Årsredovisning för Leader Södermanland Ideell Förening 802491-7406 Räkenskapsåret 2017
1 (11) Styrelsen för Leader Södermanland Ideell Förening får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är en allmännyttig, politiskt och religiöst obunden ideell förening. Föreningens ändamål är att främja, bedriva och samordna lokalt och regionalt utvecklingsarbete i enlighet med leadermetoden och den lokalt framtagna utvecklingsstrategin. Utvecklingsstrategins vision lyder "Med lokalt engagemang i gränsöverskridande samverkan möjliggörs en livskraftig landsbygd i utveckling". Föreningens verksamhetsområde omfattas geografiskt av Eskilstuna, Katrineholm och Strängnäs kommun, samt Flen, Gnesta, Kungsör, Nykvarn och Vingåkers kommun. Föreningen kan också samverka med andra utanför området som normalt arbetar med lokalt ledd utveckling. Föreningsstämman är föreningens högsta beslutande organ och hålls årligen före utgången av april. Föreningen idkar öppet medlemsskap som kan erhållas av medborgare, föreningar, företag och demokratiskt uppbyggda organisationer inom området. Vid årets slut fanns 41 medlemmar i föreningen, varav 8 partners (kommunerna). LAG (Lokal Aktions Grupp) ansvarar för föreningens angelägenheter och är föreningens verkställande och beslutande organ. Leader Södermanland har, som det föreskrivs i stadgarna, 24 ledamöter i LAG. Dessa är fördelade på privat, offentlig och ideell sektor, samt jämnt fördelade på föreningens ingående kommuner.lag har under perioden för årsbokslut hållit 8 protokollbokförda sammanträden och ett möte per capsulam. I februari hölls en tvådagarsutbildning tillsammans med Leader Sörmlandskusten. I september arrangerade Leader Södermanland en tvådagarsutbildning i egen regi, vars syfte var att följa upp verksamhetsplanen. En översyn har skett gällande organisationens lednings- och styrdokument. Bedömningskriterierna har reviderats och en revidering av kommunikationsplanen har påbörjats. En verksamhetsplan för 2018 antogs av LAG 2017-12-07. LAG har under 2017 haft fem utsedda arbetsgrupper: - Entreprenörskap. Syftet med denna arbetsgrupp har varit att göra en genomlysning av hur organisationen kan arbeta med företags- och entreprenörskapsutveckling i området. - Information/marknadsföring. Denna arbetsgrupp har arbetat med framtagandet av en broschyr. Broschyren blev klar i november 2017. - Arvodesgrupp. Arvodesgruppen har gjort en översyn av arvodesreglemente. LAG beslutade att anta arbetsgruppens förslag på LAG-mötet 2017-03-02. Årsstämman antog förslaget 2017-06-01. - Ekonomiskt utskott. Ekonomiska utskottet har fungerat som en rådgivande och stöttande funktion till kansliet avseende föreningens ekonomi. - Projektpresentationer. En arbetsgrupp startades upp under våren 2017 med syfte att ta fram ett förslag hur projekt skall presenteras vid LAGs beslutsmöten. Detta förslag presenterades och antogs av LAG 2017-09-15.
2 (11) Presidiet består av ordförande Tommy Björkdal (offentlig, Vingåkers kommun), vice ordförande Bam Björling (privat, Eskilstuna kommun) samt övrig ledamot Cenneth Åhlund (ideell, Nykvarns kommun). Presidiet bereder projektansökningar inför varje LAG-möte. Till detta arbete adjungeras ytterligare en eller fler LAG-ledamöter. Presidiet har under året haft 5 möten. För att driva föreningens operativa verksamhet har föreningen ett kansli med anställda personal. Den 31 maj valde dåvarande verksamhetsledare Birgit Andersson att avsluta sin tjänst hos Leader Södermanland. Ny verksamhetsledare, Kristin Vettorato, anställdes den 1 september. Organisationen har under året varit utan verksamhetsledare i fyra månader. På grund av den rådande situationen på kansliet har LAG tagit ett operativt ansvar för verksamheten under denna tid. Projektutvecklare Emma Dahlin är sedan 1 november tjänstledig för politiska uppdrag. Tjänstledigheten sträcker sig fram till och med mandatperiodens slut, 2018-12-31. För det LAG-egna projektet "Service & Liv på landet" anställdes Caroline Bergvall på 50%. Hon avslutade sin anställning i juni 2017. Den 17 september anställdes ny projektledare Åse Classon på 80%. Under hösten kontaktades de 8 kommunerna samt de 38 bygderna som ska erbjudas processer för att ta fram en vision och handlingsplan för respektive bygd. Projektledaren har även undersökt andra regionala partnerskap som jobbar med serviceutveckling samt de tre regionala serviceprogram som de 8 kommunerna omfattas av. Kansliet var fram till och med 2017-09-30 placerat i Katrineholm. 2017-10-01 flyttade kansliet till Munktell Science Park i Eskilstuna. Kansliet har idag en anställd verksamhetsledare på 100%. Sedan 2017-10-19 anlitas en extern redovisningsbyrå. I deras uppdrag ingår bokföring, bokslut och årsredovisning, inkomstdeklaration, administrera löner samt hantera kund- och leverantörsfakturor. Främjande av ändamålet Målsättningen enligt verksamhetsplanen var att minst 15 projektansökningar skulle bedömas av LAG. Resultatet visade att 9 projektansökningar bedömdes av LAG, varav 4 tillstyrktes. De tillstyrkta projekten gick vidare till Jordbruksverket för beslut. Följande projekt beviljades av LAG under året: 1. Projekt 2017-975 Ekeby bygdeutveckling beviljades av LAG 2017-04-20 2. Projekt 2017-2348 Makerspace Kungsör beviljades av LAG 2017-06-08 3. Projekt 2017-3257 Livskvalité i Sörmland beviljades av LAG 2017-11-09 4. Projekt 2017-5044 Grönsaker på friland - ett bidrag till angelägna samhällsutmaningar beviljades av LAG 2017-12-07 Följande projekt har under året fått startbesked från Jordbruksverket: 1. 