Bilaga 1 FFFS 2007:XX E-POSTADRESS HANDLÄGGARE Rapporten ska sändas in till Finansinspektionen Uppgifterna kommer att lämnas till Sveriges Riksbank och Statistiska centralbyrån. INNEHÅLLSFÖRTECKNING A. Balansräkning B. Resultaträkning C. Specifikationer: Balansräkning D. Specifikationer: Resultaträkning E. Specifikationer: Svenska filialer i utlandet F. Specifikationer: Värdepappersbolag G. Specifikationer: Balansräkning årsbokslut H. Specifikationer: Eget kapital årsbokslut I. Specifikationer: Resultaträkning årsbokslut J. Specifikationer: Diverse uppgifter årsbokslut K. Specifikationer: Banker årsbokslut L. Specifikationer: Koncerner årsbokslut M. Specifikationer: Företag med BO > 1 mdkr, årsbokslut N. Diverse uppgifter samlad kapitalbedömning REDOVISNINGSPRINCIPER Tillämpar IAS-förordningen, ej möjligt för juridisk person Tillämpar lagbegränsad IFRS, FFFS 2006:16 Att lämnade uppgifter är riktiga intygas: Chefstjänstemans namnteckning Datum Handläggande tjänstemans namnteckning Datum POSTADRESS TELEFON ELEKTRONISK RAPPORTERING FINANSINSPEKTIONEN 08-787 80 00 via Internet: BOX 6750 TELEFAX www.fi.se 113 85 STOCKHOLM 08-24 13 35
A. BALANSRÄKNING Tillgångar A1 Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker A2 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. A3 Utlåning till kreditinstitut A4 Utlåning till allmänheten A5 Obligationer och andra räntebärande värdepapper A6 Aktier och andelar, övriga (som ej redovisas på rad A7 och A8) A7 Aktier och andelar i intresseföretag A8 Aktier och andelar i koncernföretag A9 Tillgångar i försäkringsrörelsen A10 Immateriella anläggningstillgångar A11 Materiella tillgångar A12 Tecknat ej inbetalt kapital A13 Övriga tillgångar A14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter A15 Summa tillgångar (A1 : A14) = A16 Koncernfordringar Skulder, avsättningar och eget kapital A17 Skulder till kreditinstitut A18 In- och upplåning från allmänheten A19 Emitterade värdepapper A20 Skulder i försäkringsrörelsen A21 Övriga skulder A22 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter A23 Avsättningar A24 Efterställda skulder A25 Obeskattade reserver A26 Minoritetsintressen A27 Aktiekapital / Grundfond / Insatskapital A28 Överkursfond A29 Uppskrivningsfond A30 Andra fonder A31 Balanserad vinst eller förlust A32 Periodens/årets resultat A33 Summa skulder m.m. (A17 : A32) = A34 Koncernskulder
A. BALANSRÄKNING Poster inom linjen A35 A36 A37 A38 A39 A40 För egna skulder ställda säkerheter Övriga ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Åtaganden Förvaltade medel ej upptagna i balansräkningen Klientmedel (mottagna medel med redovisningsskyldighet) Effekter av verkligt värde optionen A41 A42 A43 Balansräkning, redovisat värde tillgångar Balansräkning, redovisat värde skulder Orealiserade vinster i balanserade vinstmedel A44 Balansräkningen, redovisat värde tillgångar (A41) Specifikation per typ av instrument i balansräkningen Övrigt A45 Balansräkningen, redovisat värde skulder (A42) Specifikation per typ av instrument i balansräkningen Övrigt
B. RESULTATRÄKNING B1 Ränteintäkter B2 Leasingintäkter B3 Räntekostnader B4 Erhållna utdelningar B5 Provisionsintäkter B6 Provisionskostnader B7 Nettoresultat av finansiella transaktioner B8 Övriga rörelseintäkter B9 Summa intäkter (B1 : B8) = B10 Allmänna administrationskostnader B11 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar B12 Övriga rörelsekostnader B13 Summa kostnader före kreditförluster (B10 : B12) = B14 Resultat före kreditförluster (B9+B13) = B15 Kreditförluster, netto B17 Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar B18 Återföringar av nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar B19 Andelar i intresseföretags resultat B20 Resultat från försäkringsrörelsen B21 Rörelseresultat (B14 : B20) = B22 B23 B24 B25 B26 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Resultat intjänat före förvärv Bokslutsdispositioner Skatt B28 Periodens/årets resultat (B21 : ) = B27 varav resultat hänförligt till minoritetsintressen
