1 Delå rsråpport tredje kvårtålet 2018 Delårsrapporten för ScandBook Holding AB (publ) omfattar perioden 2018-07-01 2018-09-30 Tredje kvartalet 2018 i sammandrag Nettoomsättningen uppgick till 83,7 mkr (74,4 mkr) Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 6,9 mkr (6,0 mkr) Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 1,8 mkr (1,5 mkr) Resultat efter skatt uppgick till 0,6 mkr (0,4 mkr) Resultat per aktie uppgick till 0,06 kr per aktie (0,01 kr) Januari - september 2018 i sammandrag Nettoomsättningen uppgick till 226,7 mkr (215,3 mkr) Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 21,7 mkr (16,7 mkr) Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 6,1 mkr (2,2 mkr) Resultat efter skatt uppgick till 2,9 mkr (0,7 mkr) Resultat per aktie uppgick till 0,40 kr per aktie (-0,07 kr)
2 Vd:s kommentar Tredje kvartalet 2018 ScandBooks resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) ökade med 0,9 mkr till 6,9 mkr från 6,0 mkr föregående år. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 1,8 mkr (1,5 mkr). Omsättningen ökade till 83,7 mkr från 74,4 mkr föregående år. Verksamheten under kvartalet har utvecklats positivt. Både försäljning och rörelseresultat har förbättrats jämfört med motsvarande period föregående år. Under kvartalet har inga större investeringar gjorts. Under sommaren 2018 har väsentliga framsteg gjorts vad gäller produktiviteten i digitalmaskinen i Falun. Den krävande och komplicerade teknologin har stabiliserats och ScandBook har därmed stärkt sin konkurrenskraft inom digitaltryck på mindre upplagor i Norden och Baltikum. Totalvolymen för året 2018 har överträffat våra förväntningar. Utvecklingen av den nordiska och europeiska bokmarknaden av fysiska böcker är stabil trots en rad av nya teknologiska utvecklingar av andra mediabärare. Denna stabilitet gynnar våra kunder och är en väsentlig faktor för Scandbooks framtida utveckling. Vi känner att val av strategi har varit rätt då ScandBook under det sista året stärkt sin position på den nordiska marknaden med en ökad tillväxt och förbättrad lönsamhet. Håvard Grjotheim
3 Finansiell översikt Försäljning och resultat Tredje kvartalet, juli - september 2018 Koncernens nettoomsättning uppgick tredje kvartalet till 83,7 mkr (74,4 mkr), vilket är en ökning med 12,6 % jämfört med motsvarande period föregående år. Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) uppgick till 6,9 mkr (6,0 mkr). Januari - september 2018 Koncernens nettoomsättning januari september ökade med 11,4 mkr, eller 5,3 % till 226,7 mkr (215,3 mkr). Rörelseresultatet före av- och nedskrivningar (EBITDA) för januari september uppgick till 21,7 mkr (16,7 mkr) vilket är en ökning med 5,0 mkr. Säsongsvariationer Koncernens försäljning varierar med säsong. Det första och andra kvartalet har historiskt sett varit svagare omsättningsmässigt än kvartal tre och fyra. Vi ser nu dock en tendens att säsongsvariationerna minskar. Kassaflöde och finansiell ställning Tredje kvartalet, juli - september 2018 Periodens kassaflöde juli till september uppgick till -4,1 mkr (-4,0 mkr) vilket resulterade i en kassabehållning om 2,2 mkr (10,1 mkr). Kassaflödet har påverkats negativt av kassaflöde från den löpande verksamheten med 2,0 mkr. Under perioden har lån- och leasingamorteringar gjorts med 3,9 mkr. Kassaflödet har påverkats positivt av en ökad checkkredit med 2,3 mkr. Investeringar i anläggningstillgångar har påverkat kassaflödet negativt med 0,5 mkr. Januari - september 2018 Kassaflödet januari till september uppgick till -3,2 mkr (-5,1 mkr) vilket resulterade i en kassabehållning om 2,2 mkr (10,1 mkr). Kassaflödet har påverkats positivt av kassaflöde från den löpande verksamheten med 7,6 mkr. Under perioden har lån- och leasingamorteringar gjorts med 10,4 mkr. Kassaflödet har påverkats negativt av en minskad checkkredit med 3,4 mkr. Investeringar i anläggningstillgångar har påverkat kassaflödet negativt med 2,3 mkr och sålda materiella anläggningstillgångar har påverkat kassaflödet positivt med 6,7 