2016-5409 Hässelbymuseet steg 2, 2017-02-16 2. 2016-4025 Service & Liv på landet, 2017-03-01 Utöver de projektansökningar som beslutats av LAG föreligger ca 42 projektidéer som är under framtagande med stöd av kansliet. Idéerna är spridda över det geografiska området och även mellan samtliga insatsområden. Kansli och styrelserepresentanter har under året genomfört minst en informationsinsats i var och en av de 8 kommunerna. Under 2018 kommer arbetet med information och kommunikationsinsatser att intensifieras ytterligare. Syftet med detta är att marknadsföra och synliggöra organisationen med målet att öka antalet projektansökningar. Förutom detta kommer fokus även ligga på det LAG-egna projektet "Service & Liv på landet". Det finns också en ambition att starta upp ett paraplyprojekt under 2018.
3 (11) Flerårsöversikt (Tkr) 2017 2016 2015 Huvudintäkter 2 199 1 999 807 Årets resultat 8 16 0 Soliditet (%) 0 0 0 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
Resultaträkning Not 2017-01-01-2017-12-31 4 (11) 2016-01-01-2016-12-31 Föreningens intäkter Medlemsavgifter 8 200 15 600 Bidrag 2 2 190 637 1 983 116 Summa föreningens intäkter 2 198 837 1 998 716 Föreningens kostnader Lämnade bidrag 3-328 464-160 620 Övriga externa kostnader -471 907-370 258 Personalkostnader 4, 5-1 386 702-1 448 402 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -3 546-3 546 Summa föreningens kostnader -2 190 619-1 982 826 Rörelseresultat 8 218 15 890 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 26 Räntekostnader och liknande resultatposter -261-316 Summa finansiella poster -258-290 Resultat efter finansiella poster 7 960 15 600 Resultat före skatt 7 960 15 600 Årets resultat 7 960 15 600
5 (11) Balansräkning Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 6 0 3 546 Summa materiella anläggningstillgångar 0 3 546 Summa anläggningstillgångar 0 3 546 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 7 2 147 436 1 265 759 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 21 364 0 Summa kortfristiga fordringar 2 168 800 1 265 759 Kassa och bank Kassa och bank 5 735 305 4 335 131 Summa kassa och bank 5 735 305 4 335 131 Summa omsättningstillgångar 7 904 105 5 600 890 SUMMA TILLGÅNGAR 7 904 105 5 604 436 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital vid räkenskapsårets början 15 600 0 Årets resultat 7 960 15 600 Eget kapital vid räkenskapsårets slut 23 560 15 600 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 75 773 0 Skatteskulder 9 391 29 378 Mottagna ej använda bidrag 8 7 576 401 5 172 549 Beviljade ej utbetalda bidrag 9 78 723 310 302 Övriga skulder 10 59 677 23 012 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 80 580 53 595 Summa kortfristiga skulder 7 880 545 5 588 836 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 904 105 5 604 436
6 (11) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Den offentliga medfinansieringen redovisas som en skuld i föreningen då det är medel som ska användas som medfinansiering i externt och internt drivna projekt samt till föreningens driftskostnader och benämns då som LAG-pott. LAG-pott i interna projekt bokas som skuld i föreningen på eget konto efter LAG-beslut. Kostnader i interna projekt redovisas löpande i resultaträkningen, och bokas då av från skuldkontot för projektet. LAG- pott i externa projekt redovisas som kostnad när Jordbruksverket lämnat startbesked till projektet. LAG-pott utbetalas till externt projekt när projektet redovisat stödberättigade kostnader och beslut fattats av granskande myndighet som är Jordbruksverket. Belopp som ska utbetalas av beviljad LAG-pott meddelas av Jordbruksverket och utbetalningen görs av LAG, varvid skuldkontot minskar. Externa projekt godkända av Jordbruksverket finansieras med 33% i LAG-potten och med 67% från Jordbruksverket. Jordbruksverkets stöd utbetalas direkt från Jordbruksverket till det externa projektet. Projektmärkning görs i bokföringen för samtliga både interna och externa projekt. Projektstöd från Jordbruksverket intäktsförs när föreningen har stödberättigade kostnader. Nedlagda kostnader redovisas som en fordran EU-medel. Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i ideella föreningen. Medlemsavgifter intäktsförs vid betalning från medlem. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Inventarier, verktyg och installationer 3 år Nyckeltalsdefinitioner Huvudintäkter Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Årets resultat Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i procent av balansomslutning.
