1 (1) Utskriven: 20190226, 11:42 20180101 20181231 T o m ver nr: 0 20, A 232, B 72, C 65, D 237, E 223, H 1, J 1, M 12 Balansrapport 20180101 Förändring 20181231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1350 Aktier, andelar och värdepapper i and 1 000,00 0,00 1 000,00 1389 Övriga långfristiga fordringar 0,00 2 000,00 2 000,00 anläggningstillgångar 1 000,00 2 000,00 3 000,00 Omsättningstillgångar 1510 Kundfordringar 18 763,00 387,00 19 150,00 1630 Avräkning för skatter och avgifter 2 529,00 2 529,00 0,00 1650 Momsfordran 0,00 8 752,00 8 752,00 1790 Övriga förutbet kostn o upplupna int 0,00 834,00 834,00 1910 Kassa 7 822,00 4 746,00 3 076,00 1930 Checkräkningskonto 91 943,10 440 485,07 532 428,17 1940 Bank (övriga konton) 86 923,09 53 234,00 140 157,09 omsättningstillgångar 202 922,19 501 475,07 704 397,26 SUMMA TILLGÅNGAR 203 922,19 503 475,07 707 397,26 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2010 Eget kapital 70 666,07 18 424,88 52 241,19 2069 Årets resultat 18 575,12 18 575,12 0,00 2099 Årets resultat 37 000,00 160 219,07 123 219,07 eget kapital 52 241,19 123 219,07 175 460,26 Kortfristiga skulder 2420 Utestående presentkort 8 000,00 0,00 8 000,00 2440 Leverantörsskulder 53 324,00 8 316,00 61 640,00 2510 Skatteskulder 0,00 14 207,00 14 207,00 2514 Beräknade särskild löneskatt på pen 0,00 409,00 409,00 2650 Redovisningskonto för moms 3 426,00 3 426,00 0,00 2710 Personalskatt 5 000,00 2 908,00 7 908,00 2731 Sociala avgifter 4 713,00 6 143,00 10 856,00 2821 Löneskulder 0,00 2 556,00 2 556,00 2910 Upplupna löner 7 774,00 1 846,00 9 620,00 2920 Upplupna semesterlöner 0,00 6 665,00 6 665,00 2941 Beräknade upplupna sociala avgifter 2 442,00 348,00 2 094,00 2990 Övriga upplupna kostnader och förutb 67 002,00 340 980,00 407 982,00 kortfristiga skulder 151 681,00 380 256,00 531 937,00 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 203 922,19 503 475,07 707 397,26
1 (3) Utskriven: 20190226, 11:42 20180101 20181231 T o m ver nr: 0 20, A 232, B 72, C 65, D 237, E 223, H 1, J 1, M 12 Resultatrapport 20180101 20181231 20170101 20171231 RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3010 Biljetter förköp 13 067,00 104 141,30 3011 Biljetter 255 217,14 175 783,06 3015 Försäljning annons 0,00 113 000,00 3020 Försäljning tryck annons 123 620,00 39 464,15 3049 Övriga intäkter 40,00 0,00 3099 Övriga intäkter 720,00 0,00 3100 Medlemsavgifter 77 600,00 71 400,00 3540 Produktionskostnad 7 055,00 14 701,50 3570 Övrig momsfri försäljning 13 700,00 14 975,00 3631 Uthyrning ljud/ljus 0,00 5 000,00 3740 Öresavrundning 5,07 1,75 försäljning 491 014,07 538 466,76 Övriga rörelseintäkter 3973 Vinst vid avyttring av maskiner och inventarier 0,00 17 000,00 3985 Erhållna statliga bidrag 400 000,00 400 000,00 3987 Erhållna kommunala bidrag 530 000,00 510 700,00 3988 Bidrag för personal 21 986,00 0,00 3989 Övriga erhållna bidrag 0,00 16 883,00 3990 Övriga ersättningar och intäkter 7 292,00 1 560,00 3999 Övriga rörelseintäkter 0,00 680,00 övriga rörelseintäkter 959 278,00 946 823,00 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER 1 450 292,07 1 485 289,76 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4010 Inköp trycksaker 41 468,00 45 824,59 4011 Arr gager, arvoden 432 479,00 412 365,24 4012 Arr hyra lokal 0,00 8 549,11 4013 Hyra teknik 50 170,00 54 174,00 4014 Arr kostnader 21 123,14 35 040,65 4051 Biljetter 14 945,00 0,00 4531 Inköp av tjänst från land utanför EU 25% 874,88 0,00 4535 Inköp av tjänst från annat EUland 25% 707,00 269,47 material och varor 561 767,02 556 223,06 BRUTTOVINST 888 525,05 929 066,70 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5010 Lokalhyra 39 072,00 35 865,00 5090 Övriga lokalkostnader 0,00 910,00
