Årsredovisning 2013 VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 3 Innehållsförteckning VD:S KOMMENTAR... 4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE...7 RESULTATRÄKNING 1/1-31/12 2013... 10 BALANSRÄKNING 2013-12-31...11 KASSAFLÖDESANALYS...13 KOMMENTARER TILL BOKSLUT...14 NOTER...15 STYRELSENS FÖRSLAG...24 FÖRVALTNINGSRÅDETS VERKSAMHET...25 REVISIONSBERÄTTELSE...26 NYCKELTAL DE SENASTE FEM ÅREN... 27 MEDLEMSRÅD...28 OMBUD TILL FÖRENINGSSTÄMMA... 30 KALLELSE TILL DISTRIKTSSTÄMMOR...31
4 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 VD:s kommentar Nu när det återigen är dags att reflektera över verksamheten i OK Västerbotten, slås jag av att det arbete som lagts ner de senaste åren för att stärka föreningen långsiktigt har gett resultat. Ett arbete som genomsyrat hela organisationen från styrelse och förtroendevalda till de anställda under flera år. Trots att försäljningen i volym minskade 2013, drivmedel - 490 kbm (0,7 %) och butiksförsäljningen med 6,3 milj kronor ex moms (3,5 %) stärktes föreningens resultat. En bidragande orsak till den minskade försäljningen är att modernare bilar förbrukar mindre bränsle än äldre. Drivmedelsförbrukningen minskar i hela landet och det i högre grad än vad OK Västerbottens volymer minskar. Vad som påverkar oss och som är en stor utmaning inför framtiden är att minskade volymer genererar färre kundbesök på våra bemannade anläggningar. De två senaste åren har kundbesöken minskat med över 200 000 besök, totalt ca 3-4%. Vi slås inte ner av utvecklingen utan kommer att intensifiera våra ansträngningar för att utöka servicen med inriktning på personlig service. En inriktning som delas av OKQ8 kedjan i sin helhet. Vid analysföretaget Daymakers årliga mätning av kundnöjdhet, toppade OKQ8 i branschen. OK Västerbotten toppade för andra året i rad OKQ8 kedjans interna mätningar, så det är inte utan fog som vi säger att: OK Västerbotten är bäst i branschen på service. För att upprätthålla och förbättra servicenivån kommer vi fortsätta att modernisera butikerna och anpassa sortimentet efter våra medlemmars/kunders önskemål. Främst kommer vi utöka vårt fastfood sortiment men även utbudet av tjänster inom bilvård, tvätt och uthyrning. Allt för att ytterligare stärka vår position och öka kundnöjdheten. 2013 I SAMMANDRAG - Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 8,4 mkr är 0,7 mkr bättre än föregående år och medför att styrelsen vid föreningsstämman kommer föreslå oförändrad återbäring. Resultatet är belastat med 0,8 mkr för de dieselstölder som vi utsattes för under sommaren 2013. Våra interna rutiner gjorde att vi upptäckte stölderna omedelbart samt ett mycket bra arbete av Polisen i Norrbotten medförde att de skyldiga för stölderna greps och åtalades för grov stöld. Dom föll vid Luleå Tingsrätt den 4 februari 2014. Vi har stora förhoppningar om att återvinna merparten av vår förlust. - Finansnettot + 2 mkr, vilket är ca 1 mkr högre än föregående år. Vi har i slutet av 2013 flyttat våra placeringar från Handelsbanken till Swedbank. En ny placeringspolicy fastställdes av Styrelsen den 13 december men vid årskiftet var det mesta av det överflyttade kapitalet oplacerat, vilket medför en kraftig ökning av redovisade bankmedel 2013. Av totalt placerat kapital kommer ca 15 mkr användas under 2014 för investeringen i den nya butiks- och serviceanläggningen vid Vännäsvägen i Umeå. Vi upprätthåller därmed traditionen att investeringarna görs med egna medel och inte lånade. - Vi har investerat för ca 11 mkr under året, bland annat omdisponering av butikerna på Parkvägen i Umeå och Ånäset totalt ca 3 mkr. Vid vårt Hotell i Umeå som invigdes 1985 har vi rustat upp en del av rummen enligt plan och installerat golvvärme för ca 1 mkr. Den pumpoptimering d v s utökning av dieselpumpar har fortsatt till en kostnad av ca 1,5 mkr. - I OKQ8 kedjans rikstäckande mätningar av servicegrad och kundnöjdhet hamnar OK Västerbotten i topp bland distrikten. Vår anläggning i Norsjö blev årets bästa anläggning med en kundnöjdhet över 90 % vid de fem mätningarna. Robertsfors kom tvåa och dessutom placerar sig Vindeln och Klemensnäs Ursviken bland de 20 bästa. - Vårt Hotell i Umeå ökade övernattningarna med över 5 %. Det nya omsättningsrekordet är 6,5 milj kr, 0,3 mkr högre än det förra från 2013.
