sutredning Kommunala idrott- och fritidsanläggningar April 2014 TEKNIK- OCH FRITIDSFÖRVALTNINGEN
Innehållsförteckning 1.Sammanfattning... 2 2. Inledning... 4 2.1 Metod... 5 2.2 Källor... 6 3.Idrottshallar och gymnastiksalar... 7 3.1 Kostnader och intäkter... 7 3.2 Uthyrningsbara timmar... 7 3.3... 8 3.4 per idrott... 10 4.Fotbollsplaner... 12 4.1 Kostnader och intäkter... 12 4.2 Uthyrningsbara timmar... 13 4.3... 13 4.4 per idrott... 15 4.5 Örjans Vall... 16 5.Strömvallen... 18 5.1 Kostnader och intäkter... 18 5.2 Uthyrningsbara timmar... 18 5.3... 18 5.4 per idrott... 19 6.Halmstad Arena... 20 6.1 Kostnader och intäkter... 20 6.2 Uthyrningsbara timmar... 22 6.3... 23 6.4 per idrott... 28 7. Halmstad Arena Bad... 30 7.1 Kostnader och intäkter... 30 7.2 Uthyrningsbara timmar... 30 7.3... 31 7.4 per idrott... 33 8.Tempererade utomhusbad... 34 8.1 Kostnader och intäkter... 34 8.2 Uthyrningsbara timmar... 35 8.3... 35 9.Mickedala ridhus... 37 10.Sammanställning... 38 10.1 alla anläggningar... 38 10.2 per idrott... 40 11. Analys och slutsats... 42 Sida 1 av 42
1. Sammanfattning Idrott- och fritidsenheten fick i juni 2013 i uppdrag av teknik- och fritidsnämnden att genomföra en lokalsubventionsutredning som omfattar samtliga kommunala idrottsanläggningar i kommunen. Det huvudsakliga syftet är att beräkna den faktiska kostnaden per uthyrningsbar timme per typ av idrottsanläggning samt att redovisa subventionen per idrott. Utredningen baseras på antingen 2012 eller 2013 års kostnader och bokade timmar. Teknik- och fritidsnämndens föreningsbidrag till (idrotts)föreningar består av främst två delar, dels kontanta verksamhetsbidrag, som aktivitetsbidrag och ledarutbildningsbidrag, och dels stöd till anläggningar och lokaler, som anläggningsbidrag, lokalbidrag och investeringsbidrag. År 2012 handlade det totalt om ca 13,6 miljoner kronor i olika bidrag och då ingår även ett antal särskilda bidrag om ca 4,4 miljoner kronor, vilka omfattar bidrag till Söndrumshallens ekonomiska förening, Kombihallens ekonomiska förening, Rejmes Bowling samt sommarsimskola. Förutom de olika typerna av bidrag erhåller idrottsföreningar i Halmstads kommun även ett omfattande stöd i form av tillgång till fria eller subventionerade timmar i kommunala idrottsanläggningar. Halmstads kommun är en av de kommuner som har nolltaxa för föreningsdriven verksamhet för barn och ungdomar i åldern 0-20 år i kommunala idrott- och fritidsanläggningar. År 2010 var det ett sextiotal kommuner (ca 20 procent) i Sverige som tillämpade fri hyra för barn- och ungdomsaktiviteter i föreningsregi. I Halmstads kommun är värdet av de tider som föreningslivet har bokat i kommunens idrottsanläggningar ca 31,2 miljoner konor. Föreningarna har betalat en hyra på drygt 3,9 miljoner kronor för motsvarande timmar. Det innebär att värdet av lokalsubventionerna i kommunala idrottsanläggningar som bokas via teknik- och fritidsförvaltningens idrott- och fritidsenhet uppgår till ca 27,3 miljoner kronor netto vilket i sin tur motsvarar en subvention på ca 87 %. Av de bokade timmarna i de kommunala idrottsanläggningarna som ingår i utredningen utgör nolltaxetimmarna en majoritet, de uppgår till drygt 56 000 timmar och en subvention på drygt 19,9 mkr. Den idrott som står för både flest antal bokade timmar och högst subvention (uttryckt i kronor) är fotbollen. Fotbollen bedriver en omfattande verksamhet både utomhus på idrottsplatser och inomhus i idrottshallar och gymnastiksalar, I sammanhanget är det dock viktigt att beakta att subventionen för verksamheten vid Örjans Vall utgör en stor del av den totala subventionssumman för fotbollen. De tre issporterna: hockey, bandy och konståkning, erhåller högst subvention om man ser till subventionen per bokad timme. Bokade timmar när det gäller simsporten skiljer sig något från övriga idrotter eftersom antalet timmar för simsporten utgörs av ban- eller bassängtimmar och motsvarar därmed inte per automatik en timme fotboll eller en timme handboll etc. vilket gör det något svårare att jämföra simsporten med övriga idrotter. Stödet i form av subventionerade eller fria hyror kommer dock bara de föreningar till gagn som bedriver verksamhet i kommunala idrottsanläggningar. Stödet till föreningar som istället äger eller driver egna anläggningar eller som hyr anläggningar/lokaler utanför det kommunala idrottsanläggningsbeståndet och som utgår i form av lokalrelaterade föreningsbidrag (anläggningsbidrag, lokalbidrag och investeringsbidrag) utgör ett ekonomiskt stöd om ca 6,4 miljoner kronor årligen. Den summan kan jämföras med det årliga ekonomiska stödet till föreningar i form av subventionerade eller fria hyror i kommunala idrottsanläggningar som motsvarar ca 27,3 miljoner kronor årligen. För att det även fortsättningsvis ska finnas incitament för föreningar att äga eller driva egna anläggningar är det därför viktigt med ett Sida 2 av 42
utvecklat stöd även till de föreningar som äger eller driver egna anläggningar eller som bedriver verksamhet i anläggningar som inte ingår i denna utredning. Vidare kan man konstatera att det lokalrelaterade stödet utgör drygt 90 procent av det totala stödet som fås via teknik- och fritidsnämnden. Verksamhetsrelaterade kontantbidrag omfattar aktivitetsbidrag och ledarutbildningsbidrag. er i kommunala idrottsanläggningar 27,3 mkr 75 % Lokalrelaterade kontantbidrag 6,4 mkr 18 % Verksamhetsrelaterade kontantbidrag 2,8 mkr 8 % Summa 36,5 mkr 100 % Lägger man till de särskilda bidragen till Söndrumshallens ekonomiska förening, Kombihallens ekonomiska förening samt Rejmes Bowling ökar det lokalrelaterade stödet än mer, både procentuellt och i kronor. Ovanstående innebär att det lokalrelaterade stödet utgör den absoluta majoriteten av det totala föreningsstödet från teknik- och fritidsnämnden. Det finns avslutningsvis ett relativt stort antal timmar som inte ingår i utredningen, de så kallade icke-taxatimmarna. Icke-taxatimmar omfattar bland annat kommersiella evenemang och händelser, exempelvis konserter, SM-vecka, mässor samt förvaltningens förarbete inför vissa evenemang och för underhåll av anläggningarna. Avgiften för de timmarna fastställs ofta i särskilda avtal och den faktiska intäkten för dessa bokningar läggs inte in i FRI varför de timmarna inte ingår i tabellerna i