2 (3) Utskriven: 20190226, 11:42 20180101 20181231 T o m ver nr: 0 20, A 232, B 72, C 65, D 237, E 223, H 1, J 1, M 12 Resultatrapport 20180101 20181231 20170101 20171231 5210 Hyra av maskiner och inventarier 21 400,80 17 344,25 5410 Förbrukningsinventarier 11 150,30 15 044,75 5420 Programvaror 5 697,20 6 822,00 5611 Drivmedel 0,00 659,95 5612 Försäkring och skatt 0,00 5 343,00 5700 Frakter och transporter 600,00 0,00 5800 Resekostnader 0,00 62 111,51 5830 Kost och logi 36 188,84 54 522,82 5831 Resekostnader 75 041,60 0,00 5910 Annonsering 7 886,40 6 020,99 6040 Kortavgifter 0,00 165,50 6070 Representation och uppvaktningar 289,00 1 395,00 6110 Kontorsmaterial 2 954,22 2 297,29 6210 Telekommunikation 9 692,60 6 405,21 6250 Postbefordran 5 453,00 5 286,00 6310 Försäkringar 1 666,00 5 293,00 6350 Förlust på kundfordringar 16 323,00 0,00 6490 Möteskostnader 7 198,00 3 458,83 6530 Redovisningstjänster 39 867,00 44 673,73 6550 Konsultarvoden 0,00 45 400,00 6570 Bankkostnader 7 042,47 10 294,29 6590 Övriga externa tjänster 0,00 75,00 6910 Stim 21 048,04 18 942,00 6981 Medlemsavgifter, avdragsgilla 0,00 8 800,00 6982 Medlemsavgifter, ej avdragsgilla 3 400,00 100,00 6990 Kassadiffar arr 7 458,00 8 433,00 6991 Övriga kostnader, avdragsgilla 354,00 35 616,00 6999 Övriga kostnader 0,00 10 577,92 externa rörelseutgifter/kostnader 304 866,47 411 857,04 Utgifter/kostnader för personal 7010 Löner till kollektivanställda 311 075,00 289 014,50 7082 Semesterlöner 4 305,00 2 225,90 7090 Förändring semesterlöneskuld 6 665,00 0,00 7285 Semesterlöner 0,00 3 616,00 7321 Skattefria traktamenten, Sverige 0,00 2 442,00 7331 Skattefria bilersättningar 26 411,65 21 623,10 7410 Pensionsförsäkringspremier 1 689,00 0,00 7510 Lagstadgade sociala avgifter 90 742,04 88 926,00 7519 Sociala avgifter för semester och löneskuld 2 094,00 2 442,00 7533 Särskild löneskatt på pensionskostnader 409,00 0,00 7570 Premier för arbetsmarknadsförsäkringar 719,00 0,00 7580 Grupplivförsäkringspremier 336,00 6 967,00 7610 Utbildning 0,00 150,00 utgifter/kostnader för personal 444 445,69 403 472,50
3 (3) Utskriven: 20190226, 11:42 20180101 20181231 T o m ver nr: 0 20, A 232, B 72, C 65, D 237, E 223, H 1, J 1, M 12 Resultatrapport 20180101 20181231 20170101 20171231 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER 1 311 079,18 1 371 552,60 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR 139 212,89 113 737,16 Finansiella intäkter och kostnader 8314 Ränteintäkter, ej skattepliktiga 0,00 150,00 8422 Dröjsmålsränta leverantörsskulder 423,82 1 510,80 8423 Kostnadsränta skattekonto 1 363,00 144,00 finansiella intäkter och kostnader 1 786,82 1 504,80 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 137 426,07 112 232,36 Skatt 8910 Prel Skatt 14 207,00 0,00 skatt 14 207,00 0,00 REDOVISAT RESULTAT 123 219,07 112 232,36
20180101 20181231 1350 Aktier, andelar och värdepapper i andra företag 20190214 1 000,00 1 000,00 Andelar (Långfristig placering) 1:1 Namn Antal andelar Kapitalandel (%) Rösträttsandelar (%) Bokfört värde Marknadsvärde 1 000 1 000 Namn Org. nr Säte Eget kapital Resultat
