Årsredovisning 2009 Föreningen KalmarÖland Landsbygd Org.nr 802438-0324 Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2-4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 7-8 Underskrifter 9 1
Styrelsen för Föreningen KalmarÖland Landsbygd får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2009. Förvaltningsberättelse Föreningen bildades den 22 maj 2007 och har under 2009 haft sitt andra verksamhetsår som godkänt Leaderområde. Verksamhet Föreningen KalmarÖland landsbygd är en ideell förening vars syfte är att verka för en ekonomisk, ekologisk och socialt hållbar landsbygdsutveckling. Geografiskt omfattas vårt leaderområde av kommunerna Borgholm, Mörbylånga och Kalmar. Kalmar tätort är undantaget från området. Antalet invånare i området uppgår till ca. 50 000. Leader är en metod som används för landsbygdsutveckling inom EU:s landsbygdsprogram med ett tydligt underifrånperspektiv med samverkan mellan ideella organisationer, näringsliv och den offentliga sektorn. Det grundläggande är att projekten ska verka för landsbygdens allmänna bästa, allmänna utveckling och allmänna intresse. Basen för projekten ska vara att alla kan ta del av resultatet och/eller öppet få vara med. Projekt får inte leda till osund konkurrens, d.v.s. ej slå ut existerande allmännyttig verksamhet. Det får heller inte vara ordinarie verksamhet och ska gärna vara nytt och innovativt. Finansiering av verksamheten sker genom medel från EU (40%), nationellt (30%) och kommunalt (30%). Nyckel som styr den totala budgeten utgörs av antalet invånare i Leaderområdet. Under året har antalet godkända Leaderområden i Sverige ökat till 63 stycken totalt. Tyngdpunkten för Leader KalmarÖlands verksamhet under året har legat på administration och handläggning av ansökningar. Detta har sin grund i att byråkratin har blivit mer omfattande än förutsatt och att intresset för att ansöka varit gott. Därför har stora ansträngningar gjorts för att tillsammans med länsstyrelsen i Kalmar ytterligare försöka slipa på rutiner och hitta effektiva, säkra och snabba vägar för vår gemensamma handläggning. Det har under slutdelen av året satt sig och resultatet av detta kommer vi att se en bit in på 2010. Vi har även fortsatt arbetat med att informera om möjligheterna och glädjande nog har vi kommit igång med det av programmet fastställda transnationella samarbetet. (5 % av budgeten är avsatt för transnationellt samarbete). Vi har idag initierade samarbeten med Katalonien i Spanien och på Dagö i Estland, samarbeten som vi har som mål att fastställa med avtal under 2010. Vid bedömning av inkomna projektansökningar, har tyngdpunkten avseende besluten varit, hur projekten har en förankring i det regionala landsbygdsprogrammet och Leader KalmarÖlands strategi. Strategins temaområden har varit vägledande och dessa är: Rena vatten och kustmiljöer Turism- och näringslivsutveckling Social mobilisering och byutveckling Kultur LAG-gruppen har även lagt stor vikt vid om det funnits mätbara mål, att det har funnits ett tydligt underifrånperspektiv samt att det i projektens budget finns en tonvikt på verksamheter samt ett minimum av lönekostnader och administration. Stor vikt har även lagts på uppfyllande av landsbygdsprogrammets horisontella perspektiv vad gäller ungdomar, jämställdhet och integration. 2
