BOKSLUTSKOMMUNIKÉ Januari december MultiQ visar positivt resultat för helåret och uppvisar fortsatt styrka genom att vinna tilldelningsbeslut i två viktiga upphandlingar. Fjärde kvartalet > Intäkterna för fjärde kvartalet uppgick till 26,3 Mkr (39,3 Mkr) > Resultatet efter skatt för fjärde kvartalet uppgick till -0,4 Mkr (1,6 Mkr) > Resultat per aktie för fjärde kvartalet blev -0,00 kr (0,01 kr) Helåret > Intäkterna för perioden januari-december uppgick till 129,1 Mkr (135,3 Mkr) > Resultatet efter skatt för perioden januaridecember uppgick till 1,2 Mkr (-5,3 Mkr) > Resultat per aktie för perioden januaridecember blev 0,01 kr (-0,04 kr)
VD KOMMENTERAR Resultatet för helåret uppgick till 1,2 Mkr vilket är en kraftig förbättring jämfört med föregående år (-5,3 Mkr). Visserligen sjönk helårets totala omsättning, speciellt beroende på en ovanligt låg omsättning under kvartal fyra, men kostnadskontroll och konsolidering med inköpta bolag har gett effekt hela vägen ned i resultaträkningen. Vi har under fjärde kvartalet slutfört förvärvet av en Telia Cygate verksamhet inom digital skyltning och bokningssystem. I affären ingick även att Telia själva blir såväl ny kund till MultiQ samt möjlig återförsäljare av MultiQ s produkter och tjänster. Möjligheterna till synergieffekter är flera. Digital Skyltning är en stor del av MultiQs befintliga verksamhet och tillskottet ger oss många nya kunder inom detta område. Rumsbokning blir en ny produkt i vårt erbjudande som passar mycket väl in till många av våra befintliga kunder. 4 3 2 1 - - 1-2 - 3-4 - 5-6 Q1 Rörelseresultat, Mkr Q2 Q3 Q4 Q1 Rörelseresultat Q2 Q3 Q4 Efter periodens utgång har vi även annonserat att vi vunnit två stora offentliga upphandlingar. Upphandlingarna har skett i öppen konkurrens vilket vi ser som ett bevis på MultiQs förmåga att kunna uppfylla långtgående krav med branschens bästa pris/kvalitet kombination. För framtiden ser vi fortsatt goda möjligheter för MultiQ med ett tydligt fokus att visa långsiktig tillväxt och resultat. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet för det fjärde kvartalet uppgick till -3,3 Mkr (-0,4 Mkr). För helåret uppgick rörelseresultatet till -2,3 Mkr (-8,0 Mkr), vilket är en förbättring jämfört med föregående år. 40 30 Intäkter och bruttomarginal per kvartal, Mkr 60% 50% 40% 20 30% 10 20% 10% Lars Pålsson tf, VD - 29 34 33 39 33 37 32 26 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 0% Intäkter Bruttomarginal INTÄKTER Intäkterna för fjärde kvartalet uppgick till 26,3 Mkr (39,3 Mkr), vilket motsvarar en minskning med 33,1% jämfört med samma period förra året. Bruttomarginalen för fjärde kvartalet uppgick till 50,4% (42,0%), vilket är högre än samma period föregående år. Intäkterna för helåret uppgick till 129,1 Mkr (135,3 Mkr), vilket är en minskning med 4,6% jämfört med samma period förra året. Bruttomarginalen uppgick till 46,3% (43,7%), vilket är högre än föregående år. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG > MultiQ vinner tilldelningsbeslut i Svenska Spels upphandling av Digital Skyltning Svenska Spel har under hösten och vintern genomfört en omfattande upphandling av Digital Skyltning. Tilldelningsbeslut har gått till MultiQ vilket innebär att avtalsdiskussion kommer att inledas. Möjligt ordervärde uppskattas till 6-20 Mkr över en period 2-4 år. MultiQ International AB 2
> MultiQ vinner tilldelningsbeslut i Region Skåne Skånetrafikens Infotainment upphandling Region Skåne Skånetrafiken har under hösten och vintern genomfört en omfattande upphandling kring Infotainment. Tilldelningsbeslut har gått till MultiQ vilket innebär att avtalsdiskussion kommer att inledas. Upphandlingens omfattning är 54 Mkr under en period om 6 år. > Stort europeiskt spelbolag fortsätter investera i lösning från MultiQ Kunden arbetar kontinuerligt med att utveckla spelupplevelsen hos ombuden. Ordervärde 2,8 Mkr på digitala skärmar. Via interaktiva skärmar hos ombuden får kunden tillgång till både speltips, odds och resultat. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER OKTOBER- DECEMBER > MultiQ slutför förvärv av Telia Cygates verksamhet inom Digital Skyltning MultiQ förvärvar den 1 december en verksamhet av Cygate benämnd Digital Media Distribution, DMD. Cygate är en del av Telias företagsaffär. I den överlåtna verksamheten ingår digital skyltning och bokningssystem för konferensrum. Affären motiveras för MultiQ av en ökad kundbas samt långsiktiga synergieffekter och en konsolidering av marknaden. Den övertagna verksamheten omsätter cirka 15-20 MSEK per år. Affären förväntas ge en positiv resultatpåverkan redan 2018. Finansiering av förvärvet ryms inom befintliga kreditramar. > Isländska kollektivtrafikbolaget Strætó investerar i digital IT-lösning från MultiQ Strætó är ledande inom kollektivtrafiken på Island. Deras investering omfattar 120 st bussar i Reykjavikområdet. Ordervärdet är 3,3 Mkr och omfattar till att börja med digitala tjänster för WiFi till passagerarna och CCTV surveillance (övervakningskameror). VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET > MultiQ International (Publ) genomför optionsprogram MultiQ International AB genomför i januari ett optionsprogram riktat till personal och ledande befattningshavare. > Stort tyskt läkemedelsföretag fortsätter välja skärmar från MultiQ Ordern uppgår till ca 3,8 Mkr och är resultatet av ett mångårigt samarbete. Kunden har en framträdande roll inom främst cancerforskning. MultiQ erbjuder specialdesignade skärmar anpassade efter kundens laboratoriemiljö. > Stort europeiskt spelbolag fortsätter investera i lösning från MultiQ Kunden arbetar kontinuerligt med att utveckla spelupplevelsen hos ombuden. Ordervärde 2,7 Mkr på digitala skärmar. > Stort nordamerikanskt bolag i spelbranschen satsar på digital lösning från MultiQ Kunden investerar i en komplett digital lösning för sina spelombud. Ordervärde ca 1 Mkr. > Skånetrafiken fortsätter att investera i infotainment från MultiQ Investeringen av infotainment avser 53 av Malmös stadsbussar. Ordervärdet är ca 3,1 Mkr och omfattar både system och skärmar. FRAMTID Marknaden för Digital Skyltning bedöms växande i volym och sjunkande i pris, sammanlagt något växande i omsättning. Detta gäller såväl Sverige som i vår övriga marknad. Större aktörer får en fördel i skalbarhet. Vår avsikt är att tillhöra de största aktörerna och växa genom både egen tillväxt och förvärv av verksamheter. Vår affärsmodell inkluderar både hårdvaruförsäljning med ett projektbaserat ojämnt intäktsflöde och en tjänstebaserad del med ett jämnare intäktflöde. Intäkter, bruttomarginal och resultat kan därför uppvisa en viss grundnivå men kring denna finns stora svängningar mellan kvartalen. Ovanstående ojämna svängningar medför även att vi avstår från att redogöra för orderstock eller från att avge kvartalsprognoser eftersom dessa skulle kunna förmedla en felaktig indikation på bolagets utveckling i närtid. FINANSIELL STÄLLNING, INVESTERINGAR OCH KASSAFLÖDE Koncernen hade totalt 20,0 Mkr (21,0 Mkr) i likvida medel och outnyttjade krediter per den 31 december, varav 7,0 Mkr (8,0 Mkr) avsåg likvida medel. Soliditeten uppgick till 57,5 (56,3%). Investeringar i anläggningstillgångar under perioden uppgick till 6,6 Mkr (5,8 Mkr). Koncernen genererade under perioden ett kassaflöde från den löpande verksamheten med 6,6 Mkr (-0,5 Mkr) och det totala kassaflödet resulterade i -1,1 Mkr (-0,2 Mkr). MultiQ International AB 3
MODERBOLAGET Moderbolagets rörelseresultat uppgick till -1,9 Mkr (-1,8 Mkr). Resultat efter finansiella poster uppgick till -1,9 Mkr (-1,8 Mkr) och investeringar i anläggningstillgångar uppgick till 0,0 Mkr (1,3 Mkr). Moderbolaget hade totalt 0,0 Mkr (0,1 Mkr) i likvida medel per den 31 december. RISK- OCH OSÄKERHETSFAKTORER MultiQ-koncernen är genom sin verksamhet utsatt för risker av både finansiell- och rörelsekaraktär. Inom de i koncernen ingående bolagen pågår kontinuerliga processer för att identifiera förekommande risker samt bedöma hur dessa ska hanteras. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer finns beskrivna i MultiQ s årsredovisning för, till vilken hänvisas för en närmare genomgång. MultiQ s årsredovisning för finns tillgänglig på bolagets hemsida. REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering. Termen IFRS i detta dokument innefattar tillämpningen av såväl IAS och IFRS tolkningar som tolkningar av dessa standarder vilka publicerats av IASB:s Standards Interpretation Committee (SIC) och International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC). Koncernen använder sig av samma redovisningsprinciper såsom de har beskrivits i årsredovisningen för. Inga nya eller omarbetade IFRS, som trätt i kraft, har haft någon betydande påverkan på koncernen. Moderbolagets redovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering RFR 2, Redovisning för juridiska personer. MultiQ har valt att tillämpa IFRS 15 med full retroaktivitet från den 1 januari 2018. Under året har MultiQ identifierat att det finns två typer av prestationsåtaganden nämligen leverans av varor respektive tjänster. Under året har MultiQ utvärderat effekterna av standarden med slutsatsen att IFRS 15 inte kommer att få någon påverkan på koncernens intäktsredovisning jämfört med nuvarande principer. IFRS 9 Financial Instruments träder i kraft för räkenskapsår som inleds den 1 januari 2018 och ersätter IAS 39. Standarden avser redovisning och värdering av finansiella tillgångar och skulder. Under året har MultiQ utvärderat effekterna av standarden med bedömningen att denna inte kommer att få någon väsentlig påverkan på koncernen. IFRS 16 Leases träder i kraft den 1 januari 2019 och ersätter IAS 17. Under innevarande år kommer MultiQ utreda hur IFRS 16 kommer att påverka de finansiella rapporterna för koncern och moderföretag. ÅRSREDOVISNING Årsredovisningen för 2018 kommer att finnas tillgänglig hos MultiQ senast den 22 april 2018 och kommer att sändas ut till de aktieägare som begärt den. Årsredovisningen kommer även att finnas tillgänglig på MultiQs hemsida. NOTERING MultiQ-aktien är noterad på NASDAQ Stockholm i kategorin Small Cap sedan den 7 december 1999. KOMMANDE RAPPORTTILLFÄLLEN Delårsrapport januari-mars 22 maj 2018 Årsstämma 22 maj 2018 Delårsrapport januari-juni augusti 2018 Delårsrapport januari-sept november 2018 Denna bokslutskommuniké har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Lund den 14 februari 2018 Styrelsen i MultiQ International AB (publ) Informationen i detta pressmeddelande är sådan som bolaget skall offentliggöra enligt lagen om värdespappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 14 februari 2018 kl 12:30. Frågor med anledning av denna rapport besvaras av: Lars Pålsson, VD Telefon: 010-211 66 41 E-mail: lars.paulsson@multiq.com Lars-Göran Mejvik, Ordförande Telefon: 0705-87 12 21 E-mail: lars-goran.mejvik@multiq.com MultiQ International AB 4
För kontinuerlig information om bolaget se: www.multiq.com MultiQ International AB (publ) Scheelevägen 17 223 70 Lund Telefon: 010-211 66 00 E-mail: info@multiq.com Org nr: 556458-6948 OM MULTIQ MultiQ är en ledande aktör inom digital signage och kundanpassade bildskärmar på den Nordeuropeiska marknaden. Våra kunder finns främst inom detaljhandel, bank, spel och transport. Kontor finns i Lund, Stockholm, Århus, Oslo samt London, indirekt representation finns i ytterligare länder. MultiQ är noterat på NASDAQ Stockholm i kategorin Small Cap. Mer information finns på www.multiq.com. MultiQ International AB 5
