Årsredovisning för Lessebo Åkericentral AB Räkenskapsåret 2010-01-01-2010-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 3-4 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 4 Kassaflödesanalys 5 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 6 Noter 8-11 Underskrifter 11
Lessebo Åkericentral AB 1(11) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lessebo Åkericentral AB, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010. Allmänt om verksamheten Bolaget bedriver transportförmedling för aktieägarnas transportredskap, utför entreprenadarbeten på markanläggningar samt försäljning av grusprodukter. Bolaget är kvalitets- och miljöcertificerats enligt ISO 9001 respektive 14001. Ekonomisk översikt 2008-12-31 2007-12-31 Omsättning, tkr 114 090 126 234 117 598 115 982 Resultat efter finansiella poster, tkr 2 620 1 134 3 646 3 112 Balansomslutning, tkr 44 421 41 512 43 773 39 471 Soliditet, % 37 35 31 27 Medelantal anställda 11 11 11 11 Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Bolaget förväntas driva verksamheten vidare i samma omfattning som under det gångna året. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Den verksamhet som bedrivs i bolaget medför inte risker utöver vad som förekommer eller kan antas förekomma i branschen eller de risker som allmänt är förknippande med bedrivande av näringsverksamhet. Miljöinformation Från och med 2006 är täktverksamheten en anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Bolaget har fyra täktverksamheter där anmälningspliktig verksamhet bedrivs. Disposition av bolagets vinst Belopp i kr Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel balanserat resultat 8 897 575 årets resultat 1 440 963 Totalt 10 338 538 disponeras för överföring till balanserat resultat 10 338 538 Totalt 10 338 538 Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Lessebo Åkericentral AB 2(11) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning 114 089 701 126 233 721 Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning -796 228-9 275 064 Övriga rörelseintäkter 1 923 695 270 718 114 217 168 117 229 375 Rörelsens kostnader Handelsvaror -21 099 768-26 588 662 Köpta tjänster -75 577 267-73 987 035 Övriga externa kostnader 2,3-5 266 302-5 519 556 Personalkostnader 4-6 102 054-5 858 810 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 5-3 059 061-3 470 856 Rörelseresultat 3 112 716 1 804 456 Resultat från finansiella poster Resultat från värdepapper som är anläggningstillgång 6 476 476 Ränteintäkter och liknande resultatposter 27 438 22 032 Räntekostnader och liknande resultatposter 7-520 423-692 810 Resultat efter finansiella poster 2 620 207 1 134 154 Bokslutsdispositioner 8-658 985 293 730 Resultat före skatt 1 961 222 1 427 884 Skatt på årets resultat -520 258-385 707 Årets resultat 1 440 963 1 042 177
Lessebo Åkericentral AB 3(11) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 14 699 720 15 417 491 Inventarier, verktyg och installationer 10 7 421 888 7 363 361 22 121 608 22 780 852 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 25 500 25 500 Andra långfristiga fordringar 6 882 5 826 32 382 31 326 Summa anläggningstillgångar 22 153 990 22 812 178 Omsättningstillgångar Varulager, förnödenheter mm Färdiga varor och handelsvaror 185 077 373 949 185 077 373 949 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 17 277 683 12 386 718 Skattefordringar 296 536 410 441 Övriga fordringar 34 760 5 032 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 50 840 64 260 17 659 819 12 866 451 Kassa och bank 11 4 422 091 5 459 137 Summa omsättningstillgångar 22 266 987 18 699 537 SUMMA TILLGÅNGAR 44 420 977 41 511 715
Lessebo Åkericentral AB 4(11) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital (10 600 aktier) 1 060 000 1 060 000 Reservfond 294 680 294 680 1 354 680 1 354 680 Fritt eget kapital Balanserad vinst 8 897 575 7 855 398 Årets resultat 1 440 963 1 042 177 10 338 538 8 897 575 Summa eget kapital 11 693 218 10 252 255 Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan 13 3 787 112 3 543 127 Periodiseringsfonder 14 2 417 000 2 002 000 6 204 112 5 545 127 Långfristiga skulder 15 Övriga skulder till kreditinstitut 1 778 479 5 464 318 Skulder till moderbolag 5 409 262 5 191 369 Övriga långfristiga skulder 1 552 079 1 711 867 8 739 820 12 367 554 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 873 339 1 209 457 Pågående arbete för annans räkning 16 520 592 137 167 Leverantörsskulder 6 311 031 5 491 939 Skulder till moderbolag 7 853 849 4 864 749 Övriga skulder 593 812 264 751 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 631 204 1 378 716 17 783 827 13 346 779 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 44 420 977 41 511 715 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar 6 000 000 6 000 000 Företagsinteckningar 5 800 000 5 800 000 Tillgångar belastade med äganderättsförbehåll 3 881 391 2 926 057 Summa 15 681 391 14 726 057 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Lessebo Åkericentral AB 5(11) Kassaflödesanalys Belopp i kr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 2 620 206 1 134 154 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 2 185 020 3 236 224 4 805 226 4 370 378 Betald skatt -520 258-385 707 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 4 284 968 3 984 671 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av varulager 188 872-294 072 Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -4 793 368 2 969 901 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder 4 437 048-1 971 794 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 117 520 4 688 706 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -2 395 776-1 490 375 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 870 000 780 000 Förvärv av finansiella tillgångar -1 056-930 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 526 832-711 305 Finansieringsverksamheten Amortering av låneskulder -3 627 734-1 038 022 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 627 734-1 038 022 Årets kassaflöde -1 037 046 2 939 379 Likvida medel vid årets början 5 459 137 2 519 758 Likvida medel vid årets slut 4 422 091 5 459 137
Lessebo Åkericentral AB 6(11) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisnings- och värderingsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper m m Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Definition av nyckeltal Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt (26,3%) i förhållande till balansomslutningen. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Redovisning av entreprenaduppdrag och liknande Pågående arbeten till fastpris har värderats till det lägsta av nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader och nettoförsäljningsvärdet med hänsyn tagen till återstående kostnader för färdigställande. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och avskrivning sker över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 2-4 -Markanläggningar 3,75-5 -Inventarier, verktyg och installationer 17 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Leasing - leasetagare Leasingavtal redovisas enligt BFNAR 2000:4. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Operationell leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under året.