1389 Övriga långfristiga fordringar Övriga långfristiga fordringar 20180101 20181231 20190214 2 000,00 2 000,00 Övriga långfristiga fordringar 2:1 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Insats i Gotlands Kulturrum 2 000,00 2 000,00
1510 Kundfordringar 18 763,00 387,00 19 150,00 Kundfordringar 20180101 20181231 20190214 Kundfordringar 3:1 Betalnings Kundens namn Referensnummer Fakturadatum Fakturanummer fordran datum Enligt reskontralista 15 500,00 Biljettkiosken 20180430 3 650,00 20190131 19 150,00
1680 Övriga kortfristiga fordringar 20180101 20181231 20190214 Diverse kortfristiga fordringar 4:1 Diverse kortfristiga fordringar Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp BRS dubbelbet faktura Däckia dubbelbet faktura Region Gotland dubbelbet hyra
1630 Avräkning för skatter och avgifter 2 529,00 2 529,00 Diverse kortfristiga fordringar 20180101 20181231 20190214 Diverse kortfristiga fordringar 4:2 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Enligt skattekontoutdrag 1630 0,00
1650 Momsfordran 20180101 20181231 20190214 8 752,00 8 752,00 Moms, specifikation 4:3 Moms, redovisningskonto Enligt skattedeklaration Utgående moms 25 % Utgående moms 12 % Utgående moms 6 % Momsperiod 1811 1812 620 1 225 1 601 902 Ingående moms 20 176 12 650 Moms att betala/återfå (återfå anges med ) 17 955 10 523 Bokslutsjusteringar Utgående moms 25 % Utgående moms 12 % Utgående moms 6 % 4 250 703 Ingående moms 21 3 568 Övriga justeringar/poster Från tidigare bokslut 23 294 Moms, redovisningskonto (fordran anges med ) Inbetald/återbetald () moms för period Inbetald/återbetald () moms för period Inbetald/återbetald () moms för period 1811 1812 den den den 8 752
Förutbetalda kostnader 20180101 20181231 1790 Övriga förutbet kostn o upplupna int 20190214 834,00 834,00 Förutbetalda kostnader 5:1 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma förutbetalda kostnader och upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 834 834
Upplupna intäkter 20180101 20181231 1790 Övriga förutbet kostn o upplupna int 20190214 834,00 834,00 Upplupna intäkter 5:2 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp förutbetalda kostnader på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma förutbetalda kostnader och upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 834
Upplupna intäkter 20180101 20181231 1790 Övriga förutbet kostn o upplupna int 20190214 834,00 834,00 Upplupna intäkter 5:3 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Biljettkiosken 34685 3010 434,00 434 3100 400,00 400 förutbetalda kostnader på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma förutbetalda kostnader och upplupna intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 834 834
1910 Kassa 20180101 20181231 20190214 7 822,00 4 746,00 3 076,00 Kassainventering 6:1 Upprättad av På balansdagen har kassainventering skett. Därvid har summabeloppet kunnat fastställas till 3 076,00 kronor. Undertecknad intygar riktigheten
Specifikation av kassa i svenska kronor Sedlar Mynt Valör Antal 1 000 500 200 100 50 20 10,00 5,00 2,00 1,00 Specifikation av kassa i utländsk valuta Land Beteckning Valör Antal Kurs Kursdag Checkar Avser Datum Belopp Ej bokförda verifikat Avser Datum Belopp inventerat belopp Bokförd kassabehållning Differens
