Bil 14 a

Bil 14 b

Bil 14 b

Kost enheter Budget 2016 Chefer Administration TOTALT Bigarrå Höjdpunkten Livsmedel Catering TOTALT Avdelningskök Kaffemaskiner TOTALT Tillagning Distribution Distribution AS TOTALT TOTALT Konto 6254000 6254100 Gemensamt 6254120 6254130 6254140 6254170 Försäljning 6254150 6254155 VNS 6254210 6254610 6254620 Patientmat KOST 3669 Övrig försäljning av adm. tjänster 0 10 296 424 10 720 0 10 720 Totalt patientmat 3679 Övrig försäljning av tjänster 0 0 210 210 210 Antal Mat Dessert Totalt 3730 Livsmedel 50 29 927 29 977 0 2 450 1 566 4 016 33 993 810000 port 64 573 200 2 126 250 66 699 450 3731 Färdiglagad mat 877 310 1 187 0 27 680 39 019 66 699 67 886 805000 port 64 174 600 2 113 125 66 287 725 3732 Kassasluss Livsmedel/övrigt 15 200 2 000 17 200 0 0 17 200 800000 port 63 776 000 2 100 000 65 876 000 3733 Kassasluss Färdiglagad mat (Restaurang) 70 70 0 864 864 934 795000 port 63 377 400 2 086 875 65 464 275 3739 Övrig försäljning av livsmedel 30 1 061 1 091 0 35 918 20 478 56 396 57 487 790000 port 62 978 800 2 073 750 65 052 550 3749 Övr rengörings-, hygien-, pappers- och plastmateri 150 150 0 0 150 3762 Kassasluss frimärke, postartiklar 65 65 0 0 65 6254610 41,5% 3763 Kassasluss Dagspress, tidn mm 1 500 1 500 0 0 1 500 Antal Mat Dessert Totalt 3766 Kassasluss telefonkort mm 25% moms 200 200 0 0 200 336150 port 26 797 878 882 394 27 680 272 3768 Kassasluss div fsg (CD, hygien mm) 25% moms 400 400 0 0 400 334075 port 26 632 459 876 947 27 509 406 ######## 3769 Övrig försäljning 400 56 2 700 3 156 0 836 836 3 992 332000 port 26 467 040 871 500 27 338 540 3820 Personalanknutna statsbidrag från LAN m fl 200 200 0 0 200 329925 port 26 301 621 866 053 27 167 674 65 464 275 3910 Försäkringsersättning 327850 port 26 136 202 860 606 26 996 808 3992 Interna OH-intäkter 8 674 2 787 11 461 526 526 0 0 11 987 3999 Övriga intäkter 10 300 310 170 170 0 480 6254620 58,5% TOTALA INTÄKTER 8 674 2 787 11 461 17 925 2 256 31 254 4 597 56 032 10 466 424 10 890 38 368 51 424 39 229 129 021 207 404 Antal Mat Dessert Totalt 4010 Månadslön 2 994 1 596 4 590 2 381 488 1 359 1 070 5 298 3 924 278 4 202 3 545 3 713 4 014 11 272 25 362 473850 port 37 775 322 1 243 856 39 019 178 4011 Periodiserad månadslön 470925 port 37 542 141 1 236 178 38 778 319 4015 Timlön 615 12 284 50 961 705 705 797 887 1 200 2 884 4 550 468000 port 37 308 960 1 228 500 38 537 460 4018 Retroaktiv lön 465075 port 37 075 779 1 220 822 38 296 601 4030 Intjänad övertid/mertid 14 12 26 10 10 5 25 4 4 60 40 40 140 195 462150 port 36 842 598 1 213 144 38 055 742 4031 Uttagen övertid/mertid i ledighet 4033 Retroaktiv övertid/mertid 4050 OB-tillägg 5 2 7 236 134 370 600 600 374 802 800 1 976 2 953 4110 Semesterlön 431 211 642 311 75 183 166 735 573 44 617 492 529 594 1 615 3 609 4111 Inarbetad semester och semesterdagstillägg 4112 Uttagen semester 4113 Retroaktiv semesterlön 4120 Sjuklön, 2-14 dagar 4 4 38 12 24 12 86 92 92 70 80 100 250 432 4121 Sjuklön, > 14 dagar 4130 Utbildning 12 12 24 0 0 2 28 30 54 4190 Fackligt arbete 4191 Avgångsvederlag 4199 Övriga kostnader ej arbetad tid 6 6 68 4 2 74 32 32 12 6 10 28 140 4322 Övriga bilersättningar, skattefria 4323 Övriga bilersättningar, skattepliktiga 4350 Sjukvårdsförmåner till anställda, skattepliktiga 4351 Hälsovårdande insatser till anställda, skattefria 4390 Övr