Viktiga händelser under året Det har under året formerats ett antal nätverk inom Leader Sverige. En samverkansgrupp som består av ordföranden och verksamhetsledare arbetar med bland annat regelförenklingar inför kommande programperioder. Nätverket utser sina representanter till ÖK (övervakningskommittén). Vår ordförande för Leader KalmarÖland sitter i styrgruppen och är ordförande för det regionala nätverket representerande Småland, Öland, Östergötland och Gotland. Ett länsnätverk för leaderområden har på initiativ av länsstyrelsen i Kalmar bildats. Nätverket håller informations- och utbildningsträffar en gång i kvartalet. Dessa träffar har varit mycket uppskattade av deltagarna. Verksamhetsledarna i Småland och på Öland träffas också 2-3 gånger per år för att utbyta erfarenheter och stötta varandra i arbetet. I samband med Ölands Skördefest i september fick Leader KalmarÖland besök från Estland av Hiiumaas LAG-grupp samt delar av Saaremaas LAG-grupp. De besökte ett antal leaderprojekt i vårt område och ett gemensamt informationsmöte med middag hölls därefter. Det var mycket uppskattat och speciellt intressant var att vi hade så många gemensamma intresseområden. I oktober på den nationella landsbygdsgalan på Skansen i Stockholm blev projekt Runstensandan utsedd till Årets Leaderprojekt i Sverige. Fantastiskt roligt att vi som ett helt nytt Leaderområde i Sverige skulle få ett vinnande projekt var både överaskande och helt otippat! Vi medborgare i området kan sträcka på oss, men framför allt ett STORT GRATTIS till Runsten och till alla som bor där. Oktober innehöll också en resa till Katalonien i Spanien, där vi tillsammans med länsstyrelsen i Kalmar besökte två stycken Leaderområden. Det var en kort och intensiv resa med ett gott resultat. En rapport från resan finns tillgänglig på vår hemsida www.kalmaroland.se. Resan finansierades inom samverkansåtgärden och det LAG-drivna projektet Rättsam. Möten Under året har LAG-gruppen haft 7 möten varav 6 har varit beslutsmöten avseende inkomna projektansökningar. Beredningsgrupperna har haft 5 möten i syfte att bereda inkomna projektansökningar inför LAGs beslutsmöten. Styrelsens Arbetsutskott (AU) har haft 3 möten. Övrigt Leader KalmarÖland har tillsammans med leaderområdena Astrid Lindgrens hembygd och Kustlandet tagit fram ett webbaserat projekthanteringssystem för att fylla de adminstrativa luckor som Jordbruksverkets LB-system har. Resultatet heter Alma och i dagsläget har tolv andra Leaderområden i Sverige anslutit sig till systemet. Projekt Under året har det inkommit totalt 48 st projektansökningar vilka har handlagts och behandlats av Leaderkontoret, beredningsgrupperna och LAG. 3
Av dessa 48 ansökningar har 23 tillstyrkts av LAG och vidarebefordrats till länsstyrelsen i Kalmar för kontroll och myndighetsbeslut. De tillstyrkta projekten har beviljats 6 125 822 kronor i projektstöd (medel som utgörs av EU och nationella pengar) De tillstyrkta projekten har också beviljats 2 519 853 kronor i LAG-pott. (medel som utgörs av kommunal offentlig medfinansiering) Summan av projektstöd och LAG-pott är beviljade projektmedel och utgör under 2009 en summa av totalt 8 645 675 kronor. Beviljade projektmedel betalas ut i efterskott till projektägare mot redovisade, betalda och stödberättigade kostnader i projekten. Projektägarna medfinansierar sina projekt med ideellt arbete och i ovannämda projekt kommer det att redovisas ideellt arbete till ett värde av minst 3 631 184 kronor. Geografiskt i Leaderområdet fördelar sig de tillstyrkta projektmedlen enlig följande, Borgholms kommun 2 754 927 32% Mörbylånga kommun 1 988 800 23% Kalmar kommun 3 553 298 41% Hela Leaderområdet 348 650 4% Summa 8 645 675 100% Utifrån temaområdena är fördelningen enligt följande, Rena vatten och kustmiljöer 173 231 2% Turism och näringslivsutveckling 2 756 941 32% Social mobilisering och byutveckling 2 510 897 29% Kultur 3 204 606 37% Summa 8 645 675 100% Förslag till disposition beträffande föreningens vinst eller förlust Styrelsen föreslår att till årsmötets förfogande stående medel: Balanserade vinstmedel 34 481 Årets resultat 7 380 41 861 Disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 41 861 Summa 41 861 Redovisning Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. 4