1930 Checkräkningskonto 20180101 20181231 20190214 91 943,10 440 485,07 532 428,17 Avstämning checkräkning 6:2 Saldo enligt bokföring 532 428,17 Av oss ej bokförda poster Delsumma 532 428,17 Saldo enligt kontoutdrag Av banken ej bokförda poster 532 428,17 Delsumma 532 428,17 Differens
1940 Bank (övriga konton) 20180101 20181231 20190214 86 923,09 53 234,00 140 157,09 Avstämning checkräkning 6:3 Saldo enligt bokföring 140 157,09 Av oss ej bokförda poster Delsumma 140 157,09 Saldo enligt kontoutdrag Av banken ej bokförda poster 140 157,09 Delsumma 140 157,09 Differens
20180101 20181231 20190214 Eget kapital i ekonomisk förening 7:1 Ökning av insatskapital Inbetalda Reserv Övr bundna insatser fond fonder Belopp vid årets ingång 89 241 / / / Minskning av insatskapital 37 000 / / / / / Disposition av föregående års resultat: / / / / / Utdelning / / / Årets resultat Belopp vid årets utgång 52 241 Balanserat Årets resultat resultat Total / / / Belopp vid årets ingång / 37 000 52 241 Ökning av insatskapital Minskning av insatskapital / / 37 000 Disposition av föregående års resultat: / / Utdelning / / / / / / Årets resultat / / 123 219 123 219 Belopp vid årets utgång 123 219 175 460
2420 Utestående presentkort 20180101 20181231 20190214 8 000,00 8 000,00 Övriga kortfristiga skulder 8:1 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Region Gotland 8 000,00 8 000,00
2440 Leverantörsskulder 53 324,00 8 316,00 61 640,00 Leverantörsskulder 20180101 20181231 20190214 Leverantörsskulder 9:1 Betalnings Leverantörens namn Fakturadatum Fakturanummer Konto skuld datum Enligt reskontralista 61 640,00 61 640,00
20180101 20181231 20190214 Skattemässiga justeringar 10:1 Skattemässiga justeringar Inkomstdekl. 2 1. Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet a. Lämnade koncernbidrag 4.4 a b. Andra ej bokförda kostnader 4.4 b 2. Intäkter som ska tas upp men som inte ingår i det redovisade resultatet Ytterligare skattemässig återföring av periodiseringsfond a. Schablonintäkt på ingående periodiseringsfonder 4.6 a b. Beräknad schablonintäkt på fondandelar ägda vid ingången av kalenderåret x 0,4% 4.6 b b. Mottagna koncernbidrag 4.6 c c. Intäkt negativ justerad anskaffningsutgift 4.6 d d. Andra ej bokförda intäkter 4.6 e 3. Avyttring av delägarrätter a. Bokförd vinst 4.7 a b. Bokförd förlust 4.7 b c. Uppskov med kapitalvinst 4.7 c d. Återfört uppskov av kapitalvinst 4.7 d e. Kapitalvinst för beskattningsåret 4.7 e f. Kapitalförlust som ska dras av 4.7 f 4. Andel i handelsbolag (inkl. avyttring) a. Bokförd intäkt/vinst 4.8 a b. Skattemässigt överskott/kapitalvinst 4.8 b c. Bokförd kostnad/förlust 4.8 c d. Skattemässigt underskott/kapitalförlust 4.8 d 5. Skattemässig justering av bokfört resultat för avskrivningar på byggnader och annan 4.9 fast egendom samt vid restvärdeavskrivning på maskiner och inventarier 4.9 6. Skattemässig korrigering av bokfört resultat vid 4.10 avyttring av näringsfastighet och näringsbostadsrätt 4.10 7. Skogs/substansminskningsavdrag 4.11 8. Återföring av värdeminskningsavdrag m.m vid avyttring av näringsfastighet 4.12 9. Övriga skattemässiga justeringar av resultatet 4.13 4.13 10. Underskott 11. 12. a. Outnyttjat underskott från föregående år 4.14 a b. Reduktion av outnyttjat underskott med hänsyn till beloppsspärr, ackord eller konkurs c. Reduktion av outnyttjat underskott med hänsyn till koncernbidragsspärr, fusionsspärr m.m. 4.14 b 4.14 c / / 13. / skattemässiga justeringar
