NGS Group AB (publ) Bokslutskommuniké 2007 NGS Group uppvisar kraftigt ökad omsättning och vinst efter förvärvet av Vikariepoolen. Omsättningen uppgick under fjärde kvartalet till 9,2 MSEK (2,9 MSEK) en ökning med 317 % jämfört med samma kvartal föregående år. Omsättningen för hela året uppgick till 18,3 MSEK (9,4 MSEK) en ökning med 195 %. Resultatet efter skatt för fjärde kvartalet uppgick till 0,5 MSEK (0,3 MSEK). För hela året uppgick resultatet efter skatt till 0,4 MSEK (-0,6 MSEK) Resultatet för Vikariepoolen har medräknats från och med den 14 november. Rörelseresultatet uppgick under fjärde kvartalet till 0,9 MSEK (0,4 MSEK), för hela året till totalt 0,5 MSEK (-0,4 MSEK). Resultatet per aktie uppgår till SEK 0,03 för det fjärde kvartalet. Bolagets likvida medel uppgick vid periodens utgång till 2,0 MSEK (0,4 MSEK). Resultatet har belastats med kostnader av engångskaraktär om cirka 1 MSEK hänförlig till avvecklingen av dotterbolag. Förvärvet av Vikariepoolen är genomfört. Företrädesemission har tillfört NGS Group 21,4 MSEK. Omsättningsprognos för 2008 är 45 MSEK. Koncernens soliditet uppgår till 69 % efter förvärvet av Vikariepoolen.
Vision och strategi NGS skall utveckla onoterade bolag i tillväxtbranscher med spetskompetens inom tjänstesektorn. Ägarandelen skall vara av den storleken att NGS har huvudansvaret för verksamheten. Expansionen skall i första hand ske genom organisk tillväxt och förvärv. Varje affärsområde/dotterbolag skall ha en omsättning på mellan 10-40 MSEK. Omsättning och resultat Koncernens omsättning under det fjärde kvartalet uppgick till 9,2 MSEK (2,9 MSEK). Resultatet för det fjärde kvartalet uppgick till 0,5 MSEK (0,4 MSEK). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar fjärde kvartalet uppgick till 0,05 MSEK (0,05 MSEK). Resultatet per aktie uppgick till SEK 0,03. 4,5 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Q1-03 Q3-03 Q1-04 Omsättning per kvartal (mkr) Q3-04 Q1-05 Redovisningsprinciper NGS Groups fjärde kvartalsrapport för 2007 är upprättad enligt IAS 34 Delårs-rapportering. Moderbolaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 32, som är tillämplig för svenska juridiska personer som är moderbolag i koncerner som tillämpar IFRS. Redovisningsprinciperna för delårsrapporten stämmer i övrigt med den årsredovisning som NGS gav ut avseende år 2006. De förändringar i IFRS som gäller sedan årsskiftet påverkar inte NGS redovisning. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under fjärde kvartalet uppgick till 40 TSEK (0 TSEK) och för hela året till 406 TSEK (74 TSEK). Q3-05 Q1-06 Q3-06 Q1-07 Q3-07 2 Likviditet Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 2,0 MSEK (0,4 MSEK). Aktien NGS aktie är noterad på NGM Equitys lista (Nordic Growth Market). NGS genomförde en företrädesemission på 21,5 MSEK för förvärv av Vikariepoolen. Aktiekapitalet här därefter ökat till 16 109 TSEK och antalet utestående aktier uppgick därefter till 16 108 593 st vid periodens utgång. Kursen per den 31 december 2007 var SEK 1,42. Aktiekapitalet Det egna kapitalet i moderbolaget uppgår per den 31 december till 34 203 TSEK varav aktiekapitalet utgör 16 109 TSEK. Teckningsoptioner NGS har inga utestående teckningsoptioner. NGS är indelat i följande affärsområden. Vikariepoolen ett bemanningsbolag inom förskola och skola samt vård&omsorg. Call X Marketing telemarketing och säljstöd med inriktning på läkemedel. UniMed Care resurs åt företag för hantering av korttidsfrånvaro. Affärsläge för respektive affärsområde Vikariepoolen NGS förvärvade Vikariepoolen i början av november 2007. Vikariepoolen erbjuder vikarier till förskola och skola. Större delen av verksamheten är upphandlad enligt lagen om offentlig upphandling. Kunderna är enheter inom skolan i kommunen runt StorStockholm. Utvecklingen har varit mycket positiv under hösten och omsättningen uppgick till 9 MSEK under fjärde kvartalet. I omsättningen för koncernen ingår 5,6 MSEK i fjärde kvartalet. Efterfrågan av Vikariepoolen tjänster har ökat under perioden och utsikterna för våren ser mycket positiva ut. Utvecklingen i Göteborg och Malmö har varit god och mer fokus kommer att läggas på att bygga upp verksamheten i dessa regioner. Vikariepoolen har också upphandlingsavtal för Vård & Omsorg inom StorStockholm och kommer att satsa resurser på att bygga upp detta under våren.