Lessebo Åkericentral AB 7(11) Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen, respektive nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Koncernuppgifter Bolaget är dotterbolag till Vigo Edberg Transport AB, org nr 556058-8112 med säte i Lessebo. Moderbolagets ägarandel uppgår till 80 %. Av dotterbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 61 % (57 %) av inköpen och 12 % (11 %) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som bolaget tillhör.
Lessebo Åkericentral AB 8(11) Noter Not 1 Övriga rörelseintäkter Vinst vid försäljning av inventarier 862 041 234 632 Försäkringsersättningar 0 28 120 Övrigt 61 654 7 966 Summa 923 695 270 718 Not 2 Leasingavgifter avseende operationell leasing Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror 905 587 881 289 Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Ernst & Young AB Revisionsarvode 30 000 30 000 Övriga uppdrag 0 0 Summa 30 000 30 000 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 8 8 Kvinnor 3 3 Totalt 11 11 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD 577 258 554 168 Övriga anställda 3 900 019 3 777 247 Summa 4 477 277 4 331 415 Sociala kostnader 1 544 160 1 478 400 (varav pensionskostnader) 185 251 194 378 Av företaget pensionskostnader avser 0 kr (fg år 0 kr) gruppen styrelse och VD. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 0,1 % 0,1 % Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängade sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 0 % 0 %
Lessebo Åkericentral AB 9(11) Not 5 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 717 771 718 489 Inventarier, verktyg och installationer 2 341 290 2 752 367 Summa 3 059 061 3 470 856 Not 6 Resultat från värdepapper anläggningstillgångar Utdelning övriga företag 476 476 Summa 476 476 Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, koncernföretag 229 283 243 185 Räntekostnader, övriga 291 140 449 625 Summa 520 423 692 810 Not 8 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfond 415 000 425 000 Förändring avskrivningar utöver plan 243 985-718 730 Summa 658 985-293 730 Not 9 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 19 849 645 19 446 365 -Nyanskaffningar 0 403 280 19 849 645 19 849 645 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -4 432 154-3 713 665 -Årets avskrivning enligt plan -717 771-718 489-5 149 925-4 432 154 Redovisat värde vid årets slut 14 699 720 15 417 491 Taxeringsvärde 10 760 000 8 649 000 Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 23 218 932 22 901 837 -Nyanskaffningar 2 395 776 1 087 095 -Avyttringar och utrangeringar -1 650 000-770 000 23 964 708 23 218 932 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -15 855 571-13 327 836 -Avyttringar och utrangeringar 1 654 041 224 632 -Årets avskrivning enligt plan -2 341 290-2 752 367-16 542 820-15 855 571 Redovisat värde vid årets slut 7 421 888 7 363 361
Lessebo Åkericentral AB 10(11) Not 11 Kassa och bank Beviljad kreditlimit 5 600 000 5 600 000 Outnyttjad del -5 600 000-5 600 000 Utnyttjat kreditbelopp 0 0 Not 12 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserad Årets kapital fond vinst vinst Vid årets början 1 060 000 294 680 7 855 398 1 042 177 Omföring av föreg års vinst 1 042 177-1 042 177 Årets resultat 1 440 963 Vid årets slut 1 060 000 294 680 8 897 575 1 440 963 Not 13 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Byggnader och mark 391 239 405 440 Maskiner och inventarier 3 395 873 3 137 687 3 787 112 3 543 127 Av avskrivningar utöver plan utgör 996 010 kr (fg år 931 842 kr) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten ingår ej i företagets balansräkning. Not 14 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2005 0 244 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2006 470 000 470 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2009 800 000 800 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2010 488 000 488 000 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2011 659 000 0 2 417 000 2 002 000 Av periodiseringsfonder utgör 635 671 kr (fg år 526 526 kr) uppskjuten skatt. Den uppskjutna skatten ingår ej i företagets balansräkning. Not 15 Långfristiga skulder Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 1 778 479 3 589 318 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 6 961 341 8 778 236 8 739 820 12 367 554
Lessebo Åkericentral AB 11(11) Not 16 Pågående arbete för annans räkning Nedlagda utgifter på entreprenader -3 163 946-3 960 174 Avgår: Delfakturering på entreprenader 3 684 538 4 097 341 520 592 137 167 Lessebo den 25 maj 2011 Arne Samuelsson Styrelseordförande Vigo Edberg Verkställande direktör Anders Tradåker Min revisionsberättelse har lämnats den 25 maj 2011 Mikael Svensson Auktoriserad revisor