mkr. En utdelning på 1,4 mkr har skett till företagets aktieägare. Investeringar och avskrivningar Tredje kvartalet, juli - september 2018 Investeringarna under tredje kvartalet 2018 uppgick till 0,5 mkr (19,1 mkr) och av- och nedskrivningar till 5,1 mkr (4,6 mkr). Januari - september 2018 Investeringarna under januari- september 2018 uppgick till 2,3 mkr (36,7 mkr) och av- och nedskrivningar till 15,5 mkr (14,5 mkr). Den räntebärande nettoskulden uppgick till 77,0 mkr vid periodens utgång och motsvarande nettoskuld den 30 september 2017 var 84,6 mkr. Av de räntebärande skulderna som uppgick till 79,1 mkr (94,6 mkr) vid utgången av kvartal tre, utgjorde finansiell leasing 12,7 mkr (18,6 mkr) och 54,1 mkr (58,5 mkr) var lån hos kreditinstitut. Därutöver hade bolaget en utnyttjad checkräkning om 12,4 mkr (17,5 mkr). Det egna kapitalet uppgick 30 september 2018 till 165,2 mkr (157,6 mkr) vilket motsvarade en soliditet om 57 % (54 %).
4 Övriga upplysningar Moderbolaget ScandBook Holding AB bedriver koncernadministrativa uppgifter för dotterbolagen ScandBook AB sedan 2009-12-01 samt för ScandBook UAB sedan 2015-07-24. Moderbolagets nettoomsättning uppgick januariseptember till 1,2 mkr (1,6mkr) med ett rörelseresultat (EBIT) på -1,3 mkr (-1,0mkr). ScandBook Holdings likvida medel per utgången av september 2018 var 0,0 mkr (2,5mkr). Antal aktier Antal utestående aktier i koncernen uppgick vid periodens utgång till 6 745 373, varav stamaktier 4 596 632 och preferensaktier 2 148 741. Vid omröstning på årsstämma har stamaktierna röstvärde 10 och preferensaktierna röstvärde 1. Nedan de 10 största ägarna per 2018-09-30. Antal stamaktier Antal preferensaktier Kapital (%) Röster (%) Namn AURIS HOLDING AS 1 177 630 2 148 741 49,3 28,9 PETER GYLLENHAMMAR AB 1) 1 433 622 21,3 29,8 NORDNET PENSIONS- FÖRSÄKRINGS AB 391 388 5,8 8,1 FÖRSÄKRINGS- AKTIEBOLAGET, AVANZA PENSION 351 419 5,2 7,3 PÄR NILSSON 231 000 3,4 4,8 SWEDBANK FÖRSÄKRING 188 358 2,8 3,9 ZIRKONA 103 678 1,5 2,2 KNUTSSON, ANDERS OLA 98 826 1,5 2,1 SIP 203, SKANDIA LEBEN 92 028 1,4 1,9 THORSELL PER ANDERS 90 365 1,3 1,9 Övriga 438 318 6,5 9,1 Summa 4 596 632 2 148 741 100 100 1) Varav 10 000 aktier utlånade till Erik Penser Bank inom ramen för uppdraget som likviditetsgarant Anställda Genomsnittligt antal medarbetare tredje kvartalet uppgick till 183 (193). Genomsnittligt antal medarbetare januari-september 2018 uppgick till 177 (192) Händelser efter periodens slut Några väsentliga händelser under perioden från balansdagen till rapporteringens angivande har inte inträffat. Risker och osäkerhetsfaktorer Risker i koncernen är förknippade med kundkoncentration och kundberoende, starka ställning på marknaden, konkurrenter, teknologiutveckling och nya beteendemönster, drift, risk vid omräkning av investering i verksamhet i utländsk valuta samt ägare med betydande inflytande. Bokförsäljningen i Sverige har historiskt varit starkt korrelerad med hushållens konsumtion, varvid konsumtionen av böcker har representerat cirka 0,5 procent av hushållens totala konsumtion under de senaste åren. Konsumtionsmönstren påverkas av ett antal allmänna faktorer utanför koncernens kontroll, bland annat av allmänna affärsförhållanden, räntor, valutakurser, inflationsnivåer, skatter, kredittillgång, aktiemarknadens utveckling, arbetslöshetsnivå samt andra lokala ekonomiska faktorer, osäkerheter om framtida ekonomiska utsikter med mera. En negativ konjunkturutveckling, med minskad disponibel inkomst för hushållen som följd, kan följaktligen medföra en negativ inverkan på bokmarknaden, vilket också kan påverka koncernens verksamhet, resultat och finansiella ställning. För en fullständig redogörelse av de risker som påverkar koncernen hänvisas till årsredovisningen för 2017. Redovisningsprinciper Koncernen tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) sådan de antagits av EU. Denna kvartalsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering, årsredovisningslagen, och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner.