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 5 2014 OK Västerbottens inriktning ligger fast: - Lokal förankring och koncentration av resurserna till vårt län för att bygga framtidens drivmedelskedja. - Vi ska ha stationer med personlig service och kunnig serviceinriktad personal. - Erbjuda ett stort utbud av varor och tjänster som efterfrågas av er som bilister. - OK Västerbotten som är marknadsledande i länet ska fortsätta vara er lokala drivmedelsleverantör. Vi ska vara det självklara valet i branschen. Under 2014 kommer föreningen att för första gången på över 20 år inviga en ny bemannad anläggning belägen vid Vännäsvägen i Umeå. Det är exakt 20 år efter att vi invigde automatanläggningen på samma plats. Dessutom kommer vi bygga om butiken i Lycksele. I Lycksele kommer vi också bygga en ny tvättmaskinshall och installera en modern tvättmaskin med reningsverk. Tills sist vill jag påminna om att föreningen i år firar sitt 70 års jubileum. Bilägarnas inköpsförening IC Umeå som vi räknar som ursprunget till föreningen uppförde sin första anläggning 1944 i hörnet Skolgatan/Brogatan, mittemot nuvarande Umeå Stadshus. Anläggningen där drevs i exakt 50 år och stängdes 1994. Jag får säkert anledning att återkomma till vårt 70 års jubileum flera gånger under året men först vill jag rikta ett stort tack till alla anställda och medlemmar. Utan er hade vi inte haft så många framgångsrika år. Välkommen att besöka våra distriktsstämmor nu i månadsskiftet mars/april. Ha en skön vår och hela 2014! Rolf Rydholm Vd
6 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 7 Förvaltningsberättelse Styrelsen för OK Västerbotten ekonomisk förening, får härmed i enlighet med föreningens stadgar avge berättelse över verksamheten 2013 STYRELSEN Enligt föreningens stadgar utser föreningsstämman föreningens styrelse. Denna har sedan föreningsstämman den 7 maj utgjorts av Håkan Gustafsson, ordförande, Johnny Marklund, vice ordförande, Kerstin Nilsson, Jeanette Morén, Greger Lindqvist samt föreningens VD Rolf Rydholm. Personalrepresentanter har varit Sven Erik Rådahl och Maria Konradsson, Transport. Suppleant Sven Henriksson, Unionen. SAMMANTRÄDEN Styrelsen har under året hållit 7 protokollförda sammanträden. FÖRENINGENS VERKSAMHET OK Västerbotten ekonomisk förening ägs av sina medlemmar. Föreningens huvudsakliga verksamhet är att tillhandahålla varor och tjänster till bilister i form av drivmedel, biltillbehör samt en rad andra produkter. OK Västerbotten är delägare i OK rörelsens gemensamma bolag OK Marknadsservice, OKQ8 marknad AB och Petrolia AB. OK Västerbotten ingår i den riksträckande detaljhandelskedjan för drivmedel OKQ8. Samarbetet mellan OK Västerbotten och OKQ8 regleras i det avtal som undertecknades i december 2010 och det tilläggsavtal som undertecknades i september 2013 och gäller till augusti 2016. OK Västerbotten inhandlar sitt drivmedel från OKQ8 AB. Huvudleverantör av butiksvaror är Cikab (Coop inköps AB) samt kiosk- och livssortiment från Axfood enligt inköpsavtal. Årets försäljning har minskat med 40,7 miljoner kronor (-3,1 %) och uppgick till 1,2 miljarder kronor inklusive moms varav drivmedel 1 045 miljoner kronor (-3,1%). Försäljning av drivmedel mätt i volym uppgick till 72,6 miljoner liter en minskning med 0,5 miljoner liter (-0,7 %). OK Västerbottens marknadsandel i länet uppgår till över 42 % avseende försålda liter bensin i detaljhandelsledet. Försäljning av övrigt uppgick till 227,3 miljoner kronor, en minskning med 6,8 miljoner kronor (2,9 %). Föreningens resultat, 5,5 miljoner kronor, och ställning framgår av resultat- och balansräkning med tillhörande noter samt styrelsens förslag till fördelning av årets överskott. Förslaget innebär en oförändrad återbäring, 15 öre/liter på bemannad anläggning, 5 öre/liter vid automatanläggning och 1% på övriga köp. FÖRVÄNTNINGAR AVSEENDE FRAMTIDEN Inför 2014 är styrelsens inriktning att fortsätta stärka föreningens rörelseresultat enligt den plan som togs fram 2011. Detta för att möta framtida investeringsbehov och att fortsätta ge medlemmarna en konkurrenskraftig återbäring. Vid styrelsens sammanträde den 12 december 2013 togs budget-, marknads- och investeringsplan för 2014. Inriktningen är att fortsätta på den inslagna vägen att vara ledande inom drivmedel och att stärka vår bilistiska prägel. Vi fokuserar på bilvård där vi har det bästa utbudet av tvätt, bilvårdsprodukter och biltillbehör. Allt för att gynna våra medlemmar. INVESTERINGAR Av de större investeringarna 2013 är omdisponering av butikerna Parkvägen och Ånäset de största för ca 3 miljoner kronor. Totalt investerade föreningen för ca 11 miljoner kronor 2013, en investeringstakt som ligger i linje med den långsiktiga investeringsplanen.