Bokförda intäkter som inte ska tas upp och 20190214 bokförda kostnader som 20180101 20181231 inte ska dras av 10:2 Bokförda intäkter som inte ska tas upp Konto Namn/Beskrivning Belopp Valda konton Konto Namn/Beskrivning Belopp 3100 Medlemsavgifter 77 600 Totalsumma bokförda intäkter som inte ska tas upp 77 600 77 600 Bokförda kostnader som inte ska dras av Konto Namn/Beskrivning Belopp 6982 Medlemsavgifter, ej avdragsgilla 3 400 8423 Kostnadsränta skattekonto 1 363 Valda konton 4 763 Konto Namn/Beskrivning Belopp Totalsumma bokförda kostnader som inte ska dras av 4 763
2510 Skatteskulder 20180101 20181231 20190214 14 207,00 14 207,00 Skatteskulder och skattefordringar 10:3 Beräkning av underlag för räkenskapsår 20180101 20181231 Redovisat resultat före skatt Andra skattemässiga justeringar av resultatet Intäkter som ska tas upp men som inte ingår i det redovisade resultatet Kostnader som ska dras av men som inte ingår i det redovisade resultatet t.ex. koncernbidrag Bokförda intäkter som inte ska tas upp Andra bokförda intäkter Övrigt 77 600 / 137 426 77 600 Bokförda kostnader som inte ska dras av Nedskrivning av finansiella tillgångar Andra bokförda kostnader Övrigt Övriga skattemässiga justeringar Skattemässigt resultat Statlig skatt 22 % Övrigt Redovisad vinst efter skatt Avgår inbetald preliminärskatt för räkenskapsåret period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor period/er X period/er X kronor kronor för räkenskapsår 20180101 20181231 4 763 / / 4 763 64 589 64 580 14 207 123 219 14 207 Underlag för räkenskapsår 20170101 20171231 Skattekostnad enligt deklaration/slutskattsedel Avgår inbetald preliminärskatt för räkenskapsåret period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor period/er X kronor Kompletteringsbetalning/skatteåterbäring / för räkenskapsår 20170101 20171231 Räkenskapsår 20160101 20161231 Kvarstående skatt Övrigt Skatteskuld () Skattefordran () per 20181231 14 207
Kontonummer 2514 Ingående balans Kontonamn Förändring A. Sammanställning av underlag för särskild löneskatt 20180101 20181231 Beräknade särskild löneskatt på pensionskostnader 409,00 Utgående balans 20190214 409,00 1. ITPavgift till Collectum/Alecta m fl 2. Avtalspension SAFLO mm (FORA) 3. ITPKavgift till Collectum m fl Särskild löneskatt 10:4 4. Övriga Pklassade (individuellt tecknade): Belopp 5. Avsättning till pensionsstiftelse 6. Ökning av avsättning under rubriken Avsatt till pensioner eller sådan delpost som avses i 8 a TrL 1 689 1 689 7. Utbetalning av pensioner / 8. Utgiven ersättning från övertagen pensionsutfästelse / 9. Överföring eller betalning från utländska försäkringar (Pklassade) Delsumma plusposter 10. Gottgörelse från pensionsstiftelse 11. Ersättning från utländska försäkringar (Pklassade) 12. Minskning av konto Avsatt till pensioner eller sådan delpost som avses i 8 a TrL 13. Avgår ingående skuld på konto Avsatt till pensioner Belopp x 85,00 % x 0,51 % (SLR) Jämkning görs utif rån räkenskapsårets längd eller v id hel upplösning Ange datum för hel upplösning 14. Erhållen ersättning från övertagen pensionsutfästelse 15. Negativt underlag eller omprövning från föregående år Delsumma minusposter 1 689 beskattningsunderlag för särskild löneskatt 1 689 särskild löneskatt 24,26 % 409 B. Avstämning av upplupen särskild löneskatt 1. Årets beräknade löneskatt 2. Kvarstående löneskatt från föregående år 3. Avgår den del av preliminär och fyllnadsinbetalning som avser löneskatt utgående skuld ()/fordran () 409 409