B. RESULTATRÄKNING Effekter av verkligt värde optionen (VVO) B29 Nettobelopp i resultaträkningen hänförligt till poster värderade enligt VVO Specifikation av påverkan på resultaträkningen Specifikation (dessa poster ska inte summera upp till B29) B30 Ackumulerat orealiserat resultat på tillgångar och skulder klassificerade enligt VVO B31 Orealiserade vinster i årets resultat per instrument Specifikation av beloppsmässigt väsentliga typer av instrument
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING Utlåning till kreditinstitut (A3) C1 Riksbanken C2 Svenska banker C3 Svenska kreditmarknadsföretag C4 Svenska värdepappersbolag C5 Utländska kreditinstitut C6 Övriga kreditinstitut Utlåning till kreditinstitut (A3) C7 Fordringar till följd av erlagd köpeskilling av mottagande part i en äkta återköpstransaktion C8 Fordringar avseende lämnade kontantsäkerheter vid värdepappersinlåning C9 Övrigt Utlåning till allmänheten (A4) C10 Fordringar till följd av erlagd köpeskilling av mottagande part i en äkta återköpstransaktion C11 Fordringar till följd av lämnade kontantsäkerheter vid värdepappersinlåning C12 Övrigt Utlåning till allmänheten (A4) C13 Svenska kommuner och landsting C14 Svenska icke-finansiella företag C15 Svenska hushåll exkl. personliga företagare C16 Svenska personliga företagare C17 Svenska hushålls icke-vinstdrivande organisationer C18 Riksgäldskontoret C19 Svenska försäkringsföretag C20 Svenska värdepappersfonder C21 Övrig svensk allmänhet C22 Utländsk allmänhet
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING Svenska icke-finansiella företag enligt SNI-kodning (C14) C23 A. Jordbruk, skogsbruk och fiske C24 B. Utvinning av mineral C25 C. Tillverkning C26 D. Försörjning av el, gas, värme och kyla C27 E. Vattenförsörjning C28 F. Byggverksamhet C29 G. Handel; reparation av motorfordon och motorcyklar C30 H. Transport och magasinering C31 I. Hotell- och restaurangverksamhet C32 J. Information- och kommunikationsverksamhet C33 K. Finans- och försäkringsverksamhet C34 L. Fastighetsverksamhet C35 M. Verksamhet inom juridik, ekonomi, vetenskap och teknik C36 N. Uthyrning, fastighetsservice, resetjänster och andra stödtjänster C37 O. Offentlig förvaltning och försvar C38 P. Utbildning C39 Q. Vård och omsorg C40 R. Kultur, nöje och fritid C41 S. Annan serviceverksamhet C42 T. Förvärvsarbete i hushåll C43 U. Verksamhet vid internationella organisationer C44 Övrigt, ej fördelat max 10 % av C14 (för VP-bolag 100% av C14) Utlåning till allmänheten avseende värdepappershandel (A4) C38 Utlåning över belåningsvärdet C39 Av kunder ställda tilläggssäkerheter Aktier och andelar, övriga (A6) C40 Handelslager C41 För emission C42 Övriga Aktier och andelar, övriga (A6) C43 Utlånade aktier och andelar i form av värdepapperslån C44 Övrigt Aktier och andelar, övriga (A6) Cxx Derivatinstrument Cxx Övrigt
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING Materiella tillgångar (A11) C45 Inventarier C46 Leasingobjekt C47 Byggnader och mark för inrymmande av egna lokaler C48 Byggnader och mark övertagna för skyddande av fordran C49 Övrigt, byggnader och mark Leasingobjekt (C46) C50 Riksbanken C51 Svenska banker C52 Svenska kreditmarknadsföretag C53 Svenska värdepappersbolag C54 Utländska kreditinstitut C55 Övriga kreditinstitut Leasingobjekt (C46) C56 Svenska kommuner och landsting C57 Svenska icke-finansiella företag C58 Svenska hushåll exkl. personliga företagare C59 Svenska personliga företagare C60 Svenska hushålls icke-vinstdrivande organisationer C61 Riksgäldskontoret C62 Svenska försäkringsföretag C63 Svenska värdepappersfonder C64 Övrig svensk allmänhet C65 Utländsk allmänhet Övriga tillgångar (A13) C66 Derivatinstrument C67 Skattefordran C68 Fondlikvidfordringar C69 Övriga
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING Utlåning till kreditinstitut och allmänheten, övriga tillgångar samt poster inom linjen (A3, A4, A13, A35 : A40) C70 Bedömt återvinningsvärde av lånefordringar efter nedskrivning C74 C75 C76 C77 Lånefordringar som beviljats en eftergift (bokförda värde) Bokfört värde före beviljandet av eftergiften Bokfört värde efter beviljandet av eftergiften Bedömt återvinningsvärde av lånefordringar efter nedskrivning som under perioden återfått status av normal lånefordran Uppgifter avseende låneportföljen Upplupet anskaffningsvärde för lånefordringar före beaktande av nedskrivningar C79 C80 C81 Nedskrivningar Nedskrivning av individuellt värderade lånefordringar Nedskrivning av en grupp av individuellt värderade lånefordringar Nedskrivning för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar C83 Övriga nedskrivningar avseende poster inom linjen C84 Totala nedskrivningar (C79 : C83) = Total nedskrivning (C84) C85 Nedskrivning avseende utlåning till kreditinstitut och allmänheten exklusive leasing C86 Nedskirvning avseende leasing C87 Övriga nedskrivningar