8 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 RISKER Väsentliga förändringar av drivmedelspriser kan påverka företagets affärsrisk avseende försäljningsvolymer och lagervärde. Hantering av tillståndspliktiga verksamheter innebär en miljörisk som minimeras via tecknad företagsförsäkring. En eventuell framtida nedläggning av verksamhet kan innebära krav på sanering och återställningsarbeten. TILLSTÅNDSPLIKTIGA VERKSAMHETER Föreningen bedriver tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Dessa verksamheter avser försäljning av motorbränsle, biltvätt, hantering av spillolja och batterier. Verksamheten kan påverka luft och vatten och är därför tillståndspliktig. Tillstånden förnyas löpande. MEDLEMSANTAL Antalet medlemmar den 31/12 2013 uppgår till 94 500 stycken, vilket innebär en nettominskning med 185 stycken. INSATSKAPITAL OCH SPARKONTO Medlemmarnas tillgodohavande per den 31/12 2013 uppgår till: Insatskonto Sparkonto 16 779 478 kr 70 280 272 kr Uppsagda insatser under året enligt FL 4 Kap 1 är 820 stycken med ett belopp om 104 782 kronor. EGENDOMSFÖRSÄKRINGAR Föreningens samtliga tillgångar är brandförsäkrade i Trygg Hansa till återanskaffningsvärden genom anslutning till OK:s fullvärdesförsäkring. Utöver brandförsäkring omfattas fullvärdesförsäkringen av ansvars- och garantiförsäkring till betryggande belopp.
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 9 Styrelsen Från vänster: Kerstin Nilsson, Greger Lindqvist, Johnny Marklund, Rolf Rydholm, Maria Konradsson Nedre raden från vänster: Sven Henriksson, Håkan Gustafsson, Sven-Erik Rådahl Saknas: Jeanette Morén
10 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Resultaträkning 1/1-31/12 2013 RÖRELSENS INTÄKTER 2013 (TKR) 2012 (TKR) Nettoomsättning 1) 1 026 255 1 058 797 Övriga rörelseintäkter 7 335 1 033 590 7 076 1 065 873 RÖRELSENS KOSTNADER Handelsvaror -919 486-955 481 Övriga externa kostnader 3) 4) -35 261-32 921 Personalkostnader 2) -64 244-62 464 Avskrivningar 9) 10) 11) -8 239-1 027 230-8 318-1 059 184 Rörelseresultat 6 360 6 689 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Resultat från finansiella anläggningstillgångar 5) 2 885 1 908 Resultat från finansiella omsättningstillgångar 6) 77 52 Räntekostnader och liknande poster 7) -922 2 040-937 1 023 Resultat efter finansiella poster 8 400 7 712 BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring av avskrivning utöver plan inventarier 8) -2 500-1 700 Förändring av avskrivning utöver plan byggnad 8) - -2 500 - -1 700 RESULTAT FÖRE SKATT 5 900 6 012 SKATT 9) -354-576 ÅRETS RESULTAT 5 546 5 436
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 11 Balansräkning 2013-12-31 TILLGÅNGAR 2013 (TKR) 2012 (TKR) Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångara Goodwill 10) 0 120 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 11) 20 093 20 364 Markanläggning 11) 5 008 5 109 Mark 11) 5 673 5 673 Inventarier 12) 31 408 28 763 Pågående investering 467 62 649 189 60 099 Finansiella anläggningstillgångar Andra aktier och andelar 13) 2 959 2 934 Värdepappersportfölj 14) 16 939 43 342 Uppskjuten skattefordran 15) 64 418 Kapitalförsäkring 20) 704 704 Andra långfristiga fordringar 58 20 724 76 47 474 Summa anläggningstillgångar 83 373 107 693 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Handelsvaror 37 316 34 651 Förskott till leverantörer 130 37 446 130 34 781 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 16) 7 114 11 631 Skattefordran 1 277 1 446 Övriga fordringar 17) 1 390 1 234 Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter 18) 4 928 14 709 4 496 18 807 Kassa, bank och plusgiro 29 741 8 987 Summa omsättningstillgångar 81 896 62 575 Summa tillgångar 165 269 170 268
12 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Balansräkning EGET KAPITAL 2013 (TKR) 2012 (TKR) Bundet eget kapital 19) Insatser 16 779 17 075 Reservfond 18 157 34 936 17 885 34 960 Fritt eget kapital 19) Balanserat resultat * 3 773 3 256 Årets resultat 5 546 9 319 5 436 8 692 Summa eget kapital 44 255 43 652 Obeskattade reserver 8) 8 507 6 007 Avsättningar 20) 704 704 Långfristiga skulder 21) Medlemsinlåning 70 280 71 176 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 22) 30 262 37 689 Övriga kortfristiga skulder 22) 2 588 2 637 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 23) 8 672 41 522 8 403 48 729 Summa skulder 111 802 119 905 Summa eget kapital och skulder 165 269 170 268 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 20) 704 704 *) Disposition av föregående års fria egna kapital enligt balansräkning 8 692 Avsättning reservfond -272 Ränta insatskapital -194 Återbäring -4 453 Balanserat resultat 3 773