rapporten. Uppskattningsvis uppgår icke-taxatimmarna till ca 7 000-8 000 timmar för samtliga anläggningar. Med anledning av vad som har framkommit i utredningen avser teknik- och fritidsförvaltningen att redan innevarande år se över möjligheten att gå över till ett mer utvecklat bokningssystemet vid Halmstad Arena Bad som ersättning för de excelfiler som idag används för bokning av tider på badet. Det skulle innebära en bättre överblick över bokade timmar men även förbättrade möjligheter att följa upp verksamheten. Teknik- och fritidsförvaltningen avser också att titta vidare på de tider som i dagsläget inte hyrs ut i de kommunala anläggningarna, det vill säga skillnaden mellan de uthyrningsbara timmarna och de faktiskt bokade timmarna. Vilka tider hyrs inte ut och finns det alternativa användningssätt för lokaler, exempelvis mindre gymnastiksalar, som hyrs ut i liten utsträckning? Utredningens syfte har emellertid också varit att vara ett kunskapsunderlag då omfattningen av den kommunala subventionen kopplat till hyror ofta har uppskattats till ett ungefärligt värde av ca 15-20 miljoner kronor årligen. Utredningen kan vidare användas i samband med olika utredningar såsom vid en översyn av avgifter eller när behovet av nya anläggningar diskuteras. Rapporten presenteras på teknik- och fritidsnämndens sammanträde i april 2014 och den föreslås även redovisas i början av år 2015 när en ny politisk mandatperiod för år 2015-2018 har inletts. Sida 3 av 42
2. Inledning Vid teknik- och fritidsnämndens sammanträde i juni 2013 gav nämnden förvaltningen i uppdrag att genomföra en lokalsubventionsutredning med det huvudsakliga syftet att beräkna den faktiska kostnaden per uthyrningsbar timme per typ av idrottsanläggning samt att redovisa lokalsubvention per idrott. Det handlar i praktiken om att beräkna det ekonomiska värdet av de timmar som föreningar och övriga kunder hyr i kommunala idrottsanläggningar. I de fall där det endast är en eller ett par föreningar som är verksamma på en anläggning blir det dock så att lokalsubventionen per idrott blir det samma som lokalsubventionen per förening. Utredningens syfte är också att vara ett kunskapsunderlag som exempelvis kan användas i samband med översyn av avgifter eller när behovet av nya anläggningar diskuteras. Utredningen baseras på antingen 2012 eller 2013 års kostnader. När kostnaderna sätts i relation till de avgifter som gäller när man hyr en idrottsanläggning är det 2012 eller 2013 års avgiftsnivåer som det relateras till. Valet av år beror främst på när i tiden som aktuell anläggning kom in i utredningen, det vill säga före eller efter årsskiftet 2013/2014. Lokalsubventionen redovisas för respektive typ av idrottsanläggning: - Idrottshallar och gymnastiksalar (2012) - Idrottsplatser: fotbollsplaner och friidrottsanläggning (2012) - Halmstad Arena: idrottshallar, idrottsplats, ishall, Halmstad Arena Bad (2013) - Konstfrusen isbana (2012) - Tempererade utomhusbad (2013) - Ridhus (2013) Kommunens stöd till (idrotts)föreningar består av främst två delar, dels olika typer av kontanta verksamhetsbidrag, som exempelvis aktivitetsbidrag och ledarutbildningsbidrag, och dels stöd till anläggningar och lokaler så som anläggningsbidrag, lokalbidrag och investeringsbidrag. År 2012 fördelades föreningsbidrag för ca 9,2 miljoner kronor enligt följande: - Aktivitetsbidrag (ca 2,2 mkr) - Anläggningsbidrag (ca 2,6 mkr) - Investeringsbidrag (ca 1,2 mkr) - Ledarutbildningsbidrag (ca 0,6 mkr) - Lokalbidrag (ca 2,6 mkr) Utöver de generella bidragen finns ett antal särskilda bidrag om ca 4,4 miljoner kronor, vilka omfattar bidrag till Söndrumshallens ekonomiska förening, Kombihallens ekonomiska förening, Rejmes Bowling samt sommarsimskola. Idrottsföreningar i Halmstads kommun erhåller ett omfattande stöd i form av tillgången till fria eller subventionerade kommunala idrottsanläggningar, inte minst med tanke på att Halmstads kommun är en av de kommuner som har nolltaxa för föreningsdriven verksamhet för barn och ungdomar i åldern 0-20 år i kommunala idrott- och fritidsanläggningar. År 2010 var det ett sextiotal kommuner (ca 20 procent) i Sverige som tillämpade fri hyra för barn- och ungdomsaktiviteter i föreningsregi. Teknik- och fritidsförvaltningen har i olika sammanhang gjort uppskattningar av värdet av nolltaxan. I den bidragsöversyn som gjordes 2010 beräknades antalet bokade nolltaxetimmar i kommunala idrottsanläggningar till ca 39 000 timmar. Utöver de timmarna tillkom ytterligare nolltaxetimmar i till exempel Söndrumshallen och Kombihallen och totalt handlade då om ca 55 000 nolltaxetimmar under ett år som, om kommunen skulle ta fullt betalt för dessa (dvs. full kostnadstäckning), beräknades innebära intäkter på minst 15 mkr. Sida 4 av 42
Denna utrednings syfte är således att mer exakt redovisa det faktiska värdet av de subventionerade timmarna i kommunala idrottsanläggningar i Halmstads kommun. 2.1 Metod Arbetet har handlat om att dels fastställa vilka kostnader som ska fördelas per uthyrningsbar timme och dels att fastställa de uthyrningsbara timmarna för respektive objekt/anläggning. Det handlar exempelvis om kostnader för hyra till fastighetskontoret, städkostnader, personalkostnader samt fler mindre kostnadsposter som till exempel förbrukningsmaterial, bevakning, avskrivningar, miljöavgifter och internränta. Inga kostnader för central administration, som exempelvis administrationen kring uthyrningen av anläggningarna, har inkluderats. Att fastställa vilka kostnader som ska belasta vilka anläggningar, framförallt när det gäller anläggningar som består av flera olika delar som exempelvis Halmstad Arena, har varit tidskrävande och avstämningar har gjorts löpande med berörda enhetschefer inom driftorganisationen. Underlaget, avgränsningar och beräkningar för respektive anläggning har sparatas för att underlätta eventuella framtida jämförelser. Intäkter för respektive anläggning, främst från uthyrning, ingår också i utredningen men först när skillnaden mellan den faktiska kostnaden och den satta avgiften redovisas. Om en förening exempelvis hyr en kanslilokal i anslutning till en idrottsanläggning har kostnaden för den ytan exkluderats från utredningen eftersom det rör en yta som en specifik förening hyr och det är därmed inte en kostnad