7 (11) Not 2 Bidrag 2017 2016 Kommunal medfinansiering 2 254 294 2 254 294 EU-medel 1 237 982 1 199 804 Kvarvarande LAG-pott -2 092 469-1 470 982 Leader Inlandet* 790 830 Totalt bidrag 2 190 637 1 983 116 *På Leader Inlandets avslutande årsstämma beslutades att föreningens kvarvarande tillgångar på 790 830 kr skall överföras till Leader Södermanland. Överföringen skedde 26 april 2017. Not 3 Lämnade bidrag 2017 2016 Idécentrum Kafjärden, Eskilstuna, jnr 2016-943* 120 937 75 000 Skebo i hjärtat av Sörmland, Flen, jnr 2016-2207 51 054 85 620 Hässelbymuseet steg 2, Gnesta, jnr 2016-5409** 140 473 Förskott Makers space, Kungsör, jnr 2017-2348 16 000 Totalt lämnade bidrag 328 464 160 620 *Varav 39 188 kr ännu ej utbetalt. **varav 39 534,78 kr ännu ej utbetalt. Not 4 Medelantalet anställda 2017 2016 Medelantalet anställda 2 2 Not 5 Personalkostnader 2017 2016 Löner 760 359 775 717 Arvoden LAG 208 100 193 700 Reseersättningar 54 138 35 337 Sociala avgifter enligt lag och avtal 308 795 323 700 Pensionskostnader 49 330 119 948 Övriga personalkostnader 5 980 Totala personalkostnader 1 386 702 1 448 402
8 (11) Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärden 10 639 10 639 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 639 10 639 Ingående avskrivningar -7 093-3 546 Årets avskrivningar -3 546-3 547 Utgående ackumulerade avskrivningar -10 639-7 093 Utgående redovisat värde 0 3 546 Not 7 Övriga fordringar 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 88 829-293 Medlemsavgifter 200 EU-medel 2 058 607 1 265 852 Förutbetalda kostnader 21 364 2 168 800 1 265 759 Not 8 Ej använda LAG-potter 2017-12-31 2016-12-31 Eskilstuna kommun 901 020 589 660 Flens kommun 915 234 616 487 Gnesta kommun 510 220 325 710 Katrineholms kommun 732 587 523 237 Kungsörs kommun 453 113 334 366 Nykvarns kommun 511 564 366 205 Strängnäs kommun 1 255 263 897 775 Vingåkers kommun 483 125 344 875 Inlandet 790 830 Administration 362 178 397 137 Service & Liv 661 267 777 097 7 576 401 5 172 549 Not 9 Beviljade ej utbetalda bidrag 2017-12-31 2016-12-31 Idécentrum i Kafjärden, Eskilstuna, jnr 2016-943 39 188 120 937 Skebo i hjärtat av Sörmland, Flen, jnr 2016-2207 48 892 Hässelbymuseet steg 2, Gnesta, jnr 2016-5409 39 535 140 473 Totalt 78 723 310 302
9 (11) Not 10 Övriga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Personalskatt 28 428 9 946 Lagstadgade sociala avgifter 31 249 13 066 59 677 23 012 Not 11 Upplupna kostnader 2017-12-31 2016-12-31 Löne- och semesterskuld 34 682 40 782 Sociala avgifter löne- och semesterskuld 10 898 12 813 Bokslut 15 000 Revision 20 000 80 580 53 595
10 (11) Eskilstuna 2018- - Tommy Björkdal Ordförande Bam Björling Vice ordförande Anna Jernemalm Agneta Pettersson Annelie Allard Bertil Karlsson Cenneth Åhlund Gunilla Malm Lundberg Göran Nygren Johan Sjöstedt Lars Wigström Lars-Olof Lundkvist Leif Skeppstedt Lena Stensgård Lucie Bernhardsson Malin Brogarth Regina Westas Stedt Tomas Jönsson Tomas Olsson Torbjörn Gårdestig
11 (11) Vår revisionsberättelse har lämnats 2018- - Jens Forneng Auktoriserad revisor LR Revision & Redovisning AB Gunilla Eriksson Revisor Taito Arkkunkangas Revisor