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 13 Kassaflödesanalys DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 2013 (TKR) 2012 (TKR) Rörelseresultat 6 360 6 689 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 8 239 8 318 Avsättningar/reserveringar 0 0 Kassaflöde rörelseresultat 14 599 15 007 Resultat VP portfölj, erhållen ränta mm 2 962 1 960 Erlagd ränta mm -922-937 Betald skatt -354-424 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 16 285 15 606 Förändring av rörelsekapital +/- Varulager (minskning = +) -2 665 363 +/- Kortfristig fordran (minskning = +) 4 098-6 527 +/- Kortfristiga skulder (ökning = +) -7 207 6 716 Kassaflöde från den löpande verksamheten 10 511 16 158 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av materiella anläggningstillgångar -10 668-10 671 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 0 353 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 26 750-5 Kassaflöde från investeringsverksamheten 16 082-10 323 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning/minskning medlemsinsatser -295-239 Ökning/minskning medlemsinlåning -896-102 Utbetald återbäring, insatsränta -4 648-4 875 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 839-5 216 Förändring av likvida medel 20 754 619 Likvida medel vid årets början 8 987 8 368 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 29 741 8 987
14 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Kommentarer till bokslut (Belopp i tkr) REDOVISNINGSPRINCIPER Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. VÄRDERINGSPRINCIPER Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans till kunden. Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Övriga intäkter redovisas i den period som intäkten avser. Skatt Årets skatt innefattar aktuell skatt, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Leasingavtal Leasingavtal redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Årets kostnader uppgår till 4,4 mkr (4,2 mkr). Immateriella och Materiella anläggningstillgångar Tillgångarna har värderats till anskaffningskostnad efter avdrag för avskrivningar enligt plan baserade på tillgångarnas beräknade ekonomiska livslängd. Planmässiga avskrivningar sker med: Goodwill Byggnader Markanläggning Fastighetsinventarier Cisterner Drivmedelspumpar Övrigt drivmedelsanl. Övriga inventarier/maskiner 5 år 20-50 år 20 år 10-15 år 11-14 år 7 år 5-12 år 3-10 år Skillnad mellan avskrivningar enligt plan och bokförda skattemässiga avskrivningar redovisas i resultaträkningen bland bokslutsdispositioner. Ackumulerade avskrivningar utöver plan redovisas i balansräkningens passivsida bland obeskattade reserver. Värdepappersportfölj Värdepappersportföljen förvaltas diskretionärt i Handelsbanken till och med september månad. Därefter har portföljen flyttats till Swedbank. Tillgångarna har värderats till anskaffningsvärden, 16,9 mkr. Portföljens värde var på bokslutsdagen 18,5 mkr. Varulager Drivmedelslagret är värderat till verkligt värde på balansdagen. Övrigt lager är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Övrigt Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges.
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 15 Noter 1. Försäljning 2013 DRIVMEDEL (KBM) 2013 2012 +/- % Bensin 43 690 45 273-3,5% Etanol E85 1 543 1 963-21,4% Diesel 27 393 25 880 5,8% TOTALT 72 626 73 116-0,7% Genomsnittspris/l 14,39 kr 14,76 kr -2,5% OMSÄTTNING (TKR) 2013 2012 +/- % Drivmedel 1 045 289 1 079 141-3,1% Butiksvaror 199 197 207 037-3,8% Tvätta själv/maskintvätt 11 590 11 344 2,2% Uthyrning fordon 5 838 5 843-0,1% Verkstad 784 758 3,4% Post i butik 3 354 2 933 14,4% Hotell 6 571 6 300 4,3% TOTALT 1 272 623 1 313 356-3,1% OMSÄTTNING PER ANLÄGGNING (TKR) 2013 2012 +/- % Parkvägen 64 893 77 288-12 395 Teg 41 035 46 005-4 970 Carlslid 68 442 57 710 10 732 Ersboda 79 253 80 732-1 479 Vännäsvägen 54 781 54 385 396 Alvik 63 884 62 313 1 571 Brännland 6 213 6 290-77 Västerslätt 0 125-125 Holmsund 18 940 19 827-887 Hotell 6 571 6 300 271 Umeå Totalt 404 012 410 975-6 963 Kanalgatan 34 836 36 372-1 536 Sörböle 63 371 65 208-1 837 Klemensnäs 42 892 43 550-658 Solbacken 69 312 70 689-1 377 Erikslid 69 000 73 523-4 523 Skellefteå totalt 279 411 289 342-9 931