som ska belasta själva idrottsytan. När det gäller fastställandet av uthyrningsbara timmar ser det olika ut beroende på vilken typ av anläggning som avses. Idrottshallar är till exempel uthyrningsbara samtliga timmar som de är öppna och disponeras av teknik- och fritidsförvaltningen, medan fotbollsplaner bara klarar av ett visst antal timmars nyttjande med hänsyn till deras behov av återhämtning och driftens omfattning/budget. Även för konstgräsplanerna har antalet uthyrningsbara timmar satts utifrån 2013 års driftbudget vilket täcker in samtliga timmar mellan 16-21 måndag-fredag samt hela lördagen och söndagen året runt. För att ytterligare öka antalet uthyrningsbara timmar för konstgräsplanerna skulle driftbudgeten troligtvis behöva höjas. Grundprincipen är dock att all tid som är tillgänglig för kunder/hyresgäster är uthyrningsbar tid. När kostnaden per uthyrningsbar timme har fastställts har den summan skrivits in i det bokningssystem som används (FRI). Via bokningssystemet har man därefter kunnat ta fram skillnaden mellan betald avgift och den faktiska kostnaden för motsvarande timmar. Schabloner och generaliseringar har använts i den mån som det har behövts. Det gäller framförallt för fördelningen av kostnader mellan olika objekt eller typer av planer etc. Det har till exempel handlat om fördelningen av kostnaden för säkerhetsbesiktning och tillhörande inköp av idrottsmaterial mellan samtliga idrottshallar och gymnastiksalar samt fördelningen av driftbudgeten för Halmstad Arena mellan Halmstad Arenas olika anläggningar. Det gäller även för fastställandet av öppettider i exempelvis idrottshallar och gymnastiksalar där öppettiderna på helgen varierar men där beräkningarna bygger på samma antal timmar. Utan schabloner och generaliseringar hade tidsåtgången för en utredning som den här varit alltför omfattande för att motivera ett sådant arbetssätt. Det har bedömts som viktigt att nå fram till ett resultat som beskriver de stora dragen och som trots schabloner och generaliseringar ligger så nära sanningen som det är möjligt. För varje anläggningstyp redovisas vad som ligger bakom respektive mått. Frågor som uppkommit under utredningens gång har även diskuterats med företrädare för Utvärderingsringen som också har läst igenom ett utkast till rapporten. Utvärderingsringen är ett nätverk för erfarenhetsutbyte inom kommunala verksamhetsområden. Utvärderingsringen Sida 5 av 42
har genomfört liknande utredningar/kartläggningar som denna i ett flertal kommuner runt om i Sverige och har därmed en gedigen erfarenhet från detta. 2.2 Källor Kostnaderna för respektive anläggning har hämtats från ekonomisystemet Agresso (driftbudget per objekt) och omfattar samtliga kostnader som hör till respektive anläggning. Intäkter har till största del hämtats dels från det bokningssystem (FRI) som används men då det i vissa fall förekommer så kallade specialavgifter, exempelvis avgift för elitmatcher, har intäkterna tagits fram på annat sätt. De uthyrningsbara timmarna framgår i uppdragshandlingar som årligen tas fram för driftorganisationen men de uthyrningsbara timmarna har även fastställts i diskussioner med driften. Sida 6 av 42
3. Idrottshallar och gymnastiksalar År 2012 fanns det 17 stora idrottshallar, varav 9 fullstora idrottshallar, samt 26 mindre gymnastiksalar. I denna utredning ingår dock endast 25 gymnastiksalar då Hallägraskolans gymnastiksal, på grund av renovering av hela Hallägraskolan (numera Söndrumsskolan) inte har använts som gymnastiksal under de senaste åren. Utöver ovan nämnda anläggningar finns det fyra fullstora idrottshallar samt fem mindre hallar i Halmstad Arena. Dessa hallar ingår i avsnitt 6 som rör Halmstad Arena. I avgiftssammanhang skiljer förvaltningen mellan idrottshallar och gymnastiksalar. Idrottshallar är fullstora samt nästan fullstora idrottshallar och de går under benämningen klass 1 i avgiftssammanhang. Gymnastiksalar är mindre idrottshallar och de går under benämningen klass 2. Klass 2-hallar har en lägre avgift jämfört med klass 1-hallar. Nolltaxan gäller emellertid oavsett vilken typ av idrottshall och gymnastiksal som avses. 3.1 Kostnader och intäkter Teknik- och fritidsförvaltningen (TF) betalar 50 procent av hyreskostnaden till fastighetskontoret för de stora idrottshallarna och barn- och ungdomsförvaltningen (BUF) eller utbildnings- och arbetsmarknadsförvaltningen (UAF) betalar 50 procent. När det gäller gymnastiksalarna betalar TF 40 procent av hyran och BUF/UAF betalar 60 procent. Det innebär att BUF/UAF disponerar anläggningarna under skoltid medan TF disponerar dem efter skoltid samt på helger och lov. Dock finns det vissa undantag som till exempel Örjanhallen där TF hyr hallen dygnet runt men i detta sammanhang beräknas endast kostnaden för föreningstimmarna, det vill säga eftermiddags- och helgtimmarna. Posten kostnader omfattar det som har bokförts i ekonomisystemet Agresso 2012 och som efter genomgång av driftbudgeten har bedömts tillhöra idrottshallar/gymnastiksalar och därmed ska belasta eftermiddags- och helgtimmarna. Vidare har kostnaden för morgonstäd som betalas av teknik- och fritidsförvaltningen räknats bort eftersom morgonstädet görs inför skolans verksamhetstimmar och den kostnaden ska därmed inte belasta de timmar som teknikoch fritidsförvaltningen disponerar anläggningarna. Hänsyn har också tagits till om stora förändringar har skett mellan 2012 och 2013. Ett exempel på detta är exempelvis personalkostnader för Hallägrahallen, där förvaltningen från och med 2013, på grund av pensionsavgång, kommer att ha lägre personalkostnader men där man i gengäld kommer köpa tjänster från till exempel städservice. Den avsevärt största kostnaden utgörs av hyra till fastighetskontoret samt kostnad för städ. Nya standardidrottshallar är generellt mer kostsamma än äldre små gymnastiksalar, framförallt när det gäller hyres- och städkostnader. Den sammanlagda kostnaden för de objekt som ingår i utredningen är ca 15 miljoner kronor. 11,8 miljoner kronor avser stora idrottshallar och 3,2 miljoner kronor avser gymnastiksalar. Intäkterna, dvs. av kunder betald hyra, har hämtats från bokningssystemet FRI och motsvarar de av nämnden beslutade timavgifterna för hyra av idrottshall/gymnastiksal. 3.2 Uthyrningsbara timmar Uthyrningsbara timmar är de timmar som teknik- och fritidsförvaltningen disponerar anläggningarna på eftermiddagar och helger för uthyrning av tider till föreningslivet samt till övriga kunder så som privatpersoner och företag. Antalet öppna timmar på helger ser lite olika ut för respektive anläggning men här har en schablon bestämts för samtliga idrottshallar/gymnastiksalar. Sida 7 av 42
