SALA KOMMUN Kommunstyrelsens förvaltning. Uppfyllt. l ålnk. om 81. Kultur- och fritidsnämnden. », Mr vwc/ / 4. Intern kontrollplan 2017

Relevanta dokument
Tillämpningsanvisningar för intern kontroll

Stadsledningskontorets system för intern kontroll

Internkontrollplan, Miljönämnden

Sida 1(8) Regler för internkontroll. Styrdokument

Reglemente för intern kontroll. Krokoms kommun

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL

Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014

REGLEMENTE INTERN KONTROLL HAGFORS KOMMUN

Förslag till intern kontrollplan 2018 för kommunstyrelsens verk samheter samt överförmyndare

KALLELSE. Datum

Uppföljning av granskning 2014 Intern kontroll. Smedjebackens kommun

Reglemente för intern kontroll

Riktlinjer för intern kontroll

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL FÖR VÄSTERVIKS KOMMUN

Plan för intern kontroll Kultur- och fritidsnämnden

Kommunstyrelsen har en särställning bland de kommunala nämnderna och skall ha en uppsikt över övriga nämnders verksamhet ( kommunallagen 6:1 ).

Reglemente. Intern kontroll. Mariestad. Antaget av Kommunstyrelsen Mariestad

Jämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan 2018

Plan för intern kontroll Barn- och utbildningsnämnden

Uppföljning av Rutin för Internkontroll Samordningsförbundet Centrala Östergötland

Reglemente för internkontroll för Grums kommun

System för intern kontroll Hässelby-Vällingby stadsdelsförvaltning

Tillämpningsanvisningar för intern kontroll, teknik- och servicenämnden

Kommunledning. Ärendenr: 2016/61 Fastställd: KS Reviderad: KS RIKTLINJE. Intern kontroll

Borlänge kommun. Internkontroll KS Kontrollområde: Tydlig rubricering av ärenden, Nämndservice. Beslutad av kommunstyrelsen

Uppföljning av Barn- och utbildningsnämndens internkontrollplan 2017 Dnr BUN16/

Policy för intern kontroll

Socialnämndens arbetsutskott PROTOKOLL Riskbedömning inför internkontrollplan Beslut. Arbetsutskottet beslutar

Reglemente för intern kontroll för Älmhults kommun Antaget av kommunfullmäktige , 119.

Reglemente för god hushållning och intern kontroll inom Region Skåne

Förslag dnr 2018/ Internkontrollplan 2019

Intern kontroll. Riktlinjer av Kommunstyrelsen 70. Kommunövergripande. Tills vidare. Kommunchefen

Utöver vad som föreskrivs i kommunallagen gäller bestämmelserna i detta reglemente.

21 Övrigt - Nämndens ledamöter rapporterar från styrelser etcetera - Omvärldsbevakning / konferenser - Delegationsbeslut

Internt kontrollreglemente

Allmänt om intern kontroll

Svedala Kommuns 4:18 Författningssamling 1(6)

Internkontrollplan

Reglemente för intern kontroll. Krokoms kommun

Reglemente för internkontroll i Malung-Sälens kommun

Reglemente. Administrativa kontoret Ekonomiavdelning Dnr KS 2005/156 Hid

Strategi Program Plan Policy >>Riktlinjer Regler. Lysekils kommuns. Riktlinjer för intern kontroll

REGLER FÖR INTERN KONTROLL

Uppföljning intern kontroll Kultur- och fritidsnämnden

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:1

Plan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2018 för

Kontroller Interna kontrollen kan indelas i redovisnings- och administrativa kontroller.

Reglemente för intern kontroll av ekonomi och verksamhet

Reglemente för intern kontroll

Antaget av kommunfullmäktige , 28 att gälla fr o m

Hofors kommun. Intern kontroll. Revisionsrapport. KPMG AB Mars 2011 Antal sidor: 10

Plan för intern kontroll Kultur- och fritidsnämnden

Remiss av riktlinjer för internkontroll till berörda nämnder och kommunrevisionen

Kommunstyrelsen KS/2018: KS/2016: Alla nämnder och förvaltningen

Laholms kommuns författningssamling 6.24

Reglemente för intern kontroll

Granskning av intern kontroll. Söderhamns kommun. Revisionsrapport. Februari Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor

Plan Intern kontroll Barn och Utbildningsnämnden

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL

Kommunstyrelsen KS/2016: KS/2013:488, TSN/2015:136, BUN/2014:562 Reglemente för internkontroll Alla nämnder och förvaltningen