16 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 17
18 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 1. Försäljning 2013, forts. 2013 2012 +/- tkr Dorotea 46 691 47 320-629 Lycksele 46 925 45 965 960 Robertsfors 36 630 37 275-645 Ånäset 30 216 31 121-905 Vindeln 36 042 37 832-1 790 Åsele 38 419 40 596-2 177 Burträsk 30 251 31 950-1 699 Lövånger 33 219 34 761-1 542 Boliden 28 399 30 367-1 968 Vilhelmina 86 552 90 841-4 289 Storuman 35 455 39 102-3 647 Malå 11 950 12 776-826 Bygdsiljum 4 815 4 820-5 Hällan, Lycksele 15 655 16 893-1 238 Nordmaling 32 976 37 904-4 928 Vännäsby 42 520 41 423 1 097 Norsjö 36 734 36 159 575 Övriga totalt 593 449 617 105-23 656 Rabatter -4 249-4 066-183 Total försäljning 1 272 623 1 313 356-40 733 2. Anställda och personalkostnader 2013 2012 Medelantalet anställda Kvinnor 72 73 Män 67 71 139 144 Könsfördelning ledande befattningshavare Män Kvinnor Styrelseledamöter 4 3 VD 1-6 2
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 19 Löner, ersättnngar och socialakostnader 2013 2012 Löner och ersättningar styrelse och VD 1 505 1 327 Löner och ersättningar övr. anställda 46 060 45 360 47 565 46 687 Sociala kostnader 1) 16 295 15 046 63 860 61 733 1 ) Pensionskostnad styrelse och VD 161 161 Pensionskostnad övr. anställda 2 265 1 548 Samtliga löner avser anställda i Sverige. Några tantiem till styrelse och VD har ej utgått. Föreningen har lämnat de anställda utfästelser enligt inom företaget gällande pensionsreglemente. VD har inget pensionsavtal utan avsättning sker till Folksam kooperativa tjänstepensioner enligt ovan. Utöver detta avstår VD f.n. 4 tkr per månad av bruttolön som avsätts till pensionsfonder i Skandia. Uppsägning av VD är 6 månader från båda parter. Vid uppsägning från OKs sida utgår utöver uppsägningslön en engångsersättning motsvarande 1 års lön. 3. Ersättning för revisionsuppdrag mm 2013 2012 KPMG 149 217 KPMG övriga uppdrag 31 0 Förtroendevalda revisorer 9 9 189 226 4. Leasingavgifter 2013 2012 Återstående leasingavgifter uppgår till 9 847 tkr. Dessa förfaller till betalning. Inom 1 år 4 487 4 223 Senare än 1 år men inom 5 år 5 360 5 116 9 847 9 339 5. Resultat från finansiella anläggningstillgångar 2013 2012 Ränta på insatser KF 0 73 Värdepappersportfölj, realiserat 2 885 1 835 2 885 1 908 6. Resultat från finansiella omsättningstillgångar 2013 2012 Checkräkning 62 41 Övrigt 15 11 77 52
20 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 7. Resultat från finansiella kostnader 2013 2012 Ränta medlemmarnas sparkonton -836-844 Övrigt -86-93 -922-937 8. Bokslutsdispositioner och obeskattade reserver 2013 2012 Bokslutsdispositioner Skillnad bokf. avskr och planm. inventarier -2 500-1 700 Skillnad bokf. avskr och planm. byggnad - - -2 500-1 700 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan inv. 8 500 6 000 Ack avskrivningar utöver plan byggnad. 7 7 8 507 6 007 9. Årets skatt 2013 2012 Aktuell skattekostnad, kostnad - / intäkt + 0-5 Uppskjuten skatt kostnad (-) intäkt (+) avseende temporära skillnader värdepapper -354-571 Skattekostnad (-)/skatteintäkt (+) -354-576 10. Goodwill 2013 2012 Anskaffningsvärde 200 200 Ingående avskrivning enligt plan -80-40 Årets avskrivning -120-40 Bokfört restvärde 0 120 Avser köp av verksamhet i Norsjö den 3 jan 2011. 11. Byggnader och mark 2013 2012 Byggnad Ingående anskaffningsvärde 69 617 65 860 Nyanskaffningar 1 207 3 757 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 70 824 69 617 Ingående ackumulerad avskrivning enl plan -49 252-47 876 Årets avskrivningar enl plan -1 479-1 376 Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan -50 732-49 252 Utgående planenlig restvärde 20 093 20 365 Ackumulerade avskrivningar utöver plan -7-7 Bokfört restvärde 20 086 20 358