Följande uthyrningsbara timmar har fastställts: Måndag-fredag kl. 16-22 6 timmar per dag Lördag kl. 08-18 10 timmar Söndag kl. 08-22 14 timmar Det ger 54 uthyrningsbara timmar per vecka per objekt. Antalet uthyrningsbara veckor har fastställts till 42 veckor. År 2012 innebär det 1 januari till 3 juni respektive 12 augusti till 31 december. Majoriteten av hallarna har mycket liten eller ingen uthyrning under juni-augusti då den mesta uthyrningen under den perioden koncentreras till Halmstad Arenas hallar. Även om anläggningarna i praktiken skulle kunna hyras ut under sommarmånaderna är efterfrågan mycket liten. Förvaltningen har därför gjort bedömningen att 42 veckor är en rimlig uthyrningsbar period för dessa objekt. Det innebär 2 268 uthyrningsbara timmar per år och per idrottshall/gymnastiksal vilket i sin tur innebär drygt 95 000 uthyrningsbara timmar per år. Ca två tredjedelar av dessa timmar hyrs dock inte ut i praktiken och det handlar främst om timmar i klass 2-hallar där bara ca 20 procent av de uthyrningsbara timmarna hyrdes ut år 2012. Det handlar också om vissa tider i de stora och fullstora idrottshallarna som t.ex. vardagar mellan klockan 16-17 och 21-22 samt vissa helgtider. De outhyrda timmarna och ett bättre nyttjande av dem är något som förvaltningen avser att titta vidare på. 3.3 När bruttokostnaden har beräknats för klass 1- respektive klass 2-hallar och sedan dividerats med de uthyrningsbara timmarna får man fram en kostnad per uthyrningsbar timme. Den faktiska kostnaden per uthyrningsbar timme skiljer sig mycket åt mellan olika objekt och det beror på att nya standardidrottshallar med mycket verksamhet är betydligt dyrare (främst hyra och städning) än små gymnastiksalar med lite bokad verksamhet på kvällar och helger. Örjanhallen ligger till exempel på 458 kronor per uthyrningsbar timme medan motsvarande kostnad för betydligt äldre Alehallen är 283 kronor. För de mindre gymnastiksalarna är det Holms skolas gymnastiksal och Steninge skolas gymnastiksal som ligger lägst med en kostnad på 27 kronor respektive 19 kronor per uthyrningsbar timme. Holm och Steninge har dock ytterst få faktiska uthyrningstillfällen per år varför kostnaden per faktisk uthyrd timme är betydligt högre än kostnaden per uthyrningsbar timme (1 317 kr för Holm och 181 kr för Steninge). I samtliga fall är kostnaden per faktiskt uthyrd timme högre eller betydligt högre än kostnaden per uthyrningsbar timme. I utredningen redovisas inte det specifika resultatet för respektive objekt utan istället en schablon för klass 1-hallar och för klass 2-hallar. Tabell 1: Kostnad, uthyrningsbara timmar samt faktisk kostnad per uthyrningsbar timme för idrottshallar (klass 1) och gymnastiksalar (klass 2) år 2012 Typ av hall Summa kostnad Uthyrningsbara timmar Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme Klass 1 11 848 029 38 556 307 Klass 2 3 193 850 56 700 57 Summa 15 041 879 95 256 161 Den faktiska bruttokostnaden per uthyrningsbar timme i relation till den avgift som har betalats av respektive kundgrupp framgår av tabell två. Sida 8 av 42
Tabell 2: Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme år 2012 inklusive avgift per timme 2012 Typ av hall Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme Nolltaxa Avgift per timme 2012 Förening vuxen träning Förening vuxen match Privata i kommunen Klass 1 307 0 kr 177 264 304 Klass 2 57 0 kr 117 137 254 Det innebär att varje uthyrningsbar timme i en klass 1-idrottshall kostar teknik- och fritidsnämnden 307 kronor. Under kolumnrubriken Avgift per timme 2012 i tabell 2 framgår den avgift som teknik- och fritidsnämnden tar ut för de avgiftsgrupper som är mest frekvent förekommande i idrottshallar och gymnastiksalar. Den faktiska kostnaden per timme har därefter skrivits in i bokningsprogrammet FRI varefter systemet har beräknat subventionen. I ett par av klass 1-hallarna hyrs hallen ibland ut som delad hall (två delar) och hyresgästen betalar då halv hyra vilket har tagits hänsyn till i uträkningen. Baserat på antalet uthyrda timmar 2012, under de tider som teknik- och fritidsförvaltningen disponerar anläggningarna, och som beskrevs i avsnitt 3.2, har en subvention räknats fram. sgraden anges både i kronor och i procent och visar skillnaden mellan de faktiska intäkterna och kommunens faktiska kostnad för samma timmar. Av tabell 3 och 4 framgår antalet bokade timmar år 2012 per avgiftstyp, faktiska intäkter (dvs. den hyra som kunderna har betalat för de uthyrda timmarna) samt de uthyrda timmarnas verkliga värde (dvs. kommunens bruttokostnad för de uthyrda timmarna) och därmed kan subventionen uttryckt i kronor respektive procent redovisas. Tabell 3: idrottshallar (klass 1) år 2012 Bokade Faktiska Avgiftstyp timmar intäkter Verkligt värde Extern 3 1 824 921-903 ingen sub. Förening arr 150 40 656 47 278 6 622 14 % Förening vuxen 1 606 274 688 469 557 194 869 42 % Nolltaxa 17 240 0 5 359 082 5 359 082 100 % Privat 919 247 666 269 853 22 187 8 % Skoltaxa 97 13 700 30 700 17 000 55 % Summa 20 014 578 534 6 177 390 5 598 857 91 % Tabell 4: gymnastiksalar (klass 2) år 2012 Bokade Faktiska Verkligt Avgiftstyp timmar intäkter värde Extern 1 507 57-450 ingen sub. Förening arr 41 5 583 2 323-3 260 ingen sub. Förening vuxen 2 286 268 471 130 060-138 412 ingen sub. Nolltaxa 6 866 0 402 064 402 064 100 % Privat 1 896 439 946 108 044-331 903 ingen sub. Skoltaxa 56 6 552 3 192-3 360 ingen sub. Summa 11 146 721 059 645 739-75 320 ingen sub. Sida 9 av 42