kostnadsersättningar, skattefria 4480 Interndebiterade pensionskostnader 433 229 662 457 73 250 163 943 739 739 669 761 848 2 278 4 622 4510 Arbetsgivaravgifter, löner 1 089 576 1 665 1 150 184 627 410 2 371 1 856 101 1 957 1 681 1 913 2 132 5 726 11 719 4511 Arbetsgivaravgifter, resor, traktamenten och andra 4512 Periodiserade arbetsgivaravgifter 4531 Löneskatt på löner och ersättningar 4570 Arbetsmarknadsförsäkringar 8 4 12 8 1 4 3 16 12 1 13 11 13 14 38 79 4610 Kurs- och konferenskostnader 300 300 10 10 0 0 310 4620 Rehabilitering 200 20 200 4630 Personalrepresentation 30 3 30 4640 Personalrekrytering inkl platsannonser 30 3 30 4661 Friskvård 10 1 10 4699 Övriga personalkostnader 65 65 0 0 0 65 Personalkostnader 5 631 2 642 8 273 5 284 845 2 879 1 881 10 889 8 537 424 8 961 7 711 8 746 9 780 26 237 54 360 5319 Övrig köpt utbildningsverksamhet 120 12 132 10 10 10 30 0 40 3 3 46 208 5500 Laboratorietjänster 12 12 0 0 0 12 5620 Laboratoriematerial 0 0 10 10 10 5630 Urin-, mag-, tarmförbrukningsmaterial 5632 Allmänt sjukvårdmaterial 0 0 30 30 30 5634 Medicinska gaser 5635 Dialysmaterial 5639 Övrig medicinskt material 5650 Operations- och intensivvårdsmaterial 7 7 0 80 80 87 5651 Steriliseringsmaterial 5656 Förbandsartiklar 5679 Övrigt tandvårdmaterial 5711 Frakt/emb, exp avg tekn hjälpmedel 5721 Livsmedel, råvaror 3 500 250 22 500 1 060 27 310 25 25 18 115 18 115 45 450 5722 Färdiglagade livsmedel 5723 Annan förtäring 5730 Köks- och serveringsmaterial 5731 Tvätt- och rengöringsmaterial 5733 Toalett- och hygienartiklar 5734 Pappers- och plastvaror 5751 Facklitteratur för undervisning och kultur 5793 Logistik kostnad 5799 Övrigt material 5911 Sålda varors kostnad, frakter 5999 Ankomstreg leverantörsreskontra Material, varor och tjänster 6010 Hyra för lokaler 6013 Hyra P-plats 6060 Städning av lokaler 6061 Fönsterputsning 6062 Sophämtning 6065 Markskötsel 6099 Övriga fastighetskostnader 6290 Hyra/leasing övriga anläggningstillgångar 6329 Övriga gaser 6410 Vitvaror och hushållsmaskiner 6411 Verktyg och maskiner 6413 Möbler 6414 Inredningsmaterial 6419 Övrigt förbrukningsinventarier 6450 Kontorsmaterial 6467 Förvarings- och emballeringsmaterial 6469 Övrigt förbrukningsmaterial 6470 Trycksaker 6480 Arbetskläder, skyddskläder, skyddsmaterial 6551 Serviceavtal inventarier 6580 Tvätt 6599 Övriga reparationer och underhåll 6610 Drivmedel personbilar 6620 Skatt för personbilar 6630 Reparationer och underhåll personbilar 6631 Reparationer och underhåll lastbilar 6633 Reparationer och underhåll övriga fordon 6640 Hyra/leasing personbilar 3 500 1 400 900 515 6 315 0 35 918 20 478 56 396 62 711 30 7 2 65 104 0 280 200 300 780 884 40 55 95 0 60 78 138 233 150 12 70 100 332 0 605 62 41 708 1 040 20 2 20 19 19 30 30 0 29 29 78 450 450 0 0 450 171 12 183 7 680 1 669 23 574 1 750 34 673 25 0 25 19 189 36 243 20 900 76 332 111 213 766 345 2 054 3 165 0 5 432 1 847 7 279 10 444 0 0 12 12 12 117 117 3 41 44 4 4 145 74 219 384 6 10 2 18 0 7 5 12 30 1 1 0 82 82 83 4 31 35 67 67 10 10 112 3 3 0 0 3 0 0 130 130 130 0 10 10 0 25 25 35 1 0 24 24 2 2 0 15 15 41 55 14 69 5 12 17 0 30 12 12 54 140 6 6 15 2 35 52 0 24 12 12 48 106 1 2 3 0 45 45 48 1 1 0 10 10 11 12 10 22 20 3 10 6 39 15 15 65 80 80 225 301 36 36 0 5 3 8 44 0 0 280 275 555 555 150 20 20 15 205 0 550 562 768 1 880 2 085 8 8 0 0 8 5 5 0 0 5 5 5 0 0 5 40 16 56 0 0 0 56