RESULTATRÄKNING, KONCERNEN Intäkter 26 343 39 337 129 130 135 325 Kostnad för sålda varor och tjänster -13 067-22 806-69 385-76 125 Produktions- och inköpskostnader -3 689-3 037-14 062-14 685 Bruttoresultat 9 587 13 494 45 683 44 515 Försäljnings- och marknadsföringskostnader -6 781-7 401-25 570-26 574 Administrationskostnader -2 717-994 -9 934-10 296 Forsknings- och utvecklingskostnader -3 436-5 241-12 620-15 395 Övriga rörelseintäkter 246 119 1 283 694 Övriga rörelsekostnader -222-337 -1 113-911 Rörelseresultat -3 323-360 -2 271-7 967 Ränteintäkter och liknande resultatposter 847 1 014 2 890 2 906 Räntekostnader och liknande resultatposter -359-855 -1 896-2 321 Resultat före skatt -2 835-201 -1 277-7 382 Skattekostnad 2 399 1 818 2 526 2 093 Periodens resultat -436 1 617 1 249-5 289 Periodens resultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare -436 1 617 1 249-5 289 Resultat per aktie, SEK -0,00 0,01 0,01-0,04 Resultat per aktie efter full utspädning 2) -0,00 0,01 0,01-0,04 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT, KONCERNEN Periodens resultat -436 1 617 1 249-5 289 Övrigt totalresultat 1) Poster som kommer att omklassificeras till resultatet Omräkningsdifferenser 54-153 -280 704 Totalresultat för perioden -382 1 464 969-4 585 Periodens resultat hänförligt till Moderbolagets aktieägare -382 1 464 969-4 585 1) Det förekommer inte några andra poster som kommer att omklassificeras till resultatet. NYCKELTAL Rörelsemarginal (%) neg neg neg neg Bruttomarginal (%) 50,4 42,0 46,3 43,7 Vinstmarginal (%) neg neg neg neg Resultat per aktie, SEK -0,00 0,01 0,01-0,04 Resultat per aktie efter full utspädning 2) -0,00 0,01 0,01-0,04 Antal aktier, medeltal 123 264 771 123 264 771 123 264 771 123 264 771 Antal aktier, periodens slut 123 264 771 123 264 771 123 264 771 123 264 771 Antal aktier, efter full utspädning 123 264 771 123 264 771 123 264 771 123 264 771 2) Utspädningseffekter beaktas endast i de fall det medför att resultatet per aktie försämras. Utspädningseffekter har inte beaktats då snittkursen ember för bolagets aktie understiger teckningskurs i aktuellt optionsprogram. Om full teckning sker inom ramen för optionsprogrammet kommer antalet aktier i bolaget öka med 1 000 000 st. MultiQ International AB 6
RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING, KONCERNEN -12-31 -12-31 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 47 764 45 139 Materiella anläggningstillgångar 623 337 Finansiella anläggningstillgångar 15 671 13 496 Summa anläggningstillgångar 64 058 58 972 Varulager 21 276 19 740 Kundfordringar 24 165 34 113 Övriga kortfristiga fordringar 10 491 7 349 Kassa och bank 7 043 7 953 Summa omsättningstillgångar 62 975 69 155 Summa tillgångar 127 033 128 127 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 73 084 72 085 Långfristiga skulder 7 494 9 145 Kortfristiga skulder 46 455 46 897 Summa eget kapital och skulder 127 033 128 127 NYCKELTAL Avkastning på eget kapital (%) 1,7 neg Avkastning på sysselsatt kapital (%) 0,8 neg Soliditet (%) 57,5 56,3 Kassalikviditet (%) 89,8 105,4 Eget kapital per aktie (SEK) 0,59 0,58 Eget kapital per aktie efter full utspädning (SEK) 3) 0,59 0,58 Anställda, periodens slut 71 60 3) ) Utspädningseffekter beaktas endast i de fall eget kapital per aktie försämras. Utspädningseffekter har inte beaktats då snittkursen ember för bolagets aktie understiger teckningskurs i aktuellt optionsprogram. MultiQ International AB 7
RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDE, KONCERNEN Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -1 277-7 382 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 4) 3 123 2 588 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 1 846-4 794 Förändringar av rörelsekapital Varulager -1 617 1 654 Kundfordringar 9 805-2 393 Övriga rörelsefordringar -3 171 929 Rörelseskulder -311 4 060 Summa förändring av rörelsekapital 4 706 4 250 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 552-544 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag - -1 339 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -6 087-4 306 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -485-187 Försäljning av materiella anläggningstillgångar - - Kassaflöde från Investeringsverksamheten -6 572-5 832 Finansieringsverksamheten Förändring av checkkredit 0 0 Optionsintäkter, personaloptioner 30 - Emissionskostnader - -193 Förändring av långfristiga skulder -1 117 6 388 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 087 6 195 Årets kassaflöde -1 107-181 Likvida medel vid periodens början 7 953 8 011 Kursdifferens i likvida medel 197 123 Likvida medel vid periodens slut 7 043 7 953 Ej utnyttjade krediter vid periodens slut 13 000 13 000 4) Avskrivningar 3 651 3 769 Avsättningar -528-1 181 Övrigt - - Totalt 3 123 2 588 MultiQ International AB 8
RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Ansamlad förlust Innehav utan bestämmande inflytande i koncernföretag Totalt eget kapital Ingående balans -01-01 36 979 207 595 861-167 033 269 78 671 Förändringar i Eget kapital -01-01--12-31 Förändring/förvärv innehav utan bestämmande inflytande -1 732-269 -2 001 Periodens totalresultat 704-5 289-4 585 Utgående balans -12-31 36 979 207 595 1 565-174 054-72 085 Förändringar i Eget kapital -01-01--12-31 Optionspremier 5) 30 30 Periodens totalresultat -280 1 249 969 Utgående balans -12-31 36 979 207 625 1 285-172 805-73 084 5) Personaloptioner till marknadsvärde KVARTALSDATA Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Intäkter 28 654 34 482 32 852 39 337 33 152 37 226 32 409 26 343 Rörelseresultat -4 883-2 770 46-360 -121 779 394-3 323 Rörelsemarginal (%) neg neg 0,1 neg neg 2,1 1,2 neg Bruttomarginal (%) 44,6 43,6 45,2 42,0 45,8 45,5 44,3 50,4 Soliditet 59,5 55,9 56,3 56,3 56,7 59,2 62,6 57,5 Avkastning på eget kapital (%) neg neg 0,5 2,3 0,0 2,0 0,3 neg Avkastning på sysselsatt kapital (%) neg neg 1,0 0,8 0,6 2,0 1,1 neg Eget kapital per aktie (SEK) 0,59 0,57 0,57 0,58 0,58 0,59 0,60 0,59 Resultat per aktie -0,04-0,02 0,00 0,01-0,00 0,01 0,00-0,00 MultiQ International AB 9
RESULTATRÄKNING, MODERBOLAGET Nettoomsättning 347 331 1 320 948 Bruttoresultat 347 331 1 320 948 Försäljnings- och marknadsföringskostnader -21-15 -75-77 Administrationskostnader -843-697 -3 147-2 650 Rörelseresultat -517-381 -1 902-1 779 Ränteintäkter och liknande resultatposter 0 1 8 1 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 1-5 -2 Resultat efter finansiella poster -518-379 -1 899-1 780 Erhållna koncernbidrag 3 042 3 084 3 042 3 084 Skatt på årets resultat 526 1 065 526 1 065 Resultat 3 050 3 770 1 669 2 369 BALANSRÄKNING, MODERBOLAGET -12-31 -12-31 TILLGÅNGAR Finansiella anläggningstillgångar 102 013 98 508 Summa anläggningstillgångar 102 013 98 508 Övriga kortfristiga fordringar 237 286 Kassa och bank 4 94 Summa omsättningstillgångar 102 254 380 Summa tillgångar 102 254 98 888 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 80 576 78 906 Kortfristiga skulder 21 678 19 982 Summa eget kapital och skulder 102 254 98 888 MultiQ International AB 10
NOTER NOT 1 DEFINITIONER NYCKELTAL Avkastning på eget kapital Resultat efter full skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital. Nyckeltalet visar verksamhetens avkastning på ägarnas insatta kapital och är därmed ett mått på hur lönsam koncernen är. Investerare kan jämföra måttet med gällande bankränta eller avkastning från alternativa placeringar. Måttet kan även användas för att jämföra lönsamheten mellan företag i samma bransch. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital. Nyckeltalet visar verksamhetens avkastning på det kapital som ägare och långivare har ställt till förfogande. Måttet visar således koncernens avkastning, oberoende av finansieringsvalet, och kan användas vid investeringsbedömningar. Bruttomarginal Justerat bruttoresultat (omsättning minus kostnad för sålda varor och tjänster) i procent av omsättningen. Eget kapital per aktie Redovisat eget kapital i koncernen dividerat med antal aktier vid periodens slut. Eget kapital per aktie efter full utspädning Redovisat eget kapital i koncernen dividerat med antal aktier vid årets slut plus beaktande av att samtliga aktier enligt teckningsavtal tecknas. Genomsnittligt antal aktier Genomsnittligt antal aktier beräknas genom vägt genomsnittligt antal aktier under aktuellt kvartal. Genomsnittligt eget kapital Beräknas som summan av kvartalets ingående och utgående balans dividerat med två. Genomsnittligt sysselsatt kapital Beräknas som summan av kvartalets ingående och utgående sysselsatt kapital dividerat med två. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive varulager dividerat med kortfristiga skulder. Nyckeltalet visar betalningsförmåga på kort sikt. Resultat per aktie Årets resultat efter full skatt i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier. Resultat per aktie efter full utspädning Årets resultat efter full skatt i förhållande till genomsnittligt antal aktier med beaktande av att samtliga aktier enligt teckningsavtal tecknas. Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av omsättningen. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutning. Nyckeltalet visar hur stor andel av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Måttet kan vara av intresse när man ska bedöma koncernens betalningsförmåga på lång sikt. Sysselsatt kapital Sysselsatt kapital avser balansomslutningen med avdrag för icke räntebärande skulder och uppskjuten skatteskuld. Vinstmarginal Resultat efter finansiella poster i procent av omsättningen. NOT 2 VERKLIGT VÄRDE AV FINANSIELLA INSTRUMENT Koncernen -12-31 Redovisat värde -12-31 Verkligt värde Kapitalandelar intresseföretag 70 70 Andra långfristiga fordringar 4 029 4 029 Kundfordringar 24 165 24 165 Övriga fordringar 4 200 4 200 Likvida medel 7 043 7 043 Tillgångar 39 507 39 507 Långfristiga skulder 6 946 6 946 Leverantörsskulder 13 026 13 026 Övriga skulder 8 767 8 767 Skulder 28 739 28 739 Moderbolaget -12-31 Redovisat värde -12-31 Verkligt värde Övriga fordringar 1 1 Likvida medel 4 4 Tillgångar 5 5 MultiQ International AB 11
Övriga skulder 121 121 Skulder 121 121 Vid utgången av -12-31 fanns det inga utestående terminskontrakt eller kundkontrakt i tredjepartsvaluta med säkra leveranstidpunkter som hade en resultatpåverkan överstigande 0,1 Mkr varför de betraktas som icke materiella och inte har beaktats. NOT 3 - Rörelseförvärv MultiQ förvärvade per 1 december en verksamhet av Cygate AB benämnd Digital Media Distribution, DMD. Cygate är en av Sveriges ledande systemintegratörer och en del av Telias företagsaffär. I den överlåtna verksamheten ingick digital skyltning och bokningssystem för konferensrum. MultiQ tog i samband med förvärvet över 7 medarbetare och den övertagna verksamheten beräknas omsätta ca 15-20 MSEK per år. Köpeskillingen uppgick till 1,9 MSEK. Nedan specificeras beräkningen av köpeskillningen Förvärvade tillgångar Kundkontrakt Lager Upparbetade ej fakturerade intäkter Förutbetalda kostnader Övrigt Övertagna skulder Förutbetalda intäkter Semesterlöneskuld Köpeskilling 1 500 TSEK 242 TSEK 268 TSEK 725 TSEK 36 TSEK -671 TSEK -171 TSEK 1 929 TSEK Transaktionskostnaderna relaterade till förvärvet om 0,3 Mkr redovisas som en kostnad i resultaträkningen under posten administrationskostnader. Påverkan på likvida medel Köpeskilling Transaktionskostnader Påverkan på likvida medel - 1 929 TSEK -345 TSEK - 2 274 TSEK NOT 4 - NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER MultiQ har via det helägda dotterföretaget MultiQ Systems AB affärsrelaterade sale and leaseback transaktioner med Mikrolund Invest AB. Mikrolund Invest AB är ett dotterbolag till Mikrolund Holding AB som i sin tur äger 29,23 % av MultiQ. Försäljningen sker på marknadsmässiga grunder innebärande att MultiQ Systems AB i samband med försäljning av hårdvara påför 17% på sitt anskaffningsvärde och sedan hyr tillbaka denna utrustning i form av ett finansiellt leasingavtal under 36 månader och en marknadsmässig ränta baserad på STIBOR + 5%. Nedan specificeras transaktionerna med Mikrolund Invest AB under januari-december. Försäljning av hårdvara till Mikrolund Invest AB varav redovisad vinst avseende periodens försäljning i resultaträkningen Betalda leasingpremier till Mikrolund Invest AB varav kostnad för räntekomponent i resultaträkningen Finansiell leasingskuld till Mikrolund Invest AB varav kortfristig del 5 173 TSEK 141 TSEK -4 031 TSEK -350 TSEK -7 727 TSEK -3 931 TSEK Fakturering har skett från Mejvik Consulting AB januari-december uppgående till 48 tkr till MultiQ International AB avseende konsultationstjänster. MultiQ International AB 12