Intern kontroll, reglemente och tillämpningsanvisningar,

Sida 1(1) /ALN0028. Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård Kommunstyrelsen

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL I YSTADS KOMMUN

Riktlinjer för intern kontroll

Författningssamling. Arbetsordning för fullmäktige samt reglementen och arbetsformer för styrelser, nämnder, kommittéer med flera

Riktlinjer för intern kontroll med tillämpningsanvisningar

Reglemente för intern kontroll med tillämpningsanvisningar

Riktlinjer för intern kontroll. Antagen av Kf 77/2017

Internkontrollplan 2017

Internkontrollplan Arbetsmarknads- och vuxenutbildningsförvaltningen 2017

REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL

Reglemente för intern kontroll

Uppsala. BUK 3oiM-oi-4,3. Internkontrollplan för 2014 BUN Barn- och ungdomsnämnden. Förslag till beslut

Dokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun

I policyn fastställs ansvaret för den interna kontrollen samt på vilket sätt uppföljningen av den interna kontrollen ska ske.

Reglemente Fastställd i Kommunfullmäktige

INTERN KONTROLL GULLSPÅNG KOMMUN. Antagen av kommunfullmäktige , 47 Dnr: KS 2013/45 Revideras

Spelschema för årets fotbollsmästerskap! island tyskland Söndag 14/7 Växjö Arena, Växjö. Söndag 14/7 Kalmar Arena, Kalmar

Internkontrollplan 2019

Kultur- och fritidsnämndens verksamhetsberättelse

Riktlinje för riskanalys och intern kontroll

Regler. Fö r intern köntröll. Vision. Program. Policy. Regler. Handlingsplan. Riktlinjer Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Nämnd

Granskning intern kontroll

Reglemente Innehåll Fastställt av: Fastställt datum: Dokumentet gäller till och med: Dokumentet gäller för: Dokumentansvarig: Diarienummer:

Lokala regler och anvisningar för intern kontroll

Intern kontroll handlar om att på en rimlig nivå säkerställa:

Plan- Intern kontroll Barn och Utbildningsnämnden

SÖDERTÄLJE KOMMUNALA FÖRFATTNINGSSAMLING

Internkontrollplan 2019

Riktlinjer för intern kontroll

Riskhantering Landstinget Gävleborg Margareta Petrusson

Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun

Plan för intern kontroll Barn- och utbildningsnämnden

Intern styrning och kontroll Policy

Organisation av och uppföljning av intern kontroll

Plan för intern kontroll 2015

Barn och ungdomsnämndens Interna kontrollplan D nr BUN

Intern kontrollplan 2020 inklusive riskanalys

Internkontrollplan 2017

Internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013

Transkript:

Intern kontrollplan 2017 grad av säkerhet säkerställa att följande mål uppnås: Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet. Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten. Efterlevnad av lagar, föreskrifter, riktlinjer m.m. kontrollen inom respektive verksamhetsområde. Intern kontrollplan 2017 Kultur- och fritidsnämnden Process Kontrollmoment (rutin/system) Fakturahanteringstiden Vi har ingen nedtecknad rutin som tar upp hur ofta de som mottagningsattesterar Ikonterar/beslutsattesterar fakturor ska kolla sina brevlådor. Det är bara sagts "skyndsamt" vilket har visat sig vara ett ganska vitt begrepp. Rutinen ska göras under våren och vi ska samla ihop de berörda för en genomgång och efter det ska vi kontrollera hur det fun erar Postförmedlingen internt i förvaltningen Kontroll av Kontorschef rutiner och genomförande Kontroll av Kontorschef rutiner och funktion Kontrollansvar Frekvens lår lår Metod Rapportering Riskbedömning till Genomgång av Nämnd Möjlig/Kännbar rutiner och kontroll av fakturahantering Genomgång av Nämnd Möjlig/Försumbar rutiner och kontroll av funktion för intern osthanterina SALA KOMMUN Kommunstyrelsens förvaltning ie _Ciarigpi,,. _q Aktbilaga Cab i i 7'2" ppo' 1 årsbokslut Verkställt. Rutiner för detta har implementerats genombeslut i kultur och fritidskontorets ledningsgrupp Uppfyllt», Mr vwc/ / 4 %;laew-x («TN? % f?r/fi Enligt av kommunfullmäktige fastställt Reglemente för internkontroll i Sala kommun ska nämnder och styrelse varje år anta särskild plan för uppföljning av den interna kontrollen. Denna syftar till att säkerställa att styrelser och nämnder upprätthåller en tillfredställande intern kontroll, d.v.s. de skall med rimlig Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att se till att det finns en god intern kontroll. Nämnderna har det yttersta ansvaret för den interna l ålnk. om 81