5 Moderbolagets redovisning är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för Juridiska personer. Samma redovisningsprinciper som för koncernen tillämpas utom i de fall som anges under avsnittet Moderbolagets redovisningsprinciper i årsredovisningen för 2017, sidan 47. Redovisningsprinciperna är oförändrade sedan senast avgiven årsredovisning. För en utförligare beskrivning av de redovisningsprinciper som tillämpas för koncernen och moderbolaget i denna delårsrapport, se årsredovisningen för räkenskapsåret 2017, sidan 19.
6 OFFENTLIGGÖRANDE ENLIGT SVENSK LAG Denna information är sådan som ScandBook Holding AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt marknadsmissbruksförordningen EU/596/2014. Informationen lämnades för offentliggörande den 23 oktober27 2018 kl 07:30. Falun den 22 oktober 2018 Styrelsens och verkställande direktörens försäkran Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att kvartalsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. ScandBook Holding AB Styrelsen och Vd Denna kvartalsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer
7 Kommande rapporttillfällen Bokslutskommuniké 2018 19 februari 2019 För ytterligare information kontakta Håvard Grjotheim Ann-Kristin Sunnanhagen VD Ekonomichef och IR ansvarig Tel: +47 908 28 564 Tel: 070-712 47 92 havard.grjotheim@gmail.com annkristin.sunnanhagen@scandbook.se ScandBook Holding AB Organisationsnummer: 556708-2911 Styrelsens säte: Falun Besöksadress: Lövåsvägen 24, 791 29 Falun Telefon växel: 023 76 59 00 www.scandbook.com Om ScandBook Koncernen består av moderbolaget ScandBook Holding AB samt dotterbolagen ScandBook AB i Falun och ScandBook UAB i Klaipeda Litauen, där moderbolaget bedriver koncernadministrativa uppgifter. ScandBook producerar böcker, främst skönlitteratur i hårdband- mjukband- och pocketutförande. Bolagen fokuserar på svartvitt tryck och tryckningen sker både digitalt och i offset. Utöver böcker erbjuder ScandBook specialeffekter och ytbehandlingar av trycksaker samt bokdisplayer. Vi kan genomföra samtliga moment i tillverkningen internt. Med andra ord kontrollerar vi kedjan ifrån sättning och pappersval till slutkvalitet på den färdiga produkten. Detta är en stor konkurrensfördel då det innebär korta ledtider och kostnadsbesparingar för våra kunder. Affärside: ScandBook skall skapa god lönsamhet genom att vara kundens förstaval som samarbetspartner vid produktion av böcker Vision: ScandBooks vision är att utvecklas till en integrerad leverantör som tar ett helhetsgrepp om bokförlagens samtliga behov för tillverkning och distribution av böcker ScandBooks aktie är noterad på Nasdaq First North med kortnamnet SBOK. Certified Adviser är Erik Penser Bank. Mer information om bolaget finns på www.scandbook.com
Koncernens rapport över totalresultat Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Not Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec 8 Nettoomsättning 1,4 83 709 74 359 226 703 215 336 291 924 Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning 1 159 1 265-1 059-896 619 Övriga rörelseintäkter 602 53 4 234 644 2 106 Summa 85 470 75 677 229 879 215 084 294 649 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -52 423-39 738-133 071-110 495-148 485 Övriga externa kostnader -9 018-11 841-26 439-33 304-47 427 Personalkostnader -17 096-18 052-48 714-53 800-72 764 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -5 128-4 