UniMed Care UniMed redovisar ett negativt resultat för Q4 men ett positivt rörelseresultat för helåret. Anledningen till det negativa resultatet för Q4 är extra pensionskostnader på 250 TSEK till följd av felaktig debitering under tre år. Nyförsäljningen har varit svag under hela 2007 på grund av för få säljresurser. En rekrytering av en VD, med mer fokus på sälj, har gjorts under hösten för att öka säljaktiviteterna. Personalkostnaderna har varit för höga till följd av att IT-plattformen varit långsam, vilket tvingat UniMed till att bemanna med mer personal. En ny plattform är under utveckling och kommer att vara på plats senast till sommaren. Marknaden visar fortsatt stark efterfrågan av Sjuk- och friskanmälan. UniMed har tecknat avtal med Nässjö kommun under hösten och har ett antal större utestående offerter som troligtvis bör leda till avslut under våren. Samarbetena med Företagshälsovården utvecklas mycket väl. UniMed har idag samarbetsavtal med många stora FHV och fler är på väg in. På sikt kommer dessa samarbeten att leda till fler anslutna och en ökad lönsamhet för UniMed. Omsättningen uppgick till 2,0 MSEK under fjärde kvartalet och till 7,4 MSEK för helåret. Call X Marketing Call X uppvisar ett rörelseresultat på 0,5 MSEK för helåret och ett positivt resultat för Q4. Utvecklingen under 2007 har varit mycket bra. Uppdragen har kommit från främst läkemedel och fordon. Besöksbokningen på läkemedel har varit stabil och ger ett stabilt kassaflöde. Fordonssidan har varit aningen svagare än förra året, men har ändå visat ett positivt resultat. Ytterligare säljresurser skall leda till en ökad försäljning under 2008 och med bibehållen lönsamhet. Portalen Affärsadministration Bolaget såldes under andra kvartalet och tillträde skedde i juli månad. NGS lämnade ett aktieägartillskott till Portalen som redovisats som anskaffningsvärde. Reaförlusten för försäljningen blev 1 028 TSEK. I NGS koncernresultat för helåret ingår rörelseresultat från Portalen med -0,1 MSEK och en omsättning på 0,7 MSEK. NGS Group AB NGS har under 2007 bedrivit handel med värdepapper. Omsättningen uppgick under året till 1,9 MSEK och rörelseresultatet var 0 MSEK. Med anledning av förvärvet av Vikariepoolen gör NGS Group bedömningen att prognosen för 2008 är så positiv att latent skattefordran har ökats med 1 500 TSEK Närstående transaktioner Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet av i affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit av onormal till sin karaktär. Nettoomsättning fördelad på geografiskt område Omsättning i Vikariepoolen uppgår till 5 635 TSEK, UniMed till 7 418 TSEK och i Call X till 2 541 TSEK. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer UniMed Care har under lång tid varit en av de ledande aktörerna för Sjuk- och friskanmälan. Det finns några större företag som också utvecklar denna tjänst. För att behålla detta försprång är det viktigt att UniMeds lönsamhet kan täcka de investeringar som krävs för att utveckla en ny plattform. Detta kombinerat med att öka tillförseln av nya kunder är helt avgörande för UniMeds framtid. I Call X är verksamheten för liten i dagsläget och omsättningen måste ökas genom förvärv eller tillsättandet av en bättre säljorganisation för att kunna ingå i NGS. Förvärvet av Vikariepoolen är gjort för att stärka koncernen. Det finns en risk att NGS inte lyckas bibehålla och integrera verksamheten med bibehållen resultatnivå. Den största osäkerhetsfaktorn för NGSkoncernen är lönsamheten i kombination med tillväxt. NGS måste finna några ytterligare förvärv som ökar omsättningen och tillför resurser för att motsvara ett noterat bolag. 3
Rapporttillfällen NGS avger rapporter avseende ekonomisk information vid följande tidpunkt: 24 april 2008- Q1 20 augusti 2008 Q2 24 oktober 2008 Q3 20 februari 2009 - Bokslutskommuniké 2008 Bolagsstämma 24 april 2008. Stockholm 29 januari 2008 NGS Group AB (publ) Lästmakargatan 18, SE 111 44 Stockholm. Tel 08-791 91 00 Fax 08-791 95 30 www.ngsgroup.se Revisorernas granskningsrapport Denna bokslutskommuniké för 2007 har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Per Odgren Styrelseordförande Hans-Åke Åbinger Orvar Pantzar Peter Näslund Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Bertil Haglund Verkställande direktör 4
Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Not Okt-Dec 2007 Okt-Dec 2006 Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 9 238 2 946 18 336 9 418 9 238 2 946 18 336 9 418 Rörelsens kostnader Tjänster och varor -626-16 -2 114-65 Övriga kostnader -1 163-537 -3 140-2 446 Personalkostnader -6 512-1 942-12 484-7 185 Avskrivning inventarier -56-47 -115-151 Rörelseresultat 881 404 483-429 Finansiella poster 5-116 -94-212 -160 Resultat avyttring av dotterbolag 6 0 0-1 028 0 Resultat efter fin. poster 765 310-757 -589 Skatt -306 13 1 194-2 Resultat efter skatt 459 323 437-591 Moderbolagets resultaträkning Okt-Dec 2007 Okt-Dec 2006 Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Belopp i tkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 801 272 2 712 1096 801 272 2 712 1096 Rörelsens kostnader Tjänster och varor -575 0-1 925 0 Övriga kostnader -350-181 -1 235-881 Personalkostnader -85-14 -309-119 Avskrivning inventarier -43-7 -63-28 Rörelseresultat -252 70-820 68 Finansiella poster 5-111 -76-155 -86 Resultat avyttring av dotterbolag 6 0 0-1 028 0 Resultat efter fin. poster -363-6 -2 003-18 Skatt 0-184 1 500-184 Resultat efter skatt -363-190 -503-202 Resultat per aktie Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Resultat per aktie efter skatt 0,00 0,00 5
Koncernens balansräkning 2007-12-31 2006-12-31 Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Goodwill 2 14 544 1 320 Inventarier 270 307 Uppskjuten skattefordran 4 4 300 2 800 Summa anläggningstillgångar 19 114 4 427 Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper 755 93 Kundfordringar 5 748 2 162 Övriga fordringar 2 640 103 Interimsfordringar 2 647 932 Likvida medel 2 080 397 Summa omsättningstillgångar 13 870 3 687 Summa tillgångar 32 984 8 114 Eget kapital Aktiekapital 16 109 4 345 Bundna reserver 19 386 7 770 Fria reserver -13 279-12 943 Periodens resultat 647-591 Summa eget kapital 3 22 863-1 419 Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 0 3 052 Summa långfristig skulder 0 3 052 Kortfristiga skulder Checkkrediter 1 106 660 Leverantörsskulder 1 302 319 Övriga skulder 1 907 2 442 Interimsskulder 5 806 3 060 Summa kortfristiga skulder 10 121 6 481 Summa skulder och eget kapital 32 984 8 114 6
Moderbolagets balansräkning 2007-12-31 2006-12-31 Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Inventarier 158 29 Andelar i koncernföretag 28 381 10 191 Uppskjuten skattefordran 4 4 300 2 800 Summa anläggn.tillgångar 32 839 13 020 Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper 754 0 Fordringar hos koncernbolag 0 490 Skattefordran 232 0 Övriga fordringar 1 877 7 Interimsfordringar 613 52 Likvida medel 1 12 Summa omsättn. tillgångar 3 477 561 Summa tillgångar 36 316 13 581 Eget kapital Aktiekapital 16 109 4 345 Bundet eget kapital 26 031 10 170 Fria reserver -7 434-7 233 Periodens resultat -503-202 Summa eget kapital 34 203 7 080 Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 0 3 052 Summa långfr skulder 0 3 052 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 591 0 Leverantörsskulder 501 67 Skulder till koncernbolag 829 1 306 Övriga skulder 71 1 499 Interimsskulder 121 577 Summa kortfristiga skulder 2 113 3 449 Summa skulder och eget kapital 36 316 13 581 7