Av tabell 3 kan man utläsa att den totala subventionen för klass 1-hallar är drygt 90 procent. För klass 2-hallar (tabell 4) överskrider däremot de faktiska intäkterna den verkliga kostnaden för samtliga timmar med ca 75 000 kronor. Den totala subventionen för idrottshallar och gymnastiksalar (exklusive Halmstad Arena) uppgår till drygt 80 % eller 5,5 miljoner kronor. Tabell 5: idrottshallar (klass 1) och gymnastiksalar (klass 2) år 2012 Idrottshallar & Gymnastiksalar Bokade timmar Faktiska intäkter Verkligt värde Extern 4 2 331 978-1 353 Ingen sub. Förening arr 191 46 239 49 601 3 362 7 % Förening vuxen 3 892 543 159 599 616 56 458 9 % Nolltaxa 24 106 0 5 761 145 5 761 145 100 % Privat 2 814 687 612 377 897-309 716 Ingen sub. Skoltaxa 153 20 252 33 892 13 640 40 % Summa 31 160 1 299 593 6 823 129 5 523 536 81 % Av tabell 5 framgår den sammanlagda subventionen för idrottshallar och gymnastiksalar år 2012. Den absoluta majoriteten av de uthyrda timmarna är nolltaxetimmar, det vill säga timmar som är avgiftsfria för barn- och ungdomsverksamhet i föreningsregi (0-20 år). År 2012 uppgick antalet nolltaxetimmar till ca 17 200 i klass 1-hallar och 6 900 i klass 2-hallar. Den kommunala subventionen för enbart nolltaxetimmarna i de kommunala idrottshallarna och gymnastiksalarna uppgår därmed till knappt 5,8 miljoner kronor årligen (exklusive nolltaxetimmar i Halmstad Arenas hallar). En ofta förekommande avgiftstyp där avgiften däremot överskrider den faktiska kostnaden per timme är avgiften för privatpersoner som hyr tider i klass 2-hallar. 3.4 per idrott För respektive idrott som har hyrt timmar i idrottshallar och gymnastiksalar har tabell 6 skapats som visar lokalsubventionen per idrott, sorterad utifrån hur många timmar som respektive idrott har bokat. Idrotterna baseras på den förening som hyr respektive tid. Är det exempelvis en fotbollsförening som har bokat en tid så blir också verksamheten fotboll även om fotbollsföreningen väljer att utöva någon annan idrott på sin bokade tid. Viktigt att notera är att den omfattande föreningsverksamhet som bedrivs i Halmstad Arenas inomhushallar, exempelvis handboll, bordtennis, innebandy etc. inte ingår i nedanstående tabell. Av tabellen framgår att fotbollen är den idrott som har erhållit högst subvention i idrottshallar och gymnastiksalar uttryckt i kronor medan gymnastiken har hyrt flest antal timmar. Att subventionen blir lägre för gymnastiken jämfört med fotbollen, trots att gymnastiken står för fler bokade timmar, beror på att majoriteten av fotbollstimmarna (ca 75 procent) äger rum i stora idrottshallar med en högre kommunal subvention per timme (uttryckt i kronor) jämfört med en timme i en gymnastiksal, medan en majoritet av gymnastiktimmarna äger rum i gymnastiksalar (ca 60 procent). Skillnader i subvention kan också förklaras av andelen vuxenverksamhet inom respektive idrott eftersom vuxenverksamheten betingar en avgift medan barn- och ungdomsverksamheten inte gör det. Blandad föreningsverksamhet omfattar exempelvis kulturföreningar, bygdegårdsföreningar och föreningar som håller på med flera olika idrotter som exempelvis Simlångsdalens Idrottsförening. Sida 10 av 42
Tabell 6: per idrott (idrottshallar och gymnastiksalar) år 2012 Bokade Faktiska Verkligt Idrott timmar intäkter värde Gymnastik 7 018 202 127 1 056 528 854 401 81 % Fotboll 6 392 79 746 1 576 162 1 496 416 95 % Innebandy 4 906 105 540 1 461 480 1 355 940 93 % Handboll 2 382 27 015 732 886 705 871 96 % Blandad föreningsverksamhet 1 317 44 765 250 811 206 046 82 % Badminton 1 110 4 779 353 927 349 148 99 % Basket 852 9 381 219 196 209 815 96 % Volleyboll 630 47 791 193 717 145 926 75 % Kampsport 440 11 583 25 080 13 497 54 % Bordtennis 436 0 35 112 35 112 100 % Dans 375 10 179 54 222 44 043 81 % Kyrklig verksamhet 371 3 629 76 535 72 907 95 % Tennis 314 354 96 398 96 044 100 % Karate 272 0 15 504 15 504 100 % Handikappidrottsföreningar 204 9 360 42 628 33 268 78 % Amerikansk fotboll 190 0 34 330 34 330 100 % Orientering 160 3 276 9 120 5 844 64 % Kanot 100 0 5 700 5 700 100 % Flygsport 86 4 534 10 902 6 368 58 % Alpint 51 5 967 2 907-3 060 Ingen sub. Skol-IF 46 0 14 122 14 122 100 % Hockey 38 0 11 513 11 513 100 % Golf 32 0 9 671 9 671 100 % Cykel 30 0 1 710 1 710 100 % Rodd 24 0 1 368 1 368 100 % Motorsport 22 0 1 254 1 254 100 % Boxning 10 1 584 3 377 1 793 53 % Fäktning 9 0 513 513 100 % Rugby 4 0 1 064 1 064 100 % Summa 27 818 571 609 6 297 733 5 726 124 91 % I tabell 6 ingår inte de timmar som hyrs av exempelvis privata kunder/företag eller skolverksamhet utan det är uteslutande den föreningsdrivna verksamheten som redovisas. Sida 11 av 42
4. Fotbollsplaner I kommunen finns följande kommunala fotbollsplaner: Tabell 7: Kommunalt ägda och drivna fotbollsplaner 2012 fördelat på typ av plan (exklusive Halmstad Arena IP och Örjans Vall) Idrottsplats (kommunalt ägda med kommunal drift) 11-man träning Naturgräs Konstgräs Grus 11-man match 7- man 5- man 11- man 7- man Alevallen 2 1 Kattegattsplanerna 2 1 Brovallen (Getinge) 1 1 Esperedsvallen (Oskarström) 1 1 1 Fyllingevallen 2 Kärlekens IP 1 1 1 1 1 Stenstorpsplanen 1 Skedalaheds IP 1 1 Snöstorps IP 1 2 2 Prästgårdsplanen 1 Söndrums IP 3 1 4 3 1 Summa 9 5 12 7 1 1 4 11- man Fotbollsplanerna samt friidrottsanläggningen vid Halmstad Arena hanteras i ett eget avsnitt tillsammans med övriga anläggningar vid Halmstad Arena (avsnitt 6). Även när det gäller Örjans Vall har förvaltningen valt att särredovisa den anläggningen (avsnitt 4.5) då det är en anläggning med särskilda förutsättningar mot bakgrund av dess status som elitarena för fotbollen i kommunen. 4.1 Kostnader och intäkter Posten kostnader omfattar det som har bokförts i Agresso år 2012 och som hör till de idrottsplatser som ingår i utredningen. Grusplanen på Brovallen i Getinge samt de nya konstgräsplanerna på Skedalaheds IP hyrdes endast ut delar av år 2012 och hänsyn har tagits till detta i utredningen. I driftssammanhang tillhör Kattegattplanerna Alevallen, Stenstorpsplanen tillhör Kärlekens IP och Prästgårdsplanen tillhör Snöstorps IP. Utredningen har beaktat att de olika typerna av fotbollsplaner kräver olika mycket skötsel. Varje typ av plan har därför fått ett driftvärde i förhållande till hur mycket skötsel plantypen bedöms behöva i förhållande till övriga planer. Det ger i sin tur en faktisk kostnad per typ av plan per år. Precis som när det gäller idrottshallar och gymnastiksalar har en schablon räknats fram för samtliga idrottsplatser. Schablonen varierar endast beroende på vilken typ av plan som avses, dvs. om det är en naturgräsplan, grusplan eller konstgräsplan samt om det är skillnad i storlek på plan. I kostnaderna ingår exempelvis inte kostnad för utbyte av konstgräs som sker ca vart 10:e år eller för slitsdränering av en naturgräsplan. Till skillnad från idrottshallar och gymnastiksalar så hyr ofta fotbollsföreningar en klubblokal, ett förråd eller liknande i anslutning till idrottsplatsen. För den lokalen betalar föreningen en specifik hyra till teknik- och fritidsförvaltningen som föreningen sedan kan söka lokalbidrag för. Kostnad för klubblokal, kanslilokal etc. har exkluderats från underlaget då den kostnaden endast ska belasta den förening som hyr lokalen och inte hela idrottsplatsen. Sida 12 av 42