556-15 538-14 500-19 978 Övriga rörelsekostnader - - - -746-1 075 Summa rörelsens kostnader -83 666-74 188-223 762-212 846-289 729 Rörelseresultat 2 1 804 1 489 6 117 2 239 4 919 Finansiella intäkter - 21 39 86 109 Finansiella kostnader -396-393 -1 268-1 153-1 643 Resultat från finansiella poster -396-372 -1 229-1 067-1 535 Resultat före skatt 4 1 408 1 117 4 888 1 171 3 385 Inkomstskatt -794-728 -1 968-431 -1 446 Periodens resultat 614 388 2 921 740 1 939 Övrigt totalresultat för året Omräkningsdifferenser hänförliga till omräkning av utländska verksamheter -1 113-861 4 524 1 895 2 212 Summa övrigt totalresultat för året -1 113-861 4 524 1 895 2 212 Summa totalresultat för året -499-472 7 445 2 636 4 151 Årets resultat hänförligt: Moderföretagets aktieägare 614 388 2 921 740 1 939 Summa totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare -499-472 7 445 2 636 4 151 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 0,06 0,01 0,40-0,07 0,12 Genomsnittligt antal stam-aktier före och efter utspädning 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597 Antal utestående stam-aktier vid periodens utgång 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597
9 Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2018-09-30 2017-09-30 2017-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Goodwill 64 245 64 245 64 245 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 41 786 42 819 42 496 Maskiner, inklusive leasingmaskiner 79 239 93 313 90 642 Inventarier 4 238 3 938 3 796 Pågående maskininvesteringar - - 412 Övriga anläggningstillgångar Uppskjutna skattefordringar 1 858 3 670 1 826 Summa anläggningstillgångar 191 366 207 985 203 417 Omsättningstillgångar Råvaror och förnödenheter 32 356 21 647 29 899 Varor under tillverkning 2 450 3 555 2 717 Kundfordringar 52 592 41 747 35 643 Aktuella skattefordringar 801 403 - Övriga fordringar 4 911 5 431 3 345 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 105 1 092 2 518 Likvida medel 2 161 10 068 5 306 Summa omsättningstillgångar 97 376 83 942 79 427 SUMMA TILLGÅNGAR 288 742 291 927 282 843
10 Koncernens rapport över finansiell ställning, forts. Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2018-09-30 2017-09-30 2017-12-31 EGET KAPITAL Kapital och reserver som kan hänföras till moderföretagets ägare Aktiekapital 1 124 1 124 1 124 Övrigt tillskjutet kapital 118 578 118 578 118 578 Reserver 9 508 4 667 4 984 Balanserat resultat 33 041 32 520 32 520 Årets resultat 2 921 740 1 939 Summa eget kapital 165 172 157 629 159 145 SKULDER Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 59 509 65 800 60 977 Uppskjutna skatteskulder 3 514 3 421 3 514 Summa långfristiga skulder 63 023 69 221 64 491 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 3 7 257 11 300 13 727 Checkräkningskredit 12 377 17 547 15 734 Leverantörsskulder 27 917 21 545 17 774 Aktuella skatteskulder 2 009 2 341 51 Övriga kortfristiga skulder 4 148 3 920 3 582 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 840 8 423 8 340 Summa kortfristiga skulder 60 548 65 077 59 207 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 288 742 291 927 282 843