Kontrollrapport Nämnd/förvaltning: Kultur- och fritidsnämnden Process (rutin/system): Postförmedlingen internt i förvaltningen Resultat iakttagelser: Internpost leverans sker minst en gång varje dag till Biblioteket samt Lärkans idrottsanläggning. Kaplanen får internpost tisdagar & torsdagar. Ja Nej Rutinen fungerar enligt rutinbeskrivning X Rutinen fungerar men behöver utvecklas X Dokumentet-ad rutinbeskrivning finns X Följande avvikelser mot rutinbeskrivning har konstaterats: Intern ost ska skickas i anvisade intern åsar och vara dli tmarkerade med fullständi a namn och arbetsställe. Kommunen kör i rinci till de flesta kommunala verksamheterna med ost Turlista finns å intranätet. Kontroll utförd (datum) 2018-01-15 Kontrollansvarig: Roger Nilsson

Väsentlighets- och riskbedömning Riskområde: Postförmedlin en internt i förvaltningen Konsekvens Sannolikhet skala 0-5 M cket allvarli Allvarli Kännbar Lindri Försuinbar X Osannolik Mindre Möjlig Sannolik Mycket sannolik sannolik Väsentlighet: Påverkan på verksamheten/kostnaden om fel uppstår: Försumbar är obetydlig för de olika intressenterna och kommunen Lindrig uppfattas som liten av såväl intressenter som kommunen Kännbar uppfattas som besvärande för intressenter och kommunen Allvarlig är så stor att fel helt enkelt inte får inträffa Risk Sannolikhetsnivåer för fel Osannolik risken är praktiskt taget obefintlig att fel skall uppstå Mindre sannolik risken är mycket liten att fel ska uppstå Möjlig det finns risk För att fel ska uppstå Sannolik det är mycket troligt att fel ska uppstå

2017-06 05 MÅNDAG 8.00 8.30 Emmylund fsk Klöverskolan, Klöverv. 16 Fyrklövern, Klöverv. 18 Verdandi Johannesbergsgatan 11 B, gr b Johannesbergsgatan 11 C, Viljan Jakobsbergsgården && Sala Stadsbibliotek 10.00 Vård och omsorg (VOO) LärVux Kungsängsgymnasiet A-hus Lilla Valla C-hus Ängshagenskolan Vallaskolan år 4-6, Sörskogen Centralförrådet Reningsverket Ösby Naturbruksgymnasium Åby skola 13.15 Ekebyskolan Landstinget Kommunal Silverkoppen (vid behov) Fastighetsenheten Åkraskolan & Lärkans simhall Lärkbacksskolan Vallaskolans kök Vallaskolan Familjeteamet (vid behov) Stadsträdgården CRT/Skolteamet Vård och omsorg (VOO) 15.00 AME Salabostäder Kungsängsgymnasiet A-hus Räddningstjänsten @ Sala Stadsbibliotek Integrationsenheten/Resursen 16.00 Direklnr 0224-74 78 10 OE-post repro@sala.se. www.sala.se Besöksadress: Kontorsservice, Rådhusgatan 4 C O Postadress: Sala kommun, Box 304, 733 25 SALA

2017-06-05 ONSDAG 8.00 8.30 g Johannesbergsgatan 2 Ekeby fsk Ekebygården Dalhems fsk Korttidsboende, Dalhemsgruppen Jakobsbergsgården Sala Stadsbibliotek Skräddargränd 10.00 Vård och omsorg Ungdomsmottagningen Kungsängsgymnasiets Lilla Valla, C-hus Ängshagenskolan Solgatans Vallaskolan grb Centralförrådet (VOO) A-hus år 4-6, Sörskogen Ösby Naturbruksgymnasium Åby skola - Möklinta skola (Kyrkskolan) Karpgatan 1 Karpgatan 2 13.15 Ekebyskolan Landstinget Gröna Villan, Fyrklövern Kommunal Öppna fsk (vid behov) Fastighetsenheten Åkraskolan & Lärkans simhall Lärkbacksskolan Vallaskolans kök Vallaskolan Familjeteamet (vid behov) Stadsträdgården CRT/Skolteamet Vård och omsorg (VOO) 15.00 AME Salabostäder Kungsängsgymnasiet A-hus Räddningstjänsten & Sala Stadsbibliotek Integrationsenheteaesursen 16.00 Direktnr 0224-74 78 10 CE-post repro@sala.se O www.sala.se Besöksadress: Kontorsservice, Rådhusgatan 4 C O Postadress: Sala kommun, Box 304, 733 25 SALA