Resultaträkning Belopp i kr 2009 01 01 2008 01 01-2009 12 31-2008 12 31 Verksamhetens intäkter Finansiering EU/Nationella medel 873 256 704 868 Finansiering LAG/Regionala medel 372 748 302 086 Verksamhetens kostnader 1 246 004 1 006 954 Övriga kostnader Not 2 247 638 482 995 Personalkostnader Not 1 975 441 511 596 Avskrivningar av materiella och immatriella anläggningstillgångar Not 3 22 925 12 363 Verksamhetsresultat 0 0 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 391 34 549 Räntekostnader och liknande resultatposter 12 68 Resultat efter finansiella poster 7 379 34 481 Årets resultat 7 379 34 481 5
Balansräkning Belopp i kr 2009 12 31 2008 12 31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Not 4 79 339 49 450 Summa anläggningstillgångar 79 339 49 450 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordran EU/Nationella medel 1 607 274 704 867 Övriga fordringar 281 940 107 452 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 282 8 267 1 897 496 820 586 Kassa och bank 2 243 448 1 404 469 Summa omsättningstillgångar 4 140 944 2 225 055 SUMMA TILLGÅNGAR 4 220 283 2 274 505 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital Not 5 Fritt eget kapital Balanserad vinst 34 481 - Årets resultat 7 379 34 481 41 860 34 481 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 11 462 8 957 Förskotterad finansiering till framtida projekt 905 763 1 412 362 Beviljade ej utbetalda projektmedel 3 126 235 685 552 Övriga skulder 43 449 89 922 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 91 513 43 231 4 178 423 2 240 024 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 220 283 2 274 505 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 6
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknats inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baserat på ursprungliga anskaffningsvärden och ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Inventarier 5 år Datorer 5 år Not 1 Anställda och personkostnader 2009 01 01 2008 01 01-2009 12 31-2008 12 31 Medelantalet anställda 2 2 Varav män 100% 100% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Arvoden till styrelsen 138 765 145 925 Arvoden till övriga 613 3 850 Anställda tjänstemän 617 296 208 677 Summa 756 674 358 452 Sociala kostnader 188 221 113 620 (varav pensionskostnader) (29 663) (9 339) Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2009 01 01 2008 01 01-2009 12 31-2008 12 31 Askman, Svensson & Svensson AB Revisionsuppdrag 9 200 9 200 7
Not 3 Avskrivningar av materiella och immatriella anläggningstillgångar 2009 01 01 2008 01 01-2009 12 31-2008 12 31 Inventarier, verktyg och installationer 22 925 12 363 Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2009 12 31 2008 12 31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 61 813 - Nyanskaffningar 52 814 61 813 114 627 61 813 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Föregående års avskrivning enligt plan 12 363 - Årets avskrivning enligt plan 22 925 12 363 35 298 12 363 Planenligt restvärde vid årets slut 79 339 49 450 Not 5 Eget kapital Fritt eget Fritt eget kapital kapital Vid årets början 34 481 - Årets resultat 7 379 34 481 41 860 34 481 Vid årets slut 41 860 34 481 8
Färjestaden / 2010 Lars Vestin Ordförande May Ohlsson Vice ordförande Mattias Ask Anneli Bjöersdorff Margareta Carlsson Börje Ekstam Pekka Hedin Ylva Kortekaas Anna Lejerhed Emrin Marianne Nilsson Anders Nyholm Tage Selander Per-Göran Sigfridsson Linda Stewart Anna Thore Vår revisionsberättelse har avgivits den / 2010 Christina Askman Auktoriserad revisor Reiner Fölster Förtroendevald revisor 9