11 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Belopp i tusentals kronor Not Hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital Övrigt Reserver Balanserad tillskjutet vinst kapital Summa eget kapital Ingående balans per 2017-01-01 1 124 118 578 2 772 33 938 156 412 Totalresultat Periodens resultat 1 939 1 939 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser utl verksamhet 2 212 2 212 Summa Totalresultat - - 2 212 1 939 4 151 Transaktioner med aktieägare Utdelning -1 418-1 418 Summa Transaktioner med aktieägare - - - -1 418-1 418 Utgående balans per 2017-12-31 1 124 118 578 4 984 34 459 159 145 Ingående balans per 2018-01-01 1 124 118 578 4 984 34 459 159 145 efter justering av fel Totalresultat Periodens resultat 2 921 2 921 Summa Totalresultat - - - 2 921 2 921 Transaktioner med aktieägare Utdelning -1 418-1 418 Summa Transaktioner med aktieägare - - - -1 418-1 418 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser utl verksamhet 4 524 4 524 Övrigt - - Summa Totalresultat - - 4 524-4 524 Utgående balans per 2018-09-30 1 124 118 578 9 508 35 962 165 172 Ingående balans per 2017-01-01 1 124 118 578 2 772 33 938 156 412 Totalresultat Periodens resultat 740 740 Övrigt totalresultat - Omräkningsdifferenser utl verksamhet 1 895 1 895 Summa Totalresultat - - 1 895 740 2 636 Transaktioner med aktieägare Utdelning -1 418-1 418 Summa Transaktioner med aktieägare - - - -1 418-1 418 Utgående balans per 2017-09-30 1 124 118 578 4 667 33 260 157 629
12 Koncernens rapport över kassaflöde 2018 2017 2018 2017 2017 Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 804 1 489 6 117 2 239 4 919 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Återläggning av avskrivningar 5 128 4 556 15 538 14 500 19 978 - Övriga poster ej kassapåverkande -90-71 -852 789 803 Erhållen ränta - 21 39 86 109 Erlagd ränta -396-393 -1 268-1 153-1 643 Betald skatt -213 271-1 152-1 263-2 555 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 6 233 5 873 18 421 15 197 21 611 Förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning varulager och pågående arbete 905 3 304-2 191 230-7 182 Ökning/minskning kundfordringar -18 351-10 572-16 948-6 017 87 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -632-2 956-1 955-2 703-1 640 Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder 554-374 177-2 088-2 736 Ökning/minskning leverantörsskulder 9 299 3 811 10 143 3 905 135 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 992-914 7 647 8 525 10 275 Kassaflöde från investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar 4-471 -19 130-2 318-36 737-38 621 Sålda materiella anläggningstillgångar - - 6 712-956 Kassaflöde från investeringsverksamheten -471-19 130 4 394-36 737-37 665 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av checkräkningskredit 2 305 534-3 357 6 353 4 540 Upptagna lån - 17 753-26 768 26 768 Amortering av lån -3 919-2 238-10 410-8 574-12 343 Utdelning till moderföretagets aktieägare - - -1 418-1 418-1 418 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 614 16 049-15 185 23 129 17 546 Periodens kassaflöde -4 077-3 995-3 145-5 082-9 844 Likvida medel vid periodens början 6 238 14 062 5 306 15 150 15 150 Likvida medel vid periodens slut 2 161 10 068 2 161 10 068 5 306
Resultaträkning moderbolaget 2018 2017 2018 2017 2017 Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec 13 Rörelsens intäkter Nettoomsättning 1 415 322 1 246 1 630 2 624 Övriga rörelseintäkter - 0-0 0 Summa rörelsens intäkter 415 322 1 246 1 630 2 624 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -327-403 -1 179-1 504-2 013 Personalkostnader -637-394 -1 327-1 140-1 545 Summa rörelsens kostnader -964-797 -2 505-2 644-3 558 Rörelseresultat -549-475 -1 260-1 014-934 Resultat från andelar i koncernföretag - 3 919 6 352 12 103 12 103 Ränteintäkter och liknande resultatposter - - - 0 0 Räntekostnader och liknande resultatposter - - - 0 0 Resultat från finansiella poster - 3 919 6 352 12 103 12 103 Resultat före skatt -549 3 444 5 092 11 089 11 169 Skatt på årets resultat - 105-223 - Årets resultat -549 3 549 5 092 11 312 11 169