2017 06-05 SALA i KOMMUN FREDAG 8.00 8.30 Gärdesta fsk Fyrklövern Gärdesta, Trängg 10 Silverjycken, BaraVara, Trängg 12 Josefsdals LSS Johannesbergsgatan 2 Jakobsbergsgården Sala Stadsbibliotek 10.00 Vård och omsorg (V00) Kungsängsgymnasiets A-hus Lilla Valla C-hus Centralförrådet Reningsverket Ösby Naturbruksgymnasium Åby skola Karpgatan 1 Karpgatan 2 Ekeby fsk Ekebygården 13.15 & 15.00 & 16.00 Ekebyskolan Landstinget Fastighetsenheten Åkraskolan Lärkans simhall Lärkbacksskolan Vallaskolan Familjeteamet (vid behov) Stadsträdgården CRT/Skolteamet Dagl vht, Brunnsg 1 Vård och omsorg (VOO) AME Salabostäder Kungsängsgymnasiet A-hus Räddningstjänsten Sala Stadsbibliotek Integrationsenheten/Resursen Direktnr0224-71 78 10 OE-posl repro@sala.se O www.sala.se Besöksadress: Kontorsservice, Rådhusgatan 4 C 0 Postadress: Sala kommun, Box 304, 733 25 SALA

Kontrollrapport Nämnd/Förvaltning: kultur- och fritidsnämnden Process (rutin/system): Fakturahanteringstiden Resultat iakttagelser: Nedtecknad rutin som tar upp hur ofta de som mottagnings attester-ar /konterar/besluts attesterar fakturor ska kolla sina brevlådor har införts Ja Nej Rutinen fungerar enligt rutinbeskrivning X Rutinen fungerar men behöver utvecklas X Dokumenterad rutinbeskrivning finns X Följande avvikelser mot rutinbeskrivning har konstaterats: Inga Kultur och fritid hart (lli a anvisnin ar/rutinbeskrivnin ar för hanterin en av leverantörsfakturor vilka ut är ett stöd för medarbetare inom kontoret Kontroll av fakturabrevlådan skall ske var'e da för att undvika (lrö'smålsräntor Kontroll utförd (datum): 2018-01-15 Kontrollansvarig: Roger Nilsson

Väsentlighets- och riskbedömning Riskområde: Fakturahanterin stiden Konsekvens Sannolikhet skala 0-5 M cket allvarlig Allvarli Kännbar X Lindri Försumbar Osannolik Mindre Möjlig Sannolik Mycket sannolik sannolik Väsentlighet: Påverkan på verksamheten/kostnaden om fel uppstår: Försumbar är obetydlig för de olika intressenterna och kommunen Lindrig uppfattas som liten av såväl intressenter som kommunen Kännbar uppfattas som besvärande för intressenter och kommunen Allvarlig är så stor att fel helt enkelt inte får inträffa Risk Sarmolikhetsnivåer för fel Osannolik risken är praktiskt taget obefintlig att fel skall uppstå Mindre sannolik risken är mycket liten att fel ska uppstå Möjlig det finns risk för att fel ska uppstå Sannolik det är mycket troligt att fel ska uppstå

Intern Kontrollplan 2017 Fakturahanteringstiden Vi har ingen nedtecknad rutin som tar upp hur ofta de som mottagnings attesterar /konterar/besluts attesterar fakturor ska kolla sina brevlådor. Det är bara sagts "skyndsamt" vilket har visat sig vara ett ganska vitt begrepp. Rutinen ska göras under våren och vi ska samla ihop de berörda för en genomgång och efter det ska vi kontrollera hur det fungerar Rutin Kultur och fritid skall ha tydliga anvisningar/rutinbeskrivningar för hanteringen av Ieverantörsfakturor, vilka skall utgöra ett stöd för medarbetare inom kontoret Kontroll av fakturabrevlådan skall ske varie dag för att undvika dröjsmålsräntor. I samband med kontering av fakturor skall följande punkter beaktas Attest enligt delegation Korrekt kontering Om kostanden tillhör verksamheten Hantering av följesedlar En funktion finns inbyggd i systemet gällande påminnelser som skickas ut via epost. Du har följande oöppnade brev i systemets brevlåda: Faktura 1 Styck