Årsredovisning för Texas Onshore AB 556623-5718 Räkenskapsåret 217
1 (13) Styrelsen och verkställande direktören för Texas Onshore AB får härmed avge årsredovisningen för räkenskapsåret 217 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Texas Onshore AB (publ) är ett svenskregistrerat bolag med säte i Malmö. Huvudkontorets adress är Västra Kanalgatan 6, 211 41 Malmö. Texas Onshore ABs framtida verksamhet kommer i framtiden i huvudsak vara inriktad på försäljning av Working Interest, d.v.s. andelar i olje- och gasprojekt, för det amerikanska intressebolaget Texas Onshore Resources räkning. Väsentliga händelser under räkenskapsåret För att bredda ägandet som en förberedelse för en framtida notering av tidigare dotterbolaget Sweden Natural Assets AB säljer Texas Onshore AB en del av sina aktier i Sweden Natural Assets AB till allmänheten. Bolaget har idag ingen försäljning av direkt investeringar i oljeegendomar i USA (WI). Bolaget har under året belastats med skönstaxering med skattekostnader på ca 4,3 mkr för 215 och 216. Vidare har bolaget under 217 med kostnader kopplade till en skatteutredning från 213. Kostnaden uppgår till ca 1,1 mkr, dvs tillsammans ett belopp om ca 5,4 mkr. Förväntad framtida utveckling och väsentliga riskfaktorer Olje- och gasprospektering är en högriskbransch där det inte går att bortse ifrån att projekt misslyckas på grund av att resultatet inte motsvarar det förväntade utfallet. Risken är alltid betydande och trots modern utrustning och högteknologiska undersökningsmetoder går det inte att förutsäga huruvida en prospektering ska lyckas eller ej. Det är inte förrän en källa är öppnad och producerar med full kapacitet som det går att dra några slutsatser om prospekteringen lyckades eller ej. Olje- och gasbranschen kan traditionellt anses vara en högriskbransch, men med möjligheter till god avkastning. Likviditet Bolaget lider fortfarande av ansträngd likviditet, i värsta fall kan detta äventyra bolagets fortsatta verksamhet. VD ORD Texas Onshore AB lider fortfarande av bolagets dåliga likviditet. Bolaget har tillsammans med sina svenska och utländska partners bildat ett konsortie som skall arbeta med affärsförmedling till Irak, När det gäller oljeproduktion kommer intressebolaget Sweden Natural Assets AB vara partner i dessa investeringar. Texas Onshores andel av förmedlingsverksamheten är 1% av vinsten av den svenska andelen. Thord Lernesjö VD
2 (13) Ägarförhållanden De 1 största aktieägarna per den 171229: Christel Lernesjö med bolag 131 187 852 aktier, 24,67% av kapitalet och rösterna. Göran Bauge 17 84 2 aktier, 3,21% av kapitalet och rösterna. Swedish Energy Alliance AB 15 67 953 aktier, 2,94% av kapitalet och rösterna. Gert Näslund 9 7 aktier, 1,82% av kapitalet och rösterna. Bank of NY 9 48 9 aktier, 1,7% av kapitalet och rösterna. Gunnar Berlin 6 5 aktier, 1,22% av kapitalet och rösterna. Göran Holst 5 75 aktier, 1,8% av kapitalet och rösterna. Jacob Barosen 5 25 aktier,,99% kapitalet och rösterna. Ernst Ljungdahl 5 215 aktier,,98% av kapitalet och rösterna. KAS Bank 4 52 aktier,,85% av kapitalet och rösterna. Revisionsberättelse Enligt Årsredovisningslag (1995:1554) 8 kap 14 skall man ange skälet varför en revisionsberättelse inte har åtföljt årsredovisningen. Detta har i år inte varit möjligt på grund av obetalada fakturor som avser revisionen av årsredovisningen 216.
3 (13) Flerårsöversikt (Tkr) 217 216 215 214 213 Nettoomsättning 2 18 5 666 5 711 7 59 Resultat efter finansiella poster -1 114-33 582 8 32-3 368 475 Balansomslutning 7 914 21 27 55 985 52 25 51 28 Soliditet (%) 97 78 91 82 9 Förändring av eget kapital (Tkr) Aktie- Reserv- Överkurs- Balanserat Årets Totalt kapital fond fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 53 161 3 636 15 368-21 31-33 582 17 273 Disposition enligt beslut av årets årsstämma: -47 845 14 263 33 582 Årets resultat -1 114-1 114 Belopp vid årets utgång 5 316 3 636 15 368-7 47-1 114 7 159 Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -7 47 93 överkursfond 15 368 27 årets förlust -1 113 762-1 792 585 behandlas så att i ny räkning överföres -1 792 585 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med noter.