Balansräkning moderbolaget Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2018-09-30 2017-09-30 2017-12-31 14 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 99 300 99 300 99 300 Uppskjutna skattefordringar 281 399 281 99 581 99 699 99 581 Summa anläggningstillgångar 99 581 99 699 99 581 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 1 776 3 837 975 Aktuella skattefordringar 611 155 325 Övriga fordringar - - 26 2 387 3 992 1 326 Kassa och bank 5 422 234 Summa omsättningstillgångar 2 392 4 414 1 560 SUMMA TILLGÅNGAR 101 973 104 113 101 141
Balansräkning moderbolaget, forts. Belopp i tusentals kronor (tkr) Not 2018-09-30 2017-09-30 2017-12-31 15 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 1 124 1 124 1 124 Summa bundet eget kapital 1 124 1 124 1 124 Fritt eget kapital Överkursfond 43 399 33 649 33 649 Årets resultat 5 092 7 764 11 169 Summa fritt eget kapital 48 492 41 412 44 818 Summa eget kapital 49 616 42 536 45 942 Kortfristiga skulder Skulder till koncernbolag 51 854 59 685 54 028 Övriga skulder 9 58 373 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 494 1 834 798 Summa kortfristiga skulder 52 357 61 577 55 199 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 101 973 104 113 101 141 Ställda säkerheter Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser 27 883 29 275 28 347
Ekonomisk utveckling i koncernen i sammandrag NYCKELTAL 2018 2017 2018 2017 2017 Belopp i tusental kronor (tkr) där inte annat anges Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec 16 Resultat Nettoomsättning 83 709 74 359 226 703 215 336 291 924 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) 6 932 6 045 21 655 16 739 24 897 Rörelseresultat (EBIT) 1 804 1 489 6 117 2 239 4 919 Resultat före inkomstskatt 1 408 1 117 4 888 1 171 3 385 Periodens resultat 614 388 2 921 740 1 939 Marginaler Rörelsemarginal, %, EBITDA 8,3% 8,1% 9,6% 7,8% 8,5% Rörelsemarginal, %, EBIT 2,2% 2,0% 2,7% 1,0% 1,7% Vinstmarginal, % 0,7% 0,5% 1,3% 0,3% 0,7% Räntetäckningsgrad, ggr 4,6 3,8 4,9 2,0 3,1 Avkastningsmått Avkastning på sysselsatt kapital, % 1) 3,6% 3,0% 3,6% 3,0% 2,1% Avkastning på eget kapital, % 1) 2,6% 2,7% 1,8% 2,7% 1,2% Kapitalomsättningshastighet, ggr 1) 1,2 1,3 1,2 1,3 1,2 Finansiell ställning Balansomslutning 288 742 289 866 288 742 289 866 282 843 Eget kapital 165 172 155 568 165 172 155 568 159 145 Sysselsatt kapital 244 314 250 215 244 314 250 215 249 582 Soliditet, % 57% 54% 57% 54% 56% Nettolåneskuld, tkr 76 981 84 580 76 981 84 580 85 131 Nettoskuldsättning/EBITDA, ggr 1) 2,7 2,4 2,7 2,4 2,8 Per aktie Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK 0,06 0,01 0,40-0,07 0,12 Genomsnittligt antal stamaktier före och efter utspädning (tusental) 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597 Antal utestående stamaktier vid periodens utgång (tusental) 4 597 4 597 4 597 4 597 4 597 Anställda Genomsnittligt antal anställda 183 193 177 192 183 1) Avkastningsmåtten är baserade på rullande 12 månader vad gäller kvartalen.