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 21 Markanläggning Ingående anskaffningsvärde 12 841 12 458 Nyanskaffningar 316 383 Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 13 157 12 841 Ingående ackumulerad avskrivning enl. plan -7 733-7 327 Årets avskrivningar enl. plan -417-406 Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan -8 150-7 733 Utgående planenlig restvärde 5 008 5 108 Ackumulerade avskrivningar utöver plan 0 0 Bokfört restvärde 5 008 5 108 Mark Ingående anskaffningsvärde 5 673 5 673 Nyanskaffningar 0 0 Bokfört restvärde 5 673 5 673 2013 2012 Bygnader Tax värde varav byggnad Bokf.värde Bokf. värde och mark 63 718 47 226 30 766 31 139 12. Inventarier 2013 2012 Ingående anskaffningsvärde 175 399 168 958 Nyanskaffningar 8 869 8 924 Anskaffningsv.utrangerade/försålda inventarier 0-2 483 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 184 268 175 399 Ingående ackumulerad avskrivning enl plan -146 637-142 431 Årets avskrivningar enl. plan -6 223-6 496 Återförd avskrivning utrang./försålda inventarier. 0 2 290 Utgående ackumulerade avskrivningar enl plan -152 860-146 637 Utgående planenlig restvärde 31 408 28 762 Ack avskrivningar utöver plan -8 500-6 000 Bokfört restvärde 22 908 22 762 Försäljningsvärde försålda inventarier 0 353 Restvärde försålda inventarier 0-123 Reavinst försålda inventarier 0 230 13. Aktier och andelar 2013 2012 125 st aktier i AC Fordonsgas AB Nominellt värde 100:-/ st 25 0 1054 st aktier OK Marknadsservice AB Nominellt värde 100:-/st 522 522 4.950 st aktier OKQ8 Marknad AB Nominellt värde 100:-/st 495 495 55 st aktier i Petrolia AB Nominellt värde 1 000:-/st 396 396 Andelar i KF 1 521 1 521 2 959 2 934
22 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 14. Värdepappersportfölj Bokfört värde 2013 Marknads värde 2012 Aktier 11 236 13 465 19 533 Alternativa placeringar 3 695 3 123 9 194 Räntefonder 0 0 8 892 Ränteplaceringar 2 008 2 002 2 822 Likvidkonto 0 0 2 901 Summa 16 939 18 590 43 342 15. Uppskjuten skattefordran Förändring av uppskjuten skatt i temporära skillnader, värdepapper IB 2013 Resultatfört 2013 UB 2014 Uppskjuten skattefordran 418-354 64 16. Kundfordringar 2013 2012 OK Hotell 1 682 789 Kreditförsäljning avr. OKQ8 5 074 10 537 Övrigt 358 305 7 114 11 631 17. Övriga fordringar 2013 2012 Moms i återbäring 845 858 Övriga kortfristiga fordringar 545 376 1 390 1 234 18. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2013 2012 Förutbetalda kostnader 2 083 1 741 Upplupna intäkter 2 845 2 755 4 928 4 496
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 23 19. Eget kapital Insatser Reservfond Fritt eget.kap IB 2013-01-01 17 075 17 885 8 692 Återbäring mm 0 - -4 453 Utbetalda insatser -155 - - Inbetalda insatser 35 - - Omförda insatser till vilande -207 - - Ränta insatser 31 - -194 Avsatt till reservfond - 272-272 Årets resultat - - 5 546 UB 2013-12-31 16 779 18 157 9 319 20. Avsättningar 2013 2012 Avser upplupen kostnad för förre VD enligt pensionsutfästelse av 2007-05-31 utöver tryggat i KP. Placerat i en kapitalförsäkring. Pensionsåtagande enligt utfästelse 704 704 21. Långfristiga skulder 2013 2012 Medlemsinlåning, avser medlemmarnas sparkonto som de disponerar fritt. 70 280 71 176 22. Kortfristiga skulder 2013 2012 Leverantörsskuld OKQ8,drivmedel 18 621 25 572 Leverantörsskulder Cikab 1 279 1 385 Leverantörsskulder övrigt 10 240 10 676 Föremedlingstj., posten, privpak 122 55 Mervärdeskatt 940 1 362 Källskatt personal 1 008 977 Preliminär skatt sparkontoränta 58 59 Övrigt 582 240 32 850 40 326 23. Kortfristiga skulder 2013 2012 Upplupna löner 670 825 Upplupna semesterlöner 5 851 5 556 Upplupna soc. Försäkr.avg RFV 1 275 1 834 Övrigt 1 176 188 8 672 8 403
24 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Styrelsens förslag Styrelsen föreslår att årets redovisade resultat, 5 546 tkr jämte balanserat resultat från föregående år 3 773 tkr disponeras på följande sätt: Till reservfonden avsätts Ränta på insatskapital 1% Återbäring Att överföra i ny räkning 277 tkr 171 tkr 4 226 tkr 4 645 tkr UMEÅ DEN 18 FEBRUARI 2014 Håkan Gustafsson Ordförande Johnny Marklund Vice ordförande Kerstin Nilsson Sekreterare Jeanette Morén Ledamot Greger Lindqvist Ledamot Rolf Rydholm Verkställande direktör Sven-Erik Rådahl Arbetstagarrepresentant Maria Konradsson Arbetstagarrepresentant Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 14 mars 2014 KPMG AB Birgitta Gustafsson Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport beträffande denna årsredovisning har avgivits 14 mars 2014 Folke Granberg Föreningsvald revisor Sven Weinehall Föreningsvald revisor
