ansvarar för uthyrning av transportmedel såsom bilar och maskiner, samt energibolagets egna fordon. Kommunens och bolagets relationer med varandra skall präglas av affärsmässighet. 6 Bolagets verksamhet och ledning Bolaget skall bedriva sin verksamhet på affärsmässig grund och med endast de inskränkningar i företagandets villkor i allmänhet som betingas av de kommunalrättsliga principerna för kommunal verksamhet i företagsform. Styrelsen i bolaget skall ha som främsta uppgift att tillgodose bolagets intressen sådana de kominer till uttryck i aktiebolagslagen och andra lagar som styr den typ av företag som bolaget tillhör. Bolagets styrelse skall följa ägardirektiven om inte föreskrifterna strider mot lag eller annan författning. 7 Fullmäktiges yttranderätt Bolaget skall bereda kommunfullmäktige i Sollentuna kommun möjlighet att ta ställning innan beslut i verksamheten fattas som är av principiell betydelse eller annars av större vikt och som inte avser den löpande driften. Till denna kategori hör bl.a: Planer som gäller ändrad inriktning av bolagets verksamhet Förvärv av företag, bildande eller avveckling av dotterbolag Förvärv eller försäljning av fastigheter samt andra investeringar vilka är av sådan omfattning att de påverkar bolagets långsiktiga ekonomi eller medför risk för bolaget eller ägaren Med större investeringar avses inte reinvesteringar eller andra investeringar som erfordras för att hålla nuvarande fastighetsbestånd eller anläggningar intakta. Ej heller avses sådana nyinvesteringar som görs i syfte att erbjuda energiförsörjning och andra ledningsbundna tjänster till nya bostads- eller arbetsplatsområden i kommunen. 8 Antagande av taxor Kommunfullmäktige antar principer för taxa för Sollentuna kommuns allmänna vatten- och avloppsanläggning. Kommunfullmäktige antar renhållningstaxa för Sollentuna kommun. Bolaget skall lämna förslag till ändring i ovanstående taxor. l:\sfs\förslag\ägardirektiv för Sollentuna Energi AB vindkr.doc
ÄT] SOLLENTUNA \# FÖRFATTNINGSSAMLING 4 9 Kommunstyrelsens insyn och styrning Bolaget ska lämna kommunstyrelsen fortlöpande information om bolagets ekonomiska och verksamhetsmässiga utveckling. Ägardialog mellan bolaget och kommunen ska föras enligt följande: Fortlöpande dialog med kommunstyrelsens arbetsutskott Årlig rapport till kommunstyrelsen i samband med årsstämma Årlig rapport till kommunfullmäktigen under tredje kvartalet 10 De kommunala policydokumentens giltighet på bolaget Bolaget omfattas av de av kommunfullmäktige antagna policydokument och motsvarande dokument i den omfattning fullmäktige beslutat. 11 Samordnad revision Enligt 3 kap. 17 kommunallagen skall fullmäktige utse minst en lekmannarevisor i aktiebolag där kommunen direkt eller indirekt innehar samtliga aktier. Till lekmannarevisor skall utses någon av de revisorer som enligt 9 kap. 1 kommunallagen valts för granskning av kommunstyrelsens och övriga nämnders verksamhet. Enligt 9 kap. 9 kommunallagen skall kommunens revisorer årligen granska all den verksamhet som bedrivs av nämnderna och bolagen. Revisionen för de bolag som kommunen äger till mer än 50 % ska vara samordnad på så sätt att bolagen ska ha gemensam revisor, alternativt revisionsbolag. Upphandling av revisor/revisionsbolag ska göras i samråd med lekmannarevisorerna. 12 Riktlinjer för utdelning Bolaget skall drivas så att bolagets resultat tillåter såväl konsolidering av bolaget som utdelning till ägaren. Inom ramen för vad tillämplig lagstiftning tillåter skall bolagets inriktning vara att lämna utdelning till ägaren i enlighet med fullmäktiges beslut. 13 Centralkonto Kommunkoncernens kassaflöden skall samlas i ett centralkontosystem så att koncernens ut- och ingående betalningsströmmar kan kvittas mot varandra. Koncernens gemensamma centralkontosystem skall användas av kommunen och de kommunala bolagen. Bolaget får ej utan kommunfullmäktiges medgivande ha några andra centralkonton. l:\sfs\förslag\ägardirektiv för Sollentuna Energi AB vindkr.doc
FÖRFATTNINGSSAMLING 14 Medelsförvaltning Bolaget får ej, utanför sin normala affärsmässiga verksamhet, placera medel eller ta upp lån i rent spekulativt syfte. 15 De kommunala revisorernas insyn De av kommunfullmäktige utsedda revisorerna i bolaget befrias från sin tystnadsplikt enligt aktiebolagslagen såvitt gäller upplysningar till kommunens egna revisorer. 16 Ombud vid årsstämma samt närvarorätt Ombud vid årsstämma i bolaget utses av kommunstyrelsen och förses med erforderlig fullmakt. 17 Suppleanter i bolagsstyrelsen Ordningen för inkallande av suppleanter i bolagets styrelse skall vara densamma som den vid varje tid gällande inkallelseordningen för kommunens nämnder. Suppleant har rätt närvara vid styrelsens sammanträden. 18 Arvode och andra ersättningar Kommunfullmäktige fastställer arvode och andra ersättningar som skall utgå till styrelseledamöter, lekmannarevisorer och suppleanterna för dessa. 19 Arkivreglemente Det av kommunfullmäktige antagna och gällande arkivreglementet gäller för bolagets dokumenthantering. 20 Fastställande av ägardirektiv Dessa direktiv fastställs på stämma i bolaget. l:\sfs\f0rslag\agardirektiv för Sollentuna Energi AB vindkr.doc