17 Definitioner av nyckeltal EBITDA EBITDA-marginal EBIT-marginal Vinstmarginal Räntetäckningsgrad Avkastning på sysselsatt kapital Avkastning på eget kapital Kapitalomsättningshastighet Sysselsatt kapital Soliditet Nettolåneskuld Nettoskuldsättning/EBITDA Resultat före av- och nedskrivningar, räntor, skatt, och goodwillavskrivningar Resultat före av-och nedskrivningar i förhållande till nettoomsättningen Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättningen Årets resultat i förhållande till nettoomsättning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster med återläggning av räntekostnader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital, beräknat som periodens ingående sysselsatt kapital plus utgående sysselsatt kapital dividerat med två Årets resultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas som eget kapital vid årets början plus eget kapital vid årets slut dividerat med två Nettoomsättning i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital Eget kapital plus räntebärande skulder Eget kapital i förhållande till balansomslutningen Räntebärande skulder (exklusive aktieägarlån) med avdrag för likvida medel Genomsnittlig Nettolåneskuld i förhållande till EBITDA
18 Noter till delårsrapporten Not 1 Upplysningar om nettoomsättningens fördelning Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Sverige 41 005 36 761 107 802 109 776 149 377 Övriga Norden 37 831 33 245 104 378 93 337 124 284 Övriga marknader 4 875 4 353 14 523 12 223 18 263 83 710 74 359 226 703 215 336 291 924 Not 2 Resultat per kvartal 2016 2017 2017 2017 2017 2018 2018 2018 Belopp i tusentals kronor (tkr) Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Nettoomsättning 75 698 72 778 68 021 74 359 76 588 69 295 73 698 83 710 Rörelseresultat 4 440 391 359 1 489 2 681 2 365 1 948 1 804 Rörelsemarginal 5,9% 0,5% 0,5% 2,0% 3,5% 3,4% 2,6% 2,2% Not 3 Räntebärande skulder Nuvarande upplåning löper med rörlig ränta, dessutom finns krediter kopplade till leasingarrangemang. Koncernens räntebärande skulder uppgick 2018-09-30 till 79,1 mkr, varav 54,1 mkr var lån hos kreditinstitut, 12,4 mkr utnyttjad checkkredit och 12,7 mkr leasingarrangemang. Not 4 Segmentredovisning Bolaget styrs och resultatet följs upp på två segment. I Segmentet Sverige ingår moderbolaget ScandBook Holding AB. Styrelsen bedömer verksamheten både från ett geografiskt perspektiv och från produktionsansvars perspektiv. Styrelsen har fastställt att operativ verksamhet i koncernens juridiska enheter utgör segment, utifrån det land där enheten har sitt säte och ansvar för intäkter. Dessa segment används för att fatta strategiska beslut. Nettoomsättning Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Sverige 19 309 30 823 53 392 86 252 118 740 Litauen 64 708 43 471 174 454 130 732 175 510 Eliminering försäljning mellan segment -308 65-1 142-1 648-2 326 83 710 74 359 226 703 215 336 291 924 EBITDA Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Sverige -2 668-1 853-861 -5 603-1 843 Litauen 9 571 8 051 25 903 24 865 31 235 Koncernmässiga transaktioner 29-155 -3 387-2 525-4 495 6 932 6 043 21 655 16 737 24 897
19 Resultat före skatt (EBT) Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Sverige -4 327-4 042-5 870-12 888-11 165 Litauen 5 294 4 904 13 117 15 898 18 257 Koncernmässiga transaktioner 441 252-2 358-1 841-3 707 1 408 1 115 4 888 1 169 3 385 Nettoinvesteringar Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Sverige - - - - - Litauen 471 19 130 2 318 36 737 38 621 PER LAND 471 19 130 2 318 36 737 38 621 Sverige Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Nettoomsättning 19 309 30 823 53 392 86 252 118 740 EBITDA -2 668-1 853-861 -5 603-1 843 Resultat före skatt (EBT) -4 327-4 042-5 870-12 888-11 165 Nettoinvesteringar - - - - - Litauen Belopp i tusentals kronor (tkr) 2018 2017 2018 2017 2017 Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Nettoomsättning 64 708 43 471 174 454 130 732 175 510 EBITDA 9 571 8 051 25 903 24 865 31 235 Resultat före skatt (EBT) 5 294 4 904 13 117 15 898 18 257 Nettoinvesteringar 471 19 130 2 318 36 737 38 621