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 25 Förvaltningsrådets verksamhet I enlighet med föreningens stadgar, 12:4, väljs förvaltningsrådets ledamöter på ordinarie distriktsstämma för respektive distrikt. Ledamöterna väljs på ett år och ska bestå av lika många ledamöter som antalet distrikt. Förvaltningsrådet håller årligen minst tre ordinarie sammanträden och ska utgöra stöd för styrelsen i dess förvaltning av föreningens angelägenheter. Förvaltningsrådet har haft tre sammanträden under 2013. Granskning av styrelsens arbete har skett i enlighet med förvaltningsrådets arbetsordning. Styrelsens berättelse har föredragits för förvaltningsrådet, som hänvisar till densamma för medlemmarnas information om verksamheten och föreningens ekonomiska ställning. Förvaltningsrådet vill rikta ett tack till alla medlemmar och styrelsen samt övriga förtroendevalda för ett väl utfört arbete under det gångna året. UMEÅ DEN 4 MARS 2014 Rubin Königsson Ordförande Thomas Nordenstam Sekreterare RÅDETS SAMMANSÄTTNING Ordinarie ledamöter Suppleanter Ordinarie ledamöter Suppleanter Boliden: Lars-Åke Hedlund Roger Persson Storuman: Tage Lundin Oliver Gustavsson Burträsk: Mona Kvist Marie Qvist Umeå: Kurt Olovsson Mikael Thyni Dorotea: Lars O Nilsson Lennart Hansson Vindeln: Thomas Hedman Erling Holmberg Lycksele: Ulla Frank Anders Lindahl Ånäset: Anders Karlsson Anders Mood Lövånger: Tomas Nordenstam Gerhard Lundqvist Åsele: Kennet Aronsson Fred Oscarsson Robertsfors: Rubin Königsson Per Johan Ekman Skellefteå: Roland Söderström Sten-Arne Burman Vilhelmina: Birgitta Ohlsson Gudrun Östman Danielsson FÖRVALTNINGSRÅDETS PRESIDIUM HAR BESTÅTT AV Ordförande: Rubin Königsson, Robertsfors, v ordf: Kurt Olovsson, Umeå, sekr Thomas Nordenstam, Lövånger och v sekr: Lars Åke Hedlund, Boliden. FÖRVALTNINGSRÅDETS YTTRANDE Förvaltningsrådet har under året tagit del av föreningens räkenskaper och handlingar och därmed beretts möjlighet att följa den ekonomiska utvecklingen. Rådet har i enlighet med stadgarna och rådets arbetsordning föredragits styrelsens berättelse. UMEÅ DEN 4 MARS 2014 Rubin Königsson Ordförande Thomas Nordenstam Sekreterare
26 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i OK Västerbotten ekonomisk förening org.nr 794000 1063 RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Vi har utfört en revision av årsredovisningen för OK Västerbotten ekonomisk förening för år 2013. STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR FÖR ÅRSREDOVISNINGEN. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. REVISORERNAS ANSVAR Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att han eller hon utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. UTALANDEN Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för OK Västerbotten ekonomisk förening för år 2013. STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ANSVAR Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. REVISORNS ANSVAR Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. UTTALANDEN Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Umeå den 14 mars 2014 KPMG AB Birgitta Gustafsson Auktoriserad revisor Sven Weinehall Föreningsvald revisor Folke Granberg Föreningsvald revisor
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 27 Nyckeltal de senaste fem åren LIKVIDITET Omsättningstillgångar i procent av kortfristiga skulder SOLIDITET 2009 2010 2011 2012 2013 132,7 140,7 132,2 128,4 197,2 Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen 2009 2010 2011 2012 2013 27,5 29,1 28,8 28,4 30,8 AVKASTNING EGET KAPITAL Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital 2009 2010 2011 2012 2013 23,1 12,2 9,0 16,0 16,5
28 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Medlemsråd Storuman Vilhelmina Lycksele Boliden Skellefteå Dorotea Åsele Burträsk Lövånger Ånäset Vindeln Robertsfors Umeå Umeå Medlemsråd: Kurt Olofsson Jan Jonsson Mikael Thyni Bert-Roger Hanerud Mats-Ola Lundström Kjell Arne Bäckman Lennart Lundquist Valberedning: Åke Sjöström * Rolf Karlsson Mats-Ola Lundström Suppleant: Stig Nilsson Skellefteå Medlemsråd: Gurli Renfors Rune Nyström Gunilla Andersson Marianne Holmqvist Ja-Åke Tufvander Sten-Arne Burman Roland Olofsson Valberedning: Tage Wikström * Karl-Erik Gutavsson Stig Lundström Åsele Medlemsråd: Eva Söderqvist Kenneth Aronsson Fred Oskarsson Valberedning: Gustav Johansson * Veronica Persson Peter Danielsson Suppleant: Olov Hansson