C. Underlag ITPdel Kalenderår 20180101 20181231 underlag ITP 2 Premiebestämd ITP1, (Collectum) 1. Total avgift 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader : 12 x 29 kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP 1 Reduktion Årslönesumma < 7,5 basbelopp per anställd x 0,112 % x 100,00 % Årslönesumma > 7,5 basbelopp per anställd x 0,312 % x 100,00 % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande underlag ITP 1 Förmånsbestämd ITP2, (Alecta) 1. Total avgift 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader : 12 x 29 kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP 2 Reduktion Årslönesumma < 7,5 basbelopp per anställd x 0,112 % x 100,00 % Årslönesumma > 7,5 basbelopp per anställd x 0,312 % x 100,00 % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande / / underlag för kalenderår (förs till A. punkt 1) D. Underlag Avtalspension SAFLO m fl (FORA) Kalenderår 20180101 20181231 1. Pensionsgrundande löner Årslönesumma < 7,5 basbelopp per anställd (25 år och äldre) x 4,300 % Årslönesumma > 7,5 basbelopp per anställd (25 år och äldre) x 30,000 % Premiebefrielseförsäkring x 0,000 % 2. Deltidspension Årslönesumma x % 3. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande / 4. Reglering av föregående års avsättning Slutfaktura från föregående år Underlag från föregående års bokslut / underlag för kalenderår (förs till A. punkt 2)
C. Underlag ITPdel Brutet räkenskapsår: Underlag för perioden Avstämning av föregående års ITP del Alecta faktura Collectum faktura Förmånsbestämd ITP 2, (Alecta) 1. Bokförda avgifter under perioden 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader: x kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 basbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 basbelopp per anställd x % x % underlag för ITP 2 Premiebestämd ITP 1, (Collectum) 1. Bokförda avgifter under perioden 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader: x kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 basbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 basbelopp per anställd x % x % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande underlag ITP 1 Underlag för perioden Förmånsbestämd ITP 2, (Alecta) 1. Bokförda avgifter under perioden 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader: x kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 basbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 basbelopp per anställd x % x % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande underlag för ITP 2 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande / / Premiebestämd ITP 1, (Collectum) 1. Bokförda avgifter under perioden 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader: 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion x % Lönesumma för perioden < 7,5 basbelopp per anställd x % Lönesumma för perioden > 7,5 basbelopp per anställd x x % % x kr 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande underlag ITP 1 underlag vid brutet räkenskapsår (förs till A, punkt 1) / /