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING Total nedskrivning (C84) C88 Svenska kommuner och landsting C89 Svenska icke-finansiella företag C90 Svenska hushåll exkl. personliga företagare C91 Svenska personliga företagare C92 Svenska hushålls icke-vinstdrivande organisationer C93 Riksgäldskontoret C94 Svenska försäkringsföretag C95 Svenska värdepappersfonder C96 Övrig svensk allmänhet C97 Utländsk allmänhet C98 Övriga nedskrivningar (ej allmänheten) Svenska icke-finansiella företag enligt SNI-kodning (C89) C99 A. Jordbruk, skogsbruk och fiske C100 B. Utvinning av mineral C101 C. Tillverkning C102 D. Försörjning av el, gas, värme och kyla C103 E. Vattenförsörjning C104 F. Byggverksamhet C105 G. Handel; reparation av motorfordon och motorcyklar C106 H. Transport och magasinering C107 I. Hotell- och restaurangverksamhet C108 J. Information- och kommunikationsverksamhet C109 K. Finans- och försäkringsverksamhet C110 L. Fastighetsverksamhet C111 M. Verksamhet inom juridik, ekonomi, vetenskap och teknik C112 N. Uthyrning, fastighetsservice, resetjänster och andra stödtjänster C113 O. Offentlig förvaltning och försvar C114 P. Utbildning C115 Q. Vård och omsorg C116 R. Kultur, nöje och fritid C117 S. Annan serviceverksamhet C118 T. Förvärvsarbete i hushåll C119 U. Verksamhet vid internationella organisationer C120 Övrigt, ej fördelat max 10 % av C14 (för VP-bolag 100% av C14) Skulder till kreditinstitut (A17) C114 Riksbanken C115 Svenska banker C116 Svenska kreditmarknadsföretag C117 Svenska värdepappersbolag C118 Utländska kreditinstitut C119 Övriga kreditinstitut
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING
C. SPECIFIKATIONER: BALANSRÄKNING Skulder till kreditinstitut (A17) C120 Skulder vid värdepappersutlåning till följd av mottagna kontantsäkerheter C121 Skuld till följd av erhållen köpeskilling från mottagande part i en äkta återköpstransaktion C122 Övrigt In- och upplåning från allmänheten (A18) C123 Inlåning C124 -varav inlåning från svenska försäkringsföretag C125 Upplåning C126 -varav upplåning från svenska försäkringsföretag In- och upplåning från allmänheten (A18) C127 Svenska kommuner och landsting C128 Svenska icke-finansiella företag C129 Svenska hushåll exkl. personliga företagare C130 Svenska personliga företagare C131 Svenska hushålls icke-vinstdrivande organisationer C132 Riksgäldskontoret C133 Svenska försäkringsföretag C134 Svenska värdepappersfonder C135 Övrig svensk allmänhet C136 Utländsk allmänhet In- och upplåning från allmänheten (A18) C137 Skulder vid värdepappersutlåning till följd av mottagna kontantsäkerheter C138 Skuld till följd av erhållen köpeskilling från mottagande part i en äkta återköpstransaktion C139 Övrigt Övriga skulder (A21) C140 Derivatinstrument C141 Skatteskuld C142 Fondlikvidskulder C143 Övriga
D. SPECIFIKATIONER: RESULTATRÄKNING Ränteintäkter (B1) D1 D2 D3 D4 D5 Utlåning till svenska kreditinstitut Utlåning till utländska kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Övriga ränteintäkter Räntekostnader (B3) D6 D7 D8 D9 D10 D11 Skulder till svenska kreditinstitut Skulder till utländska kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Räntebärande värdepapper Efterställda skulder Övriga räntekostnader Provisionsintäkter (B5) D12 D13 D14 D15 D16 D17 Betalningsförmedlingsprovisioner Utlåningsprovisioner Inlåningsprovisioner Garantiprovisioner Värdepappersprovisioner Övriga provisioner Provisionskostnader (B6) D18 D19 D20 Betalningsförmedlingsprovisioner Värdepappersprovisioner Övriga provisioner Nettoresultat av finansiella transaktioner (B7) D21 D22 D23 D24 Realisationsresultat Orealiserade värdeförändringar Realiserade/orealiserade valutakursförändringar Skuldinlösen Realisationsresultat (D21) D25 D26 D27 Aktier/andelar Räntebärande värdepapper Andra finansiella instrument