6690 Övriga kostnader personbilar 6790 Övriga transporter och frakter 6810 Biljetter kurs och konferens i Sverige 6830 Kost och logi vid kurs och konf i Sverige 6899 Övriga resekostnader 6930 Information och reklam 6940 Utställningar och mässor 7070 Representation 7210 Telefon och telefax (samtalsavgifter mm) 7211 Mobiltelefon (samtalsavgifter mm) 7212 Telekommunikationsmaterial 7213 Telefonkort 7250 Postbefordran 7350 Kundförluster 7370 Larm och bevakning 7390 Övriga riskkostnader 7530 Redovisnings- och revisionstjänster 7540 Programvara/Licenser 7541 Datorutrustning 7542 Hyra datorutrustning 7543 Datatillbehör 7544 IT-konsulttjänster 7545 IT-service 7546 IT-drift 7547 IT-kommunikation 7548 Serviceavtal/applikation 7549 Serviceavtal/utrustning 7550 Konsultarvoden för speciella utredningar 7599 Övriga tjänster 7659 Övrigt, tillsynsavgifter myndigheter 7670 Tidningar, tidskrifter 7671 Facklitteratur 7692 Interna OH-kostnader 7699 Övriga kostnader 7930 Avskrivningar på datorutrustning 7932 Avskrivningar på byggnadsinventarier 7936 Avskrivningar på leasingavtal 7939 Avskrivningar på övriga maskiner och inventarier Övriga verksamhetskostnader 8521 Räntekostnader, anläggning 8550 Räntekostnader på leverantörsskulder 8560 Bankkostnader 8595 Räntedel på leasingskuld 8599 Övriga finansiella kostnader Finansiella kostnader TOTALA KOSTNADER RESULTAT Chefer Administration TOTALT Bigarrå Höjdpunkten Livsmedel Catering TOTALT Avdelningskök Kaffemaskiner TOTALT Tillagning Distribution Distribution AS TOTALT TOTALT Konto 6254000 6254100 Gemensamt 6254120 6254130 6254140 6254170 Försäljning 6254150 6254155 VNS 6254210 6254610 6254620 Patientmat KOST 21 21 21 641 662 0 4 041 4 650 8 691 9 373 40 4 40 25 25 0 0 0 25 60 60 10 10 0 100 100 170 0 0 3 6 9 9 160 33 193 10 5 23 12 50 0 8 5 17 30 273 230 230 0 0 230 90 90 0 0 90 0 10 5 15 0 25 25 40 203 203 6 6 0 0 209 0 5 0 5 10 0 10 30 30 70 80 60 45 105 12 4 46 62 0 60 8 8 76 243 20 15 35 3 0 5 1 9 0 0 5 5 10 54 400 400 0 0 5 15 20 420 557 557 241 241 0 710 710 1 508 7 7 0 0 0 7 80 11 19 110 0 35 35 35 105 215 1 055 1 055 0 5 5 20 5 25 1 085 10 10 16 36 0 94 14 108 144 1 000 1 000 0 0 1 000 0 60 60 0 0 60 1 211 193 1 133 535 3 072 1 718 95 1 813 2 309 2 260 2 006 6 575 11 461 210 210 0 0 210 57 12 29 98 0 0 98 31 31 0 240 240 271 87 87 0 0 87 309 14 159 230 712 0 1 525 654 742 2 921 3 633 2 872 133 3 005 4 123 643 4 784 900 10 450 1 809 95 1 904 11 612 7 999 10 713 30 324 45 682 30 2 14 30 76 0 91 49 87 227 303 210 22 232 0 0 232 0 0 0 240 24 14 30 308 0 0 0 91 49 87 227 535 8 674 2 787 11 461 17 327 3 181 31 251 4 561 56 320 10 371 519 10 890 38 603 53 037 41 480 133 120 211 790 0 0 0 598-925 3 36-288 95-95 0-235 -1 613-2 251-4 099-4 387 Chefer Administration TOTALT Bigarrå Höjdpunkten Livsmedel Catering TOTALT Avdelningskök Kaffemaskiner TOTALT Tillagning Distribution Distribution AS TOTALT TOTALT Konto 6254000 6254100 Gemensamt 6254120 6254130 6254140 6254170 Försäljning 6254150 6254155 VNS 6254210 6254610 6254620 Patientmat KOST