Koncernens kassaflödesanalys Belopp i tkr 2007-12-31 2006-12-31 Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster 483-429 Avskrivningar, mm 115 151 Erhållen ränta 12 0 Erlagd ränta -223-405 Övriga ej likviditetspåverkande poster 472 244 Betald skatt -389-2 470-441 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager -662 0 Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar -7 838-1 340 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 3 740 1 659 Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 390-122 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag och immateriella tillgångar -18 290 0 Avyttring av dotterföretag och immateriella tillgångar -4 0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -406-74 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 200 0 Investeringar i finansiella tillgångar 0 0 Avyttring/minskning av finansiella tillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -18 500-74 Finansieringsverksamheten Nyemission 27 625 0 Upptagna lån 0 0 Amortering av låneskulder -3 052-339 Lämnande aktieägartillskott/koncernbidrag 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 24 573-339 Periodens kassaflöde 1 683-535 Likvida medel vid årets början 397 932 Likvida medel vid årets slut 2 080 397 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen Specifikation likvida medel Tillgodohavande bankmedel 2 080 397 8
Not 1 - Omsättning och resultat Belopp i tkr Omsättning per verksamhetsgren Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Telemarketing 2 542 3 314 Sjuk- och friskanmälan 7 419 6 078 Personaluthyrning 5 635 - Värdepappershandel 1 925 - Resultat per verksamhetsgren Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Telemarketing 345-443 Sjuk- och friskanmälan -113 67 Personaluthyrning 787 - Värdepappershandel - - Not 2 - Goodwill Per 1 januari 2004 TSEK Anskaffningsvärde 1 398 Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde 1 398 1 januari-31 december 2004 Ingående redovisat värde 1 398 Förvärv 100 Nedskrivningar - 178 Utgående redovisat värde 1 320 Per 31 december 2004 Anskaffningsvärde 1 320 Ack nedskrivning 0 Redovisat värde 1 320 1 januari- 31 december 2005 Ingående redovisat värde 1 320 Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde 1 320 Per 31 december 2005 Anskaffningsvärde 1 320 Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde 1 320 Per 31 december 2006 Anskaffningsvärde 1 320 Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde 1 320 Per 31 december 2007 Ingående redovisat värde 1 320 Förvärv 13 224 Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde 14 544 Nedskrivningen av goodwill är gjord i samband med att inkråmet i City Ekonomitjänst avvecklades. Värdering av resterande goodwill är gjord enligt en kombination av avkastning, kassaflöde och marknadsvärdering. 9
Not 3 Eget kapitalräkningen - *I koncernen finns inget minoritetsintresse Moderbolag Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Summa eget kapital Eget kapital 31 december 2004 3 887 7 878-2 728 9 037 Koncernbidrag - - -2 820-2 820 Skatt på koncernbidrag - - 790 790 Nyemission 458 2 292-2 750 Årets resultat - - -2 001-2 001 Eget kapital 31 december 2005 4 345 10 170-6 759 7 756 Koncernbidrag - - -657-657 Skatt på koncernbidrag - - 183 183 Årets resultat - - -202-202 Eget kapital 31 december 2006 4 345 10 170-7 435 7 080 Nyemission 11 764 15 861-27 625 Periodens resultat - - -503-503 Eget kapital 2007-12-31 16 109 26 031-7 938 34 202 Not 4 Uppskjuten skatt är beräknad utifrån en femårig kassaflödesanalys diskonterad till nuvärde. Styrelsen bedömer att bolaget kommer att göra vinster väl i nivå med de förlustavdrag som ligger till grund för beräkningen. Not 5 Finansiella poster Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Okt-Dec 2007 Okt-Dec 2006 Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Finansiella poster Finansiella intäkter 11 0 11 244 Finansiella kostnader -127-76 -223-405 Summa finansiella poster -116-76 -212-161 Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Okt-Dec 2007 Okt-Dec 2006 Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Finansiella poster Finansiella intäkter 1 0 1 244 Finansiella kostnader -112-94 -156-329 Summa finansiella poster -111-94 -155-85 Not 6 Resultat avyttring av dotterbolag Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Avyttring av Portalen Affärsadministration AB -1 028 0 Summa resultat avyttring av dotterbolag -1 028 0 Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Jan-Dec 2007 Jan-Dec 2006 Avyttring av Portalen Affärsadministration AB -1 028 0 Summa resultat avyttring av dotterbolag -1 028 0 10