D. SPECIFIKATIONER: RESULTATRÄKNING Orealiserade värdeförändringar (D22) D28 D29 D30 Aktier/andelar Räntebärande värdepapper Andra finansiella instrument Övriga rörelseintäkter (B8) D31 D32 Reavinster vid avyttring av värdepapper som klassificerats som anläggningstillgångar Övrigt Allmänna administrationskostnader (B10) D33 D34 D35 Personalkostnader Lokalkostnader Övriga administrationskostnader Personalkostnader (D33) D36 D37 D38 D39 D40 Löner och arvoden Bonus och provisioner Sociala avgifter Pensionskostnader Övriga personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar (B11) D41 D42 Avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Avskrivningar enligt plan (D41) D43 D44 D45 D46 D47 Inventarier Leasingobjekt Byggnader och mark Goodwill Andra immateriella tillgångar Nedskrivningar (D42) D48 D49 Leasingobjekt Övrigt
D. SPECIFIKATIONER: RESULTATRÄKNING Övriga rörelsekostnader (B12) D50 D51 Reaförluster vid avyttring av värdepapper som klassificerats som anläggningstillgångar Övrigt Kreditförluster, netto (B15) Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar D52 Periodens totala nedskrivningar för kreditförluster D52a -varav nedskrivningar för konstaterade kreditförluster D53 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för sannolika kreditförluster som i periodens bokslut redovisas som konstaterade förluster D55 Inbetalt på tidigare års nedskrivningar för kreditförluster D56 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för sannolika kreditförluster D57 Periodens nettokostnad (D52 : D56) = D58 D59 D60 D61 D62 Gruppvis nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Nedskrivning/återföring av gruppvis nedskrivning Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar Periodens bortskrivning avseende konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare års nedskrivningar för konstaterade kreditförluster Nedskrivning/återföring för kreditförluster Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar (D59 : D61) = D64 Ansvarsförbindelser Periodens nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser D65 Kreditförluster, netto (D57+D58+D62+D64) =
J. SPECIFIKATIONER: UPPGIFTER ÅRSBOKSLUT Information om företaget J1 Antal anställda st J2 Antal anställda omräknat till heltidstjänster st J3 Antal arbetsställen (J4 : J5) = J4 - i Sverige st J5 - i utlandet st J6 Antal bankautomater ägda av kreditinstitut st Övertagen egendom Byggnader och mark J7 Bokfört värde J8 Nettoavkastning J9 Nettoavkastning i procent % Bostadsrätter J10 Bokfört värde J11 Nettoavkastning J12 Nettoavkastning i procent % Aktier och övriga andelar J13 Bokfört värde J14 Nettoavkastning J15 Nettoavkastning i procent % Annan övertagen egendom J16 Bokfört värde J17 Nettoavkastning J18 Nettoavkastning i procent % Innehav av egna aktier J19 Marknadsvärde J20 Antal st 16
J. SPECIFIKATIONER: UPPGIFTER ÅRSBOKSLUT Finansiella tillgångar eller skulder som redovisas som skyddade eller säkrade J21 J22 J23 J24 Vinster som skjutits upp p.g.a. säkringsredovisning Ränta Valuta Aktie Övrigt (inklusive instrument utanför balansräkningen) J25 J26 J27 J28 Förluster som skjutits upp p.g.a. säkringsredovisning Ränta Valuta Aktie Övrigt (inklusive instrument utanför balansräkningen) 17
From (ÅÅÅÅMMDD) T.o.m. (ÅÅÅÅMMDD) K. SPECIFIKATIONER: BANKER ÅRSBOKSLUT Aktier och andelar (A6 : A8) K1 Kvalificerat innehav enligt 7 kap. 9-10 lag om bank- och finansieringsrörelse (2004:297) K2 Antal kvalificerade innehav enligt 7 kap. 9-10 lag om bank- och finansieringsrörelse (2004:297) st
N. UPPGIFTER SAMLAD KAPITALBEDÖMNING Företagets kapitalbehov för andra risker, än kreditrisk, marknadsrisk och operativ risk, enligt 6 kap. 2 andra stycket lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse samt enligt 8 kap. 4 andra stycket lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden. Ange kapitalbehovet för de fem största riskerna N1 N2 N3 N4 N5 N6 Övrigt N7 Justering (+/-) N8 Summa (N1 : N7) = Diversifieringseffekter N9 Justering av företagets totala kapitalbehovet för diversifieringseffekter