OH-Fördelning av 6254000 Att fördela: 8674 Enhetschef 2796 698,877 Att fördela: 5878 Fördelning 50% av OH-kostnader utifrån antal tjänster Ansvar Antal Tjänster Fördelning 6254000 Enhetsch ef förs. 349 Enhetsch ef VNS Att fördela tjänster procentuellt 2 939 6254120 10 11,90% 350 10 45% 159 6254130 2 2,38% 70 2 9% 32 6254140 4 4,76% 140 4 18% 64 6254150 16 19,05% 560 16 6254155 1 1,19% 35 1 6254170 6 7,14% 210 6 27% 95 6254210 13 15,48% 455 6254610 16 19,05% 560 6254620 16 19,05% 560 Totalt 84 100,00% 2939 22 100% 349 17 Fördelning 50% av OH-kostnader utifrån omsättning Ansvar Omsättning Omsättning Fördelning Gemensam Enhetsch ef förs. 349 Enhetsch ef VNS Att fördela procentuellt 2 939 6254120 17 925 9,15% 269 17 925 32% 112 6254130 2 256 1,15% 34 2 256 4% 14 6254140 31 254 15,95% 469 31 254 56% 195 6254150 10 466 5,34% 157 10 466 6254155 424 0,22% 6 424 6254170 4 597 2,35% 69 4 597 8% 29 6254210 38 368 19,58% 575 6254610 51 424 26,24% 771 6254620 39 229 20,02% 588 Totalt 195 943 100,00% 2 939 56032 100% 349 10890 Total fördelning av OH-kostnader 6254000 Ansvar Totalt 6254120 889 6254130 150 6254140 867 6254150 1 382 6254155 76 6254170 403 6254210 1 729 6254610 1 681 6254620 1 498 Totalt 8 674

349 94% 329 6% 21 100% 349 349 96% 336 4% 14 100% 349

OH-fördelning av 6254100 Att fördela: 2787 Fördelning av kostnader Mine 20% 557,4 Helena 20% 557,4 Försäljning 60% 1672,2 Fördelning av försäljningens OH, 50% utifrån antal tjänster Att fördela: 1394 Ansvar Antal Tjänster i % Kostnad 6254120 10 11,90% 166 6254130 2 2,38% 33 6254140 4 4,76% 66 6254150 16 19,05% 265 6254155 1 1,19% 17 6254170 6 7,14% 100 6254210 13 15,48% 216 6254610 16 19,05% 265 6254620 16 19,05% 265 Totalt 84 46,43% 1 394 Fördelning av försäljningens OH, 50% utifrån omsättning Att fördela: 1394 Ansvar Omsättning Oms. i % Kostnad 6254120 18 907 9,65% 135 6254130 2 056 1,05% 15 6254140 30 440 15,54% 217 6254150 10 296 5,26% 73 6254155 424 0,22% 3 6254170 4 597 2,35% 33 6254210 42 458 21,68% 302 6254610 49 072 25,06% 349 6254620 37 587 19,19% 267 Totalt 195837 34,07% 1 394 Total fördelning av OH 6254100 Ansvar Omsättning 6254120 300 6254130 48 6254140 283 6254150 339 6254155 20 6254170 132 6254210 518 6254610 615 6254620 533 Totalt 2787

Total fördelning av OH-kostnader Ansvar Totalt Omsättning Totalt Budget 2015 6254120 910 300 1 211 1 211 6254130 145 48 193 241 6254140 850 283 1 133 1 704 6254150 1 379 339 1 718 1 235 6254155 76 20 95 0 6254170 403 132 535 566 6254210 1 791 518 2 309 2 604 6254610 1 646 615 2 260 2 481 6254620 1 473 533 2 006 1 251 Totalt 8674 2 787 11461 11 293

Fakturering mellan ansvar i Agresso Kostinternt Säljande 6254130 6254140 6254620 210000 Inkomst bokförs på konto 3669 Kostnad bokförs på konto 7699

Transporter och Procent Intern Procent Extern Betalande ansvarsområden Internt körning Externt körning ansvar Västerås 1 892 Patientmat 100 1 892 6254610 Köpingsleveransen 40,5% 1 401 Patientmat 90% 1 261 6254610 Livsmedel 10% 140 6254140 Salaleveransen 28,5% 986 0,329249 Patientmat 90% 887 6254610 Livsmedel 10% 99 6254140 Uppsalaleveransen 4 087 31,0% 1 073 0,35813 Patientmat 90% 3 685 90% 965 6254620 Livsmedel 10% 295 10% 107 6254140 SUMMA 5 979 3460 3 460 Totalt per ansvar Internt Externt Summa 6254140 295 346 641 6254610 1 892 2149 4041 6254620 3 685 965 4 650 Summa 5 871 3 460 9 331 4212 280 3360 3460,8

Bil 15

Bil 16

Bil 17