Den sammanlagda kostnaden för de idrottsplatser som ingår i tabell 7 är ca 4,9 miljoner kronor. I avsnitt 4.3 fördelas kostnaden på antalet uthyrningsbara timmar per typ av plan med hänsyn tagen till omfattningen på driften för respektive typ av plan. Det leder till en faktisk kostnad per uthyrningsbar timme som sedan kan sättas i relation till faktiskt betald avgift. I avgiftssammanhang skiljer förvaltningen mellan naturgräs- och grusplaner och konstgräsplaner. Vidare varierar avgiften beroende på planens storlek. Intäkterna, dvs. av kunder betald hyra, har hämtats från bokningssystemet FRI och motsvarar de av nämnden beslutade timavgifterna för respektive typ av fotbollsplan. 4.2 Uthyrningsbara timmar Uthyrningsbara timmar är det antal timmar som respektive plan kan hyras ut per år. Även om teknik- och fritidsförvaltningen disponerar fotbollsplanerna dygnet runt, året runt är det bara lämpligt att hyra ut respektive plan ett visst antal timmar per år för att kvalitén på planen ska vara god i relation till omfattningen på den drift som sker. En naturgräsplan har både en kortare säsong och färre antal timmar per dag som den kan hyras ut jämfört med en konstgräsplan. Det innebär en stor skillnad i antal uthyrningsbara timmar per år. En schablon har fastställts per typ av plan: Tabell 8: Uthyrningsbara timmar per typ av plan Typ av plan Säsong Uthyrningsbara timmar per år 11-man naturgräsplan matchplan april oktober (24 veckor) 300 11-man naturgräsplan träningsplan april oktober (24 veckor) 340 5-, 7- och 9-man naturgräsplan april oktober (24 veckor) 340 11-man konstgräsplan året runt (50 veckor) 2 150 7-man konstgräsplan året runt (50 veckor) 2 150 11-man grusplan oktober april (28 veckor) 1 200 4.3 I utredningen redovisas inte det specifika resultatet för respektive enskild idrottsplats utan bruttokostnaden har fördelats på alla fotbollsplaner som ingår i avsnittet. De två konstgräsplaner vid Skedalaheds idrottspark, som ingår i utredningen, var bara i drift 20 procent av år 2012, därav dess låga kostnad samt få uthyrningsbara timmar Tabell 9: Antal planer, kostnad, uthyrningsbara timmar samt faktisk kostnad per uthyrningsbar timme för fotbollsplaner år 2012 Typ av plan Antal Summa kostnad Kostnad per plan Uthyrningsbara timmar Faktisk kostnad per uthyrningsbar tim 11-man gräs träningsplan 9 1 360 677 151 186 3 060 445 11-man gräs matchplan 5 1 259 886 251 977 1 500 840 7-man gräs 12 1 209 491 100 791 4 080 296 5-man gräs 7 705 536 100 791 2 380 296 11-man konstgräs 1 100 791 100 791 430 234 7-man konstgräs 1 80 633 80 633 430 188 11-man grus 4 176 384 44 096 4 200 42 Summa 39 4 893 398-16 080 304 Sida 13 av 42
Det ger en faktisk kostnad per uthyrningsbar timme, som varierar beroende på vilken typ av plan som avses. Tabell 10: Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme år 2012 inklusive avgift per timme 2012 Typ av plan 11-man naturgräsplan matchplan 11-man naturgräsplan träningsplan 5-, 7- och 9-man naturgräsplan Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme Nolltaxa 11-man konstgräsplan 234 0 Avgift per timme 2012 Förening vuxen träning Förening vuxen match 840 0 177 264 445 0 177 264 296 0 - - 177 (sommar) 608 (vinter) 177 (sommar) 608 (vinter) 7-man konstgräsplan 188 0 304 (vinter) - 11-man grusplan 42 0 177 264 Den plan som har högst kostnad per uthyrningsbar timme är en matchplan på naturgräs. Den typen av plan har relativt få uthyrningsbara timmar kombinerat med relativt hög driftskostnad. Konstgräsplanerna har en lägre kostnad per uthyrningsbar timme men innebär å andra sidan en högre driftskostnad totalt sett då dessa driftas året runt. Den låga timkostnaden för grusplanen beror framförallt på att dessa planer driftas allt mindre ju fler konstgräsplaner som finns i kommunen. Om grusplanerna hade driftats i den omfattning som egentligen behövs vid fullt nyttjande hade kostnaden per uthyrningsbar timme varit betydligt högre. Det innebär att varje uthyrningsbar timme på en 11-manna naturgräsplan (träningsplan) kostar teknik- och fritidsnämnden 445 kronor (tabell 10). Under kolumnrubriken Avgift per timme 2012 framgår den avgift som teknik- och fritidsnämnden tar ut för de avgiftsgrupper som är mest frekvent förekommande på fotbollsplaner. Den faktiska kostnaden per timme har därefter skrivits in i bokningsprogrammet FRI varefter systemet har beräknat subventionen. Ett par av fotbollsplanerna hyrs ibland ut som delad plan (två delar) och hyresgästen betalar då halv hyra vilket har tagits hänsyn till i uträkningen. Baserat på antalet uthyrda timmar 2012 har en subvention räknats fram för respektive typ av plan. sgraden anges både i kronor och i procent och visar på skillnaden mellan de faktiska intäkterna och kommunens faktiska kostnader för samma timmar. Av tabell 11 till och med 13 framgår antalet bokade timmar år 2012 per typ av fotbollsplan. Tabellerna visar respektive avgiftstyp, antal bokade timmar, faktiska intäkter samt de uthyrda timmarnas verkliga värde och därmed kan subventionen uttryckt i kronor respektive procent redovisas. Tabell 11: naturgräsplaner år 2012, exklusive Halmstad Arena IP och Örjans Vall Naturgräsplaner Bokade Faktiska Verkligt timmar intäkter värde Extern 25 15 200 11 125-4 075 Ingen sub. Förening arr 566 149 424 454 356 304 932 67 % Förening vuxen 730 129 210 310 818 181 608 58 % Nolltaxa 5 755 0 2 308 382 2 308 382 100 % Privat 4 1 064 0-1 064 Ingen sub. Skoltaxa 22 3 014 9 790 6 776 69 % Summa 7 101 297 912 3 094 470 2 796 558 90 % Sida 14 av 42