D. Underlag Avtalspension SAFLO m fl (FORA) Brutet räkenskapsår: Underlag för perioden Reglering av föregående års avsättning Slutfaktura från föregående år 1. Pensionsförsäkringsgrundande löner Lönesumma för perioden < 7,5 basbelopp per anställd x % Lönesumma för perioden > 7,5 basbelopp per anställd x % Premiebefrielseförsäkring x % 2. Deltidspension Lönesumma x % 3. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande Underlag för perioden 1. Pensionsförsäkringsgrundande löner Lönesumma för perioden <7,5 basbelopp x % Lönesumma för perioden >7,5 basbelopp x % Premiebefrielseförsäkring x % 2. Deltidspension Lönesumma 3. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande x % Underlag från föregående års bokslut / / / underlag vid brutet räkenskapsår (förs till A. punkt 2)
2710 Personalskatt 20180101 20181231 20190214 5 000,00 2 908,00 7 908,00 Avstämning av personalens skatter 11:1 Period Innehållen skatt Redovisad skatt Dif ferens December 7 908 7 908 7 908 7 908
2731 Sociala avgifter 20180101 20181231 20190214 4 713,00 6 143,00 10 856,00 Avräkning sociala avgifter 11:2 Skuld sociala avgifter Skuld enligt skattedeklaration Ange månad December 10 856,00 Tillkommer Rättelse av skattedeklaration/ Ange månad Ej betalda/restförda avgifter Ange period avräkning sociala avgifter 10 856,00
2821 Löneskulder 20180101 20181231 20190214 2 556,00 2 556,00 Övriga kortfristiga skulder 11:3 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Jesper Rafalski 462,00 Robert Mattsson 462,00 Återbet lön 180626 1 632,00 2 556,00
2910 Upplupna löner 7 774,00 1 846,00 9 620,00 Löneskuld 20180101 20181231 20190214 Upplupna löner 12:1 Avlöningsperid Namn/grupp Från datum Till datum Utbetalningsdag Konto Bruttolön Periodiserat belopp Daniela Dahl 20190125 7010 999 999 Gunnar Johansson 20190125 7010 999 999 Gunnar Johansson 20190125 7331 314 314 Patrik Silvereke 20190125 7010 999 999 Patrik Silvereke 20190125 7331 314 314 Håkan Carlén 20190125 7010 500 500 Henrik Carlén 20190125 7010 500 500 Gert Hansson 20190125 7010 999 999 Krister Pettersson 20190125 7010 999 999 Stig Sjöberg 20190125 7010 999 999 Sten Widén 20190125 7010 999 999 Peter Nyqvist 20190125 7010 999 999 9 620
2920 Upplupna semesterlöner 6 665,00 6 665,00 I. Semesterlöneskuld (individuellt beräknad) 20180101 20181231 20190214 Upplupna semesterlöner 12:2 Aktuell Sparade Intjänade Uttag Namn/grupp månadslön dagar dagar dagar dagar Procent Konto Vera Kebbe 13 250 10 10 5,03 7090 6 665 II. Semesterlöneskuld (schablonberäknad) 6 665 Bokförda löner Konto Belopp Beräkning av semesterlön: 12,00 % av lönekostnaden kr x korr.faktor 0,75 Semesterlön för sparade dagar 5,40 % av genomsnittlig månadslön kr x sparade dagar Semesterlön för semestergrundande frånvaro 5,40 % av genomsnittlig månadslön kr x semestergrundande frånvaro Redan tidigare utbetald semesterlönetillägg Avrundning Korrigering Utbetald semesterlön Annan korrigering / semestergrundande löner / semesterlöneskuld totalt 6 665
... Kontonummer Kontonamn 20180101 20181231 20190214 Beräknade upplupna sociala avgifter 2941 Beräknade upplupna sociala avgifter 2 442,00 348,00 2 094,00 2942 12:3 2 094,00 Beräkna upplupna sociala avgifter Vuxna och ungdomar förutom pensionärer Löneskuld X 31,42 % Semesterlöneskuld 6 665,00 X 31,42 % 2 094,00 Pensionärer födda 1938 eller senare 2 094,00 Löneskuld X 16,36 % Semesterlöneskuld X 16,36 % Löneskuld för pensionärer födda 1938 eller senare X % Semesterlöneskuld för pensionärer födda 1938 eller senare X % Löneskuld för pensionärer födda 1937 eller tidigare X % Semesterlöneskuld för pensionärer födda 1937 eller tidigare X % Avrundning / skuld upplupna sociala avgifter 2 094,00