4 (13) Resultaträkning Not 1 217-1-1-217-12-31 216-1-1-216-12-31 Nettoomsättning 2 179 991 Övriga rörelseintäkter 2 179 991 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2-5 755 191-4 681 58 Personalkostnader 3-6 24 362-3 79 398 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 153 545-11 779 553-8 914 523 Rörelseresultat -11 779 553-6 734 532 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 4-1 556 35-3 56 91 Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 5 3 493 4-25 277 923 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 225 Räntekostnader och liknande resultatposter -27 899-287 643 1 665 791-26 847 467 Resultat efter finansiella poster -1 113 762-33 581 999 Resultat före skatt -1 113 762-33 581 999 Årets resultat -1 113 762-33 581 999
Balansräkning Not 1 5 (13) 217-12-31 216-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 6 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 7 5 5 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 8 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 9 6 653 75 7 557 241 6 653 75 7 557 241 Summa anläggningstillgångar 6 658 75 7 562 241 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 71 542 Fordringar hos koncernföretag 1 556 35 Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 11 929 461 12 575 948 Aktuella skattefordringar Övriga fordringar 7 127 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 86 815 76 46 12 23 276 14 46 92 Kassa och bank 15 24 77 568 Summa omsättningstillgångar 12 38 48 14 484 47 SUMMA TILLGÅNGAR 18 697 23 22 46 711
Balansräkning Not 1 6 (13) 217-12-31 216-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 5 316 16 53 161 46 Reservfond 3 636 3 636 8 952 16 56 797 46 Fritt eget kapital Överkursfond 15 368 27 15 368 27 Balanserad vinst eller förlust -7 47 93-21 31 35 Årets resultat -1 113 762-33 581 999-1 792 585-39 523 764 Summa eget kapital 7 159 521 17 273 282 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 86 758 656 33 Obligationslån 95 175 Skatteskulder, överklagade till Förvaltningsrätten 2 514 897 Övriga skulder 5 646 662 2 3 81 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 474 392 1 912 45 Summa kortfristiga skulder 11 537 79 4 773 429 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 697 23 22 46 711
Texas Onshore AB 7 (13) 217-1-1-217-12-31 216-1-1-216-12-31 -1 113 762-33 581 999 1 1 337 574-1 113 761-32 244 425 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 71 542 2 312 84 15 455 6 613 825 9 147 96-71 542 31 82 369 14 631-37 557-869 524 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 93 491 93 491 947 83 947 83 Årets kassaflöde -62 364 77 559 77 568 15 24 9 77 568 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Not 1
8 (13) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 212:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas som intäkt när företagets rätt till betalning är säkerställd. Redovisningsprinciper för enskilda balansposter Immateriella tillgångar Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 212:1 är uppfyllda. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 2 % Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 2 % Låneutgifter De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår.
9 (13) Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Andelar i dotterföretag Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer. Andra långfristiga värdepappersinnehav Placeringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas långsiktigt har redovisats till sina anskaffningsvärden. Varje balansdag görs bedömning om eventuellt nedskrivningsbehov. Kundfordringar/kortfristiga fordringar Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas. Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas individuellt. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Koncernförhållanden Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3 upprättas ingen koncernredovisning. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i investeringsverksamheten.
1 (13) Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Not Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Sammarbetsavtal gällande projekt i Irak har påtecknats. Not 2 Arvode till revisorer Någon revissionberättelse för 217 årsredovisning har inte kunnat erhållas på grund av bolagets dåliga likviditet 217 216 Dillon Aktiebolag Revisionsuppdrag samt övriga tjänster 147 95 117 147 95 117 Not 3 Medelantalet anställda 217 216 Medelantalet anställda 4 6
11 (13) Not 4 Resultat från andelar i koncernföretag 217 216 Resultat vid avyttringar Nedskrivningar -1 556 35-1 556 35-3 56 91-3 56 91 Not 5 Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 217 216 Resultat vid avyttringar 3 733 165 Nedskrivningar -24 125 3 493 4 6 278 418-31 556 341-25 277 923 Not 6 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 217-12-31 216-12-31 Ingående anskaffningsvärden 1 671 969 1 671 969 Inköp Omklassificeringar -184 3-184 3 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 487 939 1 487 939 Ingående avskrivningar -334 394-334394 Omklassificeringar 36 86 36 86 Årets avskrivningar -297 588-297 588 Utgående ackumulerade avskrivningar -595 176-595 176 Årets nedskrivningar -892 763 Utgående ackumulerade nedskrivningar -892 763 Utgående redovisat värde -892 763-892 763
12 (13) Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 217-12-31 216-12-31 Ingående anskaffningsvärden 11 769 11 769 Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 769 11 769 Ingående avskrivningar -15 769-15 769 Utgående ackumulerade avskrivningar -15 769-15 769 Utgående redovisat värde 5 5 Not 8 Andelar i koncernföretag 217-12-31 216-12-31 Ingående anskaffningsvärden 13 34 841 13 34 841 Försäljningar/utrangeringar -1 752 363-1 752 363 Omklassificeringar -3 245 6-3 245 6 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 8 37 418 8 37 418 Ingående nedskrivningar -4 8 517-4 8 517 Försäljningar/utrangeringar Årets nedskrivningar -3 56 91-3 56 91 Utgående ackumulerade nedskrivningar -8 37 418-8 37 418 Utgående redovisat värde
13 (13) Not 9 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 217-12-31 216-12-31 Försäljningar/utrangeringar -5 546 625-5 546 625 Omklassificeringar 2 341 569 3 245 6 Aktieägartillskott 9 858 86 9 858 86 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 653 75 7 557 241 Utgående redovisat värde 6 653 75 7 557 241 Malmö 218-6- Jonas Svantesson Ordförande Rune Stensby Christel Lernesjö Thord Lernesjö Verkställande direktör