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 29 Ånäset Medlemsråd: Roger Söderström Lennart Ekman Hans Eliasson Valberedning: Rune Larsson * Erland Stenlund Suppleant: Rolf Norberg Robertsfors Medlemsråd: Per Johan Ekman Rune Sjödin Rubin Königsson Valberedning: Sven-Göran Bergström * Eva Jonasson Ulla Holmqvist Vindeln Medlemsråd: Rune Backman Erik Persson Thomas Hedman Valberedning: Gullmar Henriksson * Erling Holmberg Majlen Rehnman Boliden Medlemsråd: Lars Åke Hedlund Stig-Gunnar Westman Jan Furu Valberedning: Hugo Sandahl * Robin Burman Arne Burman Suppleant: Per Björk Dorotea Medlemsråd: Roger Norberg Bengt Henriksson Carina Persson Valberedning: Roland Oskarsson * Mikael Jonsson Marike Vikström Suppleant: Emil Wallin Burträsk Medlemsråd: Lars Olov Lindberg Stefan Widz Valberedning: Mona Kvist * Marianne Eriksson Stefan Pettersson Vilhelmina Medlemsråd: Håkan Gustafsson Inga Jonsson Kenth Löfgren Valberedning: Karl-Axel Berglund * Karl-Erik Ottosson Allan Sjöberg Suppleant: Per-Olof Olofsson Storuman Medlemsråd: Tage Lundin Erold Westman Ginna Härgestam Oliver Gustavsson Valberedning: Sven Norman * Harry Söder Suppleant: Roger Jonsson Lycksele Medlemsråd: Anders Lindahl Ulla Frank Elsa Söderlund Valberedning: Bert-Ove Bäckman * Anders Johansson Karl-Gustav Kyrk Lövånger Medlemsråd: Jonas Larsson Eleinor Lundqvist Rickard Normark Valberedning: Gunnar Pettersson * Nils-Olov Norman Peder Carlsson * Sammankallande i valberedningen
30 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 Ombud till föreningstämman På distriktsstämman väljs de ombud som ska representera distriktet vid föreningsstämman, som är föreningens högsta beslutande organ och består av 50 ledamöter med 50 suppleanter. Antalet ombud från varje distrikt är beroende av distriktets medlemsantal. Nedanstående förteckning visar distriktens representation på föreningsstämman 2013. Distrikt Antal aktiva Ombud Suppl medlemmar Umeå 26 437 16 16 Dorotea 1 327 2 2 Lycksele 3 958 3 3 Robertsfors 1 621 2 2 Ånäset 722 1 1 Vindeln 1 613 2 2 Åsele 1 536 2 2 Skellefteå 16 996 11 11 Burträsk 1 460 2 2 Lövånger 839 1 1 Boliden 2 446 2 2 Vilhelmina 2 985 3 3 Storuman 2 657 3 3
ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN 31 Kallelse till distriktsstämmor 2014 års distriktsstämmor med medlemmarna i OK Västerbotten ek. förening hålls på följande platser och tider. Datum Distrikt Lokal Tid Tisdag 25 mars LYCKSELE Medborgarhuset 19.00 Tisdag 25 mars LÖVÅNGER Folkets Hus 19.00 Onsdag 26 mars ROBERTSFORS Centrumhuset 19.00 Onsdag 26 mars ÅNÄSET Tingshuset 19.00 Onsdag 26 mars STORUMAN Folkets Hus 19.00 Torsdag 27 mars VINDELN Vindelgallerian 19.00 Torsdag 27 mars VILHELMINA Folkets Hus 19.00 Tisdag 1 april SKELLEFTEÅ Folkets Park 19.00 Tisdag 1 april BURTRÄSK Församlingshemmet 19.00 Tisdag 1 april DOROTEA Hotellet 19.00 Onsdag 2 april BOLIDEN Folkets Hus 19.00 Onsdag 2 april ÅSELE Kulturhuset 19.00 Onsdag 2 april UMEÅ Folkets Hus, Äpplet 19.00 Dagordning vid distriktsstämmorna 1. Val av ordförande, sekreterare och två protokolljusterare för stämman. 2. Fråga om kallelse till stämman skett i behörig ordning. 3. Medlemsrådets rapport. 4. Förberedande behandling av styrelsens och revisorernas berättelser för föregående räkenskapsår. 5. Förberedande behandling av ärenden som förvaltningsrådet och/eller styrelsen ämnar förelägga föreningsstämman. 6. Av föreningsstämman, förvaltningsrådet eller styrelsen hänskjutna ärenden. 7. Val av medlemsråd. 8. Val av ledamot i förvaltningsrådet jämte suppleant. 9. Val av ombud jämte suppleanter till föreningsstämman. 10. Val av tre ledamöter jämte en suppleant till valberedning. 11. Övriga frågor. 12. Avslutning. Föreningsstämma Föreningens ombud valda vid 2014 års distriktsstämmor håller ordinarie föreningsstämma Torsdagen den 8 maj 2014. Lokal: Hotel Scandic Plaza, Umeå
32 OK VÄSTERBOTTEN ÅRSREDOVISNING 2013 OK VÄSTERBOTTEN EKONOMISK FÖRENING ORGANISATIONSNUMMER 79 40 00-1063 BOX 3093 903 03 UMEÅ BESÖKSADRESS: PARKVÄGEN 7 903 42 UMEÅ TEL 090-10 57 50 FAX 090-10 57 65