67 002,00 340 980,00 407 982,00 Övriga upplupna kostnader 20180101 20181231 2990 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkte 20190214 Övriga upplupna kostnader 12:4 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Bokslut 6530 6 000,00 6 000 Bokföring/redovisning dec 6530 2 631,00 2 631 Stim 6910 1 649,00 1 649 Artache 4013 1 000,00 1 000 förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma upplupna kostnader och förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 7 982 400 000 407 982
67 002,00 340 980,00 407 982,00 Förutbetalda intäkter 20180101 20181231 2990 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkte 20190214 Förutbetalda intäkter 12:5 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Statens Kulturråd 3985 400 000,00 400 000 upplupna kostnader på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma upplupna kostnader och förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer 400 000 7 982 407 982
Årsbokslut för Räkenskapsåret 2018
Org.nr Resultaträkning Not 20180101 20181231 1 (4) 20170101 20171231 Föreningens intäkter Medlemsavgifter 77 600 71 400 Bidrag 930 000 927 583 Nettoomsättning 412 654 467 067 Övriga rörelseintäkter 30 038 19 240 föreningens intäkter 1 450 292 1 485 290 Föreningens kostnader Handelsvaror 561 767 556 223 Övriga externa kostnader 304 866 411 857 Personalkostnader 444 446 403 472 föreningens kostnader 1 311 079 1 371 552 Rörelseresultat 139 213 113 738 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 150 Räntekostnader och liknande resultatposter 1 787 1 655 finansiella poster 1 787 1 505 Resultat efter finansiella poster 137 426 112 233 Resultat före skatt 137 426 112 233 Skatter Skatt på årets resultat 14 207 0 Årets resultat 123 219 112 232
Org.nr 2 (4) Balansräkning Not 20181231 20171231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 1 000 1 000 Andra långfristiga fordringar 2 000 0 finansiella anläggningstillgångar 3 000 1 000 anläggningstillgångar 3 000 1 000 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 19 150 18 763 Övriga fordringar 8 752 2 529 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 834 0 kortfristiga fordringar 28 736 16 234 Kassa och bank Kassa och bank 675 661 186 688 kassa och bank 675 661 186 688 omsättningstillgångar 704 397 202 922 SUMMA TILLGÅNGAR 707 397 203 922
Org.nr 3 (4) Balansräkning Not 20181231 20171231 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid räkenskapsårets början 52 241 70 666 Årets resultat 123 219 18 425 Eget kapital vid räkenskapsårets slut 175 460 52 241 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 8 000 8 000 Leverantörsskulder 61 640 53 324 Skatteskulder 14 616 0 Övriga skulder 21 320 13 139 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 426 361 77 218 kortfristiga skulder 531 937 151 681 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 707 397 203 922
Org.nr 4 (4) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsbokslutet är upprättad i enlighet med bokföringslagens regler om årsbokslut och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2017:3) om årsbokslut. Not 2 Anläggningstillgångar Anskaffningsvärde Avskrivningstid (år) Övriga materiella anläggningstillgångar 3 000 0 Visby den / 2019 Lisa Bratt Ordförande Lars Magnus Lahne Kassör Bosse Bjällstrand Ylva Liljeholm Sofia Lilja Linn Klintberg Erika Sköldefors Emma Gustafsson