Tabell 12: konstgräsplaner år 2012, exklusive Halmstad Arena IP Bokade Faktiska Verkligt Konstgräsplaner timmar intäkter värde Förening vuxen 42 24 016 9 598-14 418 Ingen sub. Nolltaxa 202 0 42 827 42 827 100 % Summa 244 24 016 52 425 28 409 54 % Tabell 13: grusplaner år 2012, exklusive Örjans Vall Bokade Faktiska Verkligt Grusplaner timmar intäkter värde Förening arr 8 2 112 336-1 776 Ingen sub. Förening vuxen 138 24 426 5 796-18 630 Ingen sub. Nolltaxa 776 0 32 592 32 592 100 % Summa 922 26 538 38 724 12 186 31 % Tabell 14: samtliga typer av fotbollsplaner år 2012, exklusive Halmstad Arena IP och Örjans Vall Alla planer Bokade Faktiska Verkligt timmar intäkter värde Extern 25 15 200 11 125-4 075 Ingen sub. Förening arr 574 151 536 454 692 303 156 67 % Förening vuxen 910 177 652 326 212 148 560 46 % Nolltaxa 6 732 0 2 383 801 2 383 801 100 % Privat 4 1 064 0-1 064 ingen sub. Skoltaxa 22 3 014 9 790 6 776 69 % Summa 8 267 348 466 3 185 619 2 837 153 89 % Av tabell 14 framgår det samlade resultater för de tre olika typerna av fotbollsplaner som år 2012 uppgick till ca 2,8 miljoner kronor eller 89 procent. Majoriteten av de uthyrda timmarna är nolltaxetimmar, timmar som är avgiftsfria för barn- och ungdomsverksamhet i föreningsregi (0-20 år). År 2012 uppgick antalet nolltaxetimmar till ca 6 700 timmar för dessa fotbollsplaner, vilket i sin tur innebär knappt 2,4 miljoner kronor i årlig subvention. 4.4 per idrott Fotbollsplanerna hyrs i stort sett uteslutande av fotbollsföreningar som är verksamma i Halmstads kommun, i motsats till exempelvis idrottshallar och gymnastiksalar som hyrs av en betydligt större bredd av idrotter. Därför motsvarar tabell 15 i hög utsträckning tabell 14 ovan. I sammanhanget är det viktigt att beakta att tabell 15 inte omfattar fotbollsplanerna på Halmstad Arena IP eller Örjans Vall. Dessa fotbollsplaner redovisas i egna avsnitt. Tabell 15: per idrott år 2012 avseende idrottsplatser, exklusive Halmstad Arena IP samt Örjans Vall Idrott Bokade Faktiska Verkligt timmar intäkter värde Fotbollsföreningar 8 189 324 943 3 152 626 2 827 683 90 % Övriga föreningar 7 528 2 733 2 205 81 % Summa 8 195 325 471 3 155 359 2 829 888 90 % Sida 15 av 42
4.5 Örjans Vall Örjans Vall består dels av en A-plan med tillhörande läktare och dels av tre träningsplaner: B- plan 1 (stora) och B-plan 2 (lilla) samt C-plan. Dessutom finns ett antal övriga lokaler som exempelvis S:t Örjans Stuga, kanslilokaler, omklädningsrum etc. inne på området och i anslutning till A-planen. När det gäller A-planen betalar föreningarna en avgift som motsvarar femton procent av föreningens biljettintäkter under innevarande år för matcher i elitserier. Elitserier är i detta fall Allsvenskan och Superettan/Elitettan. För övriga matcher på A-planen betalar kunden en avgift per timme. De båda B-planerna hyrs av Halmstads Bollklubb (HBK) respektive Halmia på timbasis med en avgift per timme. C-planen hyrs av HBK som betalar en årlig hyra på 200 000 kronor för C-planen vilket ger HBK ensamrätt att nyttja planen. C-planen sköts i betydligt högre omfattning än övriga träningsplaner i kommunen med syftet att den så långt som möjligt ska likna A-planen på Örjans Vall. Posten kostnader omfattar det som har bokförts i Agresso år 2012. År 2012 hade förvaltningen kostnader på drygt 300 000 kronor som relateras till novemberstormen år 2011. Då den typen av kostnader är att anse som tillfälliga och av engångskaraktär har förvaltningen valt att exkludera dem från utredningen. Både HBK och Halmia hyr lokaler inne på Örjans Vall. Dessa ytor hanteras på samma sätt som likande ytor i utredningen. Det innebär att de exkluderas från de kostnader som ska fördelas på de uthyrningsbara timmarna. För dessa ytor betalar HBK respektive Halmia en specifik hyra till teknik- och fritidsförvaltningen som föreningen sedan kan söka lokalbidrag för. Teknik- och fritidsförvaltningens hyreskostnad till fastighetskontoret för de ytor som föreningarna hyr har räknats bort från underlaget då den kostnaden endast ska belasta den förening som hyr lokalen och inte hela Örjans Vall. Den sammanlagda kostnaden för Örjans Vall år 2012, efter att dessa ytor har räknats bort, är ca 7,2 miljoner kronor. Uthyrningsbara timmar är det antal timmar som respektive plan kan/bör hyras ut. De uthyrningsbara timmarna för fotbollsplanerna på Örjans Vall stämmer överens med de uthyrningsbara timmar som gäller för övriga kommunala fotbollsplaner. Det enda undantaget är timmarna för A-planen som är betydligt färre än övriga matchplaner i kommunen vilket beror på A-planens status som en elitfotbollsplan som därmed ska klara de kvalitetskrav som gäller. År 2012 begränsades antalet nyttjandetillfällen till 40 tillfällen för A-planen. För varje matchtillfälle bokas planen tre timmar vilket i sin tur innebär 120 uthyrningsbara timmar. Därefter har respektive plan fått ett driftvärde i förhållande till övriga planer på Örjans Vall. Högst driftvärde/kostnad har A-planen (50 procent av de samlade kostnaderna) och därefter C-planen (30 procent av de samlade kostnaderna). De sammanlagda kostnaderna för Örjans Vall har fördelats i enlighet med fastställda driftvärden på de fyra fotbollsplanerna vilket ger en faktisk kostnad per uthyrningsbar timme. Tabell 16: Uthyrningsbara timmar samt faktisk kostnad per uthyrningsbar timme per typ av plan för Örjans Vall år 2012 Kostnad per plan Uthyrningsbara timmar Faktisk kostnad per Örjans Vall per år per år uthyrningsbar timme A-plan 3 575 125 120 29 793 B-plan (stora) 786 528 340 2 313 B-plan (lilla) 643 523 340 1 893 C-plan 2 145 075 340 6 309 Summa 7 150 250 1 140 6 272 Sida 16 av 42
Baserat på antalet bokade timmar 2012 har en subvention räknats fram för respektive fotbollsplan. sgraden anges både i kronor och i procent och visar på skillnaden mellan de faktiska intäkterna från föreningar och kommunens faktiska kostnader för samma timmar. När det gäller C-planen för förvaltningen ingen statistik över antalet bokade timmar då HBK har ensamrätt att nyttja planen. I tabell 17 nedan utgår därför förvaltningen från att HBK nyttjar det maximala antalet nyttjandetimmar (340 timmar). I tabellen nedan ingår den föreningsdrivna verksamheten vid Örjans Vall, det vill säga HBKs och Halmias verksamhet, samt en DM-match som bokats av Hallands Fotbollsförbund. Utöver dessa bokningar ägde tre fotbollslandskamper rum på Örjans Valls A-plan år 2012. De matcherna och tillhörande träningar ingår inte i sammanställningen nedan. Tabell 17: per avgiftstyp för respektive fotbollsplan på Örjans Vall år 2012 Bokade Faktiska Verkligt Örjans Vall timmar intäkter värde A-planen Fören arr 102 1 029 207 3 029 039 1 999 832 66 % Nolltaxa 6 0 178 758 178 758 100 % B-plan 1 (stora) Förening vuxen 87 15 399 201 231 185 832 92 % Nolltaxa 174 0 402 462 402 462 100 % B-plan 2 (lilla) Förening vuxen 44 7 700 82 346 74 646 91 % Nolltaxa 41 0 77 613 77 613 100 % C-plan Förening (vuxen) 340 200 000 2 145 075 1 945 075 91 % Summa 793 1 252 306 6 116 524 4 864 218 80 % Tabell 18: per avgiftstyp för respektive fotbollsplan på Örjans Vall år 2012 Alla planer Örjans Vall Bokade timmar Faktiska intäkter Verkligt värde Fören arr 102 1 029 207 3 029 039 1 999 832 66 % Förening vuxen 471 223 099 2 428 652 2 205 553 91 % Nolltaxa 221 0 658 833 658 833 100 % Summa 793 1 252 306 6 116 524 4 864 218 80 % År 2012 spelade HBK i Superettan och betalade då en avgift på ca 1 miljon kronor till teknikoch fritidsförvaltningen. År 2013 när HBK spelade i Allsvenskan landade avgiften för elitmatcherna istället på ca 1,6 miljoner kronor. Båda kostnaderna inkluderar en fast avgift för planvärme som varierar med divisionstillhörighet. Halmias båda A-lag spelade i lägre divisioner och betalade endast en timavgift för sina matcher. Av de faktiska intäkterna på Örjans Valls A-plan år 2012 står HBKs seniorverksamhet för drygt en miljon kronor för 63 bokade timmar, vilket motsvarar en subvention på ca 46 procent. Motsvarande siffor för Halmias seniorverksamhet är faktiskta intäkter på ca 10 000 kronor för 36 bokade timmar och en subvention på 99 procent. Sida 17 av 42
5. Strömvallen I kommunen finns en konstfrusen isbana och den ligger i Oskarström. Isbanan nyttjas främst av kommunens enda bandyföreningen men också till stor del av allmänheten. Under 2014 kommer hela isbanan att läggas om. 5.1 Kostnader och intäkter Posten kostnader omfattar det som har bokförts i Agresso år 2012. Oskarströms bandyklubb hyr en intilliggande byggnad. För den lokalen betalar föreningen en specifik hyra till teknikoch fritidsförvaltningen som föreningen sedan kan söka lokalbidrag för. Kostnad för den lokalen har exkluderats från underlaget då den kostnaden endast ska belasta den förening som hyr lokalen och inte hela isbanan. Den sammanlagda kostnaden för Strömvallen är ca 2,8 miljoner kronor. Intäkterna, dvs. av kunder betald hyra, har hämtats från bokningssystemet FRI och motsvarar de av nämnden beslutade timavgifterna för Strömvallen. 5.2 Uthyrningsbara timmar Säsongen för Strömvallen sträcker sig mellan den 1 januari 28 februari samt den 1 november 31 december. Det innebär att en optimal säsong omfattar 17 veckor med is per år. År 2012 var Strömvallen öppen hela januari och februari men kunde på höstterminen 2012 öppna först den fjärde december. Tabell 19: Öppettimmar per vecka för Strömvallens isbana Veckodag Öppettider Antal timmar per dag Öppettimmar per vecka Måndag Torsdag kl. 09-21 12 48 Fredag kl. 09-19 10 10 Lördag Söndag kl. 09-18 9 18 Summa - - 76 Antal möjliga nyttjandetimmar per år är således ca 1 300 timmar. I utredningen fördelas kostnaderna på 1 300 timmar, det vill säga utredningen utgår från en optimal säsong med hänsyn till att budgeten satts utifrån en hel säsong. 5.3 Genom att dela kostnaden för Strömvallen, som är ca 2,8 miljoner kronor, på antalet uthyrningsbara timmar får man fram en kostnad per uthyrningsbar timme. Tabell 20: Kostnad per år, antal uthyrningsbara timmar samt faktisk kostnad per uthyrningsbar timme Uthyrningsbara Faktisk kostnad per Kostnad per år timmar per år uthyrningsbar timme Strömvallens isbana 2 795 771 1 300 tim 2 151 För Strömvallen är den faktiska kostnaden per uthyrningsbar timme 2 151 kronor för hela isbanan. Sida 18 av 42
Den kostnaden kan sedan t.ex. sättas i relation till den timavgift som gäller för respektive kundgrupp: Tabell 21: Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme år 2012 inklusive avgift per timme 2012 Faktisk kostnad per uthyrningsbar timme Nolltaxa Förening vuxen träning Avgift per timme 2012 Förening vuxen match Kunder utanför kommunen Strömvallen 2 151 0 177 527 1 217 För Strömvallen överskrider de bokade timmarna antalet möjliga nyttjandetimmar men det beror på att Strömvallen i uthyrningssammanhang, har delats in i tre delar. Varje tredjedel som hyrs ut räknas som en timme i statistiken vilket i praktiken innebär att det skulle kunna finnas 3 900 uthyrningsbara timmar. Detta förhållande påverkar dock inte själva subventionen eftersom det verkliga värdet per timme också har delats i tre delar så att varje tredjedel av isbanan har fått ett verkligt värde som är en tredjedel av 2 151 kronor. Majoriteten av timmarna utgörs främst av allmänhetens åkning (ca 1 500 timmar) och för dessa timmar råder nolltaxa/fri entré. Flera skolor besöker Strömvallen årligen och det sker oftast på tider för allmänhetens åkning varför ingen avgift tas ut, men respektive skola kan heller inte räkna med att få disponera isbanan själv under besöket. Timmar för isvård och spolning ingår inte i redovisningen nedan men år 2012 omfattade det ca 170 timmar. Tabell 22: per typ av avgift, Strömvallen år 2012 Bokade Faktiska Verkligt Avgiftstyp timmar intäkter värde Externa 35 42 899 75 823 32 924 43 % Förening arr 20 10 408 42 482 32 074 75 % Förening vuxen 33 5 885 71 521 65 636 92 % Nolltaxa 135 0 227 468 227 468 100 % Allmänhetens åkning 1 505 0 1 249 731 1 249 731 100 % Summa 1 728 59 193 1 667 025 1 607 832 96 % 5.4 per idrott När det gäller föreningslivets nyttjande av Strömvallen så handlar det nästan uteslutande om Oskarströms Bandyklubb. Bandyklubbar från andra kommuner förlägger dock en del av sina matcher på Strömvallen eftersom de ibland varma vintrarna innebär svårigheter för de föreningar som bedriver verksamhet på så kallade naturisar. I övrigt finns det ett stort antal timmar som går till allmänhetens åkning. Tabellen nedan visar subventionen per kund. Tabell 23: per kund, Strömvallen år 2012 Bokade Faktiska Kund timmar intäkter Verkligt värde Extern förening 35 42 899 75 823 32 924 43 % Skolor 44 0 31 190 31 190 100 % Allmänhetens åkning 1 505 0 1 249 731 1 249 731 100 % Kvibille bollklubb 18 0 38 718 38 718 100 % Oskarströms bandyklubb 126 16 294 271 564 255 270 94 % Summa 1 728 57 976 1 667 025 1